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2015年北京分红保险与万能保险销售资质考试试题

北京地区人身保险销售资质考试题

（分红万能资质考试题）

第一部分：单项选择题（35题、每题1分，共35分）

1、在万能保险中，保单持有人书面提出解除保险合同，如果保险公司要求扣除成本费，则成本费（）

A.是所属账户价值的一定比例

B.是所交首期保费

C.不足10元

D.不收取

2、万能保险的投保人可对保单账户价值进行部分领取，保险公司一般限定单次领取的最低保险金额及账户剩余最低金额，对领取次数的规定是（）

A.一年不得超过2次

B.一年不得超过5次

C.一年不得超过10次

D.没有规定

3、马先生购买一款万能保险，死亡给付方式为B方式，在H点投资账户价值9万，净风险保额3万，在E时点，投资账户价值11万，则净风险保额是（）

A．1万B.2万C.3万D.5万

4、林小姐购买一款万能保险，投资账户价值9万，死亡给付保额13万，则该款保险的保险金额是（）

A. 4万

B.5万

C.13万

D.22万

5、以下因素不影响基金价格的是（）

A. 基金资产净值

B. 基金总资产

C. 基金总负债

D. 基金收益

6、信托基金的当事人不包括以下（）

A. 发起人

B. 受益人

C. 受托人

D. 委托人

7、基金是通过公开发行基金单位，集中投资者的资金，由（）托管，由基金管理人管理和运用资金，从事金融工具投资，并将投资收益按比例进行分配的一种间接投资方式。

A. 基金发行人

B. 基金托管人

C. 基金管理人

D. 基金投资人

8、个人小额短期信用贷款是银行为解决借款人临时性的消费需要发放的期限在1年以内，金额在（）以下，无须提供担保的人民币信用贷款。

A. 1万元

B. 2万元

C. 3万元

D. 4万元

9、退休规划中，退休前的准备阶段资金规划很重要，投资应（）

A.应着重投资收益率高得产品组合

B. 应逐步降低投资组合的风险，增加债券基金及存款的比重

C. 应多投资于股票等获利性为主的投资上

D. 应以固定收益工具为主

10、个人（家庭）理财中，不属于投资性支出的是（）

A. 储蓄

B. 房租

C. 收藏品

D. 支付房屋贷款的利息

11、股票对交易量的敏感程度和股票流通数量的关系（）

A. 呈正相关

B. 呈负相关

C. 视情况而定

D. 无关

12、人寿保险的保险标的（）

A. 人的健康

B. 人的疾病

C. 人的寿命

D. 人的养老

13、普通人寿与其他险种的不同（）

A. 包括转移的种类

B. 被保险人将风险转移给保险人

C．被保险人接受保险人的保险条款

D. 投保人支付保险费

14、保险公司对被保险人一旦承诺保证续保后，就失去了对被保险人进行核保的权利，不论被保险人新患何种疾病，保险公司都不能对其增加保费，更不能拒保，这属于（）

A. 自动续保

B. 保证续保

C. 核保

D.承保

15、在销售过程中，不使用非正当手段开展业务，不诋毁同行，这属于（）

A. 专业胜任

B. 勤勉尽责

C. 公平竞争

D. 保守秘密

16、实际死亡率低于预定死亡率产生利益称为（）

A. 死差益

B. 费差益

C. 退保益

D. 利差益

17、下列保险销售从业人员的做法错误的是（）

A. 强调红利分配是不确定的

B. 提醒消费者不要过分看重历史业绩

C. 提示短期内退保会有损失

D. 强调投保后十天内不得退保18、李某是一名保险销售从业人员，其在销售过程中偶尔会出现错误的话语，下列话语中属于销售误导的是（）

A. 分红是不确定的，甚至可能没有

B. 短期内退保会有损失

C. 每年缴费一万元可以领取保险公司的固定分红

D. 购买分红保险不仅可以享受保单的保障，还有可能获得分红

19、下列选项中，分红保险可以实现的是（）

A．保单上规定的各项保障B. 设立单独的投资账户C. 定期定额给付红利D. 将全部盈余分配给保单持有人

20、保险人依法对理赔申请作出核定后，对不属于保险责任的，应当自作出核定之日起( )

向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说明理由。

A．30日内B．3日内C．10日内D．15日内

21、根据国务院规定，中国保监会根据国务院授权履行（）职能。

A、司法监督

B、立法管理

C、行政管理

D、直接管理

22、财产保险的被保险人在（），应对保险标的具有保险利益

A、在保险合同订立之时

B、在保险事故发生时

C、从保险合同订立到保险合同终止

D、从保险合同订立到损失发生时的全过程

23、投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同，自保险人知道有解除事由之日起，超过（）日不行使而消灭。

A．30日内B．3日内C．10日内D．15日内

24、转让或者由国务院保险监督管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应当维护（）的合法权益。

