财务票据粘贴及填写规范(1)

财务票据粘贴及填写规范

我们将财务票据粘贴要求规范如下，需报账的原始凭证，必须按照下列要求进行整理、粘贴，不得随意、无序粘贴。望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。

一、票据整理、粘贴要求

1 、原始凭证首先应按照需求（如：办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费等）进行分类整理，同类的原始票据应粘贴在一起。

2 、原始凭证进行粘贴时，必须使用本队统一印制的票据粘贴单和差旅费报销单，不得使用自行印制或购买的票据粘贴单和差旅费报销单。

3、同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大小和金额（比如路桥费、的票、洗车费等）进行分类，同一粘贴单上所粘贴的票据尽量保持大小一致。

4、凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、车票），均应使用差旅费报销单。粘贴时，应先将票据粘贴在粘贴单上，然后将差旅费报销单粘贴在票据和粘贴单的上方，不得直接在差旅费报销单的背面粘贴报销票据。

5、在粘贴单上粘贴票据时，应自左至右、由上到下均匀排列粘贴（“鱼鳞式”），确保所粘贴的票据与粘贴单上、下、左三面对齐，将一些大的票据如发票、税票等粘贴在粘单的左上方，小票据粘贴时从左上方开始上下错开粘贴，粘贴的票据不得出边、留空或大量累压粘贴。原始票据应保持原样粘贴。

6、对于规格较大，纸质较硬的原始凭证，可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持完全一致。

7、原始凭证粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报账员签字等内容填列完整，做到书写清楚，计算正确。

二、填写规范及注意事项

1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。

2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；

3、不要将票据倒臵粘贴；不要用订书机订票据，另外不要将所有的粘单粘在一起。

4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票，清单与发票盖章必须一致。定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。

5、报销租赁费用必须要有双方签订的合同、对方身份证复印件，如是租车必须要有驾驶员驾驶证，合同上要盖单位公章（可以从野外回来后补盖上）。

6、电话费报销必须按话费单上的名字报销不能代替，报销的每个月都要有话费单，不能把一个月的话费累计成几个月的话费报。

7、材料费、维修费用报销时要先拿到质管科填表、登记后再拿到财务科审核。

8、野外发生的费用票据上必须要有经办人和项目经理的签名，招待费单据上不允许写任何备注信息。

9、青赔表与工资表要做封面汇总，上面要写清楚共涉及哪些村、镇（乡），总共多少线，每条线上多少钱，或者多少炮，炮点补偿是

多少，意外补偿是多少，要把青赔赔付费用明细写清楚，然后是花费总额，票据总张数，下面是队长签字、主管领导签字、部门负责人签字、财务主管签字、财务审核签字、项目经理签字、会计签字。

10、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：

1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。

2) 大写汉字栏内应按规范汉字书写，例如，报账金额为￥2034.56元，则大写数字栏内填写：贰仟零叁拾肆元伍角陆分。

3) 汉字的数字大写标准写法为：

壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾

佰仟万元角分整

财务票据粘贴要求规范

财务票据粘贴要求规范集团标准化小组：[VVOPPT-JOPP28-JPPTL98-LOPPNN]

财务票据粘贴要求规范2015-02-10 15:13 来源：中华会计网校论坛 在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。 一、票据整理、粘贴要求： 1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。 2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。 3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。 5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。如有丢失，按照丢失票据数额的60％报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。 二、注意事项如下： 1.不要将票据颠倒放置、粘贴。 2.不要用订书机订票据。 3.粘贴票据尽量用适量的胶水。 4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。车票的粘贴如下： 图1火车票类的粘贴 图2车辆通行费发票的粘贴 图3出租车票的粘贴 图4汽车车票的粘贴 图5汽车客票的粘贴 报销注意事项 在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进

费用报销单据粘贴的方法

怎么粘贴报销单据？ 日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱，正反颠倒，很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。其实财务票据粘贴是有很多规范要求的。 一、报销单据粘贴的原则 1、在实际工作中由于原始凭证种类繁多，但为便于装订和保管，我们需要对附件进行必要的外形加工。 2、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法，但应以整个票据平整、美观为准。 3、粘贴的票据要求正面朝上，以便于日后审核与查阅。 4、同类型的票据贴在一起。 5、大张的票据只需粘贴票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 二、票据整理、粘贴要求 1、票据分类，对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、市内交通费等等，按照票据类型分别粘贴。 2、准备粘贴单，可使用作废的打印纸，裁剪为21cmX12cm大小的纸张。 3、将票据整理后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单左起约3公分处依次均匀排开横向粘贴，应避免将票据贴出粘贴单外。不要将票据集

