2018年企业年报流程图

2018年企业年报流程图

第一步：登录国家企业信用信息公示系统（广西）（https://www.wendangku.net/doc/8010925368.html,），进入国家企业信用信息公示系统（广西）首页，点击“企业信息年报”。

第二步：在“统一社会信用代码/注册号”栏内填写社会统一信用代码，企业名称会自动弹出，在“企业联络员身份证号码”栏内输入联络员身份证号码，企业联络员姓名及手机号码会自动弹出，再点击获取验证码，输入验证码后点击登录。如果是初次参加年报，在该步操作前请先点这个界面下方的“企业联络员注册”，注册联络员信息后再操作第二步。如果注册信息发生变化点击“企业联络员变更”，变更联络员信息后再操作第二步。

度补报后才可申报本年度的年报。请仔细阅读弹出的填写须知，点击已阅后，再点确认。

第四步：填写基本信息。需要填报的通信地址、邮政编码、联系电话、电子邮箱、存续状态、网址、网站信息均为报送时的信息，其余信息为所报告年度12月31日的信息。如果有网站或网店就点“是否有网站或网店”后面的“是”字前的圆点，如果没有网站或网店就点“否”字前

的圆点。填写完后点“保存”。

第五步：填写股东及出资信息，点击“添加”进行填写。按照公司章程规定填写股东出资额及出资时间，每一个股东（发起人）的出资信息只需填报一条，股东（发起人）认缴和实缴出资额为截至报告年度12月31日的累计数额；认缴和实缴出资时间为截至报告年度12月

31日最后一次认缴和实缴时间，出资方式可以多选。点击“保存”。

第六步：填写网站或网店信息，如果有网站或网店，就点击左边的“网站或网店信息”，点“添加”填写相关信息。

第七步：进入股权变更信息页面。可添加多条股权变更信息，也可修改或删除信息。

第八步：进入对外投资信息页面。可添加多条对外投资信息，也可修改或删除信息。

合并报表数据；2.资产总额应该等于负债总额+所有者权益合计。填写信息，点击保存。

第十步：进入对外担保信息页面。可添加多条对外担保信息，也可修改或删除信息。

第十一步：进入预览页面。说明：用户需审查填报内容，可点击“预览打印”；审核无误后点击“提交并公示”。如未点击“提交并公示”，则本年度年度报告公示未完成。

第十二步：点击预览打印，注意：请仔细核对填报信息，需对公示信息的真实性、合法性负责。点击打印即可打印，无需打印点击关闭。

第十三步：点击提交并公示，点击确认，进入提示成功页面。

第十四步：点击打印结果告知书，页面会展示打印结果告知书。

国有资产管理制度

国有资产管理工作流程图 为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。 审批综合流程图 限额以下 国有资产配置审批流程图 ;买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。 资产配置需提交的材料 1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等；

一级预算单位除外）； 3、单位资产存量状况说明； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产对外投资审批流程图 用财政拨款及结余资金对外投资,不得投资股票、期货、基金、企业债券等。 资产对外投资需提交的材料 1、正式申请文件，要写明对外投资资产的品目、数量、金额等； 2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外） ； 3、产权权属证明及价值凭证； 4、可行性论证报告等； 5 、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产核查（债权核销）工作流程图 ( 1 、正式文件；

一级预算单位除外）； 3、工作报告（清查基本情况和结果）、数据报表、需处置的资产损益相关证明材料、社会中介机构对清查结果的审计报告等； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产调拨（划转）、对外捐赠审批流程图 务（含执法执勤）用车、股权和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及原值在1万元以上的其他资产处置事项。 资产调拨（划转）需提交的材料 1、调拨（划转）申请文件； 2、《行政事业单位国有资产处置申请表（一）》； 3、资产价值凭证及产权证明，如购货发票或收据、工程决算副本、有效的国有资产产权登记证、国有土地使用权证、房屋所有权证等凭据的复印件（加盖单位公章）； 4、因单位撤销、合并、分立、改制、隶属关系而移交资产的，须提供相关批文和单位的资产清查情况以及相关报表；

资产管理流程说明及流程图

固定资产管理 为了加强对固定资产的内部控制，保证固定资产配置、使用和报废等环节的规范有序，根据相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。 一、资产管理领域流程 （一）流程概况 1、本流程主要业务范围 本流程主要针对固定资产的购置、验收、领用和处置等流程节点、岗位分工进行简要说明以及关键流程节点的详细说明。 固定资产是指使用年限超过1年、单位价值在1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上），并在使用中保持其原有实物形态的资产。单位价值虽然未达到规定标准，但使用期限超过1年的大批同类物资，如桌椅、橱柜等，按固定资产管理，也视为固定资产。 本单位固定资产一般分为六类： （1）房屋及构筑物，是指产权属于本单位的房屋、构筑物。房屋主要是办公用房、业务用房、公共安全用房等。房屋包括房屋附属设施类别，主要有门、门禁系统、围墙、采暖设施、供水系统等。构筑物主要包括池、槽、塔、烟囱、井、站、道路、沟、库、场等。 （2）通用设备，是指用于业务工作的通用性设备，如计算机设备及软件、办公设备、车辆等。 （3）专用设备，是指根据业务工作实际需要购置的各种具有专门性能和用途的设备。 （4）艺术品和陈列品，是指各种艺术品和陈列品，如纪念品等。 （5）图书、档案，是指档案室、资料室等贮藏的图书、期刊、资料、档案等。

