农信社创新POS刷卡跨行转账业务的实践与思考

农信社创新POS刷卡跨行转账业务的实践与思考

近年来，随着国家拉动内需，服务“三农”一系列政策的出台，农村地区的金融服务需求日趋旺盛，农户从一行贷款转存他行结算、以银行卡回笼资金提现归还他行贷款的现象十分普遍。然而，由于目前银行卡联网通用、跨行信息交换仍只限于提款、查询等简单服务，无法满足持卡人不同银行间的取、存款需求，客户往返“现金搬家”、金融机构运行效率低下的问题依然突出。为进一步改善农村支付结算服务环境，满足客户方便、快捷的结算需求，人行东台市支行充分调研、积极协调，指导农信社创新开办了他行借计卡与指定圆鼎卡的“卡卡转账”业务，实现了农村跨行存款、还贷的非现金清算，受到了社会各界的广泛好评。

一、实施背景

东台是典型的农业大市（县），农业总产值连续13年全省第一；连续8年名列全国县域经济基本竞争力百强。全市116.8万人口中，农业人口占78.2%，08年农民人均纯收入8050元，农村储蓄达153亿元。多年来，农村市场一直是金融机构争夺的热点。全辖23家建制镇共设86家银行机构网点，占全市网点总数的68.5%，乡镇网点点均服务1.14万人，日均业务量540笔。08年末，全市累计发放银行卡80.2万张，其中，农户持卡数约37.7万张，卡存款余额达11.3亿元；2.56万贷款农户中，持卡人数占比达94.6%，贷款总额约15.4亿元。

（一）基层行社信贷、结算的优势互补格局催生跨行转账创新需求

长期以来，农行、农信社分别以结算快捷、贷款方便的各自优势占据一定的市场份额。但由于信用社农户贷款一直沿用春贷冬收、现金还款的信贷管理模式，每年春节前后，农行柜面排队取款用于归还农信社贷款的现象较为突出。以民营经济相对发达的溱东镇农信社为例，每逢年关岁底，14名员工全部参与临柜操作，也无法应对繁重的现金存取款业务，迫于无奈，联社不得不抽调人员协助加班加点。据统计，每年元旦、春节期间，仅溱东镇的他行资金归还农信社贷款的现金存取量就达0.63亿元。

（二）现行跨行支付体系与农村支付习惯、农民承受水平仍有差距

近几年，人民银行主导的支付清算体系日臻完善，农村地区的跨行资金清算可经由小额支付系统办理本票、通存通兑以及华东三省一市汇票完成，有的还可通过网上银行或自助设备办理实时转账。但由于上述支付方式普遍存在不同程度的功能缺陷，加之农民和员工的知识层次相对较低、接受新生事物能力较弱，农村新型支付结算工具的迅速普及仍存诸多障碍。据调查，申请开通小额通存通兑业务，须事先由本人与开户行签订协议，受理金额最高不得超过50万元，且须缴纳交易金额1%、最高不超过200元的手续费，客户嫌金额过小、费用高；而办理本票虽不受金额限制、见票即付、收费低廉，但客户一方面需要往返银行签

票、兑付，另一方面担心在金融机构激烈竞争形势下，选择性的“厚此薄彼”必定导致今后信贷、结算服务的“顾此失彼”。

（三）银行卡资金清算体系日益完善为POS跨行转账提供技术支撑

目前，经过中国银联等相关市场主体的数年运作，我国银行卡专业服务水平得到稳步提高，特别是统一银行卡交易清算平台的建立，提供了高效的跨行信息交换、清算数据处理、风险防范等基础服务，保障了交易安全，降低了交易成本。此外，前几年浙江、上海等中小银行机构依托中国银联跨行交换和清算网络，率先开办的银行卡“柜面通”业务，为POS跨行转账的创新开办提供了可鉴先例。再则，银联最新推出的“刷卡电话”、“拉卡啦”（Lakala）等新型智能终端具备跨行转账功能，体现了“有市场即有供给”的服务理念。因此，POS跨行转账业务顺应了农村银行卡产业发展的趋势，暂时填补了银行卡新型支付工具推广应用过程中的市场空白。

二、做法及流程

（一）网点开立内部结算账户

安装跨行POS网点开立“XX信用社银联清算户”专用账户，同时开立同城结算账户。

（二）提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证、金融许可证、信用社主任身份证等复印件（一式二份）与银联商务有限公司签订承诺书、协议书，报经银联核准后，开通直联式POS。

（三）日常流程及账务处理

使用跨行POS转账的客户需在农信社任一网点开设结算账户、办理圆鼎借记卡，资金必须转入农信社借记卡上，客户对外发生的汇款必须从农信社借记卡上付出。

1.业务受理。柜员接到客户的他行银联卡，审核持卡人身份证件无误后，方可按如下步骤进行操作：

接通POS电源→签到（每天办理第一笔业务前）→选择消费→刷卡→输入金额→客户输入密码→确认→打印凭条（两份）→客户签名确认。

2.资料审核。

柜员审核：柜员需认真核对他行银联卡、身份证、签名是否一致，注意校验留存凭条签字笔迹与银联卡背面签字笔迹是否一致，核对相符后在凭条上摘录客户身份证号码。

会计主管审核：内勤主任（或授权柜员）接到柜员提交的客户资料时需对客户签字凭条、身份证、他行银联卡、信用社圆鼎卡（存折）等进行再次审核，审核无误后填制特种转账传票（一式二联），客户签字凭条作特种转账借方传票附

件，并将全部资料交由柜员记账。

3.柜员选择交易码记账，客户签字凭证作附件，业务办理完毕将银联卡、存折、身份证、回单交客户核对。

4.柜员选择交易码结转交易手续费，营业终了分笔（或合并）结转交易手续费。

5.当日营业终了前，做POS结账交易，按POS机“清算”键，打印凭条，作次日银联划款核对依据（凭条作次日银联划款贷方凭证附件）。

6.日终选择POS结算交易，按POS“清算”键，打印凭条，由会计主管与当日发生明细进行核对，凭条作次日银联划款贷方凭证附件。

7.次日由会计主管核对银联下划金额是否等于上日结账金额，如不相符，应查明原因。

8.会计主管每日审核发生明细和汇总清单及资金到账情况，确保资金安全、及时到账。

（四）注意事项

1.圆鼎卡不得用于POS跨行转账。

2.POS跨行转账不得使用贷记卡，防止违规套现。

3.在节假日前、月末、季末、年末，尽量不办理POS跨行转账业务，以避免挂账资金时间过长形成利息损失以及敏感时段带来不必要麻烦。

三、主要成效

(一)方便了农户存款、还贷。POS跨行转账业务贴近农村非现金结算的现实需求，有效避免了客户取现在银行间的往返奔波和排队等候，节约了客户大量的时间和精力，保障了资金安全。据统计，东台联社18家网点自08年12月份陆续开通此项业务以来，业务量累计达3亿多元，约占柜面现金交易量的43%。

(二) 提高了柜面服务效率。通过POS刷卡跨行转账，有效分散了柜面业务高峰期的存取款压力，减少了现金手工清点、整理、剔破、调缴的工作量，弱化了对柜面其他相关业务的影响，金融机构工作效率、服务水平和网点形象得到进一步提升。

