中国农业科学院学位授予工作实施细则-中国农业科学院研究生院

中国农业科学院学位授予工作实施细则

（2012年7月3日院学位评定委员会七届八次会议讨论通过）

第一章总则

第一条根据《中华人民共和国学位条例》和《中华人民共和国学位条例暂行实施办法》，结合我院的实际情况，制订本实施细则。

第二条本院授予的硕士、博士两级学位，按理学、工学、农学、管理学等学科门类授予。

第三条凡是我院在籍研究生和备案申请学位的在职人员，拥护中国共产党的领导，拥护社会主义制度，热爱祖国、遵纪守法、品德良好，完成培养方案规定的课程学习和必修环节，成绩合格，取得规定的总学分，完成学位论文，通过论文答辩，符合《中国农业科学院研究生攻读学位期间发表学术论文要求的规定》，可向我院学位评定委员会申请相应的学位，申请人不得同时向两个学位授予单位提出申请。

第二章学位评定委员会

第四条中国农业科学院学位评定委员会（以下简称院学位评定委员会），是学位授予的权力机构，由25-33人组成，设主席1人，副主席2-3人，秘书1人，由院主要负责人和科研、教学人员担任，成员均为具有研究员、教授或相当职称的专家，任期四年。院学位评定委员会主席由院长担任，委员由中国农业科学院院务会议确定，由院长聘请。换届遴选时，新委员人数不得少于百分之三十。委员名单经中国农业科学院院务会议审核，上报农业部批准，转报国务院学位委员会备案。院学位评定委员会下设学位办公室（设在研究生院），是院学位评定委员会的日常办事机构，负责有关学位和学科建设的日常管理工作。

第五条院学位评定委员会按学科（群）设若干学科评议组，协助院学位评定委员会工作。学科评议组会由7-11人组成，主要由从事科研、教学、管理工作的人员担任，成员均为具有研究员、教授或相当职称的专家，任期四年。学科评议组设组长1人，副组长1-2人，秘书1人，学科评议组组长必须由院学位评定委员会委员担任，学科评议组成员构成须经院学位评定委员会审议。

第六条中国农业科学院凡是具有研究生培养职能的研究所均需成立所级学位评定委员会，任务是协助学科评议组、院学位评定委员会完成学位授予及其他研究生管理工作。所级学位评定委员会由7-15人组成(具体人数按照研究生规模确定)，主要由研究所负责人和科研、教学人员担任，成员均为具有研究员、教授或相当职称的专家，任期四年。所级学位评定委员会设主席1人，副主席1-2人。所级学位评定委员会主席必须由学科评议组成员或院学位评定委员会委员担任，所级学位评定委员会人员构成须经院学位评定委员会审议。

第七条院学位评定委员会、学科评议组、所学位评定委员会的有效工作对保证我院的学位授予质量至关重要，凡出国一年以上以及由于各种原因无力承担学位评定委员会工作的成员应进行调整，调整的申报程序按产生委员会的正常程序进行。

第八条学位评定委员会的职责

院学位评定委员会依据国务院学位委员会授权，统一领导研究生院学位工作，对学科评议组和所学位评定委员会给予指导和监督，主要职责为：

（1）统筹规划学位与研究生教育工作，为学位与研究生教育的发展提供战略咨询与建议；

（2）审批通过研究生院新增和拟撤销学位授权学科、专业与类型；

（3）审核通过学位申请人员名单，做出授予博士学位和硕士学位的决定；

（4）审批通过拟授予名誉博士学位人员名单；

（5）做出撤销错授或违反规定而授予学位的决定；

（6）审批院级优秀博士、硕士学位论文名单；

（7）审批增列博士生指导教师的申请；

（8）审核增设博士、硕士学位授权学科和专业点的申请；

（9）研究和处理授予学位工作中的争议问题和其他有关学位授予的问题；

（10）决策我院学位与研究生教育业务工作的重大事宜。

学科评议组接受院学位评定委员会的指导和委托，研究和处理本学科（群）范围内学位与研究生教育工作，主要职责为：

（1）审议研究生院学位与研究生教育的规章制度；

（2）审议研究生院新增和拟撤销学位授权学科、专业与类型；

（3）审查本学科（群）学位申请人有关情况，提出建议授予学位人员名单；

（4）审议拟授予名誉博士学位人员的建议名单；

（5）审议因违反规定而撤消授予学位人员的建议名单；

（6）审议本学科（群）优秀博士、硕士学位论文推荐名单；

（7）审查并推荐本学科（群）博士生指导教师遴选名单；

（8）审查本学科（群）学位授权点申报材料，组织本学科（群）学位授权点质量评估工作；

（9）研究和审议有关研究生培养和学位授予的事项。

所级学位评定委员会，接受院学位评定委员会和相关学科评议组的指导和委托，研究和处理本单位的学位与研究生教育工作，主要职责为：

（1）审查本所学位申请人的有关情况，提出建议授予学位人员名单；

（2）提出因违反规定而撤消授予学位的人员建议名单；

（3）指导和督促导师对学生的指导；

（4）培养和推荐优秀博士、硕士学位论文；

（5）推荐博士生指导教师遴选名单；

（6）组织、协调学位授权点申报、评估及其他有关事宜；

（7）研究和处理有关研究生培养和学位授予的事项。

第三章学位课程

第九条硕士学位的考试课程包括：马克思主义理论课、基础理论课和专业课、一门外国语。

申请人必须修完培养方案所规定的学位课程和指定的选修课，并取得规定的总学分，掌握马克思主义的基础理论，在本门学科上掌握坚实的基础理论和系统的专门知识，能比较熟练地运用一门外国语阅读本专业的外文资料。

第十条博士学位的考试课程包括：马克思主义理论、基础理论课和专业课、外国语。

申请人必须修完培养方案所规定的学位课程和指定的选修课，并取得规定的总学分，较好地掌握马克思主义的基础理论，在本门学科上掌握坚实宽广的基础理论和系统深入的专门知识，能熟练地阅读本专业的外文资料，并具有良好的写作能力。

第四章学位论文

第十一条学位论文应由申请人在导师指导下独立完成，学位论文写作按照《中国农业科学院学位论文与摘要写作规范》执行。

第十二条硕士学位论文的基本要求：

1.选题具有一定的理论意义和应用价值、对所研究的课题有新的见解；

2.论文研究有一年以上工作量、参考文献80篇以上（含一定数量外文文献）、论文正

文不少于2万字；

3.论文应表明申请人具有从事科学研究的能力、掌握坚实的基础理论和系统的专门知

识。

第十三条博士学位论文的基本要求：

1.选题在学术上或国民经济建设上有较大的理论意义和应用价值、对所研究的课题有

创造性的见解；

2.论文研究有两年以上工作量、参考文献150篇以上（含大量外文文献）、论文正文不

少于4万字。

3.论文应表明申请人具有独立从事科学研究的能力、掌握坚实宽广的基础理论和系统

深入的专门知识。

第五章论文答辩

第十四条申请人按计划完成本专业培养方案规定的全部课程学习和必修环节，成绩合格，达到所规定的总学分，完成学位论文的研究和撰写工作，可申请进行学位论文答辩。

第十五条申请人须在规定日期前向学位办公室提交论文答辩申请，由管理部门依据有关规定从政治思想表现、课程成绩、学分等方面对申请人进行资格审查。逾期不提交论文答辩申请者，学位办公室将不受理其答辩事宜。