（6）家具、用具、装具及植物，是指本单位购置或者通过其他方式获得的各种家具、被服装具、特种用途植物等。如办公桌椅、食堂炊事机械、树木花卉等。 二、固定资产管理流程所涉及的科室及职责 （一）总务处 1、负责根据国家有关规定制定固定资产管理办法及相应规章制度，并组织实施； 2、配备专职或兼职管理人员，负责固定资产的购建、登记、调拨、清查盘点、核销等工作。 （二）各功能室 各功能室负责人为本处室固定资产管理第一责任人。各处室指定专人负责本处室固定资产的领用、保管、清查、移交工作。 （三）单位领导 按照相关的审批权限规定，对固定资产预算、购置、调拨、处置等事项进行审核。 三、固定资产管理流程描述 （一）国有资产配置计划申报及审核子流程 1、流程图

营业执照网上年检流程图

普通网上（预审）年检操作指南 一、办理对象 未办理数字证书，且于2012年12月31日前在我市各级工商行政管理机关注册登记、领取营业执照的有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业，以及上述企业的分支机构、分公司和其他经营单位。 二、办理流程 （一）领取网上年检密码 未领取网上年检密码的企业，可凭营业执照原件（正、副本均可）前往其所属工商登记机关领取网上年检密码。由市工商局登记的各类企业，在成都市政务服务中心（草市街）工商年检窗口领取密码；各区(市)县工商局登记的各类企业到所在地工商登记机关指定的场所领取密码。 往年已领取网上年检密码的，可凭原密码登录网上年检系统进行申报。 （二）企业网上（预审）填报 1.申请人注册号、密码登录年检申报系统。 注意：如登录时系统提示“企业营业执照注册号为13位”等内容，需企业到工商登记机关免费更换营业执照，再进行网上登录和填报。 2.企业根据操作提示进行填报。 注意：请企业按顺序填报每一项填报内容，点击“下一步”之前请确认完成“保存”操作。 3.填报完成后，提交工商部门网上预审。 4.网上预审被驳回的，请按驳回意见完成整改并修改填报内容后，再重新提交网上预审。

5.网上预审通过后，请按预审意见打印年检报告书、财务报表，签字（盖章）后，会同预审意见要求的其他材料，一并提交至工商年检窗口进行现场终审。 （三）工商部门网上审查 工商部门年检审查人员对企业提交的全程网上年检申报材料进行审查，按以下两种情况区别对待: 1.网上预审通过的，回复企业审查意见，提示企业尽快准备书式材料现场终审。 2.网上预审不通过的，回复企业不通过的审查意见，提示企业应整改或规范的内容。 （四）年检不收费 根据《关于取消部分涉企行政事业性收费的通知》（财综…2011?9号）、《关于公布取消和免征部分行政事业性收费的通知》（财综…2012?97号》）相关文件精神，企业年检不收费。 （五）年检结果公示及加盖年检章 企业现场终审通过年检后，当场加盖年检戳记，并由工商部门在工商门户网站及企业信用网上予以公示。 三、其他事项 （一）申请延期年检的企业应到工商部门提交书面延期年检申请材料，经同意后方可延期年检。 （二）企业在6月30日前完成网上预审，未到年检窗口现场提交书式材料的，且未提交延期年检申请的，视同逾期未年检。 成都市工商行政管理局 二○一三年二月

教学设计 国有资产管理制内部控制制度及流程(含关键管控点).doc

国有资产管理内部控制制度及流程梳理 第一章资金管理 为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。 一、现金管理 （一）现金支出范围： 1、出差人员必须随身携带的差旅费。 2、结算起点以下的零星支出。 3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行帐号不能办理转账结算和不能使用公务卡结算的情况，必须使用现金结算。 4、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。 （二）管理规定 1、办理工作需要预借现金的，由经办人持处室负责人、分管主任签批的通知或其他支付通知到财务室填写《借款单》。借款金额由所在科室报经分管副局长、局长同意后，到财务室按规定程序办理借款手续。借款人应提前一天将批准的借款手续送交财务室，由财务人员到银行办理提款手续，非因公借款一律不予办理。 2、因公借款，借款人应于公务结束后一周内到财务报账结算。 3、提取现金要严格按照财务制度办理，保险柜存放现金不得超过限额，严禁以白条顶现金。 4、预借款逾期未报销归还且无正当理由的，由会计室核算中心通知其所在科室限期办理报销手续；限期内仍未报销的，借款从本人工资中抵扣。