(三)丰富了农村支付结算渠道。POS跨行转账业务的推广，切实减少了农村地区支付结算的现金流量，推动了农民非现金结算认知度的进一步提高，农民敢用、会用、爱用银行卡的意识明显增强，很大程度上激发了农民，特别是贷款农户的办卡用卡的热情，促进了农村银行卡市场的快速发展。

四、几点体会

银行卡受理环境是经济金融环境的重要组成，也是衡量经济金融环境好坏的重要指标。总体而言，POS跨行转账业务的开办，营造了良好的用卡、受卡氛围，

改善了农村支付环境，提升了金融机构的品位与形象，有益于经济发展和社会进步。但同时也应看到，此项业务的推广仍然面临如下诸多障碍。

（一）合法性存在争议

传统的POS机刷卡一般只用于商品交易的资金清算，而POS跨行转账的实质是利用银联资金清算平台，以“消费”名义办理借计卡与指定卡之间的“卡卡转账”业务。银联公司认为此类资金清算，不符合《银行卡跨行转账业务管理暂行办法》有关“跨行转账交易可通过ATM、互联网、电话、手机、网点柜面及其他终端形式发起”以及跨行转账须由持卡人与发卡行签订相关协议的要求，因此，金融机构在开办此项业务的过程中，与银联公司的工作协调难度较大。

（二）利益分配仍有分歧

由于POS跨行转账业务属于变通、创新业务，手续费标准及分成比例暂时无章可循，私下协商的标准如遇人员调整，容易引起争议或扯皮。据了解，东台农信社商定的手续费标准为交易清算额的1%，单笔收费最高不超过10元；刷卡金额不超过50万元，超过50万元的可分笔交易。由于持卡人一般不承担POS刷卡交易手续费，因此，目前的POS跨行转账刷卡手续费只能由农信社统一列支，联社考虑到资金清算挂账及费用等问题，不得不限定他行资金的大额转账才可开通POS转账。银联公司认为交易清算服务费是银联收入的重要组成部分，POS跨行转账交易手续费按刷卡消费计费，且按1：2：7再分成，其收益相对网上银行等业务明显偏低。

（三）风险控制要求较高

目前，POS机指定银行卡统一由联社以网点负责人名义申请，专卡专用，双人监控。会计主管负责日常保管、主任负责输入密码，汇划资金逐笔手工登记、逐日双人核对。但实际操作中，“一手清”的现象难免发生，道德风险难以防范。

（四）存款竞争明显加剧

由于持卡人办理POS跨行转账，事前无须与发卡行签订协议，也不必履行提示付款等相关告知，转入行存款“公关”产生大量的“无因”转账，存款搬家势必引发更多的不正当竞争，存款陡增陡降不利于金融机构的长期稳定经营。

从目前情况看，农行、邮储由于运行机制等多方面原因，至今未能开办此项业务，农民从农信社贷款转存他行办理结算的优势未能得到充分发挥，农信社“单边”创新取得的成效恰好是其“秘而不宣”的主要根源。

（盐城中支东台支行）

农村信用社的行业发展现状分析

农村信用社的行业发展现状分析 我国农村信用社至今已有50多年的发展历史，经历了多个阶段的发展历程，目前已成长为资产、负债及其职工规模仅次于四大国有银行的合作金融组织。合易咨询自2008年初开始关注农村信用社，开展了一系列的调查工作，对其目前的发展现状、未来发展趋势，尤其是人力资源管理提出了自己独到的分析。 一、农村信用社发展现状SWOT分析 截至2007年末，全国农村信用社在原有基础上改制组建农村商业银行17家，农村合作银行113家，以县（市）为单位统一法人的联社1818家。农村信用社法人机构由改革前的35527家降至8348家，股金余额2224亿元，比1996年末增加2018亿元。2008年起，新一轮的省级联社管理体制改革、农村中小法人金融机构兼并重组、引进战略投资和上市深化改革工作正在进行。 （一）农村信用社的发展优势（strength） 1、客户资源优势 农村信用社长期在农村从事金融服务，与农村客户的感情联系非常密切，积累了庞大的客户群，95%的农户贷款来源于农村信用社（来自: : ）。随着农村经济的快速发展，在广大农村出现了一批高端客户群体，已成为县域经济的主要力量，也成为农村信用社天然的优质客户。丰富近乎垄断的农村客户资源是农村信用社未来发展的支柱优势。 2、机构网点资源优势 农村信用社立足农村，辐射城乡，经过50多年的发展，村村有机构，乡乡成网络，像深入农村肌体的毛细血管，真正做到了贴近农村、深入农村、服务

农村，具有天然的信息对称和同步优势，这是其他金融机构所望尘莫及的。 3、品牌资源优势 农村信用社立足农村、服务农村，经过50多年的发展，已在广大农民心中形成良好形象和市场信誉，形成了很高的品牌认知度和忠诚度。同时，由于农村信用社长期是“国营”体制，在广大农村客户心中，农村信用社的信用就是国家信用，这进一步增强了农村信用社的品牌效应。 4、市场资源优势 农村信用社是农村金融名副其实的主力军，据资料表明，其农业贷款余额占全部金融机构农业贷款余额的%，占农村贷款户数的95%。农村信用社在农村市场占有绝对多数的市场份额，并且与客户保持着良好的合作关系。（二）农村信用社的发展劣势（weakness） 1、体制和机制不适应发展 目前农村信用社法人治理结构不完善，权力制衡机制比较薄弱，即使已完成商业化改革，其法人治理大多仍存在股东会对经营管理层的委任权缺位、董事会和股东对农村信用社的发展要求缺位、信用社经营业绩与经管层的收入及升迁等关联缺位、对经管层的监督评价缺位等现象，并导致经营权凌驾于所有权之上，代理和被代理角色扭曲，股东权利虚化，经管层的经营权异化为经营特权，对管理层经管能力、绩效缺乏客观评价，农村信用社业绩好坏责任不明，利润最大化的经营目标流于空谈。 2、人力资源管理基础薄弱 受到管理体制和制度的制约，农村信用社的人力资源管理基础比较薄弱，人力资源管理体系不够健全，制度不够完善。农村信用社地理位置相对偏僻，

POS机管理规定

北京XX科技有限公司文件 XX字〔2013〕011号 关于落实《POS机管理规定》的通知 公司各部门： 为规范员工关于银联POS机的使用，及使用过程中的账务交接、操作标准，经公司研究决定，现将《POS机管理规定》下发，望各有关部门在接到通知后，积极组织员工认真学习，严格落实制度中的各项规定。 附：《POS机管理规定》 北京XX科技有限公司 二〇一三年三月二十三日

主题词： POS机管理规定落实通知 报送：总经办 抄送：财务部企划部市场部工程部综合部 2013年3月23日印发共印10份

北京X X 科技有限公司 POS机管理规定 一、总则 为规范银联POS机的使用，及使用过程中的账务交接、操作标准，特制订以下规定。 二、适用范围 公司使用POS机及处理POS机相关单据的部门和人员。 三、规范内容 (一)POS系统分类 POS系统分为小额支付系统和中国银联银行卡支付系统。 （二）POS小额支付系统使用流程 1.开机签到 参与收银的相关人员，上班后，应首先对系统开机签到，确保银联POS机正常使用。 2.刷卡交易 （1）审卡 注意审核卡片是否为银行借记卡。 （2）刷卡 注意让整个磁道完全通过磁头。 （3）核对卡号 认真核对POS上显示的卡号是否和卡上的卡号一致。 （4）持卡人签字确认 我方留存的单据上必须有客户签字确认。并核对签字是否和卡背面签字一致。 A.如果卡背面签字不一致拒绝刷卡。 B.如果卡背面无签字，则要求出具身份证件。否则拒绝刷卡。