第十六条申请人资格审查合格后，由学位办公室按照有关规定确定其论文评阅人和答辩委员会成员。

第十七条论文答辩组织工作，由学位办公室和研究所共同负责，研究所落实专人负责管理，论文答辩应当公开举行（保密论文除外）。

第十八条博士学位论文和部分硕士学位论文的评阅采用双盲制匿名评审方式进行（按照《中国农业科学院学位论文双盲制评阅实施办法》执行）。硕士学位论文的评阅人为两名（院外专家至少一名），博士学位论文的评阅人为三名（院外专家至少两名）,同等学力申请硕士学位论文的评阅人为三名（申请人所在单位以外和院外的专家至少一名）。

第十九条论文评阅人应对论文写出详细的学术评语（包括立题意义、研究水平以及对申请人业务素质的客观评价等），并对论文可否提交答辩、论文水平（优、良、合格、不合格四级）以及是否达到所攻读学位的学术水平等提出意见。两位评阅人中有一位评阅人的评语属否定的，应增聘一名评阅人，三位评阅人中如有两位评阅人的评语属肯定的，可以答辩，如有两位评阅人的评语属否定的，则本次申请无效。

第二十条硕士学位论文答辩委员会至少由五人组成（其中院外专家至少两人），要求由副研究员以上或相当职称的专家担任；博士学位论文答辩委员会至少由七人组成（其中院外专家至少三人），要求由研究员或相当职称的专家担任。

论文评阅人一般不兼任答辩委员，如果需要，仅一名论文评阅人可兼任，但不能担任答辩委员会主席，指导教师不得作为答辩委员。

第二十一条论文送审时效：

为保证论文评阅人有足够的时间评阅论文，从《学位论文评阅书》发出到举行论文答辩的时间间隔不少于一周。

第二十二条论文答辩程序：

由学位办公室或研究所组织，宣布论文答辩委员会主席、委员及答辩秘书名单，论文答

辩由论文答辩委员会主席主持。论文答辩程序如下：

1.答辩委员会主席宣布开始；

2.申请人报告论文的要点，时间一般为30-40分钟；

3.委员提问，申请人答辩；

4.由导师简要介绍申请人的简历、学习成绩、业务素质等；

5.答辩委员会主席宣读论文评阅人的论文评阅意见，答辩委员对申请人的论文进行审

议，以无记名方式进行表决，决定是否通过答辩及是否建议授予学位，对论文水平（按照优、良、合格、不合格四级）做出评定，并讨论答辩委员会决议；

6.答辩委员会主席宣布表决结果和答辩委员会决议；

7.申请人对宣布的结果表态并向答辩委员会致谢，答辩结束。

第二十三条答辩委员会决议应当场审定，并由答辩委员会主席签名。主要应包括论文评语、表决结果和学位授予建议三部分，其中，论文评语必须写明结论、论文的价值或创新之处，同时必须指出对评阅意见的参考情况、目前存在缺点及修改意见。决议应当文字精练，行文流畅，表述准确，体现规范性、真实性、科学性。

第二十四条经答辩委员会全体成员三分之二以上同意，方可通过论文答辩并建议授予学位。学位论文答辩通过后，即可毕业。论文答辩未通过者，按结业处理。

第二十五条论文答辩委员会认为申请人的论文虽未达到博士学位的学术水平，但已达到了硕士学位的学术水平，而申请人又尚未获得过该学科的硕士学位，可做出授予硕士学位的决议，报送学位办公室，由院学位评定委员会审批。

第六章学位授予与撤销

第二十六条研究生通过学位论文答辩，并且发表的学术论文符合《中国农业科学院研究生攻读学位期间发表学术论文要求的规定》，经导师同意后，须在规定时间内向学位办公室提出学位申请。

第二十七条在校期间未发表学术论文或不符合《中国农业科学院研究生攻读学位期间发表学术论文要求的规定》者，须在三年内持已刊发的学术论文提出学位申请，逾期未申请者，视为自动放弃学位申请资格。

第二十八条申请人应在规定日期前向学位办公室提交以下材料：

1.《学位申请表》；

2.学位论文；

3.答辩材料：包括课程成绩单、答辩报告书、论文评议书、答辩委员名单、表决票和

答辩记录，均要求用签字笔或钢笔书写或打印，用圆珠笔填写无效；

4.《毕业研究生登记表》，要求内容准确无误，贴有照片；

5.《研究生攻读学位期间发表论文情况表》，并附代表作的复印件；

6.《授予博（硕）士学位人员登记表》,此表由研究生管理系统打印，本人签字确认；

7.论文和中文摘要的电子版。电子版必须与纸质版内容完全一致，必须是一个完整的

WORD 文件或PDF文件。文件名用申请人的汉语名称描述，如“XXX硕士学位论文”、“XXX硕士论文摘要”。

第二十九条所学位评定委员会、学科评议组对答辩委员会建议授予硕士、博士学位的申请人，逐个进行政治思想表现、课程考试、论文答辩、答辩后论文等情况的全面审核。审核合格者，由所学位评定委员会、学科评议组向院学位评定委员会提出建议授予学位人员名单；审核不合格者，所学位评定委员会、学科评议组会视情况做出允许在一年或两年内修改论文并重新申请答辩一次的决议，或向院学位评定委员会提出缓授或不授予学位的建议。对个别有争议的申请者，由所学位评定委员会、学科评议组提交院学位评定委员会重新审查。对于所学位评定委员会、学科评议组建议授予学位的人员，如果院学位评定委员会审核后认为不合格的，可以做出不授予学位或修改论文、重新答辩一次的决定。

第三十条院学位评定委员会、学科评议组，每年1月和7月召开两次全体委员会会议。如遇特殊情况，可以临时召集全体委员会会议。所学位委员会可根据具体情况，决定召集会议的时间和次数。

各级学位委员会举行会议应有会议记录，会议应有全体委员的三分之二以上（含三分之二）出席方为有效，以无记名投票方式表决，经全体委员半数以上同意为通过，表决不能采取通讯方式，表决结果应由主席或副主席当场宣布。

第三十一条学位办公室根据院学位评定委员会的决定，发布学位授予文件，授予相应学位，颁发学位证书。授予博士学位名单在研究生院网站上公布，公示45天无异议者，方可颁发博士学位证书。

第三十二条对于已经授予的学位，如发生下列情况之一者，需重新审核、复议：

1.如发现论文确有舞弊作伪、抄袭剽窃等严重违反《中华人民共和国学位条例》的事

实；

2.在抽样检查复议后，发现论文未达到学位条例规定标准；

3.发现在毕业时确有不符合本细则第三条的事实。

第三十三条由学位办公室组织有关专家对需复议的材料进行核实、评议等工作后，向院学位评定委员会提交报告，院学位评定委员会在审议该报告后，做出是否撤销已授予学位的决定。院学位评定委员会在做出撤销学位的决议时，会议应有全体委员的三分之二以上（含