5、现金出纳人员必须对库存现金做到日清月结。 6、清点库存现金发现有现金溢余、不足或有伪钞时，要及时查明原因，不能查明原因的要及时上报分管领导。 7、出纳人员不得将自己的现金与单位库存现金混用，不得为他人或自己套取现金。 二、银行存款管理 （一）、银行支票的使用规定： 1、办理公务需要领用支票的，经办人可持经科室负责人、分管副局长、局长签批的经费支出申请报告填制《支票领用单》。支票领用手续；由科室负责人分管主任签字、报分管副局长同意并报局长签批后，办理借款手续。 2、出纳签发银行支票前，必须要求领取支票的业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人、领用人。 3、签发银行支票必须按照要求对各项目内容填写完整，包括出票日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票或项目填写不完整的支票。 4、领用的支票必须按预定用途支出，不得随意改变支出用途。 5、已按规定领用支票的，应在一周内持发票和相关附件到财务室结算，以便及时报账；对未使用的支票，应及时交回财务室。 6、所有支票的签发必须是本单位业务人员或经办人员，不得由外单位人员直接领取支票。 （二）、银行支付凭证的管理 1、银行支票等银行支付凭证应由出纳人员妥善保管，除此外，任何人不得代为管理银行支付凭证。

社会保险登记证年检流程图

社会保险登记证年检流程图 一、登陆江宁劳动社会保障网https://www.wendangku.net/doc/8010925368.html,/（浏览器请使用IE7.0以上版本并允许弹出窗口） 二、下载相关文件和表格（见下图） 1、点击相关下载--文件下载，了解年检知识

2、表格下载：下载2012年度社会保险年检资料包（见下图） 年检资料包包含附表1到附表14、《南京市江宁区参保职工社会保险缴费工资花名册》 表格填报注意事项 1、下载的所有表格均需电脑上制作，打印纸张要求为A4纸，只有法人签字、员工签字的地方才要求手写。 2、附表1至附表3单位必须填报。附表13视单位的《缴费工资花名册》是否由职工个人签字确认，没有采取签字确认的，必须填报附表13，同时附公示场所照片。 3、附表填报的具体方法和注意事项在《2012年度企业缴费基数申报的通知》中都有解释和要求，用人单位仔细阅读理解后再填报。

三、点击单位网上办事进入 输入社保代码、密码和验证码，点击登录，进入如下界面 三、点击左侧单位办事--年检申报，申报相关数据

红色打钩的表格都需要点击申报，其中表1、表2、表3为弹出式申报窗口，表3为自动生成的表格，需要点击后自动生成excel表格，然后将其打印出来。点击人员申报，在网上把人员信息补齐后点申报。人员申报中地址一栏最多可填写20个汉字，登记地址详细程度以必须能够收到EMS的地址为准（此表和缴费工资花名册中的信息要一致）（不考虑基数上下限）。

如申报人员较多，可选择批量申报程序，单位根据模板填写然后上传数据，注意第一行不删除。（其中：年度工资总额，若员工工作未满一年，则年度工资总额为月工资乘以工作月数） 然后点击单位花名册下载，下载缴费工资花名册。（见下图） 把缴费工资花名册里面的人员信息复制到《南京市江宁区参保职工社会保险缴费工资花名册》（在表格下载中2012年底年检资料包中），内容填完整后打印出来，职工签字、单位盖章。作为保险证年检材料之一。 五、年检需携带的材料 1、社会保险登记证原件。 2、所有附表均一式两份，用A4纸打印出来，其中表 3、表6、表7、表11和表14为自动生成，表1至表3必须打印，表6、

资产管理内控流程图

8.4国有资产管理内部控制流程图 资产业务管控 一、资产业务范围、管控的目标及责任。资产业务管控是指对资产购置、资产使用、资产清查、资产处置、资产统计报告和监督检查等过程的管理。包括货币资金、存货、固定资产、无形资产和对外投资等。 (一)相关制度 1.《会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》 2.《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》 3.《自治区行政事业单位国有资产处理管理办法》 4.《现金管理制度（2014年版）》公务卡管理制度（2014年版)》 5.《办公用品管理制度（2014年版）》 6.《固定资产管理制度（2014年版）》 (二)资产业务控制目标 1.避免资产流失、挪用或浪费，确保资产安全完整和有效使用； 2.防止实物资产业务中各种差错和舞弊行为发生，确保账、卡、物相符； 3.确保各项记录与统计数据如实反映资产状况，资产信息真

