国际结算
一、填空题（3分*5=15分）
1.全过程信用管理分为事前控制、事中控制和事后控制(P17)
2.国际结算就是运用一定的金融工具，采取一定的方式，利用一定的渠道，通过一定的媒介机构，进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际债权债务得以清偿(P1)
3.解决国际结算的五种争议方式：和解、调解、仲裁、诉讼、委托专业商账追讨机构追讨(P20)
4.汇票是一项付款委托书(P44)
5.汇票承兑是对远期汇票而言的(P55)
6.拒绝证书由持票人请求当地公证机关做成（P61）
7.出票人承担的两个担保义务是担保承兑和担保付款（P62）
8.被背书人是背书人和出票人的债权人（P62）
9.本票的出票人是付款人(P63)
10.本票的出票人必须有绝对的赔偿责任(P63)
11.限制性抬头必须是不能流通转让，只有汇票上指定的收款人才能接受票款(P45)
12.来人抬头时指不指定收款人名称，而只写明付给持票人或来人(P46)
13.控制文件包括密押、签字样本、费率表(P73)
14.P．O．指支付授权书(P78)
15.URC522是指《托收统一规则》(P97)
16.银行在托收业务中只提供中介服务(P101)
17.UCP600是指《跟单信用证统一惯例》(P111)
18.信用证业务的主要当事人有开证申请人和开证行、受益行、和通知行(P113)
19.出口商要保证单证相符合、单单相符（P120）
20.议付是对票据及单据的一种买入行为(P117)
21.ISP98是《国际备用证惯例》(P288)
22.相对于保函，备用信用证较容易为银行掌握(P291)
二、判断（2分*4=8分）
1.票据上载明不可转让，此票据是不合格票据（对）P31
2.票据的伪造在流通中不容易被发现（对）P38
3.票据经过变造后，该变造票据仍然有效（对）P39
4.汇票的支付命令是有条件的（错）P44
5.汇票不是现金的代表（错）P44
6.汇票未经付款人承兑前，付款人并无付款责任（对）P51
7.本票是由出票人自己付款的票据（对）P63
8.远期汇票需要承兑（对）P55（有争议）
9.本票需要承兑（错）P65
10.票据是指汇票、本票、发票（错）P27
更正：发票应改为支票
11.保兑行是指进口地信誉良好的银行（错）P117
12.开证行无需审核单据表面有无不符点（错）P115
13.代付行付款后无追索权（对）P118
三、名词解释（3分*5=15分）
1.EDI：内地译为“电子数据交换”，是指在两个或两个以上用户之间，按照协议将一定结构特征的标准经济信息经数据通信网络在电子计算机系统之间进行交换和自动处理。（P7）
2.事中控制：是指发货之后直到货款到期日之前，或预付货款到收到货物之前，对客户及应收账款或货物的监督、管理。（P17）
3.和解：是在争议发生后，贸易双方从解决问题的愿望出发，对所存在的争议进行友好协商，就事论事地互作让步，自行解决争议。（P21）
4.调解：是指争议的解决是在双方约定或认可的第三者主持下进行的。（P21）
5.变造：是指变更票据文义的行为，是针对已合法有效的票据的内容进行变造的。（P39）
6.票据：是指以支付金钱为目的的有价证券，是指由出票人签发的，无条件约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。（P27）
7.汇票必须记载事项：表明“汇票”字样，无条件支付的委托，确定的金额，付款人名称，收款人名称，出票日期，出票人签章。（P43）
8.银行汇票：是指汇款人将款项交给当地银行，银行签发汇票后交给汇款人，由汇款人寄交国外收款人向汇票指定的付款银行取款。（P49）
9.商业汇票：一般由出口商签发，委托当地银行向国外进口商或银行收取取款。出票人是工商企业或个人，付款人可能是企业、个人或银行。（P49）
10.银行承兑汇票：是指票上的付款人是银行，由银行承兑的远期汇票。（P50）
11.商业承兑汇票是指建立在商业信用基础之上的，由工商企业或个人承兑的远期汇票，其出票人也是工商企业或个人。（P50）
12.空白背书又称无记名背书或略式背书，即不记载被背书人，仅背书人签名于汇票的背面。(P53)
13.限制性背书是指支付给被背书人的指示中带有限制性词语，以防止汇票继续转让的一种背书。(P54)
14.承兑是指经持票人提示，付款人同意按出票人指示支付票额的行为。(P54)
15.追索是持票人在票据被拒付时，向其前手请求偿还票据金额及其他法定款项的行为。(P60)
16.拒付通知是持票人在做成拒绝证书后、行驶追索前，将票据拒付事由告知出票人、背书人及其他票据债务人。(P61)
17.本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。(P63)
18.银行本票是应客户的要求，当客户将款项存交银行，由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。(P64)
19.商业本票又叫一般本票，是指企业为筹措短期资金，由企业署名担保发行的本票。P64（源于百度）
20.托收行即接受出口商委托的银行，通常是出口商在其所在地开立账户的银行。(P87)
21.代收行：即接受托收行委托向进口商收款的银行，可以是参与托收业务的除托收行外的任何银行，通常是托收行在进口商所在地的代理行，或进口商的往来银行。(P87)
22.信用证：简称L/C，包括光票信用证和跟单信用证。前者如旅行信用证，是指规定受益人仅凭汇票或收据就可以获得付款的信用证；后者是指规定受益人必须提供一定的货运单据才能获得付款的凭证。(P106)
23.信用单据条款：主要规定应提交哪一些单据（如发票、提单、保险单、装箱单、重量单、产地证、商检证书等），各种单据的份数，以及这些单据应表明的货物的名称、品质规格、数量、包装、单价、总金额、运输方式、装卸地点等。(P110)
24.信用证货物说明条款：一般包括货名、数量、规格、单价、价格条件、总值、包装等。(P110)
25.议付：议付是被授权议付的银行对汇票或单据付出对价的行为。(P116)
26.偿付行：如果开证行与议付行或代付行没有账户关系，特别是信用证采用第三国货币结算时，开证行会指定另一家与它有账户关系的，在货币所在国的银行从当偿付行。所以偿付行往往是第三国银行，或由通知行兼任。（P118）
27.银行保函：银行在经办外汇担保业务时，所提供担保的形式就是出具银行证书，即银行保函，（L\G），也简称为保函。P269
28.保函的受益人：受益人是指保函项下担保权益的享受着。（P271）
29.备用证的性质：备用证是不可撤销的、独立的、跟单的、且具有约束力的一种承诺。（P289）
四、简述（6分*5=30分）
1.追讨涉外应收账款的方式(P19)
争议双方之间的和解；和双方约定的第三者调解；通过国际贸易仲裁；通过司法诉讼；通过专门的商帐催收公司追帐。
2.仲裁(P21)
是仲裁机构基于争议双方的仲裁协议，依照仲裁程序，对争议做出终局性的裁决。这裁决可依据我国加入的承认及执行外国仲裁裁决的《纽约公约》在境外许多国家申请强制执行。但仲裁的不足之处是申请仲裁及执行裁决时，需要大量的人力、物力和时间，而且要调查清楚国外欠款方的财政状况。否则，即使胜诉，欠债人没有财产也难以执行。
3.狭义的票据(P27)
是指以支付金钱为目的有价证券，是指由出票人签发的，无条件约定由自己或委托他人在一定日期支付确定金额的流通证券。
4.票据是支付工具(P28)
票据最原始、最简单的作用是作为支付手段，代替现金使用，不仅可以节省点数现钞的时间，减少麻烦，而且也比随身携带现金安全可靠。作为支付手段，各种票据都可以使用。例如，买主支付货款，可以签发支票，也可以签发本票，还可以委托银行签发汇票。现在，无论是企业消费还是个人消费，国外使用支票现金付款已成为十分平常的事。
5. 票据是信用工具(P29)
个人之间的借贷、贸易双方之间的延期偿付，都可以利用票据这个信用工具。例如，若买方向卖方请求延期付款一个月，如果卖方同意，可用两种方法：由买方向卖方签发一张远期本票，一个月后付款；由卖方向买方签发一张远期汇票，经买方承兑后，一个月后付款。这时票据所表现的不仅是价款，而且还表现了一个月的信用关系。所以，票据能使信用契约化。
6.票据的融资工具(P29)
通过票据的约期付款和向银行的贴现或再贴现，票据可以用于融资，票据贴现就是未到期票据的买卖，也就是未到期票据的持有人卖出票据以取得现款。贴现市场是金融市场的一个组成部分。某公司需要融资，它可以与承兑公司约定，开除一张以某承兑公司为付款人的远期汇票，承兑公司在汇票上签字承兑，持票人再持汇票向贴现公司办理贴现，从而获得资金融通。汇票到期时出票人再将票款交承兑公司以备持票的贴现公司取款。
7.背书人(P30)
是在票据背面签字以将票据转让给他人的人，也称让与人。背书人对其后手（被背书人）承担责任。如果受票人或承兑人拒付，背书人应付款。此外，他的背书是作为对于后手的任何正当持票人的一种担保，担保其前手的全部背书都是真实的。票据可以连续转让，第一背书人的前手是出票人、受票人、受款人。第一背书人可在票据上再加背书而转让，成为第二背书人，再背书，产生第三背书人，以此类推。