注意事项： A.严禁收取现金后刷卡套现； B.小额支付系统无法撤单，输入金额时一定要认真； C.小额支付系统手续费金额较低，严禁将借记卡刷中国银联银行卡支付系统。 3.结算 在POS机上按一下程序操作 注意事项： A、每日营业终了前，必须对未结算刷卡信息进行结算。 B、结算操作每日可进行多次，但每次只能结算当批次的交易汇总，且结算后当批次的交易信息将清空，无法再做重打印。 4.报账 每日营业终了，由店长负责相关单据随《北京XX科技有限公司日销售登记表》交财务管理部出纳。报账时上面附打印结算单，由门店文员及店长签字确认，后附本日所有刷卡签购单客户签字联，并在《北京XX科技有限公司日销售登记表》上收款金额后注明是否刷卡，同时注明本日刷卡结算笔数及总额。经财务管理部出纳检查后在交接记录上签字确认。 财务管理部出纳POS机每日下班前打印结算单，结算单由出纳签字确认，后附本日所有刷卡签购单客户签字联。 5.记账 （1）记账 出纳登陆银联结算系统，打印《对账明细查询结果》，和门店、出纳的每日刷卡记录、银行记录核对无误后登记现金日记账。复印刷卡签购单汇总后，交于相关会计记账保管，原始签字签购单由出纳保管时限为24个月，以备查阅，对账，配合调单使用。 （2）手续费 出纳每日打印《对账明细查询结果》、和门店及出纳每日刷卡记录核对无误并与银

农村信用社营业部工作总结

农村信用社营业部工作总结 xx农村信用社营业部坐落于地段，有营业面积平方米，员工名，平均年龄周岁，其中35周岁以下职工名，占职工总数的 %，营业部负责人周岁，是一支年富力强，朝气蓬勃的先进青年团体。营业部下设三组对外营业柜台，实行综合柜员制管理。以热忱的服务，先进的设施，高素质的人员，科学的管理，充满青春气息的氛围，领先于当地各级金融部门，深受各层次顾客的好评。在竞争日趋激烈的金融环境中，如何充分调动青年职工的积极心，稳步向上的抢占市场，拓宽自己的市场份额成了都塘信用社全社各项工作的重中之重。 推行优质服务，争创青年文明示范岗，是信用社加强自身实力积极参与市场竞争的首要条件和重要保证。年初，联社领导、团支部、工会再次号召全体青年员工推行“微笑服务、站立服务”等优质服务活动。改善服务质量，争创青年文明示范岗。并通过开展形式多样的服务来加强服务质量，改进服务态度，切实为农村信用社改革发展创造了一个良好的环境。并通过联社主任办公会议，确定了“文明创市级，经营出效益”的工作目标，并制定了相应的工作计划，由营业部负责人和联社团支部指导实施，通过上下齐心，一致努力，营业部干部职工的精神面貌，工作干劲，业务绩效均有了进一步的提高。都塘信用社营业部自创建“区级青年文明号”

三年以来，广大青年员工在联社党支部的直接领导下，在团支部、工会的大力支持下，把创建“青年文明号”的精神深入到每个柜台，也深入到每个青年员工的思想里。大家以社为家，以苦为荣，以高标准、严要求投身到这次活动中来；同时把”青年文明号”这个口号作为我们立足本职，服务社会的根本点来抓。自觉遵守有关法规制度和操作规程，做到服务规范、素质过硬，365天如一日热情对待客户，用年轻的热情带给客户青春的气息。真正意识到客户对于信用社业务发展的重要性，因地制宜创造服务条件，使客户高兴而来，满意而归，在平凡的工作中做出不平凡的成绩。近三年来，上下齐心，干群协力，营业部的各项工作都有了长足的进步。不管是员工自身素质的发展，还是内部管理的完善都有了相当的提高，可以说今年是我们共创“市级青年文明号”硕果累累的一年，也是满载希望的一年。 一、确定目标，领导挂帅 我们以社主任为组长，副主任为副组长，其它部门负责人等几个青年代表为组员成立了创建青年文明号领导小组，小组充分发扬了历年的优良作风，对去年的工作从新进行了梳理，肯定了去年的成绩，找出了不足，针对这些情况，再认真学习关于创建“青年文明号”的一系列标准和相关制度，重新制订了明确的创建目标与标准，并召开动员大会。为了迎接这个活动，团支部在全体青年员工中开展了“职责

2020年pos机刷卡手续费标准政策

2020年pos机刷卡手续费标准政策 新版手续费施行在即，银联5月正式开始对全国市场存量的商户进行重新入网的施行工作，原本MCC的几大类都被改名字了，MCC 几大类别的概述变化，分为：标准类，优惠类，减免类，特殊计费类(或取消) 原一般类、餐娱类改称标准类：1.25%/1.28%-80封顶 /0.78%/0.78%-26封顶 借记卡最低费率：发卡行0.35%(单笔13元封顶)+收单服务费(市场调节价) 贷记卡最低费率：发卡行0.45%+收单服务费(市场调节价) 按收单方需要有0.15以上%的运营成本计算，新版费率收单机构的成本大约为： 借记卡费率：0.35%+0.15%=0.5%(单笔20元左右封顶) 贷记卡费率：0.45%+0.15%=0.6% 以上是成本，想要赚钱估计还要加0.1%左右。也就是标准收费商户刷信用卡的手续费在0.7%左右或以上! 原民生类改称优惠类：0.38% 借记卡最低费率：发卡行0.273%(单笔10.14元封顶)+收单服务费(市场调节价) 贷记卡最低费率：发卡行0.351%+收单服务费(市场调节价) 按收单方需要保持有0.1%的利润算，新版费率大约为： 借记卡费率：0.273%+0.1%=0.373%(单笔16元左右封顶) 贷记卡费率：0.351%+0.1%=0.451%

以上是成本，想要赚钱估计还还要加0.1%左右。也就是民生类商户刷信用卡的手续费在0.5%左右或以上! 县乡优惠(县乡优惠将在新政后或被取消!)： 县乡一般类：0.5%，0.5%-11元封顶 县乡加油类：0.25% 县乡餐娱类：1%，0.5%-26元封顶 三农商户：0.25%-3元封顶 原公益类改称减免类：0%费率 POS机刷信用卡手续费不再封顶 伴随着行业传统旺季的到来，这个消息，可能要让不少商家又头疼了：9月6日起，商户用信用卡刷POS机的手续费将取消封顶。 各行业pos机刷卡手续费收取标准

农村信用社营业网点服务突发事件应急处理预案

XXX农村信用社 营业网点服务突发事件应急处理预案 第一条为维护全市农村信用社营业网点正常经营秩序，保护客户的合法权益，预防或减少农信社服务突发事件带来的危害，根据《中国银行业营业网点服务突发事件应急处理工作指引》、《中国银行业营业网点服务突发事件应急处理预案示范文本》和《XXX农村信用社突发事件应急处置预案》，特制定《XXX 农村信用社营业网点服务突发事件应急处理预案》（以下简称本预案）。 第二条服务突发事件处理工作原则 处置营业网点服务突发事件应坚持依法、快速、高效、稳妥的原则；应严格遵守保密法规，不得泄漏；应按照统一指挥、措施得力，政府协调、部门联动的原则组织实施，应按照自身的权限和职责各司其职，服从指挥；应按照属地为主、明确责任，信息共享、维护稳定的原则开展处置，应统一认识，顾全大局，科学决策，依法处置。 第三条服务突发事件处理领导小组工作职责 XXX联社成立“XXX农村信用社服务突发事件应急处置领导小组”，事长任组长，主任、监事长任副组长，领导小组成员为各部门负责人。领导小组办公室设在办公室，由办公室负责人任主任。负责对辖内农信社服务突发事件的处置进行引导、协调、