实可靠。 (三)资产业务控制职责 1.资产管理岗位职责 制定资产内部管理制度；负责产权登记、资产记录、日常保管、清查盘点、统计分析，并协调处理资产权属纠纷等；提供资产增减变动和存量信息，配合财会和政府采购部门开展政府采购预算和计划的编制审核工作；督促业务部门按照资产内部管理制度的规定使用资产，定期检查资产的使用情况，使资产得到有效使用；按照国家有关规定办理资产处置工作。定期与财会部门等相关单位核对资产信息，确保资产安全完整。 2.计财科职责 遵循会计制度规定，如实确认、记录和报告资产状况，反映/监督资产动态，分析资产利用效果，负责资产清查及报废清理财务手续，确保资产安全完整使用有效。 3.资产使用部门职责指定专人负责，明确资产使用和保管责任人，建立使用台账；贵重资产、危险资产、有保密等特殊要求的资产，应当指定专人保管、专人使用，并规定严格的接触限制条件和审批程序。 二、货币资金(银行账户)管控 (一)货币资金控制范围 货币资金流程包括货币资金的收入、支出和结存。收入与支

劳动保障监察网上年审操作流程

劳动保障监察网上年审操作流程 一、软件安装 、用人单位指定劳资管理员加入劳动监察企业交流群 （群号）；申请加群时需备注单位名称，注明“网上年审” 、在群共享文件中下载安装年审专用谷歌浏览器，进入 “新牌人力资源和社会保障行业应用统一登录平台”（下称 统一登录平台）（），在线登录申报书面年审材料。 二、年审系统登录 、往年已经开展过网上年审的，进入“统一登录平台” 后，在电脑上插入数字证书，安装数字证书驱动软件，使用本单位设置的账号、密码即可登录。数字证书驱动在新牌数字认证中心网站可以下载（）。 数字证书已由企业工商注册时统一办理，与企业用于工商年检的数字证书通用，但每年需要缴纳年费、并需在数字证书代办机构绑定“监察年审系统”后方可用于登录“统一登录平台”。 独山子区数字证书代办机构：电话，地址：区国地税业务楼三楼 、新参加书面审查的用人单位，需首先加入劳动监察企业交流群，联系区劳动监察大队工作人员或所在街道社会事务服务中心劳动监察协管员，提交相关信息分配年审系统账号。之后用数字证书进行用户注册，并与年审系统账号绑定后才能进行网上申报。

、账号分配与系统绑定 分配账号用人单位至少需提交的信息：单位名称、统一社会信用代码、法定代表人姓名、人力资源负责人姓名、职务、电话、办公地址。 年审系统所分配的账号一般为企业社保登记号、没有社保号的用统一社会信用代码，密码默认个。 数字证书用户注册按照“统一登录平台”首页上的提示进行操作，使用经办人手机号设置账号、密码。 将数字证书用户注册的账号、密码与所分配的年审账号互相绑定后，以后就可用手机号直接登录监察年审系统。 三、劳动用工登记备案 进入监察年审系统后，应先点击页面上方操作栏《单位用工及合同管理》，再根据左侧菜单栏展开的选项，完成劳动用工和劳动合同的网上登记备案，也可以进行单位基本信息变更操作。 以后单位人员增减后，应及时登录监察年审系统，通过该项操作在系统内进行新增人员或办理人员合同解除，保证用工信息动态调整、准确。 四、网上年审资料申报 、年审提交 进入监察年审系统，先点击页面上方操作栏中《单位年审管理》，再按左侧菜单栏展开的选项，点选《年审申请登记》按钮。 审核年度必须选择年度，如实完成单位需填报的信息带红色* 号为必填项，第一、二部分显示灰色的部分无法变更，为系统 自动调取的数据。

行政事业单位国有资产管理流程图

行政事业单位国有资产管理流程图（(此流程图适用于第99--112项)

吴中区行政事业单位资产管理工作规程 （一）监管机构与职能部门 吴中区行政事业单位国有（集体）资产监督管理的领导机构是吴中区国有资产监督管理委员会；职能部门为吴中区国有资产监督管理委员会办公室（国资办），办公室设在区财政局。 （二）管理依据 《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部第35号令） 《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部第36号令） （三）监管范围 吴中区内国有（集体）资产的配置、使用、评价、处置、产权登记、纠纷调解和资产监督检查等。 （四）工作程序 1、资产配置： （1）行政事业单位的资产管理部门会同财务部门审核资产存量，提出拟购置资产的品目，数量，测算经费额度，经单位负责人审核同意后报财政（国资）部门审批，并提交相关材料。 （2）经财政（国资）部门审批同意，各单位可以将资产购置项目列入单位年度预算。 （3）行政事业单位购置纳入政府采购范围的资产，依法实施政府采购。 2、资产使用： （1）行政事业单位应当建立健全国有资产使用管理制度，规范国有资产使用行为。 （2）行政事业单位拟将占有、使用的国有资产对外出租、