中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求。 当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上 当票据较少时、票据按票面金额、纸张大小依次从左向右粘贴在粘贴单上。 每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。 4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴； 5、票据比较多时可使用多张粘贴单； 6、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可

费用粘贴规范

粘贴原则： 注意：所有报销单据都必须附在?费用报销单?或?差旅费报销单?下,并在报销单上填写报销人、报销日期、报销内容(按不同费用类别分别填列)、金额、单据张数. 1.在实际工作中原始凭证种类繁多，为便于装订和保管，在填制记账凭证时应对附件进行必要的外形加工。票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准。 2.粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。 3.同类票据（如餐费类、差旅费类）应集中粘在一起。纸张大小、金额相同的票据贴在一起。大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 4.过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白粘贴单上，再附在单据封面后。 5.剪齐票头,按照不同公司,不同费用类型分别粘贴和填列。 6.数量多且小张的票据按费用类别以梯形粘贴在?原始凭证粘单?上；正规发票和收据,分别单独粘贴。 购买物资材料,同时随发票附上”入库单”。 7.粘贴票据的纸张大小：票据多的，先用和费用报销单同样大小的结实的白纸将票据从右上角起贴，粘贴顺序从右至左，对齐粘贴纸边缘依次展开，整体呈鱼鳞状，然后在上面附费用报销单。不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；费用少的，直接粘贴在费用报销单背面，从左上角起贴。 8.粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，易于归档保存。粘贴在一张纸上的所有票据按实际张数填写附件数量，并将合计金额写在右下角，然后在上面附费用报销单。 9.出差报销涉及车补和餐补纸质粘单要求： 第一张是：真实发生的加油票、路桥费、住宿费、打车费等发票 第二张是：用来充抵车补和餐补的发票，按照发票的实际项目和金额填写 第三张是：差旅费报销单，只填写报销人的所属部门、姓名、项目、出差事项等，以及报销人签字，中间部分金额不用填写。所有涉及到外地出差的项目核（报）销，请自觉到财务领取差旅费报销单。 第四张是：车补和餐补的报销单，填写真实应该报的金额（同以前） 第五张是：出差报告 二、票据要求 使用各种原始凭证的报销有效部分（票据的报销联，单位的签章应位于报销联）作为粘贴票据，票据的存根联或者兑奖联等为报销无效部分。

报销单据填写、整理和粘贴的要求

报销单据填写、整理和粘贴的要求 一：报销单据的填写要求 1、报销单据必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。 2、报销单据要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。 3、金额书写标准 ①阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写；阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号；币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白，凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。 ②所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分。无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“－”。有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“－”代替。 ③汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用正楷或者行书体书写，不得用O、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千等简化字代替，不得任意自造简化字。大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字。大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。 ④大写金额数字前面未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。 ⑤阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯数字金额中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。

4、附《费用报销单》、《差旅费报销单》、《支款凭单》正确填写模版。 附件1《费用报销单》 ①预留抬头书写区域。 ②按部门填写。 ③摘要书写区，便于详细书写。 ④费用按级审批（备注：制单人如果不是报销人本人，例如：张三是制单人，李四是报销人也就是实际收款人，“报销人”签名填写：张三代李四）。 ⑤预留单据独立编号区域。 ⑥预留附带单据填写区，方便填写附带单据数量，以便查找。 备注：①、⑤由财务填写。 如果是总部已打款或者总部代分公司购买的情况，分公司在填写费用报销单时在右上角用铅笔备注“冲销”二字。 附件2《差旅费报销单》 附件3《支款凭单》 ①按部门填写。 ②填写账号名称、账号、开户行。 ③填写期间及款项。 ④费用按级审批。 ⑤预留单据独立编号区域。 ⑥预留附带单据填写区，方便填写附带单据数量，以便查找。 备注：⑤由财务填写。 二：报销单据整理和粘贴要求

财务报销票据粘贴示例

财务报销票据粘贴示例 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT

财务报销票据粘贴示例 一、报销票据粘贴的基本要求 1、所有票据粘贴在“单据贴存单”的有效范围内（上下边距0.5cm，左右边距1cm）。 2、粘贴的票据要正面朝上，支票存根靠左上角粘在所有票据的最上层，以便审核和查阅。 3、票据应按经济内容分类进行粘贴，如差旅费、公务接待费、市内交通费、维修费等。 4、票据较多时可使用多张贴存单，每张贴存单粘贴票据最多不超过15张（市内交通费、停车费、定额发票等小张票据可适当增加到20张）。 5、票据纸张大小不一致时，在同一张贴存单上可以按先小后大或者先大后小的顺序粘贴。 6、对于比贴存单大的票据及附件，超出部分按照贴存单的大小逐张进行折叠。 7、票据粘贴方法多样，应根据票据的多少、纸张的大小选择合适的方法，保证能够清晰看到每张票据的内容、金额，整个票据牢固平整、分布均匀、层次分明、易于归档保存。 二、报销票据粘贴示例 第一步，将票据分类整理，准备好“单据贴存单”和胶水。