A、投保人

B、被保险人

C、保险人

D、受益人

25、保险公司的（）行为，将由保监会给予警告，并处十万元以下罚款。

A、拒绝或妨碍依法监督检查的

B、编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料的

C、违反《保险法》规定，转让、出租、出借业务许可证

D、未按规定提存保证金

26、从风险范围来看，专门承保矿井下意外伤害，建筑工地意外伤害的人身意外伤害保险属于（）

A. 普通意外伤害保险

B. 特定意外伤害保险

C. 短期意外伤害保险

D. 长期意外伤害保险

27、在人身意外伤害保险中，保险人区分不可保意外伤害的要点是（）

A．违反法律规定和社会公共利益的行为B. 风险太大的行为C. 违反保险人承保标准的行为D. 违反保险人费率制定原则的行为

28、我国基金的分配方式是（）

A. 分配现金

B. 赎回费

C. 转换费

D. 红利再投资费

29、中华人民共和国保险监管委员会成立于（）

A. 1996年11月18日

B. 1997年11月18日

C. 1998年11月18日

D. 1999年11月18日

30、各公司对购买万能保险的新契约客户应采取犹豫期内对投保人进行（）客户回访。

A. 100%

B. 95%

C. 90%

D. 85%

31、人身意外伤害保险的特约可保意外伤害，保险在保险条款中，一般列为（）

A. 附加责任

B. 除外责任

C. 可保责任

D. 基本责任

32、关于清偿比率，下列正确的是（）

A. 清偿比率=债务/总资产

B. 清偿比率=流动资产/总资产

C. 清偿比率=净资产/总资产

D. 清偿比率=负债/税后收入

33、中国保监会派出机构向中国保监会备案后，可以对（）实行保险销售资格考试特殊政策。

A. 城镇地区报考人员

B. 贫困地区报考人员

C. 经济特区报考人员

D. 县级以下农村基层地区的报考人员

34、万能保险的死亡风险保费用于购买相应的人身保障，通常采用（）

A. 均衡费率

B. 自然费率

C. 固定费率

D. 非寿险费率

35、分红保险兼顾了（）和（），使客户在获得保险保障的同时实现资产的保值增值。

A. 保障功能、投资功能

B. 保障功能、社会管理功能

C. 保障功能、经济调控功能

D. 投资功能、社会管理功能

第二部分：多项选择（共50道，每题1分，共50分）

36、按照基金的发行方式，分为（）

A.私募基金

B. 可转换基金

C. 公募基金

D. 不可转换基金

37、场外基金的交易方式（）

A. 二级市场买卖

B. 自营买卖

C. 柜台交易

D. 代理交易

38、关于股票的除权价格，下列说法正确的是（）

A. 若开盘价格高于除权价格，即为填权，投资者可获利

B. 若开盘价格低于除权价格，即为填权，投资者可获利

C. 若开盘价格高于除权价格，即为贴权，投资者可获利

D. 若开盘价格低于除权价格，即为贴权，投资者可获利

39、股票的不可偿还性是指（）

A. 股票的投资资金不可偿还

B. 不能到二级市场卖给第三者

C. 不能要求发行公司偿还股票的投资

D. 投资者认购后不能要求退股

40、理财是对财产的经营，财产是指（）

A. 有形财产

B. 无形财产

C. 有价财产

D. 无价财产

41、股票的系统性风险包括（）

A. 汇率风险

B. 财务风险

C. 宏观经济风险

D. 社会、政治风险

42、保险在投资理财中的作用包括（）

A．指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产，不参与被保险人生前的债务分配

B. 投保人经营的企业陷入困境，以人寿保险方式储存在保险公司的资产可以免受灾难

C. 企业为员工投保人寿保险从而达到税收筹划的目的

D. 只要将遗产继承人确定为受益人就可以既提供保障又可以免税

43、名义利率和实际利率的关系，说法正确的是（）

A. 计息周期为一年期，名义利率等于实际利率

B. 计息周期短于一年，名义利率大于实际利率

C. 名义利率反映了资金的时间价值

D. 实际利率反映了资金的时间价值

44、企业通过延缓纳税增加货币的时间价值，包括（）

A. 相当于得到一笔无息贷款

B. 可以增加纳税人本期的现金流量

C. 减少纳税人的资本流动

D. 这是一种相对的节减税收方法

45、退休规划的制定原则，包括（）

A．提早规划B. 重点投资收益率高的产品C. 完善的保险计划D. 资产配置合理化

46、专项理财是制定理财的方向和目标，其中具体目标包括（）

A. 家庭储蓄率应达到的比重

B. 各金融产品应达到的比重

C. 保险保障覆盖程度

D. 家庭现金流数量

47、在护理保险中，属于家中看护的内容是（）

A. 护工到病人家中进行治疗

B. 请佣人洗衣、做饭

C. 到医院、药店的交通服务

D. 医生24小时看护

48、以下不属于人身意外伤害的是（）

A．被保险人由于吸毒遭受的意外伤害

B．被保险人由于核辐射遭受的意外伤害

C. 被保险人由于自杀行为引起的意外伤害

D. 被保险人在战争中遭受的意外伤害

49、人身保险合同的客体（）

A．被保险人B. 被保险人对保险标的具有的保险利益C. 投保人对保险标的具有的保险利益 D. 保险标的

50、投保人故意、或因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人是否同意承保或提高费率承保，则（）

