审计处公文处理制度-模板

审计处公文处理办法

为进一步提高审计处的公文质量和公文管理水平，规范公文拟办程序，力求使公文质量达到文字精练、言简意赅的目的，根据公司公文处理有关规定，结合审计处实际，制定本办法。

一、拟办公司文件

（一）文件主要内容

转发铁道部审计中心、云南省审计厅等部门的重要文件，发布公司经营管理需要的有关计划、通知、规定及实施细则等事项。

（二）办文程序

由经办部门拟稿，使用公司办公室印制的“昆明铁公司（）发文稿纸”（即稿面），填写要求：

“拟稿单位”：审计处。

“拟稿人”：拟稿人署名。

“电话” ：拟稿人办公电话号码。

“核稿/主办单位”：审计处处领导核稿后签名。

“联系人”：审计处经济责任审计科人员署名。

“电话” ：审计处经济责任审计科电话号码。

“主题词”：按规定选用。

若需有关部门会签，由经济责任审计科负责办理会签手

续，会签完毕经处领导审批后，由经济责任审计科负责送公司办公室办理印发文件的具体手续。

二、拟办审计处公文

审计处公文主要有：文件、函、《审计通知书》、《审计调查通知书》、《委托审计通知书》、《审计结论和决定》、《审计结果报告》、《移送受理书》。

（一）文件

1．主要内容

转发铁道部审计中心、云南省审计厅等部门的一般性文件，下达审计处工作要点、制度、规定等。

2．办文程序

根据处领导的指示，由有关部门拟稿，使用公司办公室印制的“昆明铁公司（）发文稿纸”，填写要求：“拟稿单位”：经办部门名称。

“拟稿人”：拟稿人署名。

“电话” ：拟稿人办公电话号码。

“核稿/主办单位”：经办部门负责人核稿后签名。

“主题词”：按规定选用。

经办部门负责人核稿签名后送经济责任审计科，由经济责任审计科核稿后送处领导审批，处领导在“签发”栏署名后退经济责任审计科。经济责任审计科办理登记发文字号，发文字号为“审发〔200×〕×号”经济责任审计科办理印

发文件的具体手续。

（二）函

1．主要内容

答复公司各处室函及其他无须发布局文、处文的一般性文件（如《复函》、《通知》等）。

2．办文程序

同本《办法》第二条（一）项之（2）。发文字号为“审函〔200×〕×号”由经济责任审计科办理印发文件的具体手续。

（三）《审计通知书》和《审计调查通知书》

1．内容

向被审计单位发出的审计通知。

2．办文程序

经办部门起草《审计通知书》或《审计调查通知书》，经处领导审批后，由经办部门用印有“昆明铁公司审计处审计通知书”或“昆明铁公司审计处审计调查通知书”红头的专用公文纸按现行统一格式印制，发文字号为“审通〔200×〕×号”和“审调通〔200×〕×号”，经办部门将印制好的《审计通知书》和《审计调查通知书》交到经济责任审计科并按应发单位进行登记。

（四）《委托审计通知书》和《移送受理书》

1．内容

向委托单位发出的委托审计通知和向司法机关移送有关材料。

2．办文程序

经济责任审计科起草《委托审计通知书》或《移送受理书》，经处领导审批后，用印有“昆明铁公司审计处委托审计通知书”或“昆明铁公司审计处移送受理书”红头的专用公文纸按现行统一格式印制，发文字号为“委审〔200×〕×号”和“审移〔200×〕×号”，经济责任审计科按应发单位进行登记发放。

（五）《审计结论和决定》

1．内容

根据局领导的批示精神，按照处领导的要求，由经办部门拟办《审计结论和决定》。

2．办文程序

同《审计通知书》办文程序，发文字号为“审决〔200×〕×号”。

（六）《审计结果报告》

1．主要内容

铁道部《关于印发〈国有铁路企业及国有铁路控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定〉的通知》（铁审计〔2002〕27号）第十八条的内容。

2．办文程序

（1）审计组起草《审计结果报告》（文题下标注“征求意见稿”），经处领导审批后，送达被审计人征求意见，被审计人对《审计结果报告》签署意见后，即作为《审计结果报告》之附件呈报局领导。

（2）送达被审计人征求意见的《审计结果报告》为非正式公文，不用红头公文纸印制，无印章。

（3）拟办经济责任审计的《审计结论和决定》同时，由经办部门根据局领导指示和处领导要求修改（或不修改）《审计结果报告》（征求意见稿），并用印有“昆明铁公司审计处审计结果报告”红头的专用公文纸按现行统一格式印制。

（4）发文字号为“审结〔200×〕×号”，经办部门将印制好的《审计结果报告》交到经济责任审计科并按应发单位进行登记。

三、电报

根据公司要求拟办，拟办电报与拟办公文的要求一致。具体办理同拟办公司文件。

四、文稿归档

审计处拟办的“局文”、“处文”、“函”和“通知”有关文稿由经济责任审计科负责整理、装订归档，其余文稿资料均由经办部门负责整理、装订归档，并按规定时间交经济责任审计科统一移交公司档案馆。