8.承兑人(P30)
受票人同意接受出票人的命令并在票据正面表示承兑，即成为承兑人。承兑人一经承兑，必须保证对其所承兑的文义付款，而不能以下述情况为借口拒绝向正当持票人付款：①出票人不存在；或②出票人签字是伪造的；或③出票人没有签发票据的能力或授权。这在票据法中称为“禁止承兑人翻案”。
9.票据的更改(P39)
即依法有变更权限的人所作的变更。关于票据的更改要注意的是：应该由原记载人改写。原记载人在交付票据前可以自行改写，但应在改写处签名。原记载人在交出票据后改写，应经全体票据关系人（持票人与在票据上签名的人）同意，否则就构成票据的变造。
10.跟单汇票(P49)
是指附带有货运单据的汇票。国际贸易结算中的单据一般有提单、商业发票、领事发票、保险单、包装单、重量单、公证行报告、产地证明卫生证明书等。具体须随附哪些单据，根据进口商委托往来银行对出口商的商业信用状况所规定的条件而定。汇票的付款人要取得有关单据以提取货物，必须付清货款或提供一定的保证。由于跟单汇票体现了钱款与单据对流的原则，所以对进出口双方提供了一定的安全保障。
11.背书的三种效力(P52)
①转移效力。背书人通过背书将票据权利转让给被背书人。
②担保效力。背书人与出票人的责任相同，对其后手有担保票据承兑及付款的责任。当票据遭到拒绝承兑或拒绝付款时，背书人对被背书人及其后手负偿还义务。因此，票据上背书人越多，持票人的债权担保人越多。
③权利证明效力。合法持票人可依票据背书的连续性而行使票据权利，而无须证明其实质权利。而票据债务人除非能证明该持票人无此权利，不得拒绝履行票据义务。
12.承兑的期限(P55)
当持票人向付款人出示汇票时，付款人不必立即承兑或拒绝承兑，可以有一个是否承兑的“考虑期”,因为付款人可能与出票人尚无联系，既不敢贸然承兑，又不想断然拒绝，有一定的时间经过适当的考虑后再决定是必要的。但这个考虑期不能太长，是有时间限制的，各国的规定不尽相同。
13.追索的法定原因(P60)
到期日不获付款；到期前不获承兑；承兑人或付款人逃避或死亡使得持票人无法提示承兑或提示付款；承兑人或付款人被宣告破产或因违法被责令终止业务活动。
14.追索的权利人(P60)
①最后的持票人。他是票据债权人，由于法定原因，他可以行使追索权，这是最初的追索。所以最后持票人又称为最初追索权人。
②已清偿票据债务的人。因清偿而取得票据的人，可以向前手实行追索，这就是再追索。保证人清偿债务后可以对被保证人及其前手追索；参加付款人可以对承兑人、被参加付款人及其前手追索。
15.承兑的法律关系(P62)
承兑是汇票付款人表示承兑支付委托，负担支付票据债务而为之的附属票据行为，承兑的作用在于确认付款人的付款义务，因为付款人是出票人单方面指定的，在付款人没有承兑之前。他是非票据债务人，因此，如果付款人拒绝承兑，持票人不能对他而只能对前手背书人和出票人行驶追索。但一旦付款人实施承兑行为之后，他立即成为票据的第一债务人，即承担首先付款责任的主债务人。当票据遭拒承兑时，可由参加承兑人参加承兑。参加承兑人是票据的第二债务人。在票据到期日，如果第一债务人拒付，持票人可向参加承兑人请求付款。
16:签字样本(P74)
是银行授权人员的签字示样。代理行之间往来的委托书等书面文件需要有关人员的签字才能生效。代理行之间互相交换授权人员的签字样本后，当收到对方行发来的书面文件时，将签名样本与文件上的签名核对，以辨认其真伪。大多数代理行对专门为国外业务印制签字样本。
17.费率表(P74)
费率表是银行各种代理业务的收费依据，由此确定代理业务的手续费和佣金。代理行之间互相交换费率表，可让双方明确偿付的标准和方法。费率一般由双方协商议定，因为费率必须恰当,既能为双方所接受，又能达到银行经营代理业务赚取利润的目的。当然，这些代理费用最终会转嫁给客户。
18.电汇(P79)
是指汇出行以加押电信文件的方式将P.O.发送给汇入行，授权其借记我帐（往帐），或声明已贷记他账（来账），或告知其头寸已通过某一银行拨付，或要其自行向某银行索偿等，并指示将此款交付给P.O.上指定的收款人。现在银行常用电传或SWIFT文件等电信方式，电报方式因费用高，易发生错漏等原因而逐渐被淘汰。电汇方式的优点是速度快，且安全可靠，但过去人们认为其缺点是发电报或电传的费用较高。现在由于SWIFT系统普及，费用大大降低，安全系数更高，因此，电汇是目前普遍使用的汇款方式。
19：托收方式结算(P86)
采用托收方式结算时，出口商按贸易合同要求发货，备齐单据后即开立汇票，委托一家出口地银行将汇票与单据向进口商提示请求付款。出口地银行接受委托后，再委托一家进口地银行向进口商交单。进口商付款后，进口地银行就将货款汇给出口地银行，出口地银行收款后，再付给出口商。
20.附有金融单据的跟单托收。（P88）
是指出口商开立附有各种商业单据的汇票交给银行，委托银行代收贷款。譬如在CIF贸易条件下，卖方于发运货物后向买方开立汇票并随附已装船提单、保险单、发票等，委托当地银行向国外买方代收款项即属于此类。这种跟单托收是凭汇票付款，其他的商业单据都是汇票的附件，起“支持”汇票的作用。它跟光票托收的区别是：前者必须附有代表物权凭证的运输单据，后者则没有。
21.付款交单（P88）
在这种支付方式下，出口商在装运货物并交付单据后，通过托收行与代收行办理托收，并要求它们在国外买方付清贷款后方可交付单据。付款交单的特点是先付款后交单，出口商的交单以进口商的付款为条件，直到付款人付款之前，代表货物所有权的货运单据始终掌握在银行手中，也就是说出口商仍然掌握着对货物的支配权，所以风险较小。按付款时间的不同，付款交单又有即期和远期之分。
22.远期付款交单（P88）
如果出口商使用远期汇票委托银行收款，当代收行向进口商提示汇票和单据时，只要单据合格，进口商必须立即承兑汇票，待到付款到期日再付款赎单。但是，这种交单方式往往会引起许多问题，例如，货物在付款到期日前一段时间运达目的地而付款人尚未付款赎单，货物可能因得不到妥善照料而受损。所以，URC522不提倡远期付款交单，在第7条中规定，托收不应含有远期汇票而又同时规定商业单据要在付款后才交付。
23.出口托收押汇（P98）
①出口商在委托托收行向出口商收取款项的同时，要求托收行对所提交的全套单据先预付部分或全部货款，等到托收款项收妥后归还银行的预付款，这种方式叫做出口托收押汇。实际上是托收行向出口商提供的一种资金融通方式。
②托收行做出口托收押汇，相当于买入出口商开立的以进口商为付款人的跟单汇票以及所附的商业单据，将贷款扣除利息及费用后，净额付给出口商。出口押汇利息的计收方法：利率，计息天数，收息货币。
24.进口托收押汇(P99)
是代收行向进口商提供的一种资金融通方式。进口商在对托收未付款前，向代收行出具一份书面担保文件，即信托收据，
凭此信托收据向代收行借出货物单据，以便于进口商办理报关、提货及出售。销售所得的货款亦属代收行所有，进口商只能向代收行付款并赎回信托收据。
25.进口商不愿意付款赎单常见的现象有（P100）
借口进口地货价下跌等不利因素要求降低价格；从单据中找茬，以索赔要挟出口商降低价格；进口商破产、倒闭或失去偿付能力；要求延期付款、修改付款条件。在承兑交单后，出口商的风险更大。因为进口商虽承诺付款，但毕竟没有付款，而出口商交单之后，再也不能以物权凭证（提单）来约束进口商付款。尽管出口商可以凭承兑的汇票向进口商追究法律责任，但是已承兑的汇票到期拒付，往往是付款人实际上已破产、倒闭或失去偿付能力，或者是遇到资信不好的进口商，甚至还存在诈骗行为，诉讼不仅手续麻烦、费用高，而且即使官司胜诉，出口商也难以索回全部贷款和诉讼费用。26．简电本信用证(P107)
进口商为抓紧时间要求先发出仅有信用证证号、总金额、开证申请人名称、商品名称和数量，、装运期和有效期等主要内容的简单电文，以便出口商备货，租船、订舱。简电本内容简单，只是作预先通知之用，不足以作为交单议付的依据，因此简电本中都会说明“详情后告”或“随寄证实书”，而且不加押。这种简单电文由于不加密而不具法律效力，所以开证行在发出电文后，随后会航寄出内容完整的信开本形式的“证实书”。
27.全电本信用证(P107)
开证行将信用证的详细内容用电讯方式发给通知行，请其转交受益人，该电讯文件即为信用证的有效文件。全电本本身是一个内容完整的信用证，因此是交单议付的依据，不需“随寄证实书”。如果电开证开出后，开证行又航寄证实的信用证（即信开本），除非在电讯中声明“详情后告”或声明以邮寄证实书为有效证外，均以电讯为有效证。
28.合理指示开证（P114）
合同是信用证的基础，是进口商申请开证的依据。开证申请书是申请人（进口商）对开证行的详尽的开证指示，即规定信用证应该列出的内容。申请人填写开证申请书时，实际上是把合同内容变成信用证条款，而每一条款都有单据要求，即所谓的合同条款化，条款单据化。所以要注意措辞准确而又明确，内容简练而又完整。既保持信用证与合同的内容一致性，又使得信用证简明且无歧义。而且要避免非单据化条款，即没有表明要提供与之相符的单据的条款，因为非单据化条款不是信用证条款，对收益人无约束力，银行不予理会。