出借事项严格控制，从严审批。 （3）出租出借收入，实行收支两条线管理。 3、资产处置： 行政事业单位国有资产处置，包括各类国有资产无偿转让、出售、置换、报损、报废等，是一种国有资产产权转移及核销行为。 （1）资产处置应当由行政事业单位资产管理部门会同财务部门、技术部门等实行审核鉴定，提出处置意见，并按审批权限报送审批。 （2）行政事业单位资产处置应当按照公开、公正、公平的原则进行。 （3）单位分立、撤销、合并、改制及隶属关系发生改变时，应当对其占有、使用的国有资产进行清查登记，报送财政（国资）部门审核、处置，并及时办理资产转移手续。 4、其他事项： （1）行政事业单位拍卖、有偿转让、置换国有资产以及取得的没有原始价格凭证的资产等情形应当进行资产评估。 （2）行政事业单位之间出现产权纠纷，由当时人协商解决；协商不能解决的，由财政（国资）部门或者同级政府调解、裁定。 （3）行政事业单位应当建立和完善资产管理信息系统，对国有资产实行动态管理，并定期向国资监管部门报送资产统计报告。 （4）新设立的事业单位，应当办理占有产权登记；发生分立、合并、部分改制，以及隶属关系、单位名称、住所和单位

小沟小学----国有资产管理内部控制流程图

城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图 为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。 学校审批综合流程图 限额以上 限额以下 学校国有资产配置审批流程图 规定限额以上 规定限额以下 说明: 图中“规定限额以上” 是指：用财政性资金购买价值1万元及以上的资产购置事项 ;“规定限额以下”是指：用财政性资金购买价值 1万元以下、以及用其他资金购置资产 的购置事项。 资产配置需提交的材料 1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等； 2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）； 3、单位资产存量状况说明； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

学校国有资产报废和报损审批流程图 规定限 额以上 规定限额以下图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在1万元以上的其他资产处置事项。 资产报废或报损需提交的材料 1、报废（报损）申请文件； 2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》； 3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证，如债权有关凭证、购货发票或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件（加盖单位公章）和证明，如有特殊情况不能提供相应材料的，附形成损失的情况说明； 4、资产价值在5万元以上的报废、报损，应附后有部门、机构或专家的鉴定报告； 5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件； 6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的，提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议； 8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

车辆年检材料及流程

定期年检 内容 1、检查发动机、底盘、车身及其附属设备是否清洁、齐全、有效，漆面是否均匀美观，各主要总成是否更换，与初检记录是否相符； 2、检验车辆的制动性、转向操纵性、灯光、排气及其它安全性能是否符合"机动车安全运行技术条件"的要求； 3、检验车辆是否经过改装、改型、改造、行驶证、号牌、车辆档案所有登记是否与车况相符，有无变化，是否办理了审批和异动、变更手续； 4、号牌、行驶证及车上喷印的号牌放大字样有无损坏、涂改字迹不清等情况，是否需要更换； 5、大型汽车是否按照规定在车门两边用汉字仿宋体喷写单位名称或车辆所在地街道、乡、镇名称和驾驶室限坐人数；货车后栏板(包括挂车后栏板)外侧是否按规定喷写放大2~3倍的车号，个体或联营户的汽车，门的两侧是否喷写有"个体"字样；字迹要求清晰，不得喷写单位代号或其它图案(特殊情况需经车管所批准) 条件 具有下列情况之一的车辆，必须按照有关规定办理后，方予检验： 1、车辆状况与行驶证、档案记载不符者； 2、号牌、行驶证破损不全、字迹不清或自行仿制号牌者； 3、车辆改装、改型、技术改造未办理审批和变更手续者； 4、未按照规定喷写单位名称和号牌放大字样者； 5、不按照规定安装警报器、标志灯具者； 6、未按照规定缴纳养路费和保险者。 手续 1、车辆单位或车主需填写"机动车年度检验表"，并按照当地车管所规定的日期，送指定地点进行年检。车辆检验合格后，车辆管理机关在行驶证和"机动车年度检验表"上加盖(**年**车管所检验合格)印章； 2、长期在外地执行任务不能按期参加检验的车辆，由车主提出申请，报经原籍车管所委托驻地车管所代为检验。检验后，将检验结果通知原籍车管所； 3、因特殊情况不能按期参加年检的车辆，应事先向当地车管所申请延期。 其它规定 1、年检的不合格车辆，应限期修复，逾期仍不合格的，车管所应收缴其行车牌证，不准再继续行驶； 2、无故不参加年检或年检不合格的车辆，不准在道路上行驶，也不准转籍； 3、符合报废条件或使用超过规定年限的车辆，不予检验，并收回牌证，注销档案，予以报废。 验车手续（私户）： 1、机动车行驶证