三分之二）出席方为有效，以无记名投票的方式表决，经全体委员半数以上同意为通过，表决不能采取通讯方式。对于决定撤销的学位予以通报公布，并报上级管理部门备案。

第三十四条本细则自院学位评定委员会讨论通过之日起实行，由学位办公室负责解释。

公司内部审计管理实施细则

XXXX公司内部审计管理实施细则 第一章总则 第一条为了加强和规范公司内部审计工作，明确内部审计职责，建立健全有效的内部监督体系，提高企业抗风险能力，根据《集团公司内部审计管理暂行规定》，结合公司实际，制定本细则。 第二条本细则是公司开展内部审计工作应遵循的基本规范。 第三条本细则所称内部审计，是指公司内部审计机构依照国家有关法律、法规、政策以及企业内部规章制度，运用系统化和规范化的方法，对企业经营活动进行确认和咨询工作，以独立、客观的评价和改善企业风险管理、内部控制以及治理程序和效果，增加企业价值，促进企业经营目标的实现。 第二章内部审计机构和内部审计人员 第四条公司根据企业的规模、内部治理结构的需要及国家的有关规定，设置法律审计监察部，下设审计科，设审计科长1名，内部审计员2名，造价审计员2名。 第五条法律审计监察部依据国家有关规定及企业内部规章制度开展内部审计工作，行使内部审计职能，直接对董事会（或主要负责人）负责，向董事会报告工作，并接受集团公司审计部门对内部审计工作的指导和监督。 第六条内部审计人员应具备的条件

一、熟悉相关的法律、法规、政策和公司制定的内部控制制度； 二、熟悉公司生产经营活动和有关生产、经营方面的工作程序； 三、掌握企业会计、内部审计、经营管理、工程造价、法律及其他相关专业知识，并有一定的工作经验，能熟练运用内部审计标准、工作程序和技术方法； 四、具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、专业判断、计算机操作及文字表达能力； 五、内部审计负责人应具备上述条件外，还应具备大学本科以上文化程度或中级专业技术任职资格，具有从事内部审计、企业会计、工程技术、法律、经营管理等工作5年以上经历，并具备一定的领导能力和管理能力。 第三章内部审计的主要职责 第七条法律审计监察部根据国家有关规定和公司内部管理需要，履行以下主要职责： 一、参与研究、审阅公司有关规章制度和工作流程；制定和修订内部审计工作制度，编制内部审计工作计划，检查内部审计工作质量，总结内部审计工作情况。 二、参与组织公司内部控制体系建设工作，对公司内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行检查，对公司有关业务的经营风险进行评估。 三、参与公司对主要存货的定期盘点和工程项目、设备安装关键

1—研究生院及研工部工作职能

研究生院组织结构及职能 中国海洋大学研究生院是学校研究生教育管理的主管部门，负责学校各类研究生的招生、培养和学位管理、研究生教育等工作。研究生院由学校分管研究生教育的副校长任院长，下设研究生招生办公室、培养办公室、学科建设与学位管理办公室、研究生教育发展办公室和综合办公室。各部门的具体工作职能如下： 中国海洋大学研究生教育中心 研究生招生办公室 办公地点：行远楼136室 办公电话：66782080 工作职能： 1.负责博士、硕士研究生招生工作（含港澳台及外国留学生） 2.负责招收推荐免试硕士研究生组织工作 3.负责硕博连读生遴选工作 培养办公室 办公地点：行远楼139室 办公电话：66782547 工作职能： 1.组织研究生培养方案的修订及实施 2.研究生选课及成绩管理 3.研究生课程建设、教材建设 4.研究生培养过程的监控与质量评估 5.研究生中期筛选、综合考试及毕业资格审核 6.留学生课程成绩与学分管理 7.办理研究生进修手续 8.研究生奖助学金评定 9.负责在校研究生的学籍管理工作（休学、转专业、转校、毕业离校、研究生证、校徽等) 10.组织研究生申请建设高水平大学公派研究生项目，承担公派有关管理工作 11.中德联合培养硕士研究生项目、中美联合培养博士研究生项目 12.和研究生培养相关的外事工作 13.研究生基金项目的申报管理 学科建设与学位管理办公室 办公地点：行远楼137室 办公电话：66782590 工作职能： 1.负责管理学科建设及评估 2.负责组织导师遴选及其日常管理 3.负责研究生学位申请、论文盲评及答辩管理 4.负责组织召开校学位评定委员会审核申请学位等问题 5.负责研究生毕业证书和学位证书的制作和发放 6.负责组织学校优秀学位论文评选及申报省级国家级优秀学位论文 7.组织申请博士、硕士学位外国语水平达标考试 研究生教育发展办公室 办公地点：行远楼167、168室 办公电话：66786605、66786705 工作职能： 1. 非全日制专业学位的招生、培养与管理 2.职业学校教师在职攻读硕士学位的招生、培养与管理 3.同等学力人员申请硕士学位相关工作 4研究生课程进修班的招生、培养与管理 5.组织同等学力人员申请硕士学位全国统一考试报名及考务工作

内部审计实施细则

内部审计细则 第一章总则 第一条为规范集团内部控制审计，提高审计工作效率，保证审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》、《内部审计准则》和****股份有限公司《审计制度》，结合集团内部控制审计工作的具体情况，制定本细则。 第二条内部控制是集团为了保护资产安全，经济、有效地利用资源，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规，保证信息资料的可靠性和完整性，实现集团经营目标，使各项业务活动正常、有效进行而在内部设立的管理控制程序。 第三条内部控制审计是内部审计人员对所属单位内部控制制度的健全性、科学合理性，内部控制过程的符合有效性所进行的测试与评价。 第四条内部控制审计既可以作为独立的审计项目组织实施，用以完善内部控制，也可以作为实施其他审计项目的一个程序或方法，以便确定对其依赖程度和进行内部审计的范围、重点及方法，有效提高审计工作效率和质量。 第二章内部控制审查的范围 第五条内部控制包括控制环境、控制活动、风险评估、信息及沟通、监督等五要素，贯穿于集团经营活动的全部过程，构成了内部控制审计审查的范围。 1、控制环境审查的内容 (1) 所属单位管理哲学和经营风格； (2) 所属单位的诚信原则和道德价值观； (3) 所属单位组织结构、职责划分的合理性以及管理权限的集中程度、管理行为守则的健全性和有效性以及管理层对逾越既定控制程序的态度等； (4) 所属单位员工能力、各层管理人员的知识与技能、重要岗位人员的权责匹配程度以及人力资源政策及实务； (5) 所属单位员工业绩考核与激励机制的有效性、员工聘用程序及培训制度的有效性； (6) 所属单位员工对企业文化内容的理解和认同程度。 2、控制活动审查的内容 (1) 货币资金控制：不相容职务是否相分离、对货币资金的收、管、支过程中的关键

中国农业科学院和农大动物营养博士考题Word版

2009年中国农科院动物营养博士考题真题 名词解释 peNDF conjugated linoleic acid 问答任选四 举例说明氨基酸消化率的测定方法？ 奶牛低乳汁综合症的原因及研究进展？ 以畜禽为例说明热境应激对其的影响 叶酸的生物学功能、缺乏症，叶酸与Vb12的关系 英国、美国、中国的能量体系有什么不同？能量体系之间的换算公式论述任选二 以畜禽为例说明幼年动物的生长对成年的影响 分子生物学技术在动物营养中的营养及研究进展 营养平衡对动物来说具有重要意义，以单胃或反刍动物为例说明纤维素与对它营养素吸收的影响及平衡对动物健康的意义 2008中国农科院动物营养博士考题真题 简答题 1.反刍动物限制性氨基酸的研究方法？对比动物产品和食糜氨基酸 组成的差异进行计算，如单个氨基酸的消化道灌注，乳腺氨基酸的吸收，必需AA的消化道灌注、AA吸收率的方法评定AA的限制性顺序 r275 2.必需脂肪酸？猪的脂肪消化，吸收，代谢？ 3.家禽碘的营养？R319