29．延期付款信用证（P121）
（1）它是一种远期信用证，开证行必须按信用证规定在一个确定的到期日付款。信用证上规定的到期日一般有2中情况：或提交单据后若干天付款，或自装运日后若干天付款。延期付款信用证不要求汇票（可减少印花税），仅要求受益人在规定的日期临时请求付款，因而付款行不需作出承兑，，但在受益人交单时会提供一份延期付款承诺书，注明信用证号码、开证日期、信用证金额及约定的付款到期日与受益人名称，保证到期向受益人付款。受益人若想提前收款，可以以此承诺书作为抵押向其开户银行申请预付款。
（2）延期付款信用证是一种不用汇票的远期信用证。延期付款信用证在资本货物交易中常被使用，这类交易往往金额巨大，付款期限很长。由于延期付款信用证不能以贴现方式获得资金融通，所以出口商往往得利用当地银行的中长期信贷或政府的出口信贷解决资金周转问题。对进口商来说，使用延期付款信用证可以在付款前先收到单据以得到货物，可以安装、调试或进行生产。
30.备用证的跟单性（P290）
单据化是备用证独立性的具体表现。备用证是跟单的，这使得开证人无须介入交易便可履行自身义务，依据就是单据。“单证相符”的要求与一般跟单信用证是一致的。开证人履行其责任和义务基于对受益人提交的全部备用证所要求的单据其表面状况的审核，但并不负责单据的精确性、真实性或有效性。无论是纸质单据，还是电子形式的单据，都必须是可以提交的和可以审核的，是开证人或指定人可以用作赖以支付的凭证。
五.论述。（16分+10分=26分）
1.论票据的特性（P28）
（1）流通性
票据所有权通过背书交付和无背书交付进行转让，不必通知债务人。票据的受让人获得票据的全部法律权利，可以以自己的名义提出诉讼。
（2）无因性
票据的有效性，不受票据原因的影响，票据当事人间的权利和义务完全独立于其他因素，不会因票据基本关系是否有缺陷而受影响。对于票据受让人来说，只要票据记载合格，符合法定要式，他就能取得票据文义载明的权利。在票据到期时，付款人必须无条件支付。票据的这种特性称为无因性。无因性使票据能以广为流通。
（3）要式性
票据必须按法定方式做成，其形式和内容必须完全符合票据法。票据上记载的必要项目必须齐全，各个必要项目必须符合要求且记载完全。各国票据法对票据的要式都有详细规定，使票据文义简单明了。除了票据的形式和记载方式外，票据的签发、转让、提示、承兑、付款、追索和保证等行为方式均应符合法定要式。票据的要式性能尽可能地减少票据纠纷，从而保障票据顺利流通。
（4）文义性
票据当事人的责任和权利，完全根据票据上所记载的文义来解释。票据的债权人可以依据票据文义行使权利，票据债务人也仅对票据文义负责。任何人都不得以票据文义之外的事情改变票据权利义务。背书人更爱票据法定事项，也只对其后手有效，而不能让其前手按更改以后的文义承担票据责任。
2.论企业的票据的风险防范（P40）
票据作为国际结算中一种重要的支付凭证，在国际上使用十分广泛。但同时在使用过程中也存在很多风险。其中票据伪造和变造是诈骗犯最常用的手法。
由于票据大多与银行有关，票据关系消灭的地点基本上都在银行。所以银行在票据风险防范中有着重要地位。所以银行应该正确运用和遵守票据法的条文；对提交来的票据要认真审查，这是防范票据风险的必要环节。
对企业而言，更应该有风险意识。遇到不法分子诈骗时，落得货款两空的多半是企业自身。所以，在贸易成交之前，要了解出票人和付款人的资信；对票据的签字、纸张及其内容要素的完整性、合理性要进行认真核查，发现疑问要向银行咨询，并委托银行对外查实；在银行未收妥票据之前，不宜轻易出货，货权的掌握很重要。
最后，银企双方应加强合作，互通信息。银行应深入企业，广泛宣传和介绍防范票据风险的知识和经验；企业应多向银行咨询票据业务知识，以提高自身防诈应变的能力。银企双方还要共同配合公安机关，严厉打击票据诈骗活动，以保护我国国际贸易活动的正常发展。
3.论密押（P73）
（1）密押是用于识别银行电讯文件的数字密码。每个银行都有绝对机密的密押表。为了高度保密，密押表只掌握在极个别人员手中，并且每使用一段时间后就必须更换。
（2）传统的密押用于银行电报电传中，银行将发出的电讯文件中的重要信息如金额，币种，日期及其他项目等按密押表编成密押，代理行可以破译密押并据此核对电讯文件字面信息的正确性，以验证电讯文件的真实性。代理行之间可以互换密押表，也可以由对方协议商定使用一方的密押表。
（3）随着国际汇兑方式的电子化，新的密押表方式相应出现，如专用于SWIFT电文的密押（SWIFT authentication key），它是计算机自动根据整个SWIFT报文的全部字母，数字与符号编制的，其准确强，保密好并且自动化程度高。但为了提防“黑客”，按照SWIFT守则规定，代理行之间的SWIFT密押每半年需更换一次。
4.论代行网（即论代理银行网）（P74）
（1）代理行双方都可以利用对方在本国的分支行为其服务，从而形成一个代理行网。如果与外国大银行建立代理关系，银行可以直接将委托书寄给这些分行，从而提高委托代理的效率。
（2）代理行网的建立和发展，是与本国对外贸易的发展相适应的，本国客户的对外贸易业务遍及各地，银行为适应国际汇兑业务的需要，就得建立相应的代理关系。建立代理行关系是一种互利互惠的行为，双方既能更方便地、有保障地开张对外方国家的业务，又能节约大量的资金和人力资源。所以建立代理行网络是银行开拓海外业务的最重要的方法。（3）通过代理行网，银行能与国际计算机之父系统相连接，因此清算过程将更为快捷、安全。在委托国际结算业务中，代理行之间相互忠实地执行委托指示，维护委托行权益。通过建立往来账户，代理行之间能互相给予一定的信贷额度或透支额，使资金运作环境更加宽松。随着国际金融合作的进一步发展，代理行之间的合作领域也在不断扩大。
（4）选择代理行应考虑一下几个因素：自身业务发展状况和长远规划；拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围；该行的地理位置；该行在世界银行界的地位；该行所在国家的政治、经济状况。至于代理行网的规模的大小则取决于银行客户的外貌关系。在对外贸易的重点国家和地区，因客户在这些国家和地区的进出口贸易频繁，建立稠密的代理行网就特别重要。代理行网是国际银行传统业务的基石。
5.论汇付的特点(P 84)
（1）汇付方式是以银行为中间媒介来结算进出口双方的债权债务关系。客户采用汇付方式，就是委托银行汇款，通过在
银行账户之间存款余额的划拨从而转移资金。汇付是基本的结算方式。
（2）汇付是建立在商业信用基础上的结算方式。银行在汇款的全过程中承担收付委托款项的责任，并因此获得汇付费用。汇付属于商业信用，它取决于交易一方对另一方的信用，或卖方信用，或买方信用，因而，买卖双方必有一方承担着较大的风险。
（3）在汇付结算中，买卖双方资金负担是不平衡的，所以，在国际货物贸易中使用汇付方式时买卖双方资金负担悬殊。但汇付结算具有手续简单、费用低廉的优点。因此，在相互信任的进出口双方、长期的贸易伙伴之间的交易中经常使用此方式。另外，在贸易从属费用和非贸易结算的支付中，汇付方式也是最常见的。
6.银行保函的作用（P270）
（1）银行保函是银行根据申请人的请求，向受益人开立的、担保履行某项义务的、承担经济赔偿责任的书面承诺文件。（2）保函的基本作用，是保证申请人去履行某种合约义务，并在一旦出现相反情况时，负责对受益人做出赔偿；或旨在保证受益人在其履行了合约义务后将肯定能得到其所应得的合同价款的权利。它是一种关于款项支付的信誉承诺，是一种货币支付保证书。
（3）出具保函的目的就是为了使受益人一方能得到来自银行的信用凭证，以消除他对申请人是否履行某种合同义务的能力和决心的疑惑和担忧，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换。
（4）保函作为一种金融信用工具，并不单纯是一种国际支付手段，它还是买卖合同、借贷合同、劳务承包合同中充当合同义务履行的保证。
7.论保函的反担保人。(P272)
（1）反担保人即为申请人向担保银行开出书面反担保的人。反担保人的责任是：保证申请人履行合同义务，同时，向担保人做出承诺。
（2）反担保是银行对外出具保函必不可少的前提条件，也是维护银行利益不受损失的基本保证。反担保的受益人必须是对外出具担保的银行。反担保必须是不可撤销的，其金额、币种和责任条款也应与银行对外出具的保函一致，以防汇率及其他风险。反担保中应明确规定反担保人在收到银行书面索偿通知后若干天内应立即无条件支付所有的款项；否则，银行有权凭反担保从反担保人在任何银行开立的账户中主动扣款。反担保的有效期应略长于银行对外出具保函的效期。
8.论保函的担保责任（P275）
（1）责任条款是银行保函的主体内容和核心内容，必须明确而详细地陈述，重点是担保行所承诺的担保责任。受益人为了维护自身利益，因而确定保函担保责任条款时，是不会给担保人任何逃避偿付责任的机会的，包括对履行条件和环境的种种变化的预测和防范，都会在责任条款中明确，宁可备而不用，也不会给担保人留有余地或其有机可乘。
