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集团公司承兑汇票管理办法

XXXX集团有限公司

银行承兑汇票管理办法

(讨论稿)

第一条为加强对银行承兑汇票的管理,规范行银行承兑汇票的运作,防范票据风险及资金风险,根据《中华人民共和国票据法》,结合公司实际情况,特制定本办法。

第二条本办法适用于纳入集团有限公司合并报表范围的各级企业(下称各企业)。

第三条银行承兑汇票(以下称银票)是商业汇票的一种,它是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

第四条银票的开具、收付必须有真实的交易或贸易背景。严格禁止各企业没有真实交易或贸易背景的银票买卖活动。

第五条银票管理人员配置及职责:

各企业应根据业务需要,设置相应的票据管理员(出纳)、票据复核员(会计)等,具体负责银票的开具、收付业务与安全管理。

票据管理员(出纳):负责银票的收、支付业务登记和台账登记;负责银票的保管和及时盘点;负责银票的背书支付、质押换票(或质押贷款);负责收取支付银票的依据;负责问题银票的跟踪处理等等。