4.犊牛消化生理特点？R377,R131,R401 论述题 1.瘤胃微生物的研究进展？ 2.共轭亚油酸对猪生长性能的作用机制？P141 农科院畜牧所<<动物营养学>>博士研究生入学考试试题 2006年 1、如何评价锰的生物利用效率，影响其利用效率的因素有哪些？ 2、什么是蛋白质周转及其影响因素 3、营养素对猪免疫功能所起的作用以及寡糖如何发挥功能性作用 4、反刍动物与单胃动物脂肪代谢的区别，共轭亚油酸的生物合成途径以及如 何通过营养手段进行调控 5、综合分析基因、环境和营养对畜禽肉品品质的影响 农科院畜牧所<<动物营养学>>博士研究生入学考试试题 2005年 1、阴阳离子平衡在家禽上的作用、应用（20分） 2、断奶仔猪的营养生理特点？怎样做好仔猪的饲料添加剂？（20分） 3、提高奶牛小肠AA消化率的方法措施（20分） 4、酶制剂的最新研究。你的观点与看法。（20分） 5、现在我国畜牧业所面临的问题有哪些？你作为一名农业科学研究者的看法。（20

《审计署关于内部审计工作的规定》知识竞赛试题

《审计署关于内部审计工作的规定》知识竞赛试题 一、单项选择题（共20题，每题2分）* 1. 《审计署关于内部审计工作的规定》开始施行的时间是：* A. 2018年1月12日 B. 2018年3月1日 C. 2018年5月1日 D. 2018年5月12日 2. 《审计署关于内部审计工作的规定》中，内部审计的职能定位是：* A. 监督和评价 B. 监督、评价和建议 C. 监督和建议 D. 评价和建议 3. 《审计署关于内部审计工作的规定》中，内部审计的目的是：* A. 促进单位完善治理、实现目标 B. 保障全体职工利益 C. 为社会审计组织提供服务 D. 保护内部审计部门的利益 4. 内部审计机构和人员从事内部审计工作，应当严格遵守有关法律法规、本规定和内部审计职业规范，忠于职守，做到：* A. 独立客观公开保密 B. 独立客观廉洁胜任 C. 独立客观公正保密 D. 诚信客观胜任保密 5. 国家机关、事业单位、社会团体等单位的内部审计机构或者履行内部审计职责的内设机构的直接领导，应当是：* A. 总经理 B. 党组织、主要负责人 C. 财务总监 D. 监事会 6. 下列关于国有企业建立总审计师制度的说法，正确的是：* A. 国有企业可以根据需要，配备总审计师。 B. 国有企业应当按照有关规定建立总审计师制度。 C. 国有企业总审计师直接领导内部审计工作。 D. 国有企业总审计师协助党组织、总经理或纪检负责人管理内部审计工作。 7. 根据《审计署关于内部审计工作的规定》，除涉密事项外，内部审计机构可以根据内部审计工作需要向社会购买审计服务，下面对采用的审计结果负责的说法正确的是：* A. 内部审计机构所在单位应当对采用的审计结果负责 B. 内部审计机构应当对采用的审计结果负责 C. 提供审计服务的机构应当对采用的审计结果负责 D. 被审计单位应当对采用的审计结果负责 8. 首次明确规定“依法属于审计机关审计监督对象的单位，应当按照国家有关规定建立健全内部审计制度；其内部审计工作应当接受审计机关的业务指导和监督”的是：* A.1994年发布的《中华人民共和国审计法》 B. 2003年发布的《审计署关于内部审计工作的规定》

研究所工作职责

研究所工作职责 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

研究所工作职责 一、工作内容 研究所是公司产品设计，承担各项技术工作的职能部门。主要负责产品设计、制图、晒图、图纸资料的整理、送审、审批、发放、回收、新产品的开发、研究、试制、工艺编制、标准贯彻、技术指导、科技信息收集、技术档案保密、新成果推广和技术鉴定工作。 二、全职 1. 有权制定和修改产品设计方案，制定产品开发研制实施计划，有权编制设计任务书和检查监督实施情况，按时按质，为生产、经营、质量等部门供图，对技术保密工作负完全责任。 2. 根据公司科技发展规划及年度科研目标，负责公司年度科研项目工作计划的编制和组织实施。 3. 根据公司经营技术及销售合同落实情况，编制技术准备计划，并提前做好与用户和设计院所的技术联系工作。 4. 及时按质提供生产、检验及外协等所需图纸、资料，积极配合营销人员签订技术协议、做好技术咨询。 5. 负责新技术的开发、新产品的研制，组织新技术、新产品的论证、鉴定工作。 6. 根据公司的产品结构，负责标准的收集、管理，组织相关人员对标准进行学习贯彻。 7. 负责新产品的优化设计，老产品的技术革新，积极采用新工艺、新技术、新材料。

8. 负责生产工艺、生产技术的辅导，组织工艺纪律的检查。 9. 负责产品图纸、技术资料的整理归档、保管保密以及收发销毁工作。 研究所所长职责 1. 负责全公司技术工作的协调与管理，确保经营、生产过程中所需的各种技术文件。 2. 负责产品实现的策划，做好设计和开发及技术装态的管理工作。 3. 组织确定产品的工艺路线，编制工艺文件，设计工夹模具。 4. 组织编制工序质量控制文件，设立质控点，并对工序控制的实施进行指导、检查、协调。 5. 负责编制采购文件和新研制产品采购的质量控制文件。 6. 负责标准化管理工作。 副所长工作职责 1. 协助研究所所长开展工作，完成公司下达的各项生产任务和中心任务。 2. 负责组织编制产品检验规范、检验流程图等。 3. 负责技术文件和记录的控制。 4. 负责产品售前对用户的技术咨询工作。 5. 负责对产品标识提出要求。 项目主管（组长）及产品技术人员工作职责 1. 根据公司科研项目计划及销售合同，组织本专业（项目）组具体工作实施，不折不扣地完成上级下达的各项任务。

内部审计工作管理规章制度

某集团内部审计工作治理制度 1总则 1.1为适应集团建立以专业化治理为主体，决策、执行、监督分离，支持、保障有力的组织体系需要，健全内部经济监督、检查机制，保证集团财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，依照《中华人民共和国审计法》、国务院审计署《关于内部审计工作的规定》，参照国务院审计署公布的《中国审计规范》，特制订本制度。 1.2内部审计工作必须依据国家的法律、法规和有关政策以及集团公布的各项规章制度，以围绕集团经营目标为工作中心，以事实为依据，以国家法律和集团制度为准绳，客观、公正地反映、分析、鉴证各经营单位的经济活动，评价经营治理者的经济责任，提出恰当的审计意见，作出正确的审计结论和建议。 1.3内部审计工作旨在监督集团经营政策、经营方针以及财务治理制度、财经纪律在集团、专业集团及成员企业中的贯彻执行；查处违规行为，爱护集团资金、财产的安全与完整；强化集团的经营治理，为提高经济效益，规避经营风险，实现经营战略目标服务。 1.4审计室依据“只查不究”的原则开展工作，对被审计单位的审计结果只具有出具审计报告、提出审计意见的建议权，不负责意见和建议的具体落实，集团董事局对审计意见和建议所形成的处理和处罚有最终裁定权。

2内部审计组织机构 2.1集团督察委员会负责对审计工作的行政领导和业务指导，对涉及到财务、基建、工程技术等比较复杂和重大的审计项目进行研究处理。 2.2 集团督察委员会审计室依照本制度对集团、专业集团及成员企业的财务收支和各项经济活动进行审计监督，直接同意总督察的审计指令，对集团督察委员会负责并报告工作。 2.3 内部审计组织结构图：

