伞形基金

伞型基金

伞式基金是指在一个母基金之下再设立若干个子基金，各子基金独立进行投资决策的基金运作模式。其主要特点是在基金内部可以为投资者提供多种选择，投资者可根据自己的需要转换基金类型（不用支付转换费用），在不增加成本的情况下为投资者提供一定的选择余地。

简介

伞型基金(UmbrellaFund)，实际上就是开放式基金的一种组织结构。在这一组织结构下，基金发起人根据一份总的基金招募书发起设立多只相互之间可以根据规定的程序进行转换的基金伞型基金，这些基金称为子基金或成分基金(Sub-funds)。而由这些子基金共同构成的这一基金体系就合称为伞型基金。进一步说，伞型基金不是一只具体的基金，而是同一基金发起人对由其发起、管理的多只基金的一种经营管理方式，因此通常认为“伞型

结”(UmbrellaStructure)的提法可能更为恰当。

它由价值优化型成长类、周期类、稳定类三只基金组成；而单一基金的组织结构较为简单，单独拥有一个基金契约。

伞型结构之下的不同子基金拥有共同的基金发起人、基金管理人和基金托管人，并共有一份基金契约、招募说明书。在此基础上，子基金之间可以相互转换，并且基于发挥规模经济的作用，不同子基金聘请共同的代销机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构，以及共同公告等其他可以一起完成的事项。因此，在伞型结构基金中，各个子基金是完全独立的基金，以保证各子基金资产的独立性。同时，各个子基金又是存续于伞型基金之中，通过子基金之间的具有规模经济的安排，提高整个基金的运营效率。

卖点

对于投资者而言，投资伞形基金主要有以下优势：

收取的管理费用较低：因为伞形基金旗下各子基金在一个相同的管理框架内运作，可更好地突出该基金规模大、品种全、管理统一的特点，并使伞形基金在托管、审计、法律服务、管理费用等方面享有规模经济优势，降低了管理成本，为基金收取的管理费拓宽了下行空间。

投资者可在伞型基金下各子基金间方便转换：伞形基金内部可以为投资者提供多种投资选择，投资者可根据市场行情的变化方便地选择和转换不同的子基金。

各子基金间转换的成本较低。各单一基金之间的转换，从单位权证上“背签”提出申请到收到赎回款项通常至少需要一个星期，且转成新基金还需交付相当的首次购买费；而伞形基金的投资者可随时根据自己的需求转换基金类型，时间短，且转换费用较低。

投资要诀

首先

要了解自己的投资属性与风险容忍度。基金并不保证绝对收益，存在一定风

险。因此，最重要的是按自己的理财需求，了解伞形基金各子基金的风险/收益特征，可以重点关注基金总报酬率、基金费用等因素。

第二

根据各基金管理公司的背景、投资理念、内部制度、市场形象、旗下基金的历史业绩以及公司的员工素质、客户服务等情况，综合分析、选择一家值得信赖和符合自己投资风格的基金管理公司。这一点尤为重要，因为伞形基金的优点之一就是方便了投资者在各子基金间的转换，如果基金经营者缺乏良好的业务素质，那么各子基金之间的转换就没有必要，其优势自然也无法体现。第三

了解伞形基金各子基金的投资风格，以便根据市场特点、风险偏好和资产状况等因素在投资目标各异的子基金间进行转换。例如，股市调整时，可转向收益稳定的债券子基金；当有更多资金时，可以将一部分转向价值增长型子基金，以获取更丰厚的投资回报。

最后

要提醒投资者注意的是，伞型基金各子基金投资目标、风格的差异为投资者提供了更多的投资选择，其优势的发挥是以相对发达的资本市场为前提。在目前我国金融品种较为单一的情况下，需要对各子基金间之间的差异进行认真甄别，这也是选择伞型基金的关键。

特点优势

伞型基金的本质特点就是若干只子基金共同使用其上面的一把“伞”，这把“伞”就是基金契约，而单一基金的组织结构较为简单，单独拥有一个基金契约，伞型基金采用开放式的经营方式。

其优势主要体现在四个方面：

第一，收取的管理费相对较低。因为伞形基金旗下各子基金在一个相同的管理框架内运作，更好地突出基金规模大，品种全，管理统一的特点，并使伞形基金在托管，审计，法律服务，管理费用等方面享有规模优势；

第二，投资者可根据市场行情的变化以及各子基金的经营业绩情况，方面地选择和转换不同的子基金；

第三，各子基金间转转的成本较低。而伞形基金的投资者可随时根据自己的需求转换基金类型，具有时间短，转换费用较低的特点。

第四，伞形基金有利于基金管理公司稳定客户，减少赎回压力。[2]