A．保险人有权解除合同

B. 自保险人知道有权解除事由之日起，超过十五日不行而消灭

C. 合同成立之日起超过两年的，保险人不得解除合同

D. 合同成立之日起超过三年的，保险人不得解除合同

51、以下属于销售误导的有（）

A. 引导投保人履行如实告知义务

B．阻碍投保人接受回访

C. 诱导投保人不接受回访

D．对利益不确定性的险种做出确定性的承诺

52、以下单位适用保险法的有（）

A．中外合资保险公司B．外资独资保险公司C. 外国保险公司总公司D．外国保险公司分公司

53、以下关于普通人寿保险，说法正确的是（）

A．普通人寿保险是人身保险的基本险种

B．早期的人寿保险专指死亡保险

C．世界上第一家人寿保险公司是伦敦公平人寿保险社

D. 两全保险出现早于生存保险

54、保险行业协会的工作职责（）

A．自律 B. 维权C. 协调D. 交流E. 宣传

55、在《保监会关于保险销售人员管理办法》中，销售人员指的是（）

A. 保险公司的保险销售人员

B．保险代理机构的保险销售人员

C. 保险代理机构的保险经纪人

D. 保险公估机构的公估人员

56、某保险公司当年的实际费用率为3.9%，如果希望获得收益，那么该公司的预定费用率为（）

A. 3.7%

B. 3.8%

C. 4.1%

D. 4.2%

57、根据《个人分红保险精算规定》，保险公司每一会计年度末关于未到期责任准备金，下列

说法正确的是（）

A.未到期责任准备金是法定责任准备金的最低标准

B. 未到期责任准备金是法定责任准备金的最高标准

C. 未到期责任准备金不得低于法定责任准备金

D. 未到期责任准备金不得高于法定责任准备金

58、团体分红保险与个人分红保险，其（）一般是一致的。

A．红利的派发人B. 红利的派发对象C. 红利分配原则D. 红利来源

59、保险公司分红产品产生的盈余可用于（）

A. 以现金红利方式领取

B. 计入分红账户进行累积生息

C. 进入投资资本金

D. 保险公司填补运营管理费用和损失

60、现金红利领取方式可用于抵交保费，下列说法中正确的是（）

A．与领取现金红利后交纳续期应交保费相比，简化了办理领取的手续

B. 与领取现金红利后交纳续期应交保费相比，简化了交纳续期应交保费的手续

C. 如果在抵交保费后，还有剩余红利，可选择其他红利领取方式

D. 如果在抵交保费后，还有剩余红利，剩余红利归保险公司所有

61、增额红利是指在整个保险期限内，每年以增加保额的方式分配红利，其由（）组成。

A. 年度红利

B. 特殊增额红利

C. 现金红利

D. 终了红利

62、在保险实务中，有“出险通知义务”的人是（）

A．投保人 B. 保险人C. 被保险人D. 受益人

63、在趸交万能保险中，初始费用大于零，关于退保费用的上限，说法正确的是（）

A. 保单第一年，上限是保费的10%

B. 保单第四年，上限是保费的4%

C. 保单第六年，上限是保费的2%

D. 保单第九年，上限是保费的0%

64、趸交保费形式的万能保险的首期保费大于零时，保险公司收取的退保费用的比例上限是（）

A. 第一保单年度的5%

B. 第二保单年度的5%

C. 第三保单年度的3%

D. 第四保单年度的2%

65、终身寿险费率高于定期寿险的原因是（）

A．终身寿险保险期限长B. 终身寿险保险期限短C. 终身寿险死亡后给付保险金D. 终身寿险永久性保障

66、《保险法》适用于（）

A、中外合资保险公司

B、外国独资保险公司

C、外国保险公司分公司

D、外国保险公司总部67、下列哪些属于不可保意外伤害（）

A. 被保险人注射毒品

B. 战争

C. 核辐射

D. 自杀

68、下列关于人身意外伤害保险的含义正确的是（）

A. 意外伤害保险有定额给付形式也有损失补偿形式

B. 意外伤害保险包括意外身故给付

C. 意外伤害保险包括意外残疾给付

D. 意外伤害保险是以被保险人身故或残疾为给付保险金条件

69、健康保险续保的核保工作，下列哪些说法是错误的（）

A. 健康保险续保时无需核保

B. 健康保险续保时应特别注意被保险人与上次核保时有无显著变化

C. 健康保险续保时可以拒保

D. 健康保险的续保如同新单一样进行核保

70、以下行为属于销售人员在销售过程中的误导行为的有（）

A. 对保险产品的利益承诺保证收益

B. 诱导、唆使投保人购买新产品，终止原保险合同。

C. 使用保险产品与银行、国债利率进行对比

D. 阻碍投保人接受回访

71、在万能保险中，下列行为会发生费用扣取的是（）

A. 部分账户价值领取

B.追加保险费

C.更改受益人

D.中途退保

72、万能保险的持续奖金，按（）给付，其首次给付时间应当在保单生效满5年之后。

A. 账户价值

B. 累计已交保险费

C. 趸交保险费

D. 首期保费

73、根据《关于加强万能保险销售管理有关事项的通知》，其宣传材料应由（）统一印发和管理。

A. 总公司

B. 总公司授权的各省级分公司

C. 保监会授权的代理网点

D. 保监会授权的销售人员

74、在万能保险中，保单持有人可以了解的要素（）

A.保险费

B. 资产管理费

C. 利率

D. 保险现金价值

75、在保险实务中，有“出险通知义务”的是（）

A、保险人

B、投保人

C、被保险人

D、受益人

76、投资理财的目标主要包括（）

A. 保证必要的资产流动性

B. 保证合理的消费支出

C. 保证教育期望的实现

D. 建立完备的风险保障

77、税务筹划的特点有（）

A. 合法性原则

B. 效益型原则

C. 公开性原则

D. 公平性原则

78、在万能保险产品说明书中，重点提示的内容有（）

A. 万能保险产品的保险责任和责任免除

B. 犹豫期的起止时间及犹豫期内投保人的权利

C. 万能保险产品保单账户价值的详细计算方法

D．万能保险产品的最低保证利率

79、、下列关于《北京地区新单回访问题件管理办法（试行）》的说法，正确的是（）

A. 只适用于电话回访，不适用于书面回访

B. 问题件应自发现之日起十五个工作日内处理完毕

C. 保险公司不得将问题件处理结果与保险销售从业人员的佣金发放挂钩

D. 在问题件处理完成之前，公司应暂缓向保险销售从业人员发放该保单对应的佣金

80、以下属于书面形式的投保提示书的内容（）

A. 提示投保人详细了解保险条款的内容

B. 提示投保人了解犹豫期的有关规定

C. 提示投保人正确认识人身保险新型产品与其他金融产品

D. 提示投保人充分认识人身保险新型产品的风险和特点

81、下列关于我国个人小额短期信用贷款的说法，正确的是（）

A. 一般提供贷款展期

B. 贷款金额最高不超过2万元

C. 借款人是贷款银行所在地常住户口居民

D. 贷款金额起点为2000元，不超过借款人上一年度总收入

82、保险公司向公众披露或者宣传分红保险的经营成果或者分红视频不得采取（）方式。

A. 通过媒体进行分布

B. 通过红利通知书列明

C. 通过保单状态报告列明

D. 在公司网站上进行分布

83、一般而言，残疾评定应在损伤及其所致并发症经治疗达到临床医学一般原则所承认的临床症状稳定状态后再进行，所谓临床症状稳定状态，主要包括（）

A. 医疗依赖

B. 医疗观察

C. 医疗诊断

D. 医疗终结

84、保险行业自律组织，是指由保险公司、保险中介机构或保险从业人员资源组成的非营利性社团组织，具有非官方性，包括（）

A. 中国保险行业协会

B. 地方性保险行业协会

C. 中国保监会

D. 各地保监会

85、下列选项中，影响万能保险保障成本的是（）A.被保险人的年龄 B. 被保险人的性别C. 万能保险的风险保额D. 万能保险的初始费用

第三部分：判断题（共15道题，每题1分，合计15分）

86、在万能保险中，针对同一保险公司不同团体客户可以采用不同的结算利率。（）

87、股票的发行价格可以高于票面价格也可以低于票面价格（）

88、封闭式基金中如果上一年度亏损，当年盈余可以不弥补上一年度，直接进入当年分配。（）

89、持久收入消费理论中，个人通常无法判断收入变化是持久性的还是暂时性的。（）

90、保险代理人和投保人之间一般不产生法律关系。（）

91、保监会在不同的地方可以调整销售从业人员报名考试的学历要求（）

92、护理保险按照保障范围可分为医护人员看护，中级看护，照顾式看护和家中看护四个等级（）

93、年金保险保单的现金价值高于普通生存保险保单的现金价值（）

94、在分红保险产品中，保险公司不可以留存可分配盈余，必须将当年可分配盈余悉数派发给保单持有人。（）

95、在人身意外伤害保险中，死亡保险金的给付是一次性的，且给付的唯一条件是发生保险中意外伤害导致被保险人身故。（）

96、在万能保险中，针对同一保险公司不同团体客户可以采用不同的结算利率。（）

97、中国保监会派出机构可以根据当地实际,适当调整辖区内资格考试报考人员的学历要求。（）

98、中国保监会规定要将当年度可分配盈余的全部分配给分红保险的保单持有人。（）

99、债券的偿还性是债务人必须按规定的期限向债权人支付利息和偿还本金。（）

100、对于专项投资理财规划，由于客户只关心在某一特定方面实现最优，因此只需考虑与该专项理财规划相关因素即可，不要求全面分析。（）

ADCAB BBBBB BCABC ADCAC CBAAC BAACA ACDBA 36.BD 37.ACD 38.AD 39.ACD 40.AB 41.ACD 42.ABCD 43.AD 44.ABD 45.ABCD 46.ABCD

47.ABC 48.ABCD 49.BC 50.AC 51.BCD 52.AB 53.ABC 54.ABCDE 55.AB 56.CD 57.AC 58.ACD 59.ABCD 60.ABC 61.ABD 62.ACD 63.ABD 64.ACD 65.ACD 66.AB 67.ABCD 68.BC 69.AD 70.ABCD 71.ABD 72.ABC 73.AB 74.ACD 75.BCD 76.ABCD 77.AB 78.ABCD 79.BD 80.ABCD 81.BC 82.ACD 83.AD 84.AB 85.ABC