督促，并做好辖内农信社应急处理信息交流等服务工作。（一）服务突发事件处理领导小组工作职责： 1、审定符合本单位实际的应急处理预案； 2、决定启动和终止应急处理预案； 3、统一指挥应急处理工作； 4、调配各类应急处理资源； 5、决定向系统内上级机构报告突发事件及其处理情况； 6、审定应急处理信息披露事项； 7、决定向XXX银监分局、政府职能部门等系统外职能部门报告应急处理相关事项； 8、决策应急处理工作的其他重要事项； 9、总结应急处理工作经验教训。 （二）服务突发事件处理领导小组办公室的职责： 1、负责接收服务突发事件信息情况，提出服务突发事件级别判定意见，并综合汇总上报XXX银监分局、省联社和地方党政领导机关； 2、指导督促营业网点应急处理预案的执行； 3、与市、县市政府及其他市级职能部门联系； 4、联系XXX银监分局、政府职能部门等系统外职能部门协调处理服务突发事件，及时报送有关应急处理情况； 5、收集、上报、通报有关信息资料； 6、收集、整理、保管应急处理档案资料；

农村信用社业务产品创新的瓶颈与对策

农村信贷产品创新的难点与对策 ——XXX农村信用社关于推进农村信贷产品创新的调研报告 农村信用社作为农村金融的主力军，在支持农民、农业和农村经济发展，促进农民增收、建设社会主义新农村和支持区域经济发展中发挥着不可替代的作用。然而，农村信用社在资产质量、技术手段上面的不足也制约着支农效果的发挥。笔者以XXX农村信用社为例，从信贷产品的创新角度，剖析影响农村信用社发展的制约因素，就如何加强服务、更好的支持“三农”提几点建议。 一、概况 （一）XXX区域基本情况 XXX位于湘中偏北，是益阳市委、市政府所在地，是全市的政治、经济、文化中心。辖12个乡镇,4个街道办事处,总人口82.42万人,其中农业人口58.6万人,总面积1279.4平方公里,耕地面积4.27万公顷。 （二）XXX整体经济状况 XXX属于典型的农业生产大县，粮食产品一直占据主导地位，农业生产稳步发展。2009年，全区耕地面积59.19万亩，全年农作物播种面积134.03万亩。全区粮食播种面积108.24万亩，其中稻谷播种面积104.48万亩,油料种植面积9.39万亩,棉花种植面积900亩,蔬菜种植面积12.50万亩。粮食总产量44.73万吨，其中稻谷产量44.01万吨。全年出

栏牲猪91.05万头,出笼家禽312万羽,水产品产量1.91万吨,茶叶2379吨,蔬菜30.61万吨。高效益的经济作物和其他农作物面积有所增长。种植业增加值占第一产业增加值的比重为46.1%。养殖业增加值占第一产业增加值的比重为42.6%。 全区有农民专业合作组织21家，农业产业化经营企业640家，其中国家级龙头企业2家，省级龙头企业6家。华林实业、粒粒晶米业、佳佳米业、金浩油中王、湘茗茶业、中晶畜牧科技公司等骨干企业进一步做大做强，农业产业化稳步推进，2009年，XXX全区生产总值118.0亿元，增长13.2%， 目前，XXX经济社会发展中存在的主要问题是：经济总量仍然偏小，经济结构不够合理；工业化水平低、经济增长方式粗放；农村和农业基础依然薄弱，农民持续增收后劲不足；企业融资困难、生产成本增加。 （三）XXX农村信用社机构、人员、业务基本情况 截止到2010年8月末，XXX农村信用合作联社共有在职员工622人，退休员工161人。有营业网点73个，其中信用社25个，分社47个，营业部1个。在职员工中管理岗位**人，内勤***人，信贷员***人。 截至2010年8月末，我区联社各项储蓄存款余额28.69亿元，比年初净增6.02亿元，增长20.98%；各项贷款余额

2020pos机刷卡手续费标准

2020pos机刷卡手续费标准 下文为大家整理带来的2020pos机刷卡手续费标准，希望内容对您有帮助，感谢您得阅读。 目前国内刷卡费率与行业分类挂钩，餐娱类的刷卡手续费率最高，为1.25%;百货等一般商户为0.78%;超市、加油站等为0.38%;医院、教育等公益类则是零费率。 根据新规，对发卡行服务费实行不再区分商户类别。也就是说，商户行业分类定价取消，总体上大幅降低了刷卡的费率水平。 新政显示，发卡银行服务费费率水平降低为借记卡交易不超过交易金额的0.35%，贷记卡交易不超过0.45%。 银行卡清算机构收取的网络服务费费率水平降低为不超过交易金额的0.065%，由发卡机构、收单机构各承担50%。从类别上看，餐饮类企业刷卡手续费支出可降低53%63%，百货等行业商户可降低23%39%。新政实行后，医院、教育等公益类刷卡仍为零费率。 信用卡大额消费成本高 不过，信用卡刷卡手续费取消封顶后，一旦遇到大额消费，商户费用成本必将增加，这部分成本由谁买单。 此前信用卡交易虽然费率高，但单笔交易有封顶，如果不封顶，持卡人刷信用卡消费10万元，单笔手续费要500多元。 记者注意到，最近几天，不少汽车4S店通过朋友圈开始营销：信用卡改革，9月6日前信用卡购车，省千元手续费。

南京一家汽车4S店负责人告诉记者：目前已经有一部分4S 店明确，客户负担多出的刷卡成本。对比看，9月6日前信用卡购车，刷卡手续费是0元。但是，9月6日后信用卡购车，如果刷10万元，手续费600元;20万元则是1200元;50万元则需要支付3000元成本。 事实上，免手续费的概念早已深入人心，突然出现数百元刷卡付费成本，不少持卡人很难接受。不过，上述负责人指出，虽然成本增加了，但是，上不封顶提高了套现成本，可以防止一些非正常的套现客户。上述负责人指出：有些车商没有获得厂家授权，就无法贷款。但是，他们会刷卡套现支付车款，等于是变相贷款。 pos机刷卡手续费标准 新版手续费施行在即，银联5月正式开始对全国市场存量的商户进行重新入网的施行工作，原本MCC的几大类都被改名字了，MCC几大类别的概述变化，分为：标准类，优惠类，减免类，特殊计费类(或取消) 原一般类、餐娱类改称标准类：1.25%/1.28%-80封顶/0.78%/0.78%-26封顶 2020年9月6日实行的新版刷卡手续费取消了以上两类商户行业分类定价，对房产、汽车、批发行业不再实行贷记卡手续费封顶计费，并对标准类实行借贷分离收费，即 借记卡最低费率：发卡行0.35%(单笔13元封顶)+收单服务费(市场调节价) 贷记卡最低费率：发卡行0.45%+收单服务费(市场调节价)

Pos机使用过程中的五大注意事项!杜绝出现Pos机在刷卡时不靠谱的问题!