如何看待

如何看待伞型结构基金(或者称为系列基金)，是把握不同子基金相互关系的基础。而考察这一点，需要从基金结构的三个要素：基金持有人、基金管理人和基金托管人的相互关系来着手。

通常来说，伞型基金不是一只具体的基金，而是同一基金发起人对由其发起、管理的多只基金的一种经营管理方式。换言之，伞型基金本身并不构成独立的法律主体，而只是作为一种结构，体现子基金之间的共同特征和相互转换、相互依存的关系。以此为出发点，那么，在伞型结构的层面，一个伞型结构基金本身并不发生投资业务，没有独立的帐户，也没有单独的资产，不以伞型基金的名义承担法律责任。

既然伞型结构基金不是独立的法律主体，那么，伞型结构下的子基金则成为独立的法律主体，拥有独立的资产、独立的投资目标、投资策略、帐户和单位资产净值。同一伞型结构之下的不同子基金的资产分开管理，不同子基金以其资产独立承担其法律责任，这些子基金就成为独立存在的符合法规要求的独立基金。监管机构的法规要求主要应落实在子基金层面，例如对基金的成立条件、投资目标、投资策略、投资比例限制、单独帐户、独立资产、独立估值、单独的净值发布、独立的分红政策等的要求。

作为一种强调规模经济的结构形式，伞型基金所具有的统一品牌的销售能力、方便的转换导致的特有的保持流动性的能力、以及规模经济带来的低成本，都对基金公司有相当大的吸引力。

关系

伞型结构基金作为一种十分重要的基金产品的创新，在中国基金市场上引起了积极的反响。不过，伞型结构基金也提出了一些值得关注的利益冲突方面的问题，特别集中在同一伞型结构之下的不同子基金之间的相互关系问题。

既然将伞型结构基金明确为基金的一种组织形式和结构形式，那么，伞型基金的总体利益与不同子基金的独立利益之间，必然存在一致性，也可能存在一定的冲突之处。

伞型结构之下的不同子基金拥有共同的基金发起人、基金管理人和基金托管人，并共有一份基金契约、招募说明书，这就是不同子基金利益一致的出发点所在。在此基础上，子基金之间可以相互转换，并且基于发挥规模经济的作用，不同子基金聘请共同的代销机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构，以及共同公告等其他可以一起完成的事项。因此，在伞型结构基金中，各个子基金是完全独立的基金以保证各子基金资产的独立性。同时，各个子基金又是存续于伞型基金之中，通过子基金之间的具有规模经济的安排，提高整个基金的运营效率。通常来说，除非基金契约或者法律法规另有规定，任一子基金的终止和清算并不必然导致伞型基金和其他子基金的终止和清算。

伞型结构基金与不同子基金之间利益冲突

首先，这表现在伞型结构基金之下基金持有人大会的运作形式。这有两种可能的方式：一是不同子基金分别有自己的基金持有人大会，对是否终止子基金、更换子基金管理人、子基金托管人等涉及子基金持有人利益的重大事项进行表决。这种方式体现了子基金是独立的法律主体的涵义，但是忽视了不同子基金在伞型结构之下可能出现的互动关系，特别是利益冲突之处。另外一种模式，则是同一伞型结构基金之下只有一个统一的基金持有人大会。但是这自然涉及到整个伞型结构基金与子基金的利益关系问题，例如，在区分这个统一的基金持有人大会召集事由时，有的事由可能涉及到所有基金持有人的利益；有的事由则可能仅仅涉及部分子基金的持有人的利益，如决定终止某子基金等。

其次，基于统一的伞型结构之下的不同子基金的独立利益，基金的费用分担也应当进行严格的区分，否则会直接影响到不同子基金的利益。原则上来说，应当根据费用究竟是用于整个伞型结构基金还是单独的子基金，从而将伞型结构基金的费用进一步划分为为整个伞型结构基金所支付的共同费用和为单个子基金支付的单独费用。费用的分担不当，会直接影响到不同子基金之间的利益平衡。

第三，伞型结构基金还有一个重要的优势，就是其在增加子基金方面的开放性。不过，增加子基金对整个伞型结构基金的影响并不完全是积极的。例如，在现有的伞型结构基金中增加子基金，当然可以为现有的基金持有人提供更多的基金转换的选择，但是也潜在的一个可能性就是，基金管理人可能不顾自身的管理能力盲目增加子基金的数量和规模，从而又增加利益冲突的可能性。

与子基金

基于伞型结构基金的特性，同一伞型结构基金之下的不同子基金独立运作，单独适用国家相关法律法规，分别进行估值、申购和赎回，子基金的收益也是分别予以计算的。同一伞型结构之下子基金利益的独立性，决定了伞型结构之下必须高度关注不同子基金之间的利益关系。