第二步，将胶水涂抹在票据左侧（约1.5cm宽）背面，按票面金额、纸张的大小依次均匀地粘贴在贴存单上。 1、单张票据靠左侧平铺粘贴在贴存单上。 2、票据数量较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下呈阶梯状粘贴。

3、票据数量较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下、从右向左呈鱼鳞状粘贴。 相同大小票据的粘贴方法： ①② ③

大小不一致票据的粘贴方法： ①② ③④ 4、当票据或附件大于贴存单时，采用折叠法进行粘贴。 长型： ①② ③④

财务票据粘贴及填写规范

财务票据粘贴及填写规范 在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。 一、票据整理、粘贴要求 1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等，按照类别分别粘贴。其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》； 2、准备粘贴单。到财务处领取报销凭证粘贴单。 3、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求； 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。

4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴； 5、票据比较多时可使用多张粘贴单； 6、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。 二、填写规范及注意事项 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；

关于财务报销票据粘贴格式要求的通知

关于进一步规范财务报销制度及相关程序 的通知 处各科室、店塔收费站、转龙湾收费站： 根据上级有关严格财务管理的规定，为进一步规范财务管理制度，加强财务内部管理，我处财务报销制度较落后。在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、票据零散、正反颠倒、金额被粘住、乱而不齐，或者是把票据用订书钉装订，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。为确保我处财务工作发展战略的顺利实施和进一步加强财务工作规范，为了保证会计工作有序进行，加强会计基础工作，根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》的有关规定，结合我处实际，现将财务报销制度、财务借款制度及相关程序进行了统一，财务报销制度及相关程序规范制度实施如下，望各部门遵照执行。 一、审批制度 二、借款管理规定 二、报销票据粘贴格式要求： 粘贴票据时采用鱼鳞式票据粘贴格式，参照如下： 1、将需要粘贴的同类票据（如餐费类、出租车票类等）分类集中在一起；

2、到财务处领取专门印制的粘贴单。粘贴时，将胶水涂抹在票据左上侧背面，沿着粘贴纸外侧和粘贴纸的下边依次从右往左均匀排开横向粘贴，不能将票据贴出粘贴单外，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求； 3、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴； 4、票据比较多时可使用多张粘贴单； 5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴纸范围之内； 6、粘贴在粘贴单上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。 注意事项 1、不要把票据颠倒放置、粘贴。 2、不要用订书机订票据。 3、不能用固体胶棒粘贴。 4、不要将金额粘住。 5、对于粘贴不规范的票据，票据零散，经财务审核退回，并请自行重新粘贴。 此通知自发布之日

财务票据粘贴要求规范

财务票据粘贴要求规范 2015-02-10 15:13 来源：中华会计网校论坛 在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。 一、票据整理、粘贴要求： 1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。 2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。 3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。 5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。

6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。如有丢失，按照丢失票据数额的60％报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。 二、注意事项如下： 1.不要将票据颠倒放置、粘贴。 2.不要用订书机订票据。 3.粘贴票据尽量用适量的胶水。 4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。车票的粘贴如下： 图1火车票类的粘贴 图2车辆通行费发票的粘贴

图3出租车票的粘贴图4汽车车票的粘贴图5汽车客票的粘贴

报销注意事项 在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。 票面填写： 1.部门名称：所在部门或办事处的名称 2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。 票据问题： 1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。