86.错87.错88.错89.对90.对91.对92.对93.对94.错95.对96.错97.对98.错99.对100.错

分红保险面临的风险及对策

分红保险面临的风险及对策分红保险自XX年3月在中国大陆一经出现，便得到了迅猛的发展。据中国保监会最新统计显示，XX年一季度，我国实现人身险保费收入927.97亿元，比上年同期增长38.34％，其中分红保险业务同比增长46.95％，占人身险保费收入的67.04％，在新型产品中占比更是高达96％。但由于投资环境、投资收益不理想，目前占据保费收入半壁江山的分红保险令寿险公司处于两难的境地：如果分红与承诺的回报率大相径庭，可能引发类似“投连险风波”；如果勉强维持高分红，又势必影响保险公司的稳健经营。因此，认真研究分红保险产品面临的风险，积极寻求对策化解潜在风险就显得十分必要。一、目前分红保险面临的主要风险 1.误导风险。本来任何投资都有风险，有没有红利可分都属正常，但遗憾的是，由于推销分红保险时出现的误导宣传，使投保客户的分红预期人为拔高，使保险公司不得不面对巨大的压力。具体来讲，主要包括两方面的误导：首先是代理人的误导。尽管保监会下发了《人身保险新型产品信息披露管理办法》，但仍有个别代理人为单纯追求业务发展，在销售过程中，片面扩大分红保险的投资功能，如承诺高回报，隐瞒红利的不确定性等，误导消费者；其次是银行、

邮政在代理销售时的误导。有的代理人员混淆保险与储蓄的区别，简单地将分红保险与储蓄的收益率相类比，把分红产品的收益率简单地列为本金+保底利率+分红，有的甚至在银行门口打出“本金+储蓄+红利，一个都不能少”、“银行保险+分红保险：客户是最大的赢家”等横幅，使客户误认为购买分红保险相当于用保费进行储蓄和投资，容易产生“买分红保险比储蓄合算”的误解。同时，不能排除部分代理单位受经济利益的驱使对客户夸大回报率的现象。 2.成本风险。主要表现为保险公司经营中的“费差损”风险。寿险公司的经营费用主要由营业费用、手续费、佣金组成，目前在各保险公司投资收益大幅下降的同时，经营费用却呈上涨之势。据有关报道，XX年我国保险公司的营业费用、手续费、佣金同比分别增长了67.45％、 212.99％、28.92％。这是由于一方面，部分分红产品主要通过银行、邮政等中介代理机构销售，随着银行保险市场竞争的日趋激烈，保险公司付给银行等中介机构的手续费有不断攀升的趋势，如果不及时得以规范，一旦手续费超过了当初定价时的费用范围，就有可能造成该险种的费差损。另一方面，保险公司为了抢占市场份额，不断扩大保费规模，采取各种措施激励营销员，进行各种业务竞赛，大规模的广告宣传，有的公司还采取了有奖销售等方式，这些都会导致公司的销售成本增加，额外增加了保险公司的费用支出，有的公司甚至用

红双喜两全保险(A款)(分红型)

阅读指引本阅读指引有助于您理解条款．．．．．．．．．．．．．，对本合同内容的解释以条款为准．．．．．．．．．．．．．．。在本条款中，“您”指投保人，“我们”、“本公司”均指新华人寿保险股份有限公司。您拥有的重要权益被保险人享受本保险合同提供的保障……………………………………第2.3条您有获取保单红利的权利…………………………………………………第2.5条您有减保的权利……………………………………………………………第3.2条您有保单贷款的权利………………………………………………………第3.3条您应当特别注意的事项您解除合同会有一定的损失，请慎重决策………………………………第1.5条在某些情况下，本公司不承担保险责任…………………………………第2.4条申请保险金给付时，应当提供的证明和资料……………………………第4.3条您有如实告知的义务………………………………………………………第5.1条我们对一些重要术语进行了解释，并作了显著标识，请您注意………第 6 条条款是保险合同的重要内容，为充分保障您的权益，请您仔细阅读本条款。条款目录 4.如何申请领取保险金 4.1 保险金受益人的指定和变更 4.2 保险事故通知 4.3 保险金的申请 4.4 保险金的给付 4.5 未还款项的扣除 5.基本条款 5.1 明确说明与如实告知 5.2 本公司合同解除权的限制 5.3 年龄确定与错误处理 5.4 地址变更 5.5 失踪处理 5.6 争议处理 1.您与我们的合同 1.1 合同构成 1.2 投保范围 1.3 合同成立与生效 1.4 合同内容变更 1.5 投保人解除合同的手续及风险 1.6 合同终止 2.我们提供的保障 2.1 保险金额 2.2 保险期间 2.3 保险责任 2.4 责任免除 2.5 保单分红 3.您的权利和义务 3.1 保险费的交纳 3.2 减保 3.3 保单贷款 6.释义 6.1 周岁 6.2 本保险实际交纳的保险费 6.3 现金价值 6.4 意外伤害 6.5 毒品 6.6 酒后驾驶 6.7 无合法有效驾驶证驾驶 6.8 无有效行驶证 6.9 机动车 6.10 保单生效对应日

新华保险幸福年年A款两全保险分红型

幸福年年A款两全保险(分红型） ( 在售 ) 所属险种：所属公司：投保年龄： 30天～45周岁，30天～50周岁保险限期：自本合同生效之日起至被保险人年满八十周岁缴费方式： 10年缴、20年缴新华人寿新华幸福年年A款 - 产品特色：短期利益和长期利益兼顾; 固定利益和浮动利益兼顾; 生存利益与身故利益兼顾. 产品类型：主险所属公司：缴费方式：10年缴、20年缴险种类别：投保年龄：30天～45周岁，30天～50周岁短期利益和长期利益兼顾; 固定利益和浮动利益兼顾; 生存利益与身故利益兼顾. 生存保险金：被保险人于合同生效之日起至年满60周岁的保单生效对应日之前，每满2周年的保单生效对应日生存，领取基本保险金额与累计红利保险金额之和的8%；于年满60周岁至80周岁的保单生效对应日期间生存，每年领取基本保险金额与累计红利保险金额之和的16%。身故保险金： 1、被保险人于合同生效一年内因疾病导致身故，获赔基本保险金额的10％+所交保险费 2、被保险人于合同生效一年后至年满80周岁的保单生效对应日之前因疾病导致身故，或于年满80周岁的保单生效对应日之前因意外伤害导致身故，获赔基本保险金额与累计红利保险金额之和的300%。全残豁免保险费被保险人因意外伤害导致身体全残，或在合同生效或复效一年后因疾病导致身体全残，投保人可免交