首先，应当关注不同子基金之间可能出现的利益输送问题。需要指出的是，这不是伞型结构基金所存在的独有问题，在伞型结构的框架之下，除了强调不同子基金成立独立的基金经理组等举措外，同样需要强调内部的制约和外部的监管。

其次，有的伞型结构基金在子基金的设立方面，可能会出现不同子基金之间在投资范围和投资对象上的重合，这就可能产生潜在的利益冲突和利益输送。

第三，在同一伞型结构之下，在不同的市场环境下，不同子基金的规模可能存在较大差异，此时如何在基金持有人大会等多个层面保护规模较小的子基金的持有人的利益，就成为一个值得关注的问题，特别是在所有子基金共同拥有一个基金持有人大会时，这个问题更为突出。

第四，伞型结构基金为不同的子基金提供的一个积极收益，就是方便子基金之间的转换。不过，这种转换从正面看可能方便子基金持有人的投资决策。

伞形信托

伞形信托是借鉴伞形基金的产物。伞形信托指同一个信托产品之中包含两种或两种以上不同类别的子信托，投资者可根据投资偏好自由选择其中一种或几种进行组合投资，满足不同的投资需要。根据具体情况，伞形信托下的子信托主要有下列类型和情况：其一，各个子信托的资金运用于同一个企业，运用方式相同，但信托期限与预计收益率不同；其二，各个子信托的资金运用于不同的多个企业，每个企业的资金信托期限与预计收益率不同；其三，每个子信托的资金运用方式不同，运用对象、期限可以相同，也可以不同。

伞形结构化信托

产品概要

属于结构化证券投资信托的创新品种。在一个主信托账号，通过分组交易系统设置若干个独立的子信托，每个子信托便是一个小型结构化信托。信托公司通过其信息技术和风控平台，对每个子信托进行管理和监控。虽然共用一个信托账号，但每个子信托都是一个完全独立的结构化信托产品，单独投资操作和清算。

各方角色

券商筛选劣后投资者(资金融入方) 银行提供优先投资者(资金融出方-对接银行理财的资金池) 劣后投资者获得剩余收益(总投资收益扣除优先投资者的固定收益和所有费用)优先投资者获得固定收益

产品结构

伞形结构化产品的主要设计思路：在原有的股东账户和信托账户下(一级母账户)，通过设立二级虚拟子账户的方式，来为多名资金量有限的投资者(劣后受益人)提供结构化的证券投资的融资服务。

自身优势

劣后投资者门槛相对低，500万元或以上即可，按每10万递加，原则不超过2亿;个人投资者可以做劣后; 融资的总成本低，

年化收益：约11.5%-13%左右;

融资比例灵活：分为三档：①1：1 ②1：1.5 ③1:2;

投资期限灵活：有6个月、12个月二个轮动品种; 投资范围广泛，除“*S*ST、SST;受托人关联公司”等股票不能投资外，其他股票都可以投资; 持仓比例相对灵活，单只股票最高为单个信托单元资产的30%;但单个信托单元内的单只股票不得超过整个信托计划资产的20%，不得超过上市公司流通股本的5%;劣后投资者收益可提前适度兑现;也可延长合同期限。[1]

第三章 证券投资基金的类型

第三章证券投资基金的类型 一、单项选择题 1、根据2014年8月8日正式生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》，公募证券投资基金不包括（）。 A、股票基金 B、货币市场基金 C、混合基金 D、衍生品基金 2、美国绝大多数投资基金是（）。 A、契约型基金 B、公司型基金 C、开放式基金 D、封闭式基金 3、在各类基金中历史最为悠久，也是各国广泛采用的基金类型是（）。 A、股票基金 B、债券基金 C、货币市场基金 D、混合基金 4、基金中的基金是指（）以上的基金资产投资于其他基金份额的基金。 A、25% B、50% C、75% D、80% 5、较少考虑当期收入，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象的基金是（）。 A、增长型基金 B、收入型基金 C、平衡型基金 D、基金中的基金 6、下列关于增长型、收入型、平衡型基金的风险及收益大小，说法正确的是（）。 A、增长型基金＞收入型基金＞平衡型基金 B、增长型基金＞平衡型基金＞收入型基金 C、收入型基金＞平衡型基金＞增长型基金 D、平衡型基金＞增长型基金＞收入型基金 7、根据募集方式分类，可以将基金分为（）。 A、封闭式基金与开放式基金 B、公募基金与私募基金 C、契约型基金与公司型基金