审计工作制度

一、企业审计工作制度 □ 总则 第一条为了充分发挥审计工作，提高企业管理水平，根据国务院审计署(1985)审研字217号文《关于内部审计工作的若干规定》，结合我厂的具体情况，特制定本规定，作为审计工作的依据。 第二条根据国家的方针政策、财政法规和我厂的方针目标、规章制度、对全厂的财务收支及其经济活动的真实性、合理性和效益性，进行系统地审计监督，以达到堵塞漏洞、完善制度、改进管理、提高经济效益的目的。 □ 任务和范围 第三条审计工作的任务是：确保国家有关财经政策、法令制度以及财经纪律在工厂的正确贯彻执行，保护国家财产，强化企业管理，为提高经济效益服务。 第四条审计工作的范围： (一)厂部及各单位的方针目标的可行性； (二)基建扩改工程、产品设计和工艺改革方案的可行性及效益性； (三)专项工程和大、中修项目的计划，概算、预算和决算的合理性，合法性； (四)财务收支、专项贷款等计划的编制及执行情况； (五)固定资产报废的合理性； (六)材料采购和产品销售以外的合同是否合理合法； (七)厂部及单位的财务收支、经济往来、会计报表的真实性和合法性； (八)确定离任或改任的经济责任情况； (九)制定或参与研究制定工厂有关规章制度及检查其执行情况； (十)办理审计委员会和上级审计机关交办的其他事项，配合上级审计机关对本单位进行审计。

□ 机构 第五条成立厂审计委员会，并逐步完善专业审计为主、兼职审计为辅的内部审计体系。审计委员会由厂长、总会计师、总工程师、总经济师、纪委书记等人组成。厂长任主任，总会计师任副主任。其主要任务是加强对审计工作的行政领导和业务指导，对涉及到财务、基建、工程技术等方面比较复杂的审计项目进行研究处理。 第六条审计室是在审计委员会直接领导下的日常办事机构。它依照本规定运用法律、强制手段，对全厂各单位的财务收支和各项经济活动进行审计监督，对审计委员会负责并报告工作。 第七条根据审计工作的特点和我厂的情况，聘请若干名有财务、工程技术、设备管理等方面特长的基层职工为兼职审计员。其主要任务是为审计室提供生产经营管理等方面的信息，协助审计室对本单位的审计和交流审计工作经验。 第八条根据审计工作的需要，经过厂长或厂长授权人批准，可聘请临时审计员，参与某项审计工作。 第九条审计室在业务上受上级审计机关的指导，并向其报告工作。 □ 职权 第十条审计工作的主要职权： (一)有权调审或就地审查各经济单位的会计凭证、帐簿、决算及分配方案，查询有关的文件、工艺设计图纸和资料； (二)有权参加有关的会计； (三)有权向有关单位和人员进行调查，并索取证明材料； (四)有权提出制止、纠正和处理违反财经法纪和严重失职等事项的意见； (五)对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，经厂长批准，有权采取封存其帐册和冻结资金等临时措施，必要时，提出追究有关人员责任的建议；

研究生会各部门职责

研究生会各部门职责 ◆主席团 组织研究生会（简称研会）全体成员为同学服务。安排工作计划，组织有益身心健康的活动。及时向研究生处汇报工作情况，协调研会各部积极开展工作，并进行管理考核。 1.主席：负责研会的全面工作，并主持召集学生会议，制定研会工作计划。及时向研究生处汇报研会工作情况，保持与研究生处的密切联系，接受研究生处的指导和帮助。 2.副主席：协助主席做好研会各项工作，明确责任分工，并对各分管部门的工作全面负责并给予帮助。完成主席交付的任务，主席不在时可暂代其职。 ◆办公室 1.档案的建立和管理； 2.研会公共财务的管理； 3.负责研会网站的建设和维护，维护好研会网络宣传平台； 4.根据主席团意见起草研会各种文件； 5.负责研会内部的成员考核工作； 6.负责各种会议的召开准备和记录整理工作。 7.协助研会其它部门开展工作。 ◆学术部： 1.协助研究生处对学生进行学习目的、学风教育，养成良好的学习习惯。 2.对班级教师上课、学生学习情况及时反馈。 3.组织同学进行学习经验交流。 4.组织学生进行学习方面的活动，以及专业技能竞赛。 5.协助组织开展学术、科技、人文等方面的讲座。 6.协助研会其它部门开展工作。 ◆宣传部： 1.积极宣传党的方针、政策，紧紧围绕学校的中心任务开展工作。 2.积极宣传研究生举办的各种活动，扩大研究生的影响力。 3.负责媒体宣传工作。 4.协助研会其它部门开展工作。 ◆文艺部 1.积极开展丰富多彩的群众性文娱活动，丰富同学们的业余生活，扩大研究生会的影响。 2.组织元旦晚会、十佳歌手等重大文娱活动。 3.协助研会其它部门开展工作。 ◆体育部 1.协助、组织学校田径运动会、大运会、篮球、乒乓球等各种重要赛事。 2.组织学生开展业余时间的健身活动。 3.协助研会其它部门开展工作。 ◆生活部 1.推进“自我管理”，负责日常寝室卫生和就寝情况的检查与评比；维持各项活动的现场秩序。 2.及时发现同学们生活中存在的问题，反映学生的意见、建议、要求。 3.协助研会其它部门开展工作。

内部审计工作实施细则

内部审计工作实施细则 为进一步创新工作方式方法，提高工作效能，使内部审计工作更加科学化、制度化、规范化，特制定内部审计工作实施细则。 财务管理审计实施细则 财务管理审计是依照国家法律、法规和政策，独立监督和评价单位的财务收支及其有关经济活动的真实性、合法性和效益，以促进单位各部门强化内部管理，遵守国家财经法规，加强廉政建设，维护自身合法权益。 一、审计范围 1、财务收支及有关经济活动； 2、财务预算的执行和决算； 3、预算内、外资金的管理和使用情况； 4、专项资金的筹措、拨付、管理和使用； 5、各种重要经济合同的签订和执行； 6、国家财经法规、上级部门和储备财经规章制度的执行情况，内部控制制度的健全性和有效性； 7、经济管理和效益情况。 二、审计内容

（一）财务管理的审计内容 1、财务内部管理制度是否落实到位，财务内部控制制度是否健全、有效； 2、财会人员的配备是否符合国家和上级主管部门的规定并适应单位对财务业务的需要； 3、会计核算是否符合会计法规和制度的规定，是否认真执行单位规定的审批程序和报销标准； 4、计算机核算的管理权限和控制制度是否认真执行。 （二）对会计凭证进行审计的主要内容： 1、记账凭证是否按经过审核的原始凭证编制、金额是否一致； 2、原始凭证反映的经济活动是否真实、合法； 3、会计分录是否正确，摘要是否清晰明了，凭证填写格式是否符合规定要求。 （三）对会计账簿审计的主要内容： 1、账簿设置是否完整、全面； 2、账簿反映的内容是否真实、完整、准确，记录是否及时、清晰； 3、账簿反映的经济活动是否与记账凭证一致。

（四）对财务收入进行审计的主要内容： 1、各项收入是否实行统一管理、统一核算； 2、各项收入是否及时足额到位，有无隐瞒、漏缴，是否设置“账外账”、“小金库”等问题； （五）对财务支出进行审计的主要内容： 1、各项支出是否按计划执行，有无超计划开支，虚假开支和以领代报等问题； 2、专项资金是否专款专用； 3、各项支出有无会计失真现象； 4、各项支出有否进行经济效益分析，有无浪费现象。 （六）对货币资金审计的主要内容： 1、货币资金管理和使用是否符合规定，有无出租、出借银行账户现象； 2、有无长期挂帐问题，对长期无法收回及支出项目是否查明原因、分清责任、核销手续是否完善； （七）对负债进行审计的主要内容： 1、对单位各项负债是否进行分类管理； 2、负债的形成是否合理、合法，偿付结算是否及时，帐务处理