财务票据粘贴要求规范

在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。 一、票据整理、粘贴要求： 原始凭证粘贴一般要求达到“四边齐、表面平、无凹凸、书本型”的标准，即表面平整，左边和中间无凹凸现象，上下左右各成平面;凭证内部分类清晰、位置到位、排列美观、数量易记。 1、在空白报销单上将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴。 2、将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上(将左面对齐粘贴)。 3、所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在票据左侧背面，从装订线(粘贴单左侧2公分位置)开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象;每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上，以免日后全部脱落丢失;粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。 4、原始凭证应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、车辆使用费等，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起。 5、原始凭证粘贴的规则是：从下向上，从右向左，齐线齐边，超大剪折。具体操作时，只需粘牢原始凭证的左侧部分，不用将背面全部贴实，同时要将褶皱的凭证摊开、压平，对破损的凭证还要进行修补。如能将凭证按顺序号或日期稍作编排更好。 以粘贴纸规格为标准，可分为一般凭证、同规格凭证、超大凭证三种。 粘贴一般凭证。实际工作中，一般凭证数量最多。此类凭证经过初步编排后，按照“从下向上，从右向左”的方式粘贴。首先从粘贴纸的右下角开始，齐线齐边的下贴一张、上贴一张，适度左移后再下贴一张、上贴一张，粘贴的距离根据凭证数量的多少来确定，但必须在粘贴纸左侧留出装订的位置。尺寸太小的凭证如汽车票，可按下、中、上或右、中、左的方式进行复式粘贴，但不得累压粘贴。如果凭证数量少，可下贴一张、上贴一张或右贴一张、左贴一张;但凭证数量多时，就要均匀排列，不能贴成“大肚子”。必要的时候，可多次重复使用粘贴纸。 粘贴同规格凭证，一般情况下，与粘贴纸大小完全相同的原始凭证较少，要么长度相同、要么宽度相同。长度相同，考虑粘贴的宽度;宽度相同，则考虑粘贴的长度。剩下的步骤，可以参照一般规格凭证的粘贴方法。 粘贴超大凭证。工作中，还会遇到规格比粘贴纸大很多的原始凭证或“附件”，在具体粘贴时先要进行分类：不影响主要内容的，可将多余部分修剪后再粘贴;不可修剪的，只能通过折叠的办法处理，除特殊情况外，一般方法为齐左折右或齐上折下，并要在装订位置适度粘贴，右折和下折位置要留有余地，以免日后凭证磨损。如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小的顺序粘贴;票据比较多时可使用多张粘贴纸;对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。一张粘贴单粘贴数量最多不可超过30张。报销票据如有增值税发票的要把抵扣联单独交给相关会计，不得和发票联一起粘贴到粘贴单上。发票盖章必须为“发票专用章”，盖章必须清晰。 6、出差报销凭证(如住宿费、过桥过路费、车船票等)，均应使用差旅费报销单做封面。粘贴时，应先将原始凭证粘贴在单据粘贴单上，然后加贴差旅费报销单，不得直接在差旅费报销单的背面粘贴报销凭证。出差期间因工作需要支出的招待费凭证需单独粘贴，不得混同于差旅费报销。车辆费用要按时间顺序粘贴，并且在报销单上注明车号。 7、票据粘贴完整后，经办人在票据上签名，汇总票据金额，注明票据的张数，由经办人与审批人签字，经办人与审批人的签字应写在票据的右上角便于装订，到财务部报销。 粘贴好的原始凭证与记账凭证一起加封面进行装订，装订后要达到“四边齐、表面平、无凹凸、书本型”的标准。 8、纠正几种不正确的粘贴方法：(一)把原始凭证用订书钉钉在一起(除高铁车票、旅游车票外)，有的用大头针穿在一起或用曲别针夹在一起。(二)把原始凭证累成一叠粘在一起，并且粘在《报销凭证粘贴用纸》的中间，把它附在记帐凭证后面，造成记帐凭证左边装订处出现空隙，使凭证难装订或装订不牢。

整理财务报表封面_票据粘贴会计档案装订规范

票据粘贴、会计档案装订规范 为规范会计基础工作，适应会计档案管理工作的需要，为了原始 资料保存完好，将来便于查找和翻阅，现将票据粘贴方法及装订规范 如下： 一、票据粘贴 1、票据分类。对于集中较多票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，按照类别 分别粘贴。其中差旅费应单独填写差旅费报销专用凭证。 2、粘贴。 ①到财务处领取原始凭证粘贴单。粘贴时，在粘贴纸左右留出两 公分装订线，将票据按类分别粘贴。 ②将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸 的上下、右三个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免 造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。

③如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照前大后小的顺序粘贴。 ④票据比较多时可以使用多张粘贴纸。 ⑤对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。 ⑥如果是板状票证可以将票面票底轻轻撕开，厚纸板弃之不用。 ⑦有的原始凭证不仅面积大，而且数量多，可以单独装订，如工资单，耗料单。但在记账凭证上应注明保管地点。 ⑧票据粘贴完整后，再将原始凭证汇总单（或支款凭条）贴在粘贴纸上，汇总（或分类汇总）票据金额。同时，在一旁注明张数和合计金额。 ⑨票据末端交错处要加盖现金收（付）讫章。 二、会计档案的装订 会计档案的装订主要包括会计凭证、会计账簿、会计报表及其他文字资料的装订。