Pos机使用过程中的五大注意事项！杜绝出现Pos机在刷卡时不靠谱的问题！ 现阶段，使用Pos机刷卡已普遍用于商场，针对使用Pos机刷卡出现如Pos 机刷卡不靠谱的问题，专家提醒顾客在使用Pos机刷卡时要注意的事项。 使用Pos机刷卡注意事项一：核对购物单据上的金额是否正确。消费者在商场内持卡消费时，根据银行卡交易要求，收银员都会要求消费者在交易单据上签字。需要提醒消费者的是，签字以前，应先确认是否为自己的卡号，并仔细核对签购单上的金额及币种是否与实际消费情况一致，只有正确无误才可签名。 使用Pos机刷卡注意事项二：信用卡操作与储蓄卡不同的是，信用卡除了不需要本金之外，为了更方便消费者使用，很多信用卡在使用时都不需要输入密码，收银员只需核对使用者的签名。当然这种方便也给信用卡制造了一些不安全因素，消费者的信用卡一旦丢失或者遗落都很可能遭遇被盗刷的可能，因此，消费者保存信用卡应该格外小心，最好将其视作现金予以保护。 使用Pos机刷卡注意事项三：使用Pos机刷卡交易错误时勿忘撕毁交易单据。若发生交易错误或取消交易的情况，消费者应该将错误的交易单据当场撕毁，此外，应要求销售员开具一张抵消签账单以抵消原交易，再重新进行交易，或取得商家的退款说明。交易单据是交易凭证，因此，交易单据一定要妥善保存，除了以备日后核查外，还可以避免被仿冒使用。 使用Pos机刷卡注意事项四：在购买不确定商品尽量少使用银行卡。购物后如

果出现对商品不满意或者不合适的情况，退货、更换在所难免。对此，消费者在购买一些不确定的商品时应尽量避免使用Pos机刷卡，原因是，退换货时，金额已经划走，程序相对麻烦，而且，银联公司和商业银行的休息日可能不尽吻合，种种因素可能导致退货款不能及时返回卡中，甚至给粗枝大叶的持卡人带来不应有的损失。 使用Pos机刷卡注意事项五：一次刷卡没成功，再刷卡后要认真检查信用卡消费明细，发现问题及时与消费单位和有关银行联系，避免资金损失。

农村信用社单位存款账户开立操作程序

农村信用社单位存款账户开立操作程序

一、某某县农村信用社单位存款账户开立操作程序 1.记账员接到存款人提交的开户申请书及有关证件(营业执照、税务证、机构代码证、法人身份证原件及复印件一式两份)，认真审核。初审后，确定存款人的账户性质并在申请书编制账号（通过综合业务系统开户生成），签署意见，连同有关证件一并交主管会计。 2.会计主管人员审核同意后加盖业务公章，连同其它证件全部交到联社清算中心，由清算中心统一到人民银行办理开户许可证。 3.办好许可证后，存款人填写印鉴卡两份加盖预留印鉴交记账员，记账员审查后，一份留存，一份交主管会计作开户档案专夹保管。在印鉴上注明启用日期并在开销户登记簿上登记。将开户许可证正本交给存款人，副本留存。 风险点：存款人提供资料的真实性；副本的保管。 二、某某县农村信用社存款账户的撤销操作程序 1.存款人撤销账户应出具撤销账户申请书，连同开户许可证正本交记账员审查，记账员审查后，在原开户申请书．批注清户字样和日期；销记开销户登记簿，及时到人民银行办理销户手续。 2.记账员根据撤销账户申请书，通过综合业务系统查询并核对账户本、息余额，由销户人开出支款凭证（本息合计余额）；收回各种未用完的重要空白凭证，加盖“注销’’戳记，连同撤销账户请书和印鉴卡批注销日期，加盖“附件’’戳记作付出传票附件，通过综合业务系统进行记账，将相关资料交出纳员。 3、经出纳员逐项复核，通过综合业务系统进行复核处理并打印记账凭证和利息清单，结清账户，登记现金账，客户开出的支款凭证作记账凭证的附件，配好款项一并交给记账员。 4、记账员卡大把逐张清点零数与支款凭证金额核对无误后，叫取款人问清数额将款付出。 风险点：开户许可证正本及存款人密码的及时收回；销户利息的

2019年农村信用社金融创新的现状和存在问题

农村信用社金融创新的现状和存在问题 1、农村信用社金融创新的现状 20**年以来，按照党中央、国务院的统一部署，在人民银行监督管理和有关部门的大力支持下，各地农村信用社改革体制、改善管理、改进服务，积极进行金融创新，各项工作取得明显成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，已逐步成为农村金融的主力军和联系广大农民群众的金融纽带。特别是从20**年以来的新一轮农村金融体制改革，使农村信用社金融创新更为活跃，主要表现在：（1）农村信用社产品与服务创新取得了很大进展。近年来，农村信用社业务创新发生了很大的变化，在传统负债业务和资产业务基础上积极创新，同时在中间业务领域相继推出了银行卡、信息咨询、理财业务等金融产品。这些新兴的金融产品不仅在一定程度上满足了人们多样化的金融需求，而且拓展了农村信用社的经营空间，拓宽了农村信用社的盈利渠道。在服务方面，农村信用社不断改进服务方式，改善了信用社与客户之间的关系，传统的“银行至上”的服务形象发生了重大转变，服务质量有了很大的提升。 （2）农村信用社管理素质与管理水平取得很大进展。20**年6月，国务院决定在浙江等8个省（市）实施农村信用社改革试点，在管理体制、产权模式和组织形式等方面对农村信用社进行一次全面改革。20**年8月，农村信用社改革在除海南和西藏以外的21个省（区、市）全面推开。在传统的“三性”原则基础上，引入全面风险管理、

资本充足率管理等方法的基础上，20**年，中国银监会整体推进农村金融体制改革，在改造现有金融机构，鼓励培育新的金融机构，完善金融服务体系等方面取得突破性进展。从20**年初开始，全国农信社系统参照国际通行做法，对贷款实行“五级”分类。农村信用社系统展开了从高管人员的大规模培训，大量的农村信用社的基层高管人员被轮流培训，到大型银行与股份制银行进行工作实践，大银行抽调上百人分赴各省指导五级分类，农信社六十万员工的业务水平得到迅速的提升。通过实行五级分类，使农村合作金融机构的监管标准与商业银行的标准达到了统一。 （3）农村信用社电子化和管理信息技术创新不断加强。农村信用社在计算机方面的应用与工、农、中、建等商业银行相比起步较晚，起初主要应用在对外营业上。现在，农村信用社加大了科技投入力度，金融电子化建设进程进一步加快，以网络为依托，先后开展了电子联行及各类代收、代付等业务。除联行外，对外营业的电子化水平基本能够与四大国有商业银行持平。同时，管理信息化在业务工作中的应用进一步加强。通过管理信息的及时反馈，农村信用社增加了经营收益，降低了经营风险，优化了人力资源的配置，提高了工作效率。 2、农村信用社金融创新存在的问题 但是，由于诸多因素的制约，农村信用社依然面临着资产质量较差、经营效益不好、资本充足率低、抗风险能力弱等诸多问题。相对于国内商业银行金融创新“起了步，上了路，水准低，不平衡”（银监会副主席唐双宁语）的现实状况，农村信用社金融创新的能力更为落后，