（2）一般情况下，责任条款要根据保函的情况不同确定，但应注意的是将担保人对受益人的担保责任与保函中相应的措辞联系起来。所以，责任条款中的措辞要清楚、准确，以便产生适当合理的法律效力，而且责任条款也应将有关方的责任清楚地列明，应将受益人的责任详细规定，以避免受益人在提出索偿时发生纠纷。
（3）除了明示责任条款外，各类担保还具有默示条件所特定的一些职责和义务。这些职责和义务虽然未在保函中作明文规定，但根据默示推定的原理，依照每一类担保各自的性质和责任依然存在。以投标保函为例，担保人的责任通常有以下三种：保证投标人在其报价有效期内不撤标，不改标：一旦中标后，保证投标人在规定的期限内提交履约保函；保证投标人在中标后的若干期限内与业主签订合约。投标保函项下担保人的三项责任乃是作为投标保函文件所必须包含的内容。这三项责任，既可以责任条款形式明确表明，也可以为节省篇幅而并不一一加以罗列，但不管是否明文规定，只要担保文件中标明了其为投标保函的话，则其项下担保必然是承担这三项基本责任，因为投标保函所具有的默示条款已包含了这样的责任。正是由于这样的原因，有些保函就只需笼统地做出付款保证承诺并注上保函类别即可，而不必一一列尽担保人的所有各项担保义务和责任。
国际结算试题三篇
国际结算试题三篇 篇一：国际结算试题 简答题 1、简述福费廷业务特点。 2、简述循环信用证的循环原理。 3、简述托收项下出口押回与信用证项下出口押汇的区别。 4、简述远期D/P和D/A异同点。 5、简述国际保理业务及应用。 6、假远期信用证及应用。 7、汇票的抬头是指什么？有几种填写方法？ 8、A公司出口一笔货物，提单日期为5月21日通过中国银行办理D/A30days after sight支付方式的托收手续。6月1日单到国外代收行，代收行当天即向付款人提示汇票。付款人应于何日付款？何日取得单据（不计优惠期）？ 9、简述票据的特性。 10、信用证是什么？它有哪些作用 11、打包放款与预支信用证的异同。 12、备用证与银行保函的异同。？ 参考答案 1、答：（1）主要提供中长期贸易融资（2）债权凭证的购买无追索权（3）融资金额一般较大（4）债权凭证须经担保（5）按规定的时间间隔出具债权凭证（6）主要以美元、欧元以及英镑作为计价货币
（7）业务项下的商品交易主要是资本性商品交易（8）绝大多数包买票据业务的债务以各种汇票或本票形式出现 2、答：循环信用证可分为按时间循环和按金额循环。 A、按时间循环信用证是规定可以按一定的时间周期循环使用信用证上约定的金额，直到达到信用证约定的期限或总金额为止的循环信用证。可分为非积累和可积累的两种。 非积累循环信用证指规定不能将上一个循环周期内未用完的信用证金额在下一个循环周期内积累使用。 可积累循环信用证指规定可以将上一个循环周期内未用完的信用证金额在下一个循环周期内积累使用。 B、按金额循环信用证是规定信用证每被使用一次之后，可以恢复到原金额被再度循环使用多次，直至达到信用证约定的次数或中金额为止的循环信用证。可分为自动循环、半自动循环和被动循环。 自动循环信用证指规定信用证每被使用一次后，指定兑现银行可以立即自动将其恢复金额再度循环使用。 半自动循环信用证规定信用证每被使用一次后，只要指定兑现银行没有在约定期限内收到开证行发出撤销循环的指示，即可自行将其恢复到原金额再度循环使用。 被动循环信用证规定信用证每被使用一次后，指定兑现银行必须在收到开证行发出允许循环的指示后，才能将其恢复到原金额再度循环使用。 3、答：托收项下出口押汇与信用证项下的出口押汇的根本区别在于
国际结算练习题第五章教程文件
国际结算练习题第五 章
第五章国际结算中的单据 基本要求： 1、识记基本单据与附属单据的分类，各种单据的含义与特点 2、了解运输类单据的主要种类： （1）海运提单的特点、主要内容、种类，并会制作海运提单 （2）空运单的使用 （3）铁路运单的使用及UCP600中的特殊规定（正副本） 3、识记保险类单据的主要类型与各自的特性，理解保险单的主要内容并能根据信用证要求制作保险单，理解保险单的转让 4、识记商业发票的特性及其主要内容，能够熟练的依据信用证制作商业发票； 5、识记包装类单据的主要类型及各自的运用，能够制作装箱单； 6、了解检验类证书的一些特殊要求； 7、理解普惠制原产地证与一般原产地证的区别与出具机构，会制作普惠制原产地证； 8、了解其他一些附属单据，包括受益者证明、装船通知。 习题： 1、以下( B )为物权凭证 A. 商业发票 B. 空白抬头的海运提单 C. 保险单 D. 记名提单 2、以除了( C )之外必须有签发者授权签字或盖章 A. 跟单汇票下 B. 海运提单 C. 商业发票 D. 保险单 3、一提单对所运货物批注如下：“ONE WOODEN CASE BE STRENGTHENED BY TWO IRON STRIPS”。这份提单是( B )
A .直达提单 B .清洁提单 C .肮脏提单 D .倒签提单 4、除非L / C特别规定，一般说来，“清洁已装船”运输单据即指( A ) A .单据上有on board批注和承运人签章，但没有对货物及/或包装缺陷情况的描述和批注 B .既没有on board批注和签章, 也没有对货物及/或包装缺陷情况的描述和批注 C .单据上注明on deck 字样, 并由承运人签章 D .表明货物已收妥备运且外表无破损 5、L / C规定的最迟装运期为3月25日，货物出运后的15天内交单，L/ C效期为4月5日。受益人取得的提单上“on board”日期为3月24日，则受益人最迟应于( D )交单 A . 4月8日 B . 3月25日 C . 4月20日 D . 4月5日 6、L/C规定“about 100 M/T @ USD 100 per M/T total amount about USD10000”，请问下列出口商转运货物数量以及发票金额中（ A ）是符合要求的。 A. 货物装运110公吨，发票金额为11000USD； B. 货物装运99公吨，发票金额为10000USD； C. 货物装运89公吨，发票金额为8900USD； D. 货物装运100公吨，发票金额为11000USD 7、一份出单日为2006 年5月22日的备运提单写明正本份数为3，“on board”及船长签字的日期是2006 年5月28日。如果Ｌ／Ｃ规定受益人必须提示2/3套正本提单的话，受益人应交来__2_____份正本提单; 货物的实际出运日期为_5月28日___________。
国际结算术语汇总
International Settlements terms Chapter one Brief introduction to international trade transshipmen 转运 capacity容量，生产量 inspection检查，视察，检验，商检 arbitration仲裁，公断 inquiry质询，调查，询盘，问价 quotation价格，报价单，行情表，报价 facilitate便利，使容易 1oan facility贷款便利 domestic家庭的，国内的 domestic product国内生产的产品 consideration体谅，考虑，需要考虑的事项，报酬，因素 dimension尺寸，尺度，维(数)，体积 warehouse 仓库v．存仓 premises房屋及周围的土地，这里表示“公司或企业的所在地”amendment改善，改正，修改 update使现代化，使跟上最新的发展 reversal颠倒，逆转，反转，倒转 fulfill履行，实现，完成(计划等) fulfill ones obligation履行(职责) formality拘谨，礼节，正式手续 quay码头 procure获得，取得 to procure marine insurance 办理海上保险 to procure ship租船 breach n.违背，破坏，破裂 breach of the contract毁约 frontier国境，边疆，边境 adjoin邻接，临近，毗邻 adjoining邻接的，隔壁的，临近的 the adjoining room隔壁的房子 adjoining country邻国 furnish供应，提供， deficiency缺乏，不足 jurisdiction权限，司法权，裁判权 fluctuation波动，起伏 variation变更，变化，变异，变种 permutation置换，彻底改变，兑变 commitment委托事项，许诺，承担义务，承诺 domicile住处，法定居住地 currency／foreign exchange fluctuation汇率波动
国际结算第2版张晓芬习题答案