1、会计凭证的装订。一般每月装订一次，装订好的凭证按年、分月妥善保管归档。 会计凭证装订前的准备工作： ①分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全。 ②按凭证汇总日期归集（如按厚度汇总归集）确定装订成册的本数。 ③摘除凭证内的金属物（如订书钉、大头针、回形针），对大的账页或附件要折叠成同记账凭证大小，且要避开装订线，以便翻阅保持数字完整。 ④整理检查凭证顺序号，如有颠倒要重新排列，发现缺号要查明原因。再检查附件有否漏缺，领料单、入库单、工资、奖金发放单是否随附齐全。 ⑤记账凭证上有关人员（如财务主管、复核、记账、制单等）的印章是否齐全。 会计凭证装订时的要求： ①用“三针引线法”装订，装订凭证应使用棉线，在左上角部位打上三个针眼，实行三眼一线打结，结扣应是活的，并放在凭证封皮

会计凭证粘贴规范

会计原始凭证粘贴规则 作为会计记账凭证附件的原始凭证，其排列必须按一定顺序，根据重要程度依次排列。其先后排列顺序为： 1.发票及清单； 2.相关审批单； 3.采购入库及领用单； 4.相关说明或合同、协议、文件等； 5.收支款项凭据。 作为附件的原始凭证，应当全部在右上角加盖“附件已核销”章。经办负责部门报销业务的经办人员必须对发票的真实性负连带责任。自制的原始凭证必须用未经使用的白色纸打印。 附件粘贴时须按类别分别粘贴在“票据粘贴单”上。附件粘贴相关要求如下：1.除与会计记账凭证幅面大小相同的原始单据以外，其他原始票据必须使用粘贴单。纸张大于A4幅面的原始单据需要进行折叠，折叠时，先在横向纸边上方向内折叠，折叠部分左角向外折叠成三角与折叠边平齐；然后右边按A4纸张横宽大小折叠；如果原始单据预留的装订线位置处有内容，必须使用粘贴纸在粘贴线外粘贴，确保装订后仍能展开查阅。 2.票据粘贴时，须按内容或项目分类粘贴，同类项目票据按时间顺序粘贴。每张粘贴单所粘贴的原始凭证不超过20张。 3.粘贴方法：在可利用的粘贴单范围内平铺的原则粘贴。 （1）使用双面胶对原始票据进行粘贴；

（2）同类大小相近的原始票据剪切一致，粘贴时按照原始凭证规格大小，先大后小，从右至左（一般情况下右边齐）、从下往上；单张票据粘贴时，右面紧靠粘贴纸边缘，左面不得超出装订线，也可紧靠装订线右侧粘贴；多张票据粘贴时，要将所有粘贴票据均匀地贴在粘贴纸上，同时，左面紧靠装订线，右面、上面、下面均应尽可能与各边缘对齐，不得超出。原始票据之间可以保持一定的层次，但必须错落有序，层次差异要一致；原始凭证粘贴效果要做到横平竖直； （3）若原始票据背面有胶贴、复写膜等，粘贴时，原始票据正面粘贴边向背面折叠不少于0.5CM，使折叠面粘贴在粘贴纸上； （4）原始凭证必须是左边粘贴在粘贴单上，粘贴时，每张原始凭证粘贴到粘贴单的长度或高度不少于原始单据长度或高度的1/2。 4.每张原始票据加盖“附件已核销”章，至少不少于“附件已核销”章中其中一个字，且“附件已核销”章要加盖端正。 .

财务原始凭证粘贴及填写规范

财务原始凭证粘贴及填写规范 在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。 一、费用报销流程： 1、申请人填写费用报销单 2、部门主管核实情况 3、财务符合单据规范合理、金额正确。 4、总经理审批 5、出纳付款，同时申请人签收。 二、报销单据 现公司共用三种报销单据：费用报销单，差旅费报销单，付款通知书 差旅费报销单：用于跨市以外的出差填写；如出差若干天，只填写一份差旅费报销单，如果一张单据写不全，可以增加单据，比如：单据需要写三张，那在第一张的左下角写上1/3，第二张左下角写上2/3，第三张左下角写上3/3。 费用报销单：用于对公司内部员工费用报销的单据。 付款通知书：用于购买原材料、物资、费用类的支出，用于支付给外部单位。

如果因特殊情况没有取得发票的，需用其他发票替代的：第一步：填写一张费用报销单，按替代发票上的内容逐行填写；第二步：按实际发生的内容填写支付证明单作为“附件”，也需要经手人，部门主管签字。 三、票据整理、粘贴要求 1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、汽车加油费、过桥过路费、停车费、请客餐饮、客户礼品等，按照类别分别粘贴。（如有需要）差旅费应单独填写《差旅费报销单》； 2、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；粘贴完毕应保证能看清发票代码、发票号码、日期、金额、印章等关键信息。请用胶水粘贴牢固勿用订书机装订发票。 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求