大学研究生院2019年度工作总结

大学研究生院2019年度工作总结 201X年是实施湖南大学“XX”建设与发展纲要的第三个年头。在校党委和校行政的领导下，依靠各学院、各职能部处的大力支持，研究生院紧密围绕学校目标，进一步落实学科建设与研究生教育发展规划，较好地完成了全年的各项工作任务。 一、学科建设与学位工作 组织了应用经济学、马克思主义理论、新闻传播学、历史学、建筑学、土木工程等6个学科参加全国一级学科评估和体育硕士、艺术硕士、翻译硕士、汉语国际教育硕士等4个专业学位授权点的申报工作，对于找准学科的优势和差距，推动学科自主建设，提高研究生教育质量起到了积极的促进作用。 初步建立了博士生导师库，分析了近三年新增博士生导师学术状况，全面总结了博士研究生导师遴选工作，为进一步改进学校博士生导师工作提出了建设性建议。 加强了研究生学位论文质量监控，严格执行博士论文的双盲评阅制度和答辩材料的形式审核制度，严格执行硕士论文抽查制度，强化了关键环节的质量控制，保障了学位授予质量。 开展了优秀学位论文评选与推荐工作，产生了良好品牌效用和样板效用。全年评选表彰了校级优秀博士学位论文25篇、优秀硕士论文41篇。经过学校推荐和湖南省学位委员会评审，评为湖南省优秀博士学位论文4篇、硕士学位论文26篇。经过湖南省学位委员会推荐和国务院学位委员会评审，我校土木工程学科罗旗帜的博士学位论文《基于能量原理的薄壁箱梁剪力滞理论与试验研究》入选全国百篇优秀博

士学位论文，化学学科杨海峰的博士学位论文《自组装单分子层的原位表面增强拉曼散映射分析》获得全国优秀博士学位论文提名奖。 完成了量大面广的博士、硕士学位申请和评定工作，截止到今年9月授予博士学位162人，硕士学位1890人（其中，授予同等学力硕士学位31人）。今年最后一次学位申请与评定工作正在进行中。 二、研究生培养工作 加强了研究生导师遴选制度的改革，促进研究生导师队伍建设。新增博士生导师25名，新增硕士生导师75人，形成了一支与学校研究生教育规模发展相匹配、整体学术实力较强的研究生导师队伍。 组织了湖南省学位与研究生教育专项课题申报，获准8项。组织了湖南省研究生创新基金项目申报，获准15项。开展了学校研究生教育创新工程项目的申报与评审工作，立项实施教改项目12项，精品课程建设2项，优秀博士学位论文资助项目5项，进一步促进了学校研究生教育教学的改革。 完成了新一轮专业学位研究生培养方案修订工作和职业型科学硕士学位培养模式改革方案的论证工作，积极推进了学校研究生分类培养模式的改革。 健全完善了研究生培养质量过程保障体系，增加了257门研究生学位课程的统一排课，开展了定期和不定期相结合的教学检查，处理了两起教学事故，实行了网上排课、制定培养计划和选课等系统化管理，进一步促进了研究生培养管理水平和研究生培养质量的提升。 顺利实施了国家公派研究生出国留学计划，全年三次选派研究生学生92名，推动了学校博士生培养的国际化进程。根据国家留学基金委员会委员会公布的2011年国家建设高水平大学公派研究生项目博士

(完整版)集团有限公司内部审计工作底稿暂行规定

****集团有限公司内部审计工作底稿暂行规定（试行） 第一章总则 第一条为了规范集团内部审计工作底稿的编制、复核、使用及管理工作，保证审计工作质量， 提高审计工作效率，依据《审计机关审计工作底稿准则》、《****集团有限公司内部审计管理制度》以及国家和集团其他有关制度，结合集团实际，制定本规定。 第二条本规定所称审计工作底稿，是指内部审计人员在审计过程中所形成的与审计事项有关的 审计工作记录和获取的审计证据。这里所指的审计过程，包括审计计划阶段和实施阶段。 第三条审计工作底稿的全部内容是审计人员形成审计结论、发表审计意见的直接依据，也是明 确审计责任、评价审计工作业绩的重要依据，并为以后的内部审计工作提供参考。 第二章审计工作底稿内容、编制方法和要求 第四条针对审计工作所处阶段不同，可分为： (一)审计计划阶段工作底稿： 1.被审计单位基本情况。主要指被审计单位的业务性质、经营背景、组织结构和经营政策等，一 般是审计人员针对首次开展内部审计的单位在实施现场审计之前所作的基本情况了解，在非首次开展 内部审计的单位可酌情减少。 2.审计工作计划。包括现场审计工作进度、时间预算、人员分工，以及审计内容和重点的初步规 划。 3.现场审计时被审计单位应首先提供的资料清册。 4.其它审计人员认为在审计计划阶段必要编制的工作底稿。 (二)审计实施阶段工作底稿： 1.针对具体审计事项的工作底稿。主要指针对具体审计事项所涉及事项的审计工作底稿，以及引 以证明审计人员在审计工作底稿中所记载审计结论的有关证据。 2.审计工作计划修改记录和时间预算执行情况。 3.被审计单位有关人员代为编制的各种报表。包括被审计单位自查表等。 4.审计人员编制的各种调查、测试表等。包括内部控制情况调查表、委派财务负责人测评表等。 5. 其它审计人员认为在审计实施阶段必要编制的工作底稿。 第五条审计工作底稿的基本要素： (一)被审计单位的名称。是指审计对象的占有方，若被审计单位为下属公司，则应同时写明下属 公司的名称。 (二)审计事项的名称。此项目一般填写审计业务类型，如：财务收支审计、离任审计等。项目名 称应尽量简练、清晰。 (三)审计事项时点或期间。此项目是为了明确审计范围在时间上的截止点或时间跨度，应结合实 质性测试的具体对象区别对待，资产负债项目应填截止时点，损益类项目应填时间跨度。 (四)具体审计事项的名称。此项目是指实施审计时纳入审计范畴的具体审计事项，如：现金、银 行存款等。