第1章 一、填空题 1.银行、货币收付 2.联行、代理行 3.签字样式、密押 4.顺汇、逆汇 5.结算支付工具、结算方式 二、判断题 1.× 2.√ 3. × 4. √ 5. × 6. × 7. × 三、选择题 1.C 2.B 3.B 4.A 5.B 四、简答题：略 【案例分析题】 印尼雅加达亚欧美银行假借纽约瑞士联合银行名义对外开出伪造的信用证，目的是为了骗取出口商的货物，所以在实际业务中一定要审核银行是否有良好的业务记录、信誉以及银行从业人员的素质等因素，选择适宜银行进行货款的结算。 第2章 一、填空题 1.承兑提示、付款提示 2.欧洲大陆、英美 3.止付、拒付 4.7月15日 5.限制性抬头、指示性抬头、来人抬头、限制性抬头、来人抬头 二、判断题 1.× 2.√ 3. × 4. × 5. √ 三、选择题 1.D 2.A 3.B 4.A 5.A 6.D 四、名词解释 票据：是指出票人约定自己或委托付款人见票时或在指定时间向收款人或持票人无条件支付一定金额并可以流通转让的有价证券。 票据权利：票据权利是指依票据而行使的，以取得票据金额为直接目的的权利。票据义务：票据义务的性质是一种金钱给付的义务。 出票：出票包括两个动作：开票（或写成）并签字、交付。交付是物权的自愿转移，是票据生效不可缺少的行为。
背书：背书是指持票人在票据背面签名，并交付给受让人的行为。 承兑：承兑是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。 保证：保证通常是指非票据债务人为票据债务承担保证的行为。 五、简答题（略） 【案例分析题】 B公司的做法不合理，作为出票人的公司，票据一旦开出就应该承担相应的责任，汇票具有无因性和流通转让性。所以B公司应该承担支付票款和相应费用的责任。 B公司收到的货物与合同不符，公司应该找A公司，通过相应的途径要求A 公司承担相应的责任。 第3章 一、填空题 1.信汇、票汇、电汇 2.票汇 3.银行 4.预付货款、货到付款 5.由汇出行直接贷记汇入行账户、由汇入行直接借记汇出行账户、通过同一账户行转账 二、判断题 1. √ 2. × 3. √ 4. × 5. × 6. × 三、选择题 1.A 2.A 3.A 4.A 5.C 6.C 7.C 四、简答题（略） 【案例分析题】 （1）D公司可以请求仲裁的理由是：买方E公司违反合同规定。 实际上，买卖双方是以凭样交货的方式履行确认书，E公司在确认卖方生产出的产品完全符合其提供的样品之后，同意出货。却在收到价值15300美元的货物后未进行检验，仅支付3600美元，将货物转售至英国。直到英国客户遭到用户的抱怨而对E公司提出品质问题时，E公司才转而向D公司提出了品质异议，所欠11700美元始终拒付。 根据双方在确认书中约定的异议和索赔条款：“买方对於装运货物的任何索赔，必须於货到目的港30天内提出，并须提供经卖方同意的检验机构出具的检验报告”，确认书约定的价格术语是C&F香港，约定的目的港是香港，因此，买方在香港收到货物后，就应该对货物进行适当的检验，以便确定货物是否与样品
国际结算平时作业1
国际结算平时作业1
《国际结算》课程形成性考核平时作业 作业1：学完第1—2章后完成。 第一章国际结算概述 一、主要名词： 国际结算 二、选择题： 1、现代国际结算的中心是_____d_____。 a. 票据 b.买卖双方 c.买方 d.银行 2、国际贸易结算是指由_c______带来的结算。 a.一切国际交易 b.服务贸易 c.有形贸易 d.票据交易 3、以下由___b____带来的结算被归入国际非贸易结算中。 a.国际运输、成套设备输出、国际旅游 b.国际金融服务、侨民的汇款、国际旅游 c. 侨民的汇款、国际商品贸易、国际技术贸易 d.有形贸易、无形贸易、国际文化交流 4、由于各国在外汇管制、海关制度、政策规定等方面的差异而引起的风险使得国际结算相比起国内结算要___b____。 a.简单一些 b.复杂得多 c.理性一些 d.更有规则 5、在国际结算中__a_____是国内结算所没有的一个特殊现象。 a.对各种国际惯例的依赖 b.对票据的依赖 c.结算方式的多样化 d.对法律的依赖 6、在国际结算中___a____问题是国内结算所没有的一个特殊现象。 a.选用货币和确定汇率 b.远期票据确定利率 c.付款时间的多样化 d.风险 7、在国际结算中一国货币___b____。 a.不可以进行跨国界活动 b.可以进行跨国界活动 c.可以改变其币种的性质 d.可以不再遵守本国法律的约束 8、最初的国际贸易是用黄金白银为主作为支付货币的，但黄金白银作为现金用于国际结算，存在着明显的缺陷是____d___。 a.清点上的困难 b.运送现金中的高风险 c.运送货币费用较高 d. 以上三项 三、判断题 1、单据的出现是银行独立进行国际贸易的基础条件。
国际结算重点知识整理
国际结算重点知识整理 The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
国际结算重点知识整理 一、国际结算的含义：国与国之间的货币收付活动。 方式：商业信用、银行信用、非贸易结算 二、票据 （一）定义 （1）广义的票据是指一般商业凭证。（发票、提单、保险单、纸币）（2）狭义的票据是以支付金钱为目的的信用工具，可以约定为由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额的，可以流通转让的证券。（汇票、本票、支票）。 （二）票据的特性： （1）流通转让性：除票据上写出“禁止转让”字样，或者是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人，该持票人都有权把它流通转让给别人。（3种书面凭证权利转让：过户转让、交付转让、流通转让） （2）无因性：票据只要具备票据法上规定的规定的文件，票据权利就成立，不需考虑产生票据上的权利和义务的原因。 （3）要式性：票据形式必须符合规定，从形式上看记载必要项目必须齐全，各个必要的项目又必须符合规定。 （三）票据作用（功能）：
1）支付作用 2）信用作用 3）三大功能：①结算作用②流通作用③抵消债务作用 （四）票据当事人关系： 基本关系人（出票人、受票人/付款人、收款人/受款人） 非基本关系人（背书人、承兑人、持票人、对价持票人、正当持票人） 5、票据行为：出票、背书（记名、无记名/空白、指示）、承兑、提示、付款、追索 1.汇票.是出票人签发的，委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 -根据出累人的不同，汇票分为银行汇票和商业汇票。 -按照承兑人的不同，商业票据可分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。-按付款时间不同，分为即期汇票与远期汇票。 -按有无附属单据.分为光票汇票与跟单汇票. ?汇票到期日的计算：算尾不算头 ?信用证项下汇票与托收下汇票填制的不同 ?汇票的贴现 汇票的必要项目：
国际结算判断名词解释简答题
判断 第二章 1、以下汇票中哪些是有效汇票，并说明理由（12356 （×）4（√））（1）We hereby request you to pay on our account to the order of A Company USD 10,000 （2）Pay USD 10,000 out of the money to be received by you from A Company （3）A bill of exchange which is not dated and which does not specify the place where it is drawn （4）Pay to ABC Company USD 5,000.00 and debit same to our No.2 account （5）Pay Peter smith USD 10,000 if the goods sent are acceptable （6）Pay Michael Jordan USD 10,000 by 5 installments 2、本票的出票人是绝对的主债务人，即使远期本票也不必办理承兑（√） 3、汇票与支票的区别在于：前者以银行为付款人，而后者的付款人不限于银行（×） 4、普通支票可以经划线而成为划线支票，一般划线支票可以经记载指定银行而成为特殊划线支票（×） 5、汇票金额大小写数字不一致时，为维护出口商的利益，应以数字大的为准（√） 6、汇票的主债务人在承兑前是付款人，在承兑后是承兑人（×） 第三章 1、在汇款业务中，汇出行往往是汇款人或进口商所在地的银行，而汇入行往往是收款人所在地银行或出口方银行（√） 2、所谓转汇行，是指接受汇出行委托，将款项转汇给汇款人的银行（×） 3、在信汇、电汇与票汇三种汇款方式中，最传统，最常用的是信汇（×） 4、在进行头寸偿付时，如果汇款双方银行均未在对方开立账户，但在同一家代理行开立有往来账户时，则汇出行应主动通过该代理行将头寸拨付汇入行账户，这种资金调拨方式称为偿付行转账（√） 5、与其他国际结算方式相比，汇款方式具有手续简便，风险大，资金负担不平衡的特点（√） 6、汇付方式是一种对买卖双方均有较大风险的结算方式（√） 7、票汇业务中使用的汇票出票人是汇出行（√） 8、在信汇、电汇、票汇中，以电汇的成本最高，信汇的成本最低（×） 9、在一般情况下，汇入行可以在未收妥汇出行拨交的头寸时，向收款人解付款项（×） 10、汇款方式由于风险大，因此适用于交易双方相互信任，或者在跨国公司的不同子公司之间使用（√） 第四章 1、托收结算业务当中，接受委托而代向付款人收款的银行称为托收行（×） 2、在托收业务当中，委托人与付款人的关系是债权债务关系，而委托人与托收行、托收行与代收行之间均为委托—代理关系（√） 3、由于在托收业务当中，银行可以向出口商和进口商提供一定的资金融通，因此托收属于银行信用（×） 4、在跟单托收情况下，托收行在接受托收申请时，应承担核收单据的责任，即应对单据的形式，完整性，真伪性承担责任（×） 5、承兑交单对出口人有利而对进口人不利（×） 6、按照URC522的规定，委托人为防止货到目的地后因买方拒付货款而导致货物无人领取、保管、可以直接将货物发给进口地的代收行（×）