费用报销单填写规范及票据粘贴要求 为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。 一、报销单填写规范 填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。 费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。 具体填写说明 在“报销人”处填写报销人姓名。 在“报销部门”处填写所属的店名，公司名等。 日期如实填写报销时的日期。 “报销项目”处填写费用支出的用途。如业务接待费（餐费及其他的接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。

“摘要”处填写详细支出用途。 “金额”此处填写实际发生金额，在数字前加人民币符号如“￥500.00”， “单据及附件张数”填写报销的单据的数量。 “合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。 “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额￥405.40元，在此行填写为：?拾?万?仟肆佰零拾伍元肆角零分。 人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字， 在“复核”处由部门负责人签字， 部门负责人签字完成后，应到财务处找财务负责人签字， 最后到领导审批签字，才能到出纳报销。 否则一律退回。

票据粘贴管理规定

票据粘贴，填写管理规定 为严肃报销纪律，杜绝弊端，加强凭证管理，现就票据填写和粘贴作统一规定： （一）费用报销单部门名称的填写：为了便于各部门的费用核算与统计，因此在费用报销单上必须填写费用承担部门名称（销售部门要填写具体办事处名称），部门名称必须以公司人事部门设置的部门名称为准。 （二）费用报销详细说明请另附A4纸填写或用铅笔注明，严禁在票据上涂改（的士票除外）。 （三）所有报销单据均需粘贴报销，具体规范如下： 1、对于所有发票及单据均需将边角裁剪整齐。 2、将较大的发票及单据的左上角涂上胶水后，同向粘贴在报销单的背面的左上角，但所有小型发票在将边角裁剪整齐后，只能以“鱼鳞方式”循序渐进地粘贴在废纸上或《单据粘贴单》上，然后再在《单据粘贴单》的左上角涂上胶水，也以同向方式粘贴在报销单背面的左上角。 3、对于所有发票及单据均需分费用类型按照时间先后顺序自上而下用胶水进行粘贴，不得使用订书钉装订原始报销单据，不得超出《单据粘贴专用单》的边沿宽度。 4、工整地填写《费用开支报销单》、《旅差费报销单》等，计算各项目小计及总计金额，并注明单据附件张数。 （四）票据及附件张数的计算方法：

1、所有单独粘贴的较大单据，有一张则算作附件一张，而对于《单据粘贴单》来说，不论该单据上粘贴了多少张小票，但作为《费用开支报销单》的附件，只能以《单据粘贴单》本身算作一张，而所有粘贴在《单据粘贴单》上的小票则另外算作《单据粘贴单》本身的附件。 2、在填写《费用开支报销单》右上角的单据及附件张数时，则除了较大单据、《单据粘贴单》等有几张算几张外，《费用开支报销单》自身亦算作单据及附件中的一张，两者之和便是单据及附件的总张数。 （五）报销时所用相关报销单据种类的区分： 1、外出差旅费报销时，以《旅差费报销单》填写报销，此报销单粘贴的具体费用有： ○1、长途交通费用：购买的飞机票、火车（轮船）票、汽车票以及附加的旅途保险费用，此类费用严禁汇总填列，请按票据序时填列，有位移时分行填列。 ○2、市内交通费用：在市内乘坐出租车、公交车和地铁的车票。 ○3、住宿费用：酒店和旅馆开具的正规税务住宿发票。 ○4、注明出差天数、补贴标准和补贴金额。（出差天数的确认由各部门经理负责，但对无法提供相关票据证明出差起讫日期的，不给予出差补贴） ○5、上述旅差费用必须按当趟往返办理报销手续，不得将

关于规范票据粘贴通知

票据规范粘贴制度 各部门： 为更好的规范费用报销流程，有效地控制费用开支，提高费用报销效率，特将费用报销的流程及注意事项明确如下： 票据粘贴与报销单据填写规定 （一）票据分类：对于集中较多的票据按照不同内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。 1、不同经费项目列支的票据，应按不同的项目、类别分别粘贴在不同的粘贴单上。 2、票据粘贴遵循一事一粘的原则。 3、票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，机票行程单为一类，登机牌为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。 （二）票据粘贴：1）在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据；2）票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订，其中，增值税发票不得折叠、粘贴，应放置整齐，并用回形针别住；3）若同一类别发票较多，可分若干张粘存单粘贴，以防票据遗失；4）同一张粘存单上同一类别发票应按时间顺序依次粘贴 （三）其他注意事项 1、对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。 2、粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。 3、单据必须粘牢，以不会脱落为准。 4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴； 5、票据比较多时可使用多张粘贴单； 6、遗失原始凭证，按下列规定办理