中国农业科学院博士生病毒学考题

1995年博士生考题病毒学 一名词解释（先译成中文再扼要解释，个2分） 1 rabies virus 2 orbivirus 3 subvirus 4 virema 5 cell-mediated immunity 6 reverse transcriptase 7 epitope 8 recombination 9 antigenic shift 10 genome 二简答（每个6分） 1动物病毒的分类依据有哪些？ 2 什么是病毒的持续性感染？那些疾病与病毒的持续性感染有关？ 3 举例说明DNA病毒在细胞中的复制过程 4 丙型肝炎病毒（HCV）基因组的结构 5 3 我国已批准使用的病毒疫苗有哪几种？其中那些是常规活疫苗？那些是基因重组疫苗？那些是常规灭活疫苗？ 三问答题（第一题为必答题，20分，其余任选3题，每题10分） 1 论述人类病毒性疾病的防治现状及本世纪内我国医学病毒学的发展前景 2 病毒性肝炎有哪几型？简述各型病毒的性状及其感染特点？ 3 举例两种与人类肿瘤有关的病毒，已有哪些资料证明其相关性？他们可能致肿瘤的机制是什么？ 4 构建反转录病毒载体的基本原理？ 5 腺病毒的基因组结构有哪些特点？ 6 试论病毒病的早期快速诊断，（抱歉，实在看不清楚了） 1996年博士生考题病毒学 一名词解释（先译成中文再扼要解释，个2分） 1 Epstein-Barr Virus 2 ECHO Virus 3 Subvirus 4 Capsomer 5 Viremia 6 Blood-brain barrier 7 Creuty feld-Jakob disease 8 Reverse transcriptase 9 virus genome 10 inter feron 二简答（每个6分） 1 机体抗病毒免疫的特点，为什么说特异性细胞免疫比体液免疫和非特异性免疫更为重要。 2 举例说明RNA病毒在细胞内的增殖过程 3 我国目前应用的预防病毒性传染病的疫苗又哪几种？其中那种是活疫苗？那种是灭活疫苗？那种是基因重组疫苗？ 4 简述艾滋病的诊断技术？ 5 列举一种临床上有效的抗病毒药物，其适应性和作用机制。 三问答题（第一题为必答题，20分，其余任选3题，每题10分） 1 论述人类病毒性疾病的防治现状及本世纪内我国医学病毒学的发展前景 2 动物病毒分类的主要依据？DNA和RNA病毒各包括那些科？写出各科的名称及其代表病毒。 3 病毒感染的流行病学特征及其研究方法 4 病毒性肝炎有哪几型？说明各型病毒的性状及其感染特点 5 哪几种病毒与人类肿瘤有关？主要依据是什么？ 6 痘苗病毒杆状病毒和腺病毒表达载体的基本原理？ 1997年博士生考题病毒学 一名词解释（先译成中文再扼要解释，个2分） 1 arenavirus 2 baculoviridae 3 coronavirus 4 subviruses 5 inapparentinfectiou 6 active

关于内部审计工作的规定(试行)[2018]53号.doc

关于内部审计工作的规定（试行）[2018]53号 1-绵阳燃气集团[2018年第53号]绵阳燃气集团公司内部审计规定(试行)第一章总则第一条为适应集团公司组织结构的变化，加强集团公司各部门控制、支行、子公司财务收支、生产经营活动、内部环节，加强财经纪律，推进廉政建设，根据国家审计署2018年1月12日修订发布的《内部审计规定》，对绵阳燃气集团公司2016年[68号文件进行了修订和完善。 第二条集团公司审计部在集团公司党委董事会的领导下开展工作、。 -2-第三条集团公司审计部严格遵守国家审计署《内部审计工作条例》和内部审计职业标准，做到独立性、客观性、公平性、保密性。其机构和人员不得参与可能影响独立性、客观履行审计职责的工作。集团公司的所有单位和个人应积极配合，不得干涉、干涉。 第四条经集团公司批准，集团审计部可以根据内部审计工作的需要，委托社会中介机构对审计事项进行审计。第二章内部审计的职责和内容第五条集团审计部应加强与集团公司相关职能部门的合作，维护集团公司正常的生产经营秩序，收集各部门生产经营环节的数据。第六条集团审计部应履行以下职责:(1)对集团各部门及其下属子公司执行国家重大政策措施的情况进行审计。 (2)审核集团合法性得分、子公司财务收支、经营成果及相关经济活动、合规性、真实性。 (3)根据集团公司的相关规定，工程造价、预算、外包工程

计价审核和价格执行审核。 (4)审核和评估本集团各部门和子公司相关内部控制体系的健全性、有效性和实施情况。 (5)集团得分、3米的子公司领导干部经济责任绩效考核。 (6)集团成员安排的其他审计工作、董事会。 第七条集团公司审计部根据集团公司年度工作方针、重点工作任务、重点工程项目等，编制集团公司年度审计工作计划。，包括:审核范围、审核对象、审核内容、审核方法、审核时间、参与部门等。 第八条集团公司年度审计工作计划经集团公司批准后，应分步实施。第九条集团公司可以根据工作需要临时安排审计任务。第十条集团审计部应与集团公司相关职能部门共同实施信息共享、成果共享、整改责任，并按照绵阳燃气集团2017年[21号文件要求做好档案审计工作。 第三章审计方法第十一条根据集团公司的实际情况，审计方法具体分为: (一)直接审计:审计部门对被审计事项直接进行的审计检查。(2)联合审计:由审计部牵头，与集团公司相关职能部门组成审计工作组，对审查事项进行审计。(3)委托审计:根据工作需要，当内部审计人员不足或项目审计数量超过规定限额时，审计部门应报集团公司批准，并从集团公司的中介机构库中选择一家中介机构进行审计。-4-第四章审计工作流程第十二条在实施审计工作前，集团审计部应提前三天向被审计单位及集团内配合和参与审计工作的相关部门发出审计通知。对于特殊审计事项，审计通知可以在审计期间送达。受

研究生院年度工作计划

研究生院年度工作计划 研究生院年度工作计划范文 本学年，权益部将以研工部的指导思想为中心，以维护研究生权益为宗旨，始终坚持以人为本、为人服务的精神，用实际行动，解决现实问题，建设、维护一个和谐文明的校园。为了使权益部的工作更加深入同学的生活，更加有效率地解决同学们生活中的实际问题，特制定全年的工作计划。 一、维护权益 xxxx大学研究生会权益部虽是一个新生部门，但它关系到广大学生的切身权益，将会深受研工部和研究生会的重视。我们也将竭尽全力，担当应尽的责任与义务，尽全力服务同学，维护同学多方面的权益。发挥学校和学生之间的桥梁作用，坚持服务意识。通过各种渠道收集、整理同学的权益问题，把握同学们的思想动向，及时帮助解决能力范围之内的各种问题。如若是不在权限范围以及经验不足，不能解决的权益问题，将及时有效的反应给研工部学校、校团委和其他相关职能部门，通过他们的力量与相关人员协商促进解决。 二、部门建设 xxxx大学第xx届研究生会换届工作已经完成，为了权益部以后能更好的发展，权益部分成为权益普及和权益维护小组。两个小组成员各司其职，又密切配合，更好的进行权益维护工作的开展。 权益普及小组主要工作方向是在宣传部和网络部的配合下，通过

“权益日主题活动”和权益网上咨询会等方式，更好的普及维权知识，解答同学们权益方面的疑惑；广泛搜集校园建设意见，并整理其中有益部分上报研工部，更好的为学校发展和建设献言献策；把握广大研究生同学的思想动向，在权益方面做好有利引导，通过协调的方式将侵权问题扼杀在萌芽阶段。 权益维护小组主要负责投诉等问题的处理，在权利范围内对侵权问题进行协调和处理，不在工作范围内的问题需及时上报研究生会和研工会，由研工会来出面解决。 我们权益部重视每一位同学提出的问题和建议，凝聚更多人的智慧，通过集体探讨，共同决议，产生更为合理的解决方案。此外，权益部将会针对不同问的题来明确职责内容与细化分工来提高办事效率。 三、活动方案 1、内部整理 在分管副主席的指导下，进行权益部内部整理，让每一位部门成员熟悉权益部工作流程。 （1）能力培养。第一，交流能力。大学生要学会交流，学会与人相处，不仅是现在学校内交流，还要学会以后在社会上交流。第二，表达能力。表达能力主要分书面和口头表达，口头表达能力主要是通过报告的形式，例如例会上的总结，部门活动上的主持，发通知等；书面能力也通过写总结，策划活动方案等来锻炼。我们希望能够和校党委信访办和校团委、校学生会等部门做好协商，让我们的成员到这