《国际结算》习题集要点
《国际结算》习题集 （80个选择题，30个英文简答题，10个中文简答题） 第一章总论 1.Incoterms2010定义的11种价格条款中，卖方能较好地控制交货程序以能选择运输及保险的是（A ）。 A.C组 B.F组 C.E组 D.前三者都错误 2.出口信用保险（ECI）防范（B ）。 A.出口商信用风险 B.进口商信用风险 C.出口国外汇管制风险 D.进口国货币升值风险 Q1 What does FOB mean? Who pays the freight? FOB means ‘free on board’.Buyer pays all costs after goods have been delivered over shipsrail. Q2 What basic documents must be supplied for a CIF Shipment? Cost,freight prepayment,bill of lading,insurance documents. Q3 A buyer in Turkey buys three combine harvesters from an exporter in Paris on ex works terms for shipment to Izmir –list the costs to be borne by the buyer. Transport to port of shipment Ocean freight. Transport to port of destination insurance.
国际结算习题 带答案
第一章国际结算概述 一、是非判断 1、由于在建立代理行关系之前，已对对方各方面情况做了全面深入的了解，因此，凡是代理行开来的信用证，我们都可以接受。 N 2、选择账户行的要求比建立代理行关系的要求更高。 Y 3、国际金融领域风云多变，虽已建立了代理行关系，仍应随时注意情况变化，以便必要时采取安全措施。 Y 4、坚持“世界上只有一个中国”的原则，我国内地与香港、澳门、台湾之间的货币收付结算不应属于国际结算的范畴，而只能按国内结算办理。N 5、当代国际结算大部分采取记账和转账方式。Y 6代理行关系只能由双方银行的总行协商后建立，不能由各分支行自行决定。Y 7、账户行关系只能在代理行基础上建立。Y 8、代理行未必就是账户行。Y 9、在国际贸易和国际结算的长期发展中已经形成了一整套被各国银行、工商、航运、法律等各界广泛接受并采用的国际惯例，因此，这些国际惯例对当事人具有强制性。N 二、单项选择 1、银行在办理国际结算时选择往来银行的先后顺序，最先选择的应是（B）。 A.账户行 B．联行 C.非账户行 D.代理行 2、（B）不属于代理行之间的控制文件。 A．密押 B．有权签字人的签字式样 C．代理范围 D.印鉴 E．费率表 3．一家银行的总行与分支行以及各分支行之间的关系是（A）关系。 A．联营银行． B．联行 C．代理行 D．账户行 三、不定项选择 l．目前国际贸易结算中绝大多数是（BD）结算。 A．现金 B．非现金 C．现汇 D．记账 2．（ACDE）所引起的跨国货币收付不属于国际贸易结算范畴。 A．劳务输出入 B．商品贸易 C．服务贸易 D．对外直接投资 E外来投资 3、银行在国际贸易结算中居于中心地位，具体而言，其作用是（ABC）。 A办理国际汇兑 B提供信用保证 C融通资金 D减少汇率风险 第二章国际结算中的票据 一、是非判断 1对于未说明开立依据的票据，受系人可以表示拒付。N 2提示付款即持票人在合理时间内，向受票人提示非要求即时付款，因此，所提示的汇票应是即期汇票。N 3汇票的出票人在汇票的受票人承兑汇票后，即解除了对汇票的责任。N 4银行汇票通常都是光票。Y 5对复式汇票付款人只能承兑其中一张。Y 6所谓拒付就是受票人对向他提示的汇票明确表示拒绝付款。N 7票据的付对价持票人的权利不受其前手权利缺陷的影响。Y 8票据所谓的空白背书即不签名盖章，只有记名背书才在票据上签名盖章。N 9汇票在受系人付款之前，是无条件付款命令；在付款之后是已付款的凭证。Y
国际结算心得体会 国际结算课作业 研究
通过一个学期的国际结算学习,使我了解了国际结算的理论知识和实际操作过程.国际结算是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技事业的交往，必然要产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际间债权债务关系。国际结算就是运用一定的金融工具（汇票、本票、支票等），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），通过一定的媒介机构（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。 国际结算作为一门科学，是以国际贸易学和国际金融学的理论、原则为指导，着重研究国际间债权债务的清偿形式和方法，以及有关信用证、资金融通理论和方法一般规律的学科。因此，国际结算既是一门实务性很强的学科，又是一门理论较深的学问。将理论和实践相结合，运用理论知识指导国际结算的实务操作和处理所遇到的国际结算纠纷，是学习本学科的基本目的。 国际结算和国际贸易始终存在着相互依存、相互促进、不可分割的统一关系。 国际结算是伴随着国际贸易的产生而出现的，并伴随着国际贸易的发展而变化的，它们是一对孪生儿。国际结算具有很强的银行特点，一笔国际结算业务也就是有关资金在银行的国际代理行中不同账户之间划拨，从而达到债券债务的清偿。我国银行的国际结算业务包括： 外汇兑换业务、买入外币票据业务、外汇票据托收业务、汇入汇款业务、汇出汇款业务、代售旅行支票业务、甲种存款业务等。同时，国际结算也具有很强的外贸特点，每一笔国际结算业务都是与一笔由对外贸易和交往所产生的国际间的债权债务相关联的，从而也与发生对外贸易和交往的单位如公司等相关联。因此，国际结算不仅是一项重要的银行业务，也是一切从事进出口贸易的公司和有关涉外业务的企业中相关人员必须通晓的知识。 将国际结算的金融性和外贸性相结合，从银行和交易合同方多个角度去考察，才能对国际结算进行全方、全过程的了解和掌握。
国际结算期末考试总结
国际结算期末考试总结（详细版） 第一章国际结算导论 一、国际结算：国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。（P1） 二、国际结算的分类（区分清楚，P2） （1）国际贸易结算：有形贸易结算、记账贸易结算、国际资本流动引起的商品贸易或资本货物性贸易结算、综合类经济交易商品贸易结算 （2）非贸易结算：无形贸易结算、金融交易类结算、国际间资金单方面转移贸易结算、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算、其他非贸易结算业务 三、国际结算的研究对象（P4识记） (1)国际结算工具主要是银行的非现金结算其，主要工具是票据，包括：汇票、本票、支票（2）国际结算方式：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等 （3）国际结算中的票据。（4）以银行为中心的支付体系。 四、国际结算的特点（简答题可考）（P6） （1）按照国际惯例进行国际结算（2）使用可兑换货币进行结算 （3）实行“推定交货的原则，其实质就是货物单据化（4）商业银行成为结算和融资的中心第二章票据概述 一、票据含义：所谓票据(Instrument)，是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。（P29） 二、票据的基本特征（P29-30） （一）设权性(Right to Be Paid)，分两种，付款请求权和追索权 （二）无因性(Non causative Nature)，票据是一种不要过问原因的票据 （三）要式性(Requisite in Form)，票据的记载必须符合法律的规定 （四）流通性(Negotiability)，（基本特征） （五）可追索性（Recoursement） 三、票据的功能（四大功能）(P30) (1)汇兑功能-直接或运送现金很不方便。在这种情况下，通过在甲地将现金转化为票据，再到乙地将票据转化为现金。