一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。 7、原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新填制或者更正，并在更正处加盖公章。 8、记帐凭证的附件张数的计算 当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。 9、上述未含概的其他票据粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为标准。 10、经费报销单填写: (1)报销单上经手人由费用产出单位的相关人员签字，科室负责人审核； (2)报销单及粘贴单上内容应采用黑色中性笔填写； （3）经费报销单开支内容可填写1-5项内容，应尽量写满，以节省纸张。但不得超出5项，超出5项的部分另用一张报销单填写报销。 11、本制度自2017年1月1日起执行。

财务票据整理粘贴要求

财务票据填写、整理和粘贴要求 一、票据填写要求 １、报销原始单据时，根据有效的各类发票，认真填写“费用报销单”，并简要的写明报销用途。报销金额大小写一定要一致。同时也要规范大写用字，如：“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、”。 ２、根据财务相关规定，填写报销单据或签字时，一定要用黑色钢笔或签字笔填写。切不可用铅笔、圆珠笔等填写。 3、报销单填好后，要按报销程序执行。由报销人根据要求自行填写，经部门负责人初步确认签字，再由财务总监审核无误后签字，最后由公司负责人签字审批。以上程序执行完毕后，该单据方可给予出纳报销。 二、票据整理、粘贴要求 1、分开需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据。 2、将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如餐费类、差旅类等）应集中在一起。 3、粘贴票据的纸张大小：票据多的，先用和费用报销单同样大小的结实的白纸将票据粘贴，然后在上面附费用报销单，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；费用少的，直接粘贴在费用报销单背面，从左上角起贴。 4、粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。其中，车票的粘贴如下图。 5、粘贴在一张纸上的所有票据按实际张数填写附件数量，并将合计金额写在右下角，并将填写好的费用报销单附在上面。

图1火车票的粘贴 图2车辆通行费发票的粘贴

图3出租车票的粘贴

图 4汽车车票的粘贴 图5 汽车客票的粘贴 三、注意事项 1、不要用订书机订票据。 2、不要将票据颠倒放置和粘贴。 3、票据应当用适量的胶水或固体胶棒整齐粘贴。 4、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

财务票据粘贴规范红头文件(2015).

渝字〔2015〕第26号签发人： 关于财务票据整理和粘贴规范要求（试行）为规范各部票据粘贴规范，帮助各部提高报销效率，现对根据财务管理要求对费用报销票据的使用进行规范要求，望各部据此加强协作，提高工作效率和质量。 一、票据粘贴与报销单据的填写 1、票据分类：对于集中较多一起报销的票据按照内容分类，分为办公用品、电话费、差旅费、业务招待费等，按类别分别粘贴在粘贴单上。同类票据（如餐费类、出租车票类等）、票据大小、金额相同应集中在一起。 2、票据粘贴：沿着粘贴单装订线内侧均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。对于比粘贴单大的票据，也应沿着装订线开始粘贴，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴范围之内，请勿用订书器装订。 3、粘贴票据的纸张大小：应用和报销单同样大小的结实的粘贴单或废纸，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 4、粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按由上向下、由左向右的一层层顺序均匀、整齐粘贴，确保粘贴后依然平整。上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。其中，车票的粘贴如下图。 5、所有需要填写或签字的票据和凭证，一律用钢笔或水笔填写，大小写金额要相符不能涂改。如果票据累计金额大于实际报销金额，按实际报销金额报销，如果票据累计金额小于实际报销金额，退回报销人员重新审核。 6、报销单的填写要规范，上面注明所属部门、报销人、报销凭证的填写时间、报销事由及相关原因和时间，填写不清楚的，一律退回重新填写，直至符合要求才予以报销。 7、报销单上大小写金额必须一致，书写须规范。填写在单据上的阿拉伯数字，以无缝间接的，一律填写到角分，无角分的，角位和分位可写“00”或“—”代替，小写数字合计前须加人民币符号￥，大写须标准规范，示例：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、、捌、玖、拾、亿、万、仟、佰、元、角、分、零例：￥1234.00 大写 万壹仟贰佰叁拾肆元零角零分 8、粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将单据张数及合计金额写在右下角。 二、注意事项