确定全残之日起的续期保险费。本合同采取增加保险金额的方式进行红利分配，具体红利分配形式包括年度分红和终了分红。 1、年度分红本公司在每一会计年度末对该会计年度的分红保险业务进行核算，若确定有红利分配，则按照有关监管规定，根据分红保险业务的实际经营状况进行红利分配。本公司将在保单前一生效对应日保险金额的基础上，按照所适用的分红率，增加您的保险金额，并作为下一次年度分红的基础。 2、终了分红终了分红所分配的红利包括以下三种：（1）满期生存红利被保险人生存至本合同期满至本合同终止时，本公司将根据分红保险业务的实际经营状况进行核算，若确定有红利分配，则将该红利以满期生存红利的形式增加到满期生存保险金中予以给付。（2）体恤金被保险人在本合同生效一年后身故致本合同终止时，本公司将根据分红保险业务的实际经营状况进行核算，若确定有红利分配，则将该红利以体恤金的形式增加到身故保险金中予以给付。（3）特别红利在本合同生效一年后，因投保人解除保险合同、发生责任免除事项、转换条款、合同效力中止期满未达成复效协议等情形导致的本合同终止时，本公司将根据分红保险业务的实际经营状况进行核算，若确定有红利分配，则将该红利以特别红利的形式增加到本合同的现金价值中予以退还。一位30岁女性为例，20年交，年交保费16700元，相当于每月1391元，保额10万元，即可获得四大保障：一是生活补贴金，见利快，安全稳健：从30周岁到60周岁前，每两年领取一次保额的8％作为生活补贴金，共领取14次，合计112000元+分红；二是养老年金，重养老，加速领取：60周岁开始至80周岁，每年领取一次保额的16％作为养老金，共领取21次，合计336000元+分红；三是身价保障金，高保障，相伴一生：80周岁前身故保障金为30万元+分红；四是意外风险关爱金，人性化，有特别豁免功能：因意外伤害或一年后因疾病导致全残，可免缴续期保费，继续享受保障利益。简单的说，就是平时存上零用钱，两年一返拿利钱，60养老拿大钱，80再拿幸福钱，身故保障三倍钱，全残豁免不交钱。稳健可靠，复利递增滚雪球根据您的情况，这款产品10万基本保额为基准，20年缴费，我给您说这款产品，投保年龄45周岁，首次领取8096（也就是保额10万每两年返还的金额）60周岁前累计领取的是58762，60周岁领取17502，60-80周岁累计领取390457，保单满期累计领取449219，期满时终了红利是97650，您累计的缴费共计386000 新华保险---幸福年年A款两全保险（分红型）幸福年年A款两全保险（分红型）？

保险公司分红保险财务管理办法

某保险股份有限公司分红保险财务管理办法第一章总则第一条为了促进公司分红保险业务的顺利开展，加强公司分红保险业务的财务管理工作，根据《保险公司会计制度》、《保险公司财务制度》和中国保险监督管理委员会《分红保险管理暂行办法》等相关规定，并结合我司分红保险业务的实际，制定本管理办法。第二条本办法适用于总公司及下属的所有分公司的分红保险业务的财务管理。本办法由总公司及各分公司的财务会计部门负责执行，分公司的财务会计部门接受总公司财务会计部门的监督管理。第三条本办法内容包括财务管理的基本原则、红利管理的实务、资金管理实务、信息披露和附则。第二章财务管理的基本原则第四条会计核算的基本原则 1、本办法所称的分红保险，是指我公司将实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。 2、本险种核算采取权责发生制原则，实行一年期结算损益。凡是应属于本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都应当作为本期的收入和支出；凡是不属于本期的收入和支出，即使款项已在本期收付，也不应作为本期的收入和支出处理。 3、分红保险的保费收入，应在下列条件均能满足时予以确认： (1) 保险合同成立并承担相应保险责任；

(2) 与保险合同相关的经济利益能够流入公司； (3) 与保险合同相关的收入能够可靠地计量。 4、分红保险、非分红保险以及以分红保险产品为主险的附加非分红保险产品必须分设收入账户、支出账户、投资账户，独立核算、独立编制会计报表。分红保险附加保费收入和手续费、佣金、营业费用等费用支出均不列入分红保险帐户核算。分红保险采用固定费用率，费差不参与分红，死差和利差参与分红。第五条财务管理的基本原则 1、公司应当遵守国家的法律、法规和保险、财政、税收政策，认真做好财务收支的计划、控制、考核、分析工作，有效地收取分红保险的资金并加以运用，改善经营管理，提高分红保险的经济效益。 2、分红保险的资金采取总公司集中管理、统一运用的原则。分公司在收取分红保险保费收入后，全额上划到总公司，由总公司统筹安排运用。总公司为分红险种单独设立投资专户，资产管理部门对分红险种资金和传统非分红险种资金分不同的投资帐户分别运作，财务会计部门单独设立帐户核算分红险种资金运用成本和资金运用收益。第三章红利管理实务第六条红利确认的会计处理每年度红利分配的比例由精算部门根据公司红利分配办法和分红保险的可分配盈余加以确定。财务会计部门根据精算部门提供的数据进行红利支出和分红保险特别储备的计提。 1、财务会计部门设“保户红利支出”损益类科目，反映应计提下年

分红保险精算规定-中国保监会

附件分红保险精算规定第一部分总则一、本规定所称分红保险，是指保险公司将其实际经营成果产生的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人身保险产品。二、本规定适用于个人分红保险和团体分红保险。三、分红保险可以采取终身寿险、两全保险或年金保险的形式。保险公司不得将其他产品形式设计为分红保险。第二部分保险金额四、对于投保时被保险人的年龄满18周岁的，个人分红终身寿险、个人分红两全保险在保单签发时或保险责任等待期结束时的死亡保险金额不得低于已交保费的120%。死亡保险责任至少应当包括疾病身故保障责任和意外身故保障责任。第三部分保险费五、保险公司厘定保险费，应当符合一般精算原理，采用公平、合理的定价假设。六、保险费应当根据预定利率、预定发生率、预定附加费用率等要素采用换算表方法进行计算。