(票据的传统功能) （支付功能---票据基本功能） (2)支付功能-在非现金结算条件下，票据便成为一种支付工具，用以结清国际间债权债务。 (3)信用功能-票据本身是无价值的，结算作用以及其他作用的发挥，是由于票据是建立在信用基础上的书面支付凭证。出票人在票据上立下书面的支付信用保证，付款人或承兑人按票面规定履行付款义务。票据的这种信用作用促进了票据在结算中的流通转让（核心功能）(4)融资功能-融资作用是对未到期的远期票据进行贴现和再贴现，持有者通过卖出票据而获得现金。此外，还可以将票据抵押给银行进行抵押贷款融资。 四、汇票的定义：汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定时期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P34） 五、本票的含义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P44） 六、本票的特点（P44） （1）本票是无条件支付承诺（2）与汇票相比，在名称和性质上不同 （3）本票不必办理承兑（4）本票只有一 七、支票：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。支票是一种特殊的汇票。（P46） 八、票据行为：一票据从开立到正当付款而注销，需要经历一系列的步骤，我们一般将这些
国际结算题库及其答案
国际结算题库及其答案 一.填空题 1.非现金结算是指使用________各种代替现金流通手段的各种支付工具_______，通过银行间的_________划账冲抵_____来结清国际间债权债务关系。 2.在国际结算中的往来银行主要有________________往来和______________往来。 3.现代国际结算是以_______票据________为基础._______单据_______为条件.______银行________为中枢.结算与融资相结合的非现金结算。 二.判断题（用“T”表示正确，“F”表示错误） 1.我国内地与港.澳.台地区之间的货币收付，因属同一个国家所以属于国内结算。（F） 2.目前的国际结算绝大多数都采用记账结算。（ F） 3.银行间的代理关系，一般由双方银行的总行直接建立，分行不能独立对外建立代理关系。（ T） 4.至今已经形成了一系列被各国银行.贸易航运.法律等各界人士公认，并广泛采用的国际惯例，因此国际惯例对贸易的当事人具备强制性。（ F）
5.某银行如果在某国的某地区，即使没有联行或代理行关 系，也能够顺利地开展国际结算业务。（F ）三.选择题（包括 单项选择和多项选择） 1.银行在办理国际结算业务时选择往来银行的优先次序是 （ C） A.账户行.非账户行和联行 B.非账户行.联行和账户行 C.联行.账户行和非账户行 D.联行.非账户行和账户行 2.对本课程来说，国际结算的基本内容包括：（ ABDE） A. 国际结算工具 B.国际结算方式 C.国际结算银行 D.国际结算单据 E.国际惯例 F.国际法律 3.银行在国际贸易结算中居于中心枢纽的地位，具体而言， 银行在国际贸易结算中的作用，可以概括为以下几个方面（ABCD ） A.国际汇兑 B.提供信用保证 C.融通资金洽 D.减少外汇风险 4.银行建立代理关系时的控制文件所不包括的内容是： （ D） A.密押 B.印鉴 C.费率表 D.代理范围 5.目前的国际贸易结算绝大多数都是：（C ） A.现金结算 B.非现金结算 C.现汇结算 D.记账结算 6.引起跨国货币收付的原因中，不属于国际贸易结算范畴的是：（DEF ） A.劳务输出 B.商品贸易 C.服务贸易 D.对外投资 E.外汇买卖 F.国际筹资 四.简答题课后习题
最权威的国际结算总结
名词解释 参加承兑（Acceptance for Honour）：是汇票遭到拒绝承兑而退票时，非汇票债务人，在得到持票人同意的情况下，参加承兑已遭拒绝的汇票的一种附属票据行为。 拒付：是指持票人提示汇票要求承兑时，遭到拒绝承兑或持票人提示汇票要求付款时，遭到拒绝付款，或付款人逃避不见、死亡或宣告破产时，以致付款事实已不可能执行。 提示（Presentment）：指持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为。 保兑信用证（Confirmed Credit）：指一家银行所开的信用证，经由另一家银行加以保证兑付者的信用证。 信托收据（Trust Receipt T/R）：是一种借据，是进口商凭以向代收行在付款前提前借出提单先行提货的借据。 议付：指被指定银行在其应获得偿付的银行日或在此之前，通过向受益人预付或者同意向受益人预付款项的方式购买相符提示项下的汇票或/和单据的行为。 汇款头寸调拨：头寸（cover）是指汇款资金的调拨与偿付。汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨给交其委托解付汇款的汇入行。 贴现（Discount）：是指远期汇票承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将净款付给持票人，从而贴进票据的行为。 追索（Recourse）：指汇票遭到拒付后，持票人对其前背书人或出票人请求其偿还汇票金额及费用的行为。 打包放款（Packing Credit）：国家贸易中，银行凭以出口商为受益人的信用证为抵押，对出口商提供的用于生产，备货，装船的贷款。 寄售：出口商将货物运至国外，委托国外商人按事先商定的条件在当地销售货物，待货销售后，国外商人将货款扣除佣金及相关费用全部寄交给出口方的一种结算行为。 售定：进出口商达成协议，规定出口商先发货，再由进口商按合同规定的货物售价和付款时间进行汇款的一种结算方式。 循环信用征：信用证经全部或部分使用后，仍然恢复到原金额，可再次使用的信用证。 不可撤销信用证：信用证一经开出，在有效期内，未经受益人或当事人同意，银行不得单方面修改或撤销的信用证。 红条款信用证：未引起对方注意，预先支付货款的特殊条款，用红色粗体书写以资醒目，这种信用证称为红条款信用证。现在已不用红色书写，使用范围和地区都已扩大。
国际结算简答题国际结算
B什么是背对背信用证? 它与可转让信用证的区别何在? 回答: 定义: P168 作为中间商的受益人将国外开来的受益于她的原始信用证作为担保品, 请求银行依据原始信用证条款, 开出以供货人为受益人( 第二受益人) 的信用证, 称为背对背信用证。区别: P169 表格 B.什么是背书, 那些种类? 答背书是指汇票背面的签字。是将汇票权利转让她人为目的的一种行为。背书包括两个动作, 一个是在汇票背面签字, 另一个是交付给被背书人, 只有经过交付, 才算完成背书行为, 使其背书有效和不可撤销。背书有五种: 特别背书、空白背书、限制性背书、带有条件背书、托收背书。 B不可撤消信用证与不保兑的不可撤消信用证有何不同?两者没有不同, 都是开证行向收益人承诺交来相符单据一定付款, 不保兑的不可撤消信用证表明通知行不加保兑, 开证行承担不可撤消的付款责任。 B列举保险单据审核中的四个要点。( 任选4项回答即可) 答: 保险单据的种类要符合信用证的要求; 保险单据的份数要符合信用证的要求; 投保金额符合信用证的要求; 索赔地点为进口商所在地; 索赔币别与汇票币别一致; 需要空白背书; 投保险别符合信用证的规定。 C承兑信用证与延期付款信用证有何异同? 答: 承兑信用证指受益人将跟单汇票交给指定承兑行, 经审单相符, 该行承兑汇票后
在将来某一天支付票款给受益人的信用证。延期付款信用证指规定在受益人交单后或货物装船后若干天付款的信用证。两种信用证的付款时间都在远期, 可是承兑信用证需要提供汇票, 延期付款信用证无须汇票。承兑信用证中出口商可到期提示收款, 也可将承兑汇票贴现提前收款, 但延期付款信用证则只能在到期日收款。C简述出票日期的作用。答: 出票日期有三个重要作用( 1) 决定汇票的有效期。持票人如不在规定时间内要求票据权利, 票据权利自动消失。《日内瓦统一法》规定, 即期汇票的有效期是从出票日起的1年时间; 中国《票据法》规定见票即付的汇票有效期为2年。( 2) 决定付款的到期日。远期汇票到期日的计算是以出票日为基础的, 确定了出票日及相应期限, 也就能确定到期日。( 3) 决定出票人的行为效力。若出票时法人已宣告破产或被清理, 则该汇票不能成立。 D比较电汇与票汇在处理程序上的差异。答: 电汇指汇出行应汇款人的申请, 用加押电报、电传或ＳＷＩＦＴ形式指示汇入行( 国外联行或代理行) 付款给指定收款人的汇款方式。票汇指汇出行应汇款人的授权, 开出一张以其国外联行或代理行为付款行的即期汇票, 令其将票面所列金额付给汇票上指定的收款人或指定的收款人经背书转让给持票人的汇款方式。两者采用的结算工具不同, 一个是加押电报、电传或ＳＷＩＦＴ, 另一个是银行即期汇票; 电汇的速度快, 可是费用高; 票汇的速度满, 可是较便宜。
国际结算知识点归纳