财务票据粘贴分类与填写标准

财务票据粘贴分类与填写标准 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提高工作效率，合理控制费用支出，特制定本制度。 在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，鉴于上述情况，我们将财务票据分类、粘贴、填写等要求规范如下，请大家配合执行。 一、日常费用分类：根据公司的实际情况，本制度将费用报销分为办公费、交 通费、通讯费、福利费、差旅费、招待费、人事管理费、车辆费、保险费、咨询费及其他日常费用。 二、单据分类：费用报销单、各类发票、说明性文书、其他单据及单据粘贴纸。 a)费用报销单：主要包括《费用报销单》、《费用报销单据粘贴单》、《现金借 款单》、《领用单》、《OA流程单》及其他文书。 b)发票：主要包括增值税发票、各类定额发票、各类专用发票及政府性收款 收据等。 c)说明性文书：主要是指作为该费用说明的相关明细表单、审批文件、补充 性单据等。 d)报销单据粘贴单：主要是指用于粘贴相关有效单据的纸张。 三、票据整理：对于各类型票据先按照所发生类别，进行分类整理（如市内交 通费、差旅费、办公费等），并分行填写，再按照类别分别粘贴，其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再分类，如住宿费、伙食补贴等依次粘贴。 四、报销单据粘贴的规则：在粘贴时，需在粘贴纸左边留出一厘米装订线，在 粘贴纸范围内将票据按类别、大小分别依次粘贴。 五、单据粘贴方法： a)将胶水涂抹在票据左侧背面，将各票据在粘贴纸上由上而下、自左至右、 均匀排列横向粘贴，避免将票据贴出纸外； b)装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成

财务票据粘贴分类与填写标准

财务票据粘贴分类与填写标准 为了加强公司部管理，规公司财务报销行为,提高工作效率，合理控制费用支出，特制定本制度。 在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规，例如一纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，鉴于上述情况，我们将财务票据分类、粘贴、填写等要求规如下，请大家配合执行。 一、日常费用分类：根据公司的实际情况，本制度将费用报销分为办公费、交 通费、通讯费、福利费、差旅费、招待费、人事管理费、车辆费、保险费、咨询费及其他日常费用。 二、单据分类：费用报销单、各类发票、说明性文书、其他单据及单据粘贴纸。 a)费用报销单：主要包括《费用报销单》、《费用报销单据粘贴单》、《现金借 款单》、《领用单》、《OA流程单》及其他文书。 b)发票：主要包括增值税发票、各类定额发票、各类专用发票及政府性收款 收据等。 c)说明性文书：主要是指作为该费用说明的相关明细表单、审批文件、补充 性单据等。 d)报销单据粘贴单：主要是指用于粘贴相关有效单据的纸。 三、票据整理：对于各类型票据先按照所发生类别，进行分类整理（如市交通 费、差旅费、办公费等），并分行填写，再按照类别分别粘贴，其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再分类，如住宿费、伙食补贴等依次粘贴。 四、报销单据粘贴的规则：在粘贴时，需在粘贴纸左边留出一厘米装订线，在 粘贴纸围将票据按类别、大小分别依次粘贴。 五、单据粘贴方法： a)将胶水涂抹在票据左侧背面，将各票据在粘贴纸上由上而下、自左至右、 均匀排列横向粘贴，避免将票据贴出纸外； b)装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成

票据规范及粘贴指南

票据规范及粘贴指南 为提高网报投递质量，加快制单审核效率，同时为满足后期会计凭证影像化管理需求，现将财务报销票据要求规范如下： 一、报销票据规范 需提供因真实经济业务而获取的原始票据，具体包括： 1．税务发票：按照国务院税务主管部门的规定印制的，套印税务机关统一发票监制章的发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票、通用机打发票、航空运输电子客票行程单等。 2．财政票据：由财政部门统一印制的，套印财政票据监制章的票据，包括非税收入票据、行政事业性收费票据、行政事业单位资金往来结算票据等。 3．校内结算票据：由学校财务部统一印制的，用于学校内部交易结算的票据。 4．其他合法票据：包括火车票、公交票、国外票据等。 二、票据粘贴要求 1．粘贴单必须使用A4大小纸张，横向粘贴方向沿粘贴线粘贴，如使用空白纸张请在A4纸张横向左侧留出3CM空白区域。 2．所有票据平铺粘贴，无需叠加粘贴。粘贴时要让票据完整呈现在粘贴单上，不得有遮盖，尤其要确保发票二维码清晰、完整、无遮挡。 3．票据需分类整理粘贴，并在粘贴单上注明票据类别、票据张数、合计金额。

4．A4纸张大小的原始凭证（如：明细清单、电子发票、支付凭据、合同、会议通知等），无需进行粘贴。 5．请使用胶水、燕尾夹进行固定，请勿使用双面胶、透明胶、订书针。 三、注意事项 1．特殊事项说明：请另附A4纸单独说明，说明人及经费负责人需签字确认。 2．经办人签字：请在票据正面右下方空白处签字，请勿在票据背面签字。 3．未规范粘贴的票据，财务将通知退回。 四、票据粘贴示范 （一）的士票怎么贴？

（二）火车票怎么贴？ （三）飞机票怎么贴？