pos机刷卡手续费标准

pos机刷卡手续费标准 目前国内刷卡费率与行业分类挂钩，餐娱类的刷卡手续费率最高，为 1.25%;百货等一般商户为0.78%;超市、加油站等为0.38%;医院、教育等公益类则是零费率。 根据新规，对发卡行服务费实行不再区分商户类别。也就是说，商户行业分类定价取消，总体上大幅降低了刷卡的费率水平。 新政显示，发卡银行服务费费率水平降低为借记卡交易不超过交易金额的0.35%，贷记卡交易不超过0.45%。 银行卡清算机构收取的网络服务费费率水平降低为不超过交易金额的0.065%，由发卡机构、收单机构各承担50%。从类别上看，餐饮类企业刷卡手续费支出可降低53%63%，百货等行业商户可降低23%39%。新政实行后，医院、教育等公益类刷卡仍为零费率。 信用卡大额消费成本高 不过，信用卡刷卡手续费取消封顶后，一旦遇到大额消费，商户费用成本必将增加，这部分成本由谁买单。 此前信用卡交易虽然费率高，但单笔交易有封顶，如果不封顶，持卡人刷信用卡消费10万元，单笔手续费要500多元。 记者注意到，最近几天，不少汽车4S店通过朋友圈开始营销：信用卡改革，9月6日前信用卡购车，省千元手续费。 南京一家汽车4S店负责人告诉记者：目前已经有一部分4S店明确，客户负担多出的刷卡成本。对比看，9月6日前信用卡购车，刷卡手续费是0元。但是，

9月6日后信用卡购车，如果刷10万元，手续费600元;20万元则是1200元;50万元则需要支付3000元成本。 事实上，免手续费的概念早已深入人心，突然出现数百元刷卡付费成本，不少持卡人很难接受。不过，上述负责人指出，虽然成本增加了，但是，上不封顶提高了套现成本，可以防止一些非正常的套现客户。上述负责人指出：有些车商没有获得厂家授权，就无法贷款。但是，他们会刷卡套现支付车款，等于是变相贷款。 pos机刷卡手续费标准 新版手续费施行在即，银联5月正式开始对全国市场存量的商户进行重新入网的施行工作，原本MCC的几大类都被改名字了，MCC几大类别的概述变化，分为：标准类，优惠类，减免类，特殊计费类(或取消) 原一般类、餐娱类改称标准类：1.25%/1.28%-80封顶/0.78%/0.78%-26封顶 2017年9月6日实行的新版刷卡手续费取消了以上两类商户行业分类定价，对房产、汽车、批发行业不再实行贷记卡手续费封顶计费，并对标准类实行借贷分离收费，即 借记卡最低费率：发卡行0.35%(单笔13元封顶)+收单服务费(市场调节价) 贷记卡最低费率：发卡行0.45%+收单服务费(市场调节价) 按收单方需要有0.15以上%的运营成本计算，新版费率收单机构的成本大约为：借记卡费率：0.35%+0.15%=0.5%(单笔20元左右封顶) 贷记卡费率：0.45%+0.15%=0.6% 以上是成本，想要赚钱估计还要加0.1%左右。也就是标准收费商户刷信用卡的手续费在0.7%左右或以上!

农村信用社业务操作流程

农村信用社业务操作流程 一、活期储蓄存款开户、营业柜员接到客户有效证件和现金后审查证件是否符合规定询问客户存款金额。根据询问金额点收现金验明钞币真伪登记券别。 、根据要求内容营业柜员选择相应交易作开户处理密码需客户输入留存密码打印存折及存款凭条以下简称免填单核对免填单与存折一致后在免填单上加盖“现金讫章”戳记及柜员名章现金入屉在存折上加盖“储蓄专用章”及柜员名章。 、将打印的免填单递交客户签字确认收回免填单核对无误后将存折交客户。 二、活期储蓄存款续存、营业柜员接到客户交来的存折、现金后审查存折真实性和问清存款金额。 、营业柜员根据客户提供的金额收现金验明钞币真伪无误后选择相应交易作续存处理。打印免填单及存折登记券别自核无误后在免填单上加盖“现金收讫章”戳记及柜员名章现金入屉。 、将打印的免填单递交客户签字确认收回免填单核对无误后将存折交客户。 三、活期储蓄存款支取、营业柜员接到客户交来的活期存折及免填单后审查要素是否齐全、规范、正确核对存折、凭条中的账号、户名是否一致。 、营业柜员根据免填单选择相应交易作支取处理预留密码的要求客户输入密码打印存折及免填单核对免填单金额与打印数字是否一致。无误后按照免填单金额进行配款登记券别并在免填单上加盖“现金付讫章”戳记及柜员名章后留存。 、将打印的免填单递交客户签字确认收回免填单核对无误后将存折与现金一并交客户。 四、活期储蓄存款销户、营业柜员接到客户交来的活期存折及免填单后审查凭证要素是否齐全、规范、正确核对存折、凭条中的账号、户名是否一致。 、营业柜员根据免填单选择相应交易作销户处理预留密码的要求客户输入密码打印存折、免填单和利息通知单一式两联根据利息通知单实付本息数进行配款登记券别。在免填单、利息通知单及代扣税清单上加盖“现金讫章”戳记及柜员名章存折作免填单附件。 、将打印的免填单、利息通知单留底联递交客户签字确认收回免填单、利息通知单留底联核对无误后将现金和利息通知单联一并交客户。 五、活期储蓄更换存折、存折页记满或存折破损不能打印需要换存折营业柜员选择相关交易作换折处理。 、换折后核对新、旧存折的账号、户名、余额是否一致无误后在新存折上加盖“储蓄专用章”及柜员名章原存折作存、取款免填单附件。属代换折的加盖“代换折”戳记。 六、活期储蓄补登折营业柜员接到客户递交的活期存折选择相应交易作补登折处理打印存折并与计算机中存折余额核对无误后在存折上加盖柜员名章退还客户。 七、活期储蓄存单的支付参照活期存折的操作方法执行。 整存整取定期储蓄操作规程一、整存整取定期储蓄开户、营业柜员接到客户填写好的免填单和现金后审查开户日期、户名、金额、存期等要素填写是否齐全、规范、正确根据免填单收现金验明钞币真伪登记券别。 、营业柜员根据免填单选择相应交易作整存整取定期储蓄开户处理预留密码的须由客户输入留存密码打印存单和免填单在免填单上加盖“现金收讫章”戳记及柜员名章将现金入屉。在存单上加盖储蓄专用章及柜员名章、将打印的免填单递交客户签字确认收回免填单将存单交客户。

农村信用社的制度安排与创新

农村信用社的制度安排与创新 摘要探讨了农村信用社制度安排上的困境,提出了新的制度安排模式。 关键词农村信用社制度安排股份合作制 1 农村信用社制度安排的困境 高效率的制度安排是农村信用社稳定、健康发展的保证。当前,农村信用社面临的问题是深层次的,必须在制度上进行创新。农村信用社是我国经济的产物,主要按合作制原则运行,在这个原则下继续进行农村信用社改革主要存在以下问题。 风险责任无人承担 产权不清,所有者缺位,出了风险无人承担,无人负责,是信用制度上的缺陷所带来的。按所有制划分,在传统体制下信用社为集体金融组织。改革开放以来,从恢复“三性”到按合作制原则进行规范,合作制作为一种制度安排,对规范信用社的服务方向,增加农业信贷投入,改进金融服务具有较强的约束力。但是,对管理者、经营者的监督约束不力的问题,职工不关心信贷资产质量,不关心经营成果,没有人对风险承担责任的问题始终存在,其要害在于产权关系不清。名誉上信用社为入股社员所有,由于社员股金数量很少,占资产总