小沟小学国有资产管理内部控制流程图

城关镇小沟小学国有资产管理内部控制流程图为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。 学校审批综合流程图 限额以上县国 提出主管部资局申请门审核审批指示 限额以下 主管报国 部门资局 审批备案按主管部门或国资局批复进行资产处置、账务处理及更新资产管理信息系统数据等 学校国有资产配置审批流程图 提出购 置计划规定限额以上(申请) 级指规定限额以下主管县国 部门资局 审核审批 主管定期报 部门县国资 审批局备案 将配置事项购置资产 纳入年初预并进行验 算或追加预收、登记和 算并报财政账务处理 局审批（附（纳入政 县国资局或府采购的 主管部门的依法实施 批复文件和政府采购） 相关材料） 说明 :图中“规定限额以上”是指：用财政性资金购买价值 1 万元及以上的资产购置事项; “规定限额以下”是指：用财政性资金购买价值 1 万元以下、以及用其他资金购置资产 的购置事项。 资产配置需提交的材料 1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等； 2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）； 3、单位资产存量状况说明； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

学校国有资产报废和报损审批流程图 主管国资局 规定限部门审批 额以上审核 单 位按规及时按提定进规定办 出行资理入账申产处手续和请主管置账务处 规定限 部门报国资 理 额以下局备案 审批 图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在 1 万元以上的其他资产处置事项。 资产报废或报损需提交的材料 1、报废（报损）申请文件； 2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》； 3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证，如债权有关凭证、购货发票 或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件 （加盖单位公章）和证明，如有特殊情况不能提供相应材料的，附形成损失的情况说明；4、资 产价值在 5 万元以上的报废、报损，应附后有部门、机构或专家的鉴定报告； 5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件； 6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的，提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建 设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议； 8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

国有资产管理制内部控制制度及流程(含关键管控点)

国有资产管理部控制制度及流程梳理 第一章资金管理 为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。 一、现金管理 （一）现金支出围： 1、出差人员必须随身携带的差旅费。 2、结算起点以下的零星支出。 3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行不能办理转账结算和不能使用公务卡结算的情况，必须使用现金结算。 4、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出。 （二）管理规定 1、办理工作需要预借现金的，由经办人持处室负责人、分管主任签批的通知或其他支付通知到财务室填写《借款单》。借款金额由所在科室报经分管副局长、局长同意后，到财务室按规定程序办理借款手续。借款人应提前一天将批准的借款手续送交财务室，由财务人员到银行办理提款手续，非因公借款一律不予办理。 2、因公借款，借款人应于公务结束后一周到财务报账结算。 3、提取现金要严格按照财务制度办理，保险柜存放现金不得超过限额，严禁以白条顶现金。 4、预借款逾期未报销归还且无正当理由的，由会计室核算中心通知其所在科室限期办理报销手续；限期仍未报销的，借款从本人工资中抵扣。

5、现金出纳人员必须对库存现金做到日清月结。 6、清点库存现金发现有现金溢余、不足或有伪钞时，要及时查明原因，不能查明原因的要及时上报分管领导。 7、出纳人员不得将自己的现金与单位库存现金混用，不得为他人或自己套取现金。 二、银行存款管理 （一）、银行支票的使用规定： 1、办理公务需要领用支票的，经办人可持经科室负责人、分管副局长、局长签批的经费支出申请报告填制《支票领用单》。支票领用手续；由科室负责人分管主任签字、报分管副局长同意并报局长签批后，办理借款手续。 2、出纳签发银行支票前，必须要求领取支票的业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票、金额、收款人、领用人。 3、签发银行支票必须按照要求对各项目容填写完整，包括出票日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票或项目填写不完整的支票。 4、领用的支票必须按预定用途支出，不得随意改变支出用途。 5、已按规定领用支票的，应在一周持发票和相关附件到财务室结算，以便及时报账；对未使用的支票，应及时交回财务室。 6、所有支票的签发必须是本单位业务人员或经办人员，不得由外单位人员直接领取支票。 （二）、银行支付凭证的管理 1、银行支票等银行支付凭证应由出纳人员妥善保管，除此外，任何人不得代为管理银行支付凭证。

企业年检流程

企业年检流程 （一）企业网上年检流程图 （二）网上年检申报 .连接“广西壮族自治区工商行政管理局”门户网站 确定你的电脑已连接互联网，在地址栏输入“”，进入“广西壮族自治区工商行政管理局”门户网站，选择[网上企业年检]栏目，单击进入，来到“用户登录”界面。 .登录本企业网上年检页面 在网上年检系统用户登录界面中，首次登录需要先进行注