（一）预定利率保险公司在厘定保险费时，应根据公司历史投资回报率经验和对未来的合理预期及产品特性按照审慎原则确定预定利率。（二）预定发生率保险公司在厘定保险费时，应以公司实际经验数据和行业公开发布的经验发生率表为基础，同时考虑未来的趋势和风险变化，按照审慎原则确定预定发生率。（三）预定附加费用率保险公司在厘定保险费时，应以公司实际经验数据为基础，按照审慎原则确定预定附加费用率。各保单年度的预定附加费用率由保险公司自主设定，但平均附加费用率不得超过下表规定的上限。平均附加费用率是指保单各期预定附加费用精算现值之和占保单毛保费精算现值之和的比例。七、保险公司应当对定价假设相关参数进行定期回顾与分析，并根据公司实际经验及时调整相关参数。

八、保险公司在产品定价时应进行利润测试。第四部分保单最低现金价值九、保单年度末保单价值准备金保单年度末保单价值准备金指为计算保单年度末保单最低现金价值，按照本条所述计算基础和计算方法算得的准备金数值。（一）计算基础 1.发生率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定发生率； 2.个人分红保险的附加费用率采用下表规定的数值进行计算：团体分红保险的附加费用率由公司自主确定。

人寿保险公司富贵人生终身寿险(分红型条款

富贵人生终身寿险（分红型）条款【重要提示】本公司确认本商品条款内容已符合保险法律的规定。本公司业务员将主动出示保险单条款，耐心引导您理解条款主要内容及合同双方的权利与义务。为使您理解商品特点并根据自身需要选择适当商品，在购买本商品前您仍应详细并认真阅读保险单条款内容，以确保自身权益。您在阅读本商品条款时，可由条款前的《目录》对条款结构有一个大致的了解，并在条款最后的《索引》中轻易的找到想进一步了解的条款内容，另外条款中画底线或是黑体的文字特别关系着您的重要权益，请您务必详细阅读。《阅读以下内容可以帮助您快速把握本条款的核心》《保险责任》一、身故或第一级残疾保险金二、残疾关怀保险金三、生命末期保险金四、祝寿保险金《红利给付方式》一、现金给付；二、抵交保险费；三、累积生息。《责任免除事项》一、投保人或受益人对被保险人的故意行为；二、被保险人故意犯罪、拒捕、自伤身体；三、被保险人服用、吸食或注射毒品；四、被保险人在本合同生效或复效之日起两年内自杀；五、被保险人醉酒驾驶、无有效驾驶执照驾驶，或驾驶无有效行驶证的机动交通工具；六、被保险人自本合同生效或复效之日起两年内患有艾滋病（AIDS）或感染艾滋病病毒（HIV）；七、战争、军事行动、暴乱或武装叛乱；八、核爆炸、核辐射或核污染及由此引起的疾病。《犹豫期》为了保障您的权益并再次确认您已选择了合适的保险商品，在您收到保险合同并书面签收的次日起十日内为犹豫期。如果认为本合同确实不适合您，您可以在犹豫期内撤销本合同，并取回全部已交的保险费。《退保的损失》犹豫期过后退保，本公司退还本合同的现金价值，若您未交足两年保险费的，则在扣除手续费后退还保险费。退保后实际退还的数额很有可能小于您所交的保险费。

分红保险的基础知识

分红保险的基础知识分红保险基础知识汇总 1.什么是分红险？答：分红险指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。在中国保监会目前的统计口径中，分红寿险、分红养老险、分红两全险及其他有分红功能的险种都被列入分红险范围。 2.分红险红利来源有哪些？答：分红保险的红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。 (1)死差益。是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余； (2)利差益。是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余； (3)费差益。是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余。由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用，而费率一经厘定，不能随意改动。但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在

这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。中国保监会规定保险公司每年至少应将分红保险可分配盈余的70%分配给客户。红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。目前国内大多保险公司采取这种方式。增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。在现金红利的分配方式下，红利可以采取多种领取方式：现金、累积生息、抵交保费和购买减额交清保险。 3.分红险有哪些分类？答：分红保险依据功能，可以分为投资和保障两类。投资型分红险以银保分红产品为代表，主要为一次性缴费的保险，通常为5年或10年期。它的保障功能相对较弱，多数只提供人身死亡或者全残保障，不能附加各种健康险或重大疾病保障。在给付额度上，意外死亡一般为所交保费的两到三倍，自然或疾病死亡给付只略高于所缴保费。保障型分红险主要是带分红功能的普通寿险产品，如两全分红保险和定期分红保险等。这类保险侧重人身保障功能，分红只是作为附加利益。以两全分红保险为例，在固定

保险股份公司分红保险财务管理规定定稿版

保险股份公司分红保险财务管理规定 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】

(1) 保险合同成立并承担相应保险责任； (2) 与保险合同相关的经济利益能够流入公司； (3) 与保险合同相关的收入能够可靠地计量。 4、分红保险、非分红保险以及以分红保险产品为主险的附加非分红保险产品必须分设收入账户、支出账户、投资账户，独立核算、独立编制会计报表。分红保险附加保费收入和手续费、佣金、营业费用等费用支出均不列入分红保险帐户核算。分红保险采用固定费用率，费差不参与分红，死差和利差参与分红。第五条财务管理的基本原则 1、公司应当遵守国家的法律、法规和保险、财政、税收政策，认真做好财务收支的计划、控制、考核、分析工作，有效地收取分红保险的资金并加以运用，改善经营管理，提高分红保险的经济效益。 2、分红保险的资金采取总公司集中管理、统一运用的原则。分公司在收取分红保险保费收入后，全额上划到总公司，由总公司统筹安排运用。总公司为分红险种单独设立投资专户，资产管理部门对分红险种资金和传统非分红险种资金分不同的投资帐户分别运作，财务会计部门单独设立帐户核算分红险种资金运用成本和资金运用收益。第三章红利管理实务第六条红利确认的会计处理每年度红利分配的比例由精算部门根据公司红利分配办法和分红保险的可分配盈余加以确定。财务会计部门根据精算部门提供的数据进行红利支出和分红保险特别储备的计