额的比重很低,且分散在几百个、几千个农户之中,难以体现出社员对信用社的所有权关系。从目前个别地方出现的支付风险问题来看,由地方政府出面承诺,向人民银行总行申请再贷款等办法解决到期债务的兑付,是不得已而为之,也带来一系列经济和社会问题。这种处置方式,实际上是由地方政府承担风险责任。 社员大会形同虚设,民主管理难以落实 按照合作制原则,内部治理结构实行“三会”制度,但从各方面的情况看,距合作制要求还有很大差距。信用社自1996年与农业银行脱钩以来,按照信用社和联社章程规定,逐步进行了规范,通过召开社员代表大会,选举产生了理事会、监事会,内部治理结构有了一定改进,但就大多数信用社来说,还没有真正按照管理规定的要求进行选举,信用社主任基本上是由县联社任命。“三会”制度也就有名无实,内部治理结构也就难以发挥作用,民主管理、民主监督以及参与经营管理也就没有实际意义。 股金的作用没有体现出来,加之经营亏损,带来了增资扩股的难度 从社员入股的动机上看,社员只有从信用社获得收益和服务,才能真正体会到合作制的优越性,才会真正关心信用社的发展。由于信用社亏损面大,包袱重,特别是亏损信用社不能向社员分红或返还利润,入股除失去在银行储蓄所得利息的机会收益外,还要承

(财务会计)农村信用社柜员制营业网点会计核算规定

农村信用社柜员制营业网点会计核算规定 会计核算规定 第一章总则 第一条为规范柜员制营业网点会计核算手续，确保业务持续、稳步发展，根据《山东省农村信用社会计基础工作规范》和《XX农村信用社柜员制管理办法》，结合柜员制营业网点的特点，制定本规定。 第二条本规定适用于实行柜员制劳动组合方式的XX农村信用社所属营业网点。 第三条柜员制营业网点的会计核算，包括帐务设置、帐务组织、存款业务的处理、其他业务的处理、代理业务的处理、利息的核算及工作班轧帐、日终结帐等全部过程。 第四条柜员制营业网点必须以计算机作为会计核算手段。 第二章基本要求 第五条柜员制营业网点的正常存款业务实行单收单付，柜员负责；其他业务实行双人经办，互相控制的核算原则。 第六条柜员制营业网点的核算必须做到先收款后记帐、先记帐后付款，当时记帐，一户一清，当日结帐，完全相符。 第七条柜员制营业网点的现金、重要单证、帐簿的交接，必须严格办理交接手续，并登记交接登记簿。柜员间的交接，由主管柜员进行监督。 第八条营业网点自行保管的会计档案资料，应由主管柜员或主任指定专人保管。 第九条柜员制营业网点的帐务核算方式： 一、正常业务。

⒈储蓄业务包括： 活期开户；活期存款存款、取款、转账、结清；定期开户；定期存款、取款、本利续存、部分提前支取、结清；帐户挂失冻结；密码冻结；修改客户资料。 ⒉对公业务包括： 开立对公帐户；对公户续存、支取、结息、支票、汇票业务；同城转帐、委托收款、付款、承兑、贴现等业务。 ⒊信通卡业务（含齐鲁乡情卡、医疗保险卡，下同）包括： 一卡、一本通开户；一卡、一本通本地续存、取款、结清业务；挂失冻结；密码冻结；一卡、一本通异地存、取款业务；一卡、一本通POS消费、ATM取款等。 ⒋内部户账务处理： 内部户的开户、消户、记载、转帐等 由营业柜员单独完成帐务记载，由计算机根据输入帐务的有关要素，自动对应记载两个或两个以上的帐户。即形成完整的复式记帐，帐务对应科目当时自求平衡。 二、其他业务。 ⒈电子汇划 ⒉联行业务 ⒊委电、委邮4 ⒋委托收款、委托付款 ⒌其他业务 由营业柜员（或综合柜员）进行两个或两个以上的单方帐户的记载，从而构成复式记帐；两

农村信用社金融产品创新收益分析

农村信用社金融产品创新收益分析 对农村信用社进行金融产品创新的收益问题进行了分析,得出了制约农村信用社进行金融产品创新的主要因素,并进一步提出农村信用社进行金融产品创新的主要思路与策略。 标签：农村信用社;金融产品创新;收益分析 1 金融产品创新的直接收益与间接收益 农村信用社进行金融产品创新最主要的目的与最直接的动力所在就是获取创新收益。同时,创新收益也是衡量创新金融产品开发是否成功的重要标志。从现实角度观察,农村信用社进行金融产品创新至少可以获得直接与间接两类收益。直接收益指的是农村信用社通过创新金融产品可以获得的通过货币计量的收益。通常情况,成功的金融产品创新能够给创新主体带来市场份额提高、资产规模扩大和利润增加的正效应。而杠杆类金融产品还可以增强农村信用社的风险控制能力,提高其相对风险收入水平。从社会的角度看,直接收益是农村信用社总收入中因创新而带来的增加部分,是一种即期收益,是衡量金融产品创新成功与否的重要指标,构成了金融产品创新收益的主体部分。间接收益即不能以货币直接计量的,而以其他表现形式存在的收益。通常此类收益来自于通过金融产品的创新,扩展了创新主体的业务经营范围,增强了竞争实力,提高了商誉,扩大了社会影响和知名度。从宏观上考虑,农村信用社通过金融产品的创新支援了农户、涉农企业的经济活动,更高效率的解决“三农”资金问题所获得社会效益也属于金融产品创新间接收益组成部分,当然这种放大的社会效益通常难以准确计量。而农村信用社通过金融产品创新,获得的农户的认可与社会的赞誉,有助于它扩大客户群体,赢得未来的发展机会,最终为也转化为可计量的货币收益。 2 金融产品创新的总收益与平均收益 银行业务创新的总收益,包括了了有形的直接产生的货币收入和间接形成的各类无形收益。总收益与总成本应该结合起来研究,才具有指导意义,若总收益大于总成本,则农村信用进行创新可以获得利润,反之则面临创新亏损。平均收益是指每单位创新金融产品所能获得到的平均效益,它等于总收益除以全部产量。平均收益与创新金融产品的价格直接相关,通常情况下平均收益随着价格的递减而递减。如果市场需求是既定的,随着农村信用社金融产品的不断创新,新的金融产品供给的增加,在非完全垄断或管制的市场中,价格总是有递减的趋势,因此长期来看,平均收益也是呈递减的状况。平均收益需要与平均成本结合考察,二者之差就是单位创新金融产品的利润或亏损。普通商品在进行成本收益分析时,通常注重考察单位商品的成本收益比较。但在金融产品创新的整个流程中,由于具有较为明显的外部效应存在,因此,农村信用社进行金融产品创新应更加注重总收益与总成本的比较。通常假设其它条件不变的情况下,创新型金融产品的产量与价格对创新收益其着决定性的作用。一般在既定的总固定成本条件下,总收益随着产量的增加而增加,但增幅是递减的;总可变成本随着产量的增加而增加,但增幅是