册，企业注册号即是用户名，登录密码由企业注册账户时自行设定，至少为位数，企业需熟记，以方便下次登录。如有遗忘，请到登记注册机关进行密码重置。 .填写年检报告书 ①年检报告书的填写 在进入网上年检系统后，在页面左侧的菜单中依次展开“网上年检”“年检报告书”，点击“年检报告书”下面的各项菜单，填写各项年检材料并一一点击“保存”按钮进行保存。如属私营企业，还需填报“私营企业党建情况统计表”。 ②年检报告书的提交 在填写完年检报告书所有资料并核对无误后，进入年检报告确认页面，输入联系人姓名及电话，单击“保存”按钮，系统提示是否确认提交，选择“确定”后，完成网上年检资料提交。 .企业登记机关预审核 企业提交《年检报告书》后，年检材料由网上年检系统自动转入登记机关的业务系统，由企业登记机关的年检工作人员进行预审核，即具体审核《年检报告书》的内容是否符合《企业年度检验办法》的有关规定，做出预审核通过或者预审核驳回。 .查看预审核意见并到企业登记机关复核盖戳

企业在提交材料两个工作日后请再次登录进入网上年检系统，查看企业登记机关反馈的预审核意见。 已通过网上预审核的企业，应当在线打印年检报告书、资产负债表、损益表、企业年检指定代表或者委托代理人的证明、私营企业党建情况统计表（私营企业填报）（打印要求纸）。 提交材料不符合规定被企业登记机关（预）审核驳回而显示未通过网上预审核的企业，可按（预）审核意见修改材料，通过网上年检系统重新修改并提交年检材料。 （三）提交年检材料 经法定代表人（负责人）签字、加盖企业印章后，依据企业登记机关预审核意见提示的内容携带相关材料、营业执照副本等，到企业登记机关办理年检复核，加盖年检戳记等手续，完成年检工作。如经营项目中有属许可经营项目的，还须携带加盖企业印章的批复或许可证的复印件。如属一人有限责任公司或从事金融、证券、期货、保险、创业投资、验资、评估、担保、房地产经纪、出入境中介、外派劳务中介、企业登记代理公司，注册资金实行分期缴付金额未缴齐的公司还应当提交会计师事务所出具的审计报告。

固定资产管理流程图及说明

固定资产管理流程图说明 该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。 下面分别予以说明： 一、原始数据导入及新增资产业务 （一）原始数据的导入业务

1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。 2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。 （二）新增资产业务 1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。 2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。 （三）生成固定资产卡片 1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。 2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。

从业人员系统年检操作流程

从业人员系统年检操作流程 一确定需年检人员 1 年检人员查询 首先，登录从业人员管理系统，在系统中查询需要参加年检人员名单。 1）综合查询——〉年检查询——〉年检状态查询。 2 年检人员学时查询 在系统中查询需参加年检人员的学习情况，系统显示学员已完成培训学时数。 1）综合查询——〉年检查询——〉年检学时汇总。 2）对于已完成培训的人员，机构管理员登录年检管理页面进行提交

及审核（个人无需系统操作，完成培训学时即可）。 二远程培训学习 1 对于未完成培训的学员，可以选择参加远程培训，具体报名流程详见协会网站通知。 https://www.wendangku.net/doc/8010925368.html,/xhdt/zxdt/391061.shtml 在远程报名、学习过程中遇到的相关问题，可通过拨打人工服务电话400-0666-099咨询。 三其他事项说明 1 年检人员范围 根据年检通知，各公募基金管理人、基金托管人、基金销售机构及其他会员机构（暂不含已登记私募机构）的从业人员，已在从业人员管理系统中注册，且已取得从业资格证书，证书有效期为2016年12月31日前的，均应参加2016年度从业人员年检。 已登记的私募基金管理人高管及从业人员暂不参加本次年检。 2 培训学时认定

2015年1月1日至2017年2月15日期间，累计完成30个后续职业培训学时,培训学时分选修和必修，且必修每年度不少于10个学时，即两年总学时不少于30个且必修不少于20个，选修不限。 3 不在年检范围内其他从业人员后续培训要求 根据《基金从业人员后续职业培训大纲》要求，基金从业人员每年应当参加不少于15个学时的后续职业培训。 4 培训学时查询 已在系统中注册的人员，均可查询后续培训情况（注意：右上角选择培训期间）： 综合查询——〉培训查询——〉学员培训情况查询 系统中查询到的培训学时与实际完成培训数量在时间上略有延迟。 5 参加证券业协会远程培训学时认定 参加证券业协会远程培训不计入基金从业人员后续培训学时。 6 重要时间点： 1）年检开始日期：2016年10月31日 2）机构资格管理员为个人提交年检最晚日期：2017年2月20日3）协会统计年检完成情况，发布年检公告：2017年2月28日前4）涉及未完成年检人员的机构整改提交日期：2017年3月15日前