保险公司分红保险财务管理规定

保险公司分红保险财务管理规定 TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】

国寿鸿盈两全保险(分红型)利益条款

中国人寿保险股份有限公司国寿鸿盈两全保险（分红型）利益条款第一条保险合同构成国寿鸿盈两全保险（分红型）合同(以下简称本合同)由保险单及所附国寿鸿盈两全保险（分红型）利益条款（以下简称本合同利益条款）、个人保险基本条款（以下简称本合同基本条款）、现金价值表、声明、批注、批单以及与本合同有关的投保单、复效申请书、健康声明书和其他书面协议共同构成。第二条投保范围凡出生三十日以上、七十周岁以下，身体健康者均可作为被保险人，由本人或对其具有保险利益的人作为投保人向本公司投保本保险。第三条保险期间保险期间分为六年、十年和十五年三种，投保人可选择其中一种作为本合同的保险期间。第四条保险责任在本合同保险期间内，本公司承担以下保险责任: 一、被保险人生存至保险期间届满的年生效对应日，本公司按下列规定给付满期保险金，本合同终止。一次性交付保险费的，满期保险金＝基本保险金额；分期交付保险费的，满期保险金＝基本保险金额×交费期间（年数）。二、被保险人于本合同生效之日起一年内因疾病身故，本公司按所交保险费（不计利息）给付身故保险金，本合同终止；被保险人于本合同生效之日起一年后因疾病身故，本公司按下列规定给付身故保险金，本合同终止。一次性交付保险费的，身故保险金＝基本保险金额；分期交付保险费的，身故保险金＝基本保险金额×身故时的交费年度数。三、被保险人乘坐火车、轮船或航班班机期间因意外伤害身故，本公司按下列规定给付身故保险金，本合同终止：一次性交付保险费的，身故保险金=基本保险金额×3；分期交付保险费的，身故保险金=基本保险金额×身故时的交费年度数×3。被保险人在乘坐火车、轮船和航班班机期间外因意外伤害身故，本公司按下列规定给付身故保险金，本合同终止：一次性交付保险费的，身故保险金=基本保险金额×2；分期交付保险费的，身故保险金=基本保险金额×身故时的交费年度数×2。第五条责任免除因下列任何情形之一导致被保险人身故，本公司不承担给付保险金的责任：一、投保人对被保险人的故意杀害、故意伤害；二、被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施；三、被保险人在本合同成立或合同效力恢复之日起二年内自杀，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外；四、被保险人服用、吸食或注射毒品；五、被保险人酒后驾驶、无合法有效驾驶证驾驶或驾驶无有效行驶证的机动车；六、被保险人在本合同复效之日起一百八十日内因疾病；七、战争、军事冲突、暴乱或武装叛乱；八、核爆炸、核辐射或核污染。无论上述何种情形发生，导致被保险人身故，本合同终止，本公司向投保人退还本合同的现金价值，但投保人对被保险人故意杀害或伤害造成被保险人身故的，本公司退还本合同的现金价值，作为被保险人遗产处理，但法律另有规定的除外。

保险公司分红险红利来源

保险公司分红险红利来源关于红利来源,不同的国家,不同的公司,有不同的解释。有些公司在定价时明确地考虑了将来红利派发的金额及时序,从而使分红产品费率明显高于非分红产品。当保险公司的实际经验基本与定价假设相符时,就将预定的红利派发给投保人。由此可见,这些保险公司的红利来源主要是费率中的红利成分,再加上死差和费差。一般讲投保人所获得的红利现值要超过额外缴纳的保险费的现值。红利从何而来红利分配的方法很多,有资产份额法,三元素法等。在我国保险市场上有些公司采用的是比较流行的三元素法(threefactormethodorcontributionmethod)。即红利来源于利差、死差和费差。也有公司采取两差或一差分红。不含费差的分红保险,采用固定费用率方法,相应的附加保险费收入和佣金以及管理费支出等均不列入分红保险账户。不含死亡差或疾病差的分红保险,采用固定死亡率或固定疾病率方法,相应的死亡保险费或疾病保险费收入和风险保额给付等不列入分红保险账户。由于业务初期费用投入比较大,含费差分红的保险在业务初期多为费差损。由于死差不能短期内释放,含死差的分红保险在业务初期多为死差益。如中国人寿保险公司的分红产品在开发设计时并没有明确地加载计划红利部分,除少部分产品的定价假设有所区别外,主要靠增加投资收益及死差益和其他差益来作为未来红利来源。采用不含费差的分红保险,红利来源于利差益和死差益。有的三差分红的保险公司实际上也无费差益可分。费差是指附加费用率与实际营业费用率之差，一般讲分红保险前期投入大,费差有差损无差益。有的公司则采用两差分红。两差分红保险是按照设计费用摊入成本,即便有费差损也全部由保险公司自己承担,前期投入费用再大对红利分配也不影响,保证投保人在第一年就有红利分配。费差益要通过加强内部管理,减少费用支出获得。业务量大的公司费用成本相对较低,如同样是用共性费用20万元做一个电视形象广告,业务量大的保险公司要摊到1000亿保险费中,而有的小公司要摊到几亿元保费之中,结果是不会一样的。个性费用也类似,如印刷一万份保险单与10万份保险单,并不会有十倍之差的印刷费用。死差是指预定死亡率与实际死亡率之差死差益与一家公司的核保核赔技术水平和业务管理水平密切相关。正常情况下依据经验生命表作为寿险经营基础,可获

分红保险对股份制保险公司的影响

致力于打造高品质文档分红保险对股份制保险公司的影响内容摘要：本文通过公司治理的矛盾——代理成本角度分析分红保险产品对股份制保险公司的影响，有助于进行股份制改造的国有公司和即将上市的股份制公司调节股东和被保险人的利益冲突，更好地迎接入世竞争。关键词：分红保险代理成本风险转嫁投资弱化分红保险是指被保险人或保单持有人除了获得保单上的保障和收益外，在每个会计年度或者保单年度末，按照保险公司的分红业务的实际经营状况分享分配的盈余，被保险人可以多种形式享受复利生息的红利。这种最先起源于相互保险公司的保险产品现已红透我国大江南北。本文尝试从公司治理的角度分析我国发行分红保险的保险公司可能产生的一些问题。在我国，目前作为发行主体的保险公司只存在国有独资和股份制有限公司，这两种组织形式在发行时是否应该考虑一些更深层次的因素?在中国上市公司圈钱风潮的背后，尤其是在国有保险公司的股份制改造和保险公司上市呼之欲出的时候，我们有必要从此角度来分析这个“舶来品”与发行公司之间的关系。 risk-shifting，风险转嫁问题。由于代理成本的存在，被保险人和股东两大利益集团的冲突直接表现在经营和投资融资的决策上。在尚未发行分红保险的时候，董事会(股东)在作投资决策的时候更倾向于对有风险的投资上，或者说用风险更高的投资项目代替低风险的项目，从而出现风险转嫁的现象。寿险公司的负债比例相当的高，在出现市场价值低于负债账而价值的时候(连续的巨额给付等)，实际上寿险公司已经全部归被保险人所有(但仍有别于相互保险公司)。为了摆脱困境，经营层会想办法寻求高风险的投资机会，因为现在的投资成本将由债权人承担，如果成功了就能让公司起死回生，反之，则陷入更深的危机。举个例子：如果现在要求偿付，保险公司只有宣布破产，如果长期给付合同简化到在一年内到期，管理层就会考虑博一把，因为被保险人一般不会提前终止要到期合同。目前有一个投资项目，投资额I=$100，一年后的收益状况见下表： (暂认为股东权益不变) 论文出处(作者):在保险公司逐步走向成熟的投融资机构，尤其是在寿险公司上市之后，股权会得到很大的稀释，被保险人的利益将直接由董事会的决议操纵，信息的披露只能解决部分问题。这种隐形的代理成本在某种程度上说对公司的发展至关重要。由于保险合同的长期性，把保险金视为长期的(风险)负债后，被保险人的交费在投保之初就已经固定，给付额也相对固定。保险合同是被保险人与保险公司之间的权利和义务的契约，保户不能像其他类型企业的长期负债一样实行长期借款合同保护性条款，比如限制贷款的投资用途等。所以保险公司的投资决策将很大程度上决定保险公司的偿付能力，也就是保险公司所称的利差损。分红保险产品的发行不可能完全根除利差损问题，因为没有投资不存在风险或者机会成本，但是能够在制定决策的时候尽可能的减少人为因素的影响。股份制保险公司在发行分红产品以后，由于被保险人对保险公司的投资收益享有请求权，这部分的请求权可以看成是风险负债加上看涨期权，时间与保单有效期一致。如果未来保险公司分红保险的经营业绩好，被保险人有权从这部分经营收益中获得红利;如果不好，没有红利可分。在上例中，被保险人不仅没有获得红利的分配，还因为这个项目而丧失$20的长期负债(之前已经大幅缩水)。客户购买分红保单