使用POS机的几点注意事项

使用POS机的几点注意事项 POS机最初只具有单一的结算功能，经过几代的发展，已具备流水单号查询、脱机管理、联机金融业务操作。POS机对于企业来讲，是不可或缺的资金交易结算工具，具有重要作用和意义。现在已经进入无pos不消费的时代，众多的商户使用pos机时需要注意哪些问题呢？ 河南乐事通电子科技有限公司陕西分公司是POS机的优质供应商，成立于2013年，主要服务于西北地区的收单业务，公司已与国内多家银行、银联以及海外相关银行卡组织合作，形成了强大的人民币收单业务和运营体系。针对POS机的使用注意事项，提出以下几点建议： 1.不要刷整数以及接近整数。比如50000元、20000元、49999元、19999.99元，这样比较容易引起银联调单，对客户信用卡也不好，正确的刷卡额度是19850元、36840元这样刷，当然，有些人还喜欢一张卡分好几比小额刷，如1500元，2500元，2000元连续刷，这样也是不行的。 2.pos机不可以月刷超300万，虽然目前很多pos单比可以刷10万，日刷无限，但不是叫你每天都刷几十万，不要因为费率底，把卡全部用在同一台机子上刷，这样银行电脑风控系统告警会出红单，记住，银联查就是先查那些刷卡量大的，正常生意没问题，万一摊上事就不好了。正确是控制在100万左右，如果不够刷，就多申请几台pos机吧。 3.刷卡比例问题，最好刷8笔信用卡，配2笔借记卡，申请pos机的法人用自己借记卡刷是不行的，最好借朋友的卡来刷，大笔小笔都可以，如果你今天刷18万，留下2万做借记卡，而不是从头到尾一直刷信用卡，银联有智能监测系统，它会分析你信用卡和借记卡的刷卡比例，如果从头到尾都是信用卡，那不好意思，风控部门就会查你的刷卡记录，发现可疑就会停止结算，直到问题处理好。 4.小票最好本人签字，不要代签，万一调单，人家发现你小票是同一个人签的字，即使你是正常生意，那也会引起不必要的麻烦，同时，小票最好保留两年。 5.最重要的一点，由于各种原因，会导致刷卡失败，经常会发现机主这样刷，10000刷不出来，刷9950，还不行，刷9800，再不行，又刷9500，一直这样操作，直到刷卡成功，这样的风险最大，马上会被系统识别为风险交易，切记，最多交易失败两次，千万不要再刷了，正确做法是要持卡人致电到他的发卡行，为什么不能刷，可以刷多少钱，得之结果，再刷。 最重要的是风险控制： 相信大家都听说过克隆卡，如果别人拿克隆卡在你的pos机上刷，被克隆卡卡主的损失

农村信用社xx年工作计划

农村信用社xx年工作计划 根据上述指导思想，xx年度稽核工作计划是： 一、开展稽核检查的计划目标 （一）常规稽核计划项目。 （1）库存现金检查。对全辖营业网点库存现金和重要空白凭证做到每月不少于一次的不定期突击检查，并将检查情况记录于库存检查登记簿，具体分工是：对信用分社（大社）及其辖属网点的检查工作由各社稽核员负责，对联社营业部的检查工作由联社稽核部门负责，县联社组织的稽核检查除外，并按季将库存检查登记簿的“查库人员保存联”上缴联社稽核部门存档。 （2）社内往来检查。对全辖营业网点社内往来科目核算检查采用不定期检查地形式进行，将坚持做到每月不少于一次的检查，主要检查大社同辖属营业网点之间往来业务是否正常，对大笔业务进行跟踪检查，并将检查情况记录于稽核检查登记簿，确保“五防一保”工作中的“防洗黑钱”工作顺利开展。具体分工是：对信用分社（大社）及其网点的检查工作由各社稽核员负责，对联社营业部的检查工作由联社稽核部门负责，并按季将稽核检查登记簿的“稽核人员保存联”上缴联社稽核部门存档。

（二）专项稽核计划项目。 （1）信贷档案稽核。对各信贷单位的信贷档案检查主要依据（xx 金改办[xx]139号）文和（x农信联发[xx]1号）文的有关规定，检 查各信贷档案管理员是否到位并按规定时间完成清理建档，档案资料是否收集完整规范，是否符合质量要求等检查内容。该检查项目将于3月底完成。 （2）信贷管理基本制度执行情况稽核。对各信贷单位的信贷管理基本制度执行情况检查主要依据（x农金改办[xx]169号）文规定， 拟于上半年4月份检查联社审贷委员会、基层社审贷小组及各信贷单位的“四岗”设置是否符合要求，“三查”制度执行情况，是否形成贷款风险直至造成贷款损失等。下半年7月份将对各信贷单位新发放的贷款程序合规性、贷款发放的“安全性”、“流动性”、“效益性”三性等进行检查。 （3）特殊贷款管理稽核。对各信贷单位上报的特殊贷款检查是否存在漏报、瞒报等情况，是否按xx信联发[xx]59号)清收处置方案 对涉贷员工进行扣发工资以逐步归还借款。此项检查将于5月底完成。

了解移动POS机、银联刷卡机操作流程与故障处理

了解移动POS机、银联刷卡机操作流程与故障处理了解移动POS机、银联刷卡机操作流程与故障处理移动POS机很多人都用过，但是在用过的过程中会遇到一些故障处理，如何正确使用和排除故障，下面就由我们做一个简单的介绍: 移动POS机、银联刷卡机使用步骤: 一、正常使用步骤 1. 按开机键开机 2. 输入“01”进行签到 3. 系统提示输入密码，密码为“0000” 4. 系统提示“请刷卡”，可正常刷卡消费 二、结算步骤 1. 按照步骤二进入正常使用步骤 2. 选择菜单键 3. 按数字8键，进行结算 4. 系统会进行一系列提示，均按确认。 建议商户每天机器使用完均要进行结算，机器最多支持刷卡三百笔，若不进行结算，系统提示“笔数超限额”将不可使用，仍需从新结算。 移动POS机、银联刷卡机常见问题: 一、通讯超时 若商户使用移动机，可能由于移动信号不良造成，可换个地方尝试一下，不行再换张联通或移动开通了GPRS服务的手机卡试一下。若尝试后都不可以，可能是机器本身故障，可联系当地服务商，进行更换机器。

若商户使用固定机，需要确认以下问题，包括:移动铁通的电话不能使用;光纤电话和网线电话不能使用;分机电话在打电话的同时不能使用;公用电话不能使用;话机必须能拨打长途;需要加拨外线的要进入“00”签到，主管管理功能第8项外线号码需要设置。 二、系统有返回码错误 错误码问题原因处理方法 03 此卡被银行禁止交易联系卡行 05 此卡被银行禁止交易联系卡行 06 密钥错误联系客服，TMS生成参数 09 机具未绑定找代理商进行绑定 12 无交易权限 13 交易额超出卡限额减少金额，换卡消费 14 此卡被银行禁止交易联系卡行 15 此卡被银行禁止交易联系卡行 25 33 信用卡已过期查询卡状态，换卡使用 38 密码错误次数超限隔天再使用 51 余额不足减少金额，换卡使用 54 信用卡已过期查询卡状态，换卡使用 55 密码错误重试，换卡使用 57 无交易权限把交易信息给产品部处理 61 交易额超出卡限额减少金额，换卡消费 62 卡受限制换卡使用 75 密码错误次数超限隔天再使用