国有资产管理内部控制流程图

同德县城关学校国有资产管理内部控制流程图为进一步加强和规范我校内部国有资产管理，理顺国有资产管理 内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于我校其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合本单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我校国有资产管理工作流程图。 学校审批综合流程图 限额以上县国 提出主管部资局申请门审核审批指示 限额以下 主管报国 部门资局 审批备案按主管部门或国资局批复进行资产处置、账务处理及更新资产管理信息系统数据等 学校国有资产配置审批流程图 提出购 置计划规定限额以上( 申请 ) 级指规定限额以下主管县国 部门资局 审核审批 主管定期报 部门县国资 审批局备案 将配置事项购置资产 纳入年初预并进行验 算或追加预收、登记和 算并报财政账务处理 局审批（附（纳入政 县国资局或府采购的 主管部门的依法实施 批复文件和政府采购） 相关材料） 说明 :图中“规定限额以上”是指：用财政性资金购买价值 1 万元及以上的资产购置事项; “规定限额以下”是指：用财政性资金购买价值 1 万元以下、以及用其他资金购置资产 的购置事项。 资产配置需提交的材料 1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等； 2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）； 3、单位资产存量状况说明； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

学校国有资产报废和报损审批流程图 主管国资局 规定限部门审批 额以上审核 单 位按规及时按提定进规定办 出行资理入账申产处手续和请主管置账务处 规定限 部门报国资 理 额以下局备案 审批 图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在 1 万元以上的其他资产处置事项。 资产报废或报损需提交的材料 1、报废（报损）申请文件； 2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》； 3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证，如债权有关凭证、购货发票 或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件 （加盖单位公章）和证明，如有特殊情况不能提供相应材料的，附形成损失的情况说明；4、资 产价值在 5 万元以上的报废、报损，应附后有部门、机构或专家的鉴定报告； 5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件； 6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的，提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建 设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议； 8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。

公司资产管理流程图及说明

资产管理流程图说明 该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。 下面分别予以说明： 一、原始数据导入及新增资产业务 （一）原始数据的导入业务

1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。 2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。 （二）新增资产业务 1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。 2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。 （三）生成固定资产卡片 1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。 2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。

国有企业改制流程

国有企业改制流程 图 ●审计和资产评估 拟改制的企业应委托具有资质的中介机构进行资产清查审计,对核损后的存量资产进行资产评估，并报国有资产管理部门核准或者备案，确认国有资产价值量。 土地使用权的评估须由具有土地评估资质的评估事务所进行。 ●制定方案 在资产评估的基础上，制定《企业改制方案》和《职工安置方案》。 《企业改制方案》的主要内容：企业资产和人员的基本情况、拟改革方式、债权债务的情况、人员安置要求、所需享受政策及改制后企业发展规划。 ●方案报批 ★《企业改制方案》和《职工安置方案》提交企业决策层通过。国有独资企业经总经理办公会通过；国有独资公司经董事会通过； ★《职工安置方案》提交职工（代表）大会通过； ★《企业改制方案》和《职工安置方案》报主管部门或者国有资产管理部门批准。 ●信息公示 ★转让方持上述材料到产权交易中心登记，填报《出让意向登记表》、《公告登记表》，签订《转让委托合同》； ★产权交易中心将转让公告刊登在省级以上公开发行的经济或者金融类报刊和产权交易网上，公开披露有关企业国有产权转让信息，广博征集受让方。转让公告期不少于二十个工作日；

★根据公开征集意向受让方的结果，合理选择拍卖、招投标或者协议转让等方式组织实施产权交易。 ●改制审批 经公告确定受让方和受让价格后，转让方应当与受让方进行充分协商，确定转让中所涉及的相关事项后，报政府部门批准。 ●转变职工身份和资产处置 ★凭政府批准文件到劳动部门办理职工国有身份的退出，签订国有身份退出协议，落实补偿金及相关事宜； ★凭政府批准文件和劳动部门的职工国有身份退出手续，到国有资产管理部门办理国有资产处置手续。 ●交易鉴证 ★转让方与受让方在产权交易中心主持下签订转让合同； ★在产权交易中心监督下进行资产交割和价款结算，由产权交易中心出具交割单； ★产权交易中心出具《产权转让鉴证书》。《产权转让鉴证书》是产权转让双方到有关部门办理国有资产产权登记、工商登记、财务结算、税务、土地、房地户籍变更手续地必备文件，是其增减资产的合法凭证。转让和受让双方应凭《产权转让鉴证书》，按照国家有关规定及时办理相关产权登记手续。 ●变更登记 ★持产权交易手续到国有资产管理部门办理国有资产变动或者注销；★委托中介机构进行验资，持产权交易手续和验资报告到工商管理部门办理工商注册或者变更登记； ★持产权交易手续和企业法人营业执照，到房产、土地管理部门办理房屋所有权证和土地使用权证的更名过户。 产权交易中心对上述变更登记手续实行领办制和跟踪问效服务。