保险股份公司分红保险财务管理规定

保险股份公司分红保险财务管理规定文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

保险公司分红

保险公司分红分红型保险占据了寿险市场的十之七八，也就是说10万元的寿险，有七八万是购买了分红型保险。因此，保险公司分红，是绝大多数寿险投保人非常关注的一部分。众所周知，购买分红险获得的保险公司分红有多有少，是不确定的。那么，保险公司分红到底从何而来，都有哪些因素影响着保险公司分红呢？保险公司分红从何而来保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户。由此看来，红利来源于可分配盈余，那么可分配盈余从哪里来呢？其主要由死差益、利差益和费差益所产生。通俗地说，死差益是投保人数实际死亡的人数比预计死亡人数要少时所产生的盈余；利差益是保险公司投资所获得收益要比预期收益高时产生的盈余；费差益是保险公司实际运营产生的管理费用低于预期时，盈余的那一部分。也就是说，一旦保险公司的实际经营情况好于预期情况，就会出现以上差益，保

险公司就会将这部分差益产生的可分配盈余按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。保险公司分红方式的差异美式和英式分红，即现金和保额分红是目前主要的保险公司分红方式。现金分红是在保险公司在年终以现金红利的形式将可分配盈余以一定比例分配给客户的分红方式；保额分红是指保险公司按照保费的额度进行分红，将红利增加到保单的现有保额之上。这两种分红方式虽然本质上都能够为客户带来利益，但是其特点的不同适用于不同的人群，也有着各自的优势。从短期收益上看，保额分红的收益更有优势。因为现金分红是以保单现金价值为基数，而投保初期的现金价值较低，因此初期现金红利很小，短期内收益少于以保额为基数的保额分红方式。从资金流动性和灵活性看，现金分红更为出色。保额分红的红利只有在满期或者发生事故时才可以拿到手，而现金分红则可以留也可以取，只要想领取现金红利，就可以拿到这笔分红，如果不想取，那就可以进行累计生息或者抵缴保费。因此，不同的人群要根据保险公司分红方式来选择购买分红保险，如果对现金流动性较高，那么选择现金分红方式的保险产品和公司。反之，保额分红则更为适合您。

分红保险基础知识

分红保险基础知识分红保险基础知识1、什么是分红险? 答：分红险指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。在中国保监会目前的统计口径中，分红寿险、分红养老险、分红两全险及其他有分红功能的险种都被列入分红险范围。 2、分红险红利来源有哪些? 答：分红保险的红利来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。 (1)死差益。是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余; (2)利差益。是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余; (3)费差益。是指保险公司实际的营运管理费用低于预计的营运管理费用时所产生的盈余。由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用，而费率一经厘定，不能随意改动。但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益

产生的利润按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。中国保监会规定保险公司每年至少应将分红保险可分配盈余的70%分配给客户。红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。目前国内大多保险公司采取这种方式。增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。在现金红利的分配方式下，红利可以采取多种领取方式：现金、累积生息、抵交保费和购买减额交清保险。 3、分红险有哪些分类? 答：分红保险依据功能，可以分为投资和保障两类。投资型分红险以银保分红产品为代表，主要为一次性缴费的保险，通常为5年或10年期。它的保障功能相对较弱，多数只提供人身死亡或者全残保障，不能附加各种健康险或重大疾病保障。在给付额度上，意外死亡一般为所交保费的两到三倍，自然或疾病死亡给付只略高于所缴保费。保障型分红险主要是带分红功能的普通寿险产品，如两全分红保险和定期分红保险等。这类保险侧重人身保障功能，分红只是作为附加利益。以两全分红保险为例，在固定返还生存金的同时，还有固定保额的身故或全残保障，红利将按照公司每年的经营投资状况分配，没有确定额度。保障型的分红保险通常都可作为主险附加健康险、意外险和重大疾病保险，能形成完善的保障计划。 4、分红险好吗?分红险的分红怎么样?

浅谈保险公司分红账户核算

招商银行自家的保险公司浅谈保险公司分红账户核算保险公司分红账户核算起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担，是保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式。浅谈保险公司分红账户核算分红型保险属于理财类保险产品，购买分红险的人在获得身故保障和生存金返还的同时，还可以以红利的方式分享保险公司的经营成果。保险公司分红账户核算可分配盈余来源于保险公司假设的死亡率、投资收益率和费用率与实际的差异。比如可能存在以下情况：实际投保人群的死亡率比假设的低，或者实际投资收益高于假设的收益，这些差异使得保险公司产生了一定的盈余，这就是分红险可分配盈余的来源。同时保险公司每年至少应将分红保险可分配盈余的70%分配给客户。红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。现金红利是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。增额红利是指整个保险期限内每年以增加保险金额的方式分配红利。浅谈保险公司分红账户核算保险公司分红账户核算之现金红利法，每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业务盈余，由公司董事会考虑指定精算师的意见后决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定保单红利，保险公司分红账户核算之间的红利分配随产品、投保年龄、性别和保单年限的不同而不同，反映了保单持有人对分红账户的贡献比率。一般情况下，寿险公司不会把分红账户每年产生的盈余全部作为可分配盈余，而是会根据经营状况，在保证未来红利基本平稳的条件下进行分配。未被分配的盈余留存公司，用以平滑未来红利、支付末期红利或作为股东的权益。现金红利法下盈余分配的贡献原则体现了红利分配