国际结算 第三章国际结算中的票据 一．名词解释 1．票据：票据有广义和狭义之分。广义的票据是指商业上的权利凭证。狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券，是由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或由他人支付一定金额的、可以流通转让的证券。2．汇票：汇票是由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令。 3．付对价持票人：是指持票者本人或前手持票人因付出对价而取得票据。4．正当持票人：是指在汇票流通的合理时间内，在付给对价的情况下，成为一张表面合格、完整，无任何所有权缺陷的汇票的持票人。5．承兑人：指在票据的正面签署承诺到期支付票款的付款人。 6．背书人：指在票据的背面签署，意即将票据上的权利转让给后手的持票人。 7．承兑：指付款人在票据的正面签署，承诺到期履行支付票款之者的票据行为。 8．背书：是指转让意志的表示。由背书人在汇票背面签署。意即将票据上的权利转让给后手的票据行为。 9．记名式背书：即将票据背书给某一特定人或特定人的指示人的背书。10．空白背书：是指背书人只在票据背后签名，而不注明付给某一特定人或特定人的指示人的背书。 11．限制背书：是指禁止票据继续转让或仅表明票据授权的背书。12．贴现：指银行或贴现公司买进未到期票据，从票面金额中扣取贴现日至到期日的利息后，将余额付给持票人的一种业务。 13．提示：持票人将票据提交付款人要求承兑或付款的行为。 14．追索权：是指票据遭到拒付，持票人对前手(出票人、承兑人、背书人以及其它债务人)有请求偿还票据金额(原额，利息)及费用(作成 退票证书，拒绝证书和其它必要的费用)的权力。 15．跟单汇票：凡汇票后附随货运单据的称为跟单汇票。 16．光票：凡汇票不附带装运单据的，称为光票。 17．本票：本票是一人开给另一人的无条件书面承诺，保证见票在特定的，或肯定的某一日期，将一定金额的货币，付给某一特定人，或 其指示人，或来人。 18．支票：支票是银行存款户，对银行签发的，授权银行对某人或其指示人，或来人，即期支付一定金额的无条件书面支付命令。 二．是非题 1．票据转让人必须向债务人发出通知。× 2．如果票据受让人是以善意并付对价获得票据，其权利不受前手权利缺陷的影响。√ 3．汇票是出票人的支付承诺。× 4．汇票上金额须用文字大写和数字小写分别表明。如果大小写金额不符，则以小写为准。×
国际结算简答题期末复习
信用证：是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在一定期限内凭规定的单据符 信用证当中的契约及其当事人是怎么样的：①贸易合同。其中的当事人是开证申 ；②开证申请书。其当事人是开证申请人和开证银行；③信用证。其当事人是开证银行与信用证受益人。 循环信用证：是指信用证金额被全部或部分使用后，仍可恢复原金额，再次使用 直到达到信用证规定的循环次数、时间或金额为止。使用循环信用证是可以为进口商节省开证手续和押金。循环信用证可以分为按时间循环和按金额循环。 信用证条款：信用证当事人的名称和地址；信用证自身说明；金额和使用货币； 别条款；开证行保证，《跟单信用证统一惯例》文句。 信用证类型：信用证按照是否加具保兑来划分，可分为保兑信用证与未加保兑信 信用证分为可转让的和不可转让的两种。信用证还可以划分为：即期付款信用证，延期付款信用证和承兑信用证。信用证的其他种类还有包括如:对背信用证，对开信用证，循环信用证，预支信用证。 信用证当事人：开证申请人，开证行，受益人，通知行，议付行，保兑行，代付 可转让信用证:可转让信用证是指可经开证行授权的出口地银行，在第一受益人 特点:①只有被明确注明，“可转让”字样的信用证才能被转让，②只能转让一次，③办理转让的银行是信用证指定的转让行④转让的对象可以是一个或几个，⑤第一受益人开立可转让信用证，做中间商获利，是通过换汇票和换发票来实现的。 背对背信用证:是指一个信用证的受益人以这个信用证为保证要求一家银行开立 以这个受益人为申请人的一份新的信用证。也称转开信用证。可转让信用证与对背信用证的区别①对背信用证的新证与原证之间没有必然的 ②可转让信用证的新证与原证的开证行是相同的，而对背信用证新证与原证的开证行是不同的③可转让信用证的原证上必须注明“可转让”字样，而对背信用证的原证上不需要注明任何其他字样。 备用信用证：备用证，是开证行向受益人出具的，旨在保证申请人履行合约义务， 凭受理人提交的文件或单据，向受益人作出一定金额支付的书面付款保证承诺。 备用信用证性质:备用证的性质包括：①不可撤销性。除非在备用证中另有规定， 开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。②独立性。备用证下开证人义务的履行并不取决于其他事项的履行或者其他条件的大道，是独立于基础条件的。③跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。④强制性。备用证在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。 信用证的业务流程①进口商申请开证②通知和保兑③议付与票汇④付款赎单
国际结算名词解释
国际结算(International settlement):是指两个处于不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行进行的货币收付业务。 汇票(Bill of Exchange):是由一人向另一人签发的书面的无条件的命令，要求其立即、或定期，或在将来可以确定的时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。本票(Promissory Note):是一项书面的无条件的支付承诺，由一人做成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。 支票(Cheque):是一种以银行为付款人的即期汇票。 汇款(Remittance):由汇款人委托给银行，将款项汇交给收款人的一种结算方式，是一种顺汇方式。 托收(Collection):是委托收款的简称。卖方在装船后根据贸易合同的规定，委托当地银行通过买方所在地银行向买方收取货款的行为。 信用证(Letter of Credit):是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。 商业发票(COMMERCIAL INVOICE):是出口商向进口商开立的发货价目清单，记载有货物名称、数量、价格等内容，是卖方向买方计收货款的依据。 海运提单(Marine/Ocean Bills of Lading):是要求港至港（Port to Port)的运输单据。是由承运人或其代理人根据海运合同签发给托运人的证明文件，表明货物已经装上指定船只或已经收妥待运，约定将货物运往载明的目的地，交给收货人或提单持有人。 保险单(INSURANCE policy):是保险公司对被保险人的承保证明，又是双方之间权利义务的契约，在被保险货物遭受损失时，它是被保险人索赔的主要依据，也是保险公司理赔的主要依据。 分行(Branch Bank):到国外开设自己的分支机构。国外分行是其总行在东道国经营常规银行业务的合法经营机构。其资本金全由总行提供；其资产、负债、收入、支出及利润、盈亏也由总行承担；主要负责人由总行委派；其经营方针与重要业务决策都由总行指定，因而在营运上受总行控制。它与总行及其他分行属于同一法人，被视为同一家银行。 子银行(Subsidiary Bank):指按东道国法律在当地注册的一家独立的银行，其资金全部或大部分来自母银行，后者对其有控制权，其余少部分股权由当地资本或其它外国银行资本掌握。子银行本身是一个独立的法人机构，其日常业务必须按东道国法律规定办理。 代理行(Correspondent Bank):指因签订代理行协议而与国内银行互相提供代理服务的国外银行。 票据(Bills, Instruments)：某些可以代替现金流通的有价证券。 票据的特征:(一) 设权性票据权利的发生必须以票据的设立为前提。 (二)无因性票据债权人在行使其权利时，无须证明其取得票据的原因；债务人所承担的责任，也不因票据原因的变化而变化，一切均以其交付的有效票据的文义为唯一依据。 (三)要式性是指票据的形式和内容必须符合票据法的规定，必要项目必须齐全，对票据的处理，以及出票、提示、承兑、背书、追索等票据行为也必须符合票据法的规定。 (四)文义性指票据上一切权利义务均以票据上记载的文字为依据，不受票据上所载文字以外的事由影响。 (五)流通转让性指票据权利可以通过背书或交付而转让。但不同于民法中的转让。票据法Negotiable instrument law 《日内瓦统一票据法》《统一汇票、本票法公约》《解决汇票本票法律冲突公约》 《汇票本票印花税法公约》《统一支票法公约》《解决支票法律公约》 《支票印花税法公约》 英美两国除加入两个印花税法公约外，并未在其他公约上签字。