内部审计工作管理制度

内部审计工作管理制度 1 总则 2内部审计组织机构 3内部审计机构的职权 4内部审计工作的范畴 5内部审计人员 6内部审计工作的程序 7附则 附件：审计文书格式

1 总则 1.1为适应新奥集团经营治理的需要，健全内部经济监督机制，保证集团公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，依照《中华人民共和国审计法》、国务院审计署《关于内部审计工作的规定》，参照国务院审计署公布的《中国审计规范》，结合集团的具体情形,制定本工作治理制度。 1.2内部审计工作必须依据国家的法律、法规和有关政策以及集团公司公布的各项规章制度；以围绕公司经营目标为工作中心，以事实为依照，客观、公平地反映、分析、鉴证各经营单位的经济活动，评判经营治理者的经济责任，提出恰当的审计意见，作出正确的审计结论和建议。 1.3内部审计工作旨在监督集团经营政策、经营方针以及财务治理制度、财经纪律在集团及成员企业中的贯彻执行；查处违规行为，爱护集团资金、财产的安全与完整；强化集团的经营治理，为提高经济效

益，规避经营风险，实现经营战略目标服务。 1.4审计室对被审计单位的审计结果,只具有出具审计报告、提出审计意见和建议权，集团董事会对审计的处理和处罚具有最终裁定权。 2 内部审计组织机构 2.1集团督察委员会负责对审计工作的行政领导和业务指导，对涉及到财务、基建、工程技术等比较复杂的审计项目进行研究处理。 2.2 集团督察委员会审计室依照本制度对集团公司各成员企业的财务收支和各项经济活动进行审计监督，直截了当同意总督察的审计指令，对集团督察委员会负责并报告工作。 2.3 内部审计组织结构图：

内部审计实施计划方案

内部审计实施方案 >方案一：内部审计实施方案 为进一步加强学校财务管理，规范学校财务行为，促进全县教育事业持续健康发展，根据教育内部审计工作有关规定，结合我县财务管理实际，经局长办公会研究决定制定如下实施方案。 一、指导思想和工作目标 坚持以"三个代表"重要思想和国家农村义务教育经费保障机制有关政策为指导，全面落实科学发展观，紧紧围绕创办人民满意教育县，坚持"依法依规、实事求是、客观公正、规范行为"的原则，有步骤、有重点地对我县中小学实施审计，为领导决策提供依据。 二、审计对象与范围 （一）审计对象 全县公办中小学和中心校，具体包括公办的乡镇中小学、县直中小学、幼儿园。 （二）审计的范围 1、时间范围：学校财务收支审计主要审计2008年至今学校财务收支情况； 2、经费范围：即学校所有经费，具体包括学校生均公用经费、各种专项资、项目资金、

教师津贴补贴、遗属补助、勤工俭学经费和学校食堂经营管理经费等。 三、审计内容和重点 教体局内部审计以规范行为目的。根据目前我县中小学财务管理的实际和经费使用情况，审计工作的重点为以下几个方面： （一）学校收费情况 1、学校是否全面落实义务教育阶段全免政策，加强寄宿制贫困学生生活费补助公示工作，确保补助工作的公开、公正。 2、高中招收"择校生"是否执行了"三限"政策，高中"择校生"比例是否超过当年实际招生总人数的30%。严禁学校降低录取分数、提高收费标准或在限定标准外收取其他费用。 3、各学校是否把收费政策、规定、项目、标准、依据及举报电话公之于众，增强收费工作的透明度，主动接受学生、家长和社会的监督。做到学校清清楚楚收费，家长明明白白交钱。 4、学校是否强制要求学生统一订购教辅材料、课外读物、报刊杂志等；重点审计将教辅材料纳入教学用书目录、向学生印发教辅材料推荐目录、学校和教师统一组织学生购买教辅资料等违规行为；有无盗版教材和学辅资料进入学校；看学校是否有强制学生参加保险并代收保险费的行为；是否有在岗教师组织或参与有偿家教活动 （二）中小学公用经费的管理使用情况

企业内部审计工作管理办法规定

企业内部审计工作管理办法规定 □总则 (一)根据有关于内部审计工作规定，结合公司的实际情况制定本规定。 (二)内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。 (三)内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和经济效益等进行监督，独立行使审计职权，对总经理负责并报告工作，在业务上同时受上级审计计机构的领导和地方审计机关的监督。 □内部审计的任务 1.主要任务有： (1)对公司及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审计。 (2)对公司及所属公司的财务收支计划、投资和经费的预算，信贷计划，外汇收支计划和经济合同的执行以及经济效益进行审计监督。 (3)对公司及所属公司的会计报表进行审计。 (4)对公司及所属公司的承包经营责任的审计评议，配合上级审计机构对公司主要领导人及所属公司的主要领导人的离任经济责任进行审计。 (5)对公司及其他所属各公司基建工程项目的概(预)算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。 (6)对公司及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。 (7)对严重违反财经纪律，侵占国家、公司资产，严重损失浪费等损害国家、公司利益的行为进行专案审计。 (8)贯彻执行有关审计法规，制定或参与研究本公司及所属公司有关的规章制度。 2.办理公司领导、上级审计机构交办的其他审计事项，以及配合上级审计部门和会计师事务所对公司及所属公司进行审计。 3.对公司的下列项目审计部必须会签(不包括子公司)： (1)基建项目； (2)经济合同，包括采购合同； (3)公司的年度会计报表。 4.审计部不定时对上述项目的执行情况进行抽查。 □职权 1.主要职权 (1)根据内部审计工作的需要，被审计单位应按时向审计部报送有关计划、预算、决算报表和文件资料等。 (2)检查实物、凭证、帐册、有关文件和资料。

某某系统内部审计工作实施办法

某某系统内部审计工作实施办法 第一章总则 第一条为加强我省JT运输行业内部审计工作，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用,促进JT运输事业健康发展，根据《审计法》、审计署《关于内部审计工作的规定》和JT运输部《公路水路行业内部审计工作规定》，结合我省JT运输行业实际情况，制定本办法。 第二条全省各级JT运输部门及所属单位（以下统称JT运输单位）开展内部审计工作适用本办法。 第三条本办法所称的内部审计，是指JT运输单位对本单位及所属单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条省JT运输厅内部审计机构负责厅机关及直属单位的内部审计工作，指导JT运输行业内部审计工作。 各设区市、省直管试点县（市）JT运输主管部门内部审计机构应当按照行政管理关系和职责指导本地区行业内部审计工作。 第五条JT运输单位应当依照有关法律法规、内部审计职业规范和本办法，结合本单位实际情况，建立健全内部审

计制度，明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等。 第六条单独设立的内部审计机构或履行内部审计职责的内设机构（以下简称内部审计机构）和内部审计人员，从事内部审计工作应当严格遵守有关法律法规、内部审计职业规范和本办法，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密，不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。 第七条内部审计机构应当不断创新审计工作方法,充分利用先进的审计技术,促进内部审计业务质量不断提高。 第二章内部审计机构和人员管理 第八条各级JT运输主管部门及其所属行政事业单位的内部审计机构，应当在本单位党组织、主要负责人的直接领导下开展内部审计工作，向其负责并报告工作。 国有企业的内部审计机构应当在企业党组织、董事会（或者主要负责人）直接领导下开展内部审计工作，向其负责并报告工作。 第九条下属单位或者分支机构较多,以及实行垂直管理的单位,应当强化内部审计机构建设。未单独设立内部审计机构的单位,应当指定履行内部审计职责的内设机构,设置内部审计岗位,配备专职的内部审计人员。