D、主动型基金与被动型基金 8、随着行业的发展，基金产品创新越来越丰富，出现了不少与传统基金类型不同的特殊型基金，其中不包括（）。 A、系列基金 B、保本基金 C、离岸基金 D、基金中的基金 9、通过事先约定基金的风险收益分配，将基础份额分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部份额上市交易的结构化证券投资基金是指（）。 A、ETF B、LOF C、分级基金 D、基金中的基金 10、下列关于股票基金的说法，错误的是（）。 A、非交易所交易的股票基金每天只进行一次净值计算，因此每一交易日只有一个价格 B、股票型基金80%以上的资产为股票资产 C、开放式股票基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中 D、与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高 11、按（）分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。 A、投资市场 B、股票规模 C、股票性质 D、所属行业 12、关于价值型股票的特征，说法错误的是（）。 A、收益稳定 B、安全性高 C、市盈率低 D、市净率高 13、同时投资于价值型股票与成长型股票的基金被称为（）。 A、防御型基金 B、均衡型基金 C、平衡型基金 D、收益型基金 14、关于债券基金的分类，说法错误的是（）。 A、可根据收益率高低分类 B、可根据债券到期日分类 C、可根据债券发行者分类

爱心基金会章程

爱心基金会章程 【爱心助学基金理念】授人玫瑰，手留余香；以爱育爱，爱爱相生 【爱心助学基金口号】行动照亮梦想，爱心点燃希望！ 第一章总则 第一条音乐与演义学院爱心助学基金是我院学生党支部创设的一个专门从事资助家庭困难学生的公益性基金。 第二条助学基金会宗旨：继承弘扬中华民族“一方有难，八方支援”的传统道德精神，资助特困同学，帮助他们克服困难，摆脱困境，以激励他们发奋读书，立志成才；在校园内，大力倡导勤学、进取、敬德精神，宏扬“友爱、善良、诚实、互助、进取”之心，努力提高校园文明和校园道德水准；在爱心助学过程中，通过教师引导和活动教育，使学生们相互学习借鉴，最终达到自我教育的境界；师生共同捐款助学，奉献爱心，以实现“以爱育爱，爱爱相生”和“以人育人，共同发展”的教育目的。 第二章助学基金来源及使用管理 第三条基金来源：音乐与演艺学院在校师生的个人捐款等。每年春秋两季，全体师生集中捐款两次。每人每月5角钱。 第四条所筹集到的资金由基金会统一管理，捐赠资金全部用于资助困难学生，并且做到专款专用，任何个人和部门不得擅自挪作它用。 第五条本基金建立独立的财务管理制度，基金设专门账户，由学校助学基金委员会管理。 第六条基金的使用：求助对象必须是思想进步，热爱祖国、热爱党；品行端正，自尊自爱，自信自强，遵规守纪，热爱集体；学习目的明确，态度端正，学习成绩良好；同时家庭经济状况属实特困，尤其是那些父母双亡的孤儿或父母自身患重大疾病的我校在籍在校学生。每年两个学期分两次，根据实际情况和需要定期以助学金或物资奖励的方式发放；如有意外情况发生，经基金会研究决定随机发放适当救助金。 第七条基金的管理：基金的日常管理由常务副会长负责，常务理事协助工作；基金和账目分开，由两个人分别管理；基金会设专门帐簿记载基金的收入和发放，上交捐款的有关班级和基金会负责人以及接受救助金的同学必须在相关材料上签字。每次收发救助金后，基金会会长要对收支帐目进行核查并签字。每年年底，助学基金的收入情况和使用情况要向全体理事和全院教师通报。临时支出，要及时与基金会会长沟通。

基金风险等级划分方法

基金风险等级分类办法 中国银河证券根据《证券投资基金法》和《证券投资基金运作管理办法》制定了《中国银河证券基金分类体系(2009版)》，对每只基金依据其基金合同和招募说明书中明示的投资方向、投资范围和投资比例按照三级分类体系进行分类。 划分为高风险等级基金类型有：标准股票型基金、普通股票型基金、标准指数型基金、增强指数型基金、偏股型基金、灵活配置型基金、股债平衡型基金共7个三级类别。 划分为中风险等级的基金有：偏债型基金、普通债券型基金(二级)共2个三级类别。 划分为低风险等级的基金有：长期标准债券型基金、中短期标准债券型基金、普通债券型基金(一级)、保本型基金、货币市场基金（A级）、货币市场基金（B级）共6个三级类别。 按照中国银河证券基金风险评价值进行排序，风险评价值较低的前三分之一基金列示"AAA"，代表这部分基金净值波动较小。风险评价值中三分之一基金列示"AA"，代表这部分基金净值波动适中。风险评价值后三分之一基金列示"A"，代表这部分基金净值波动较大。

投资基金分类 投资基金的种类繁多，可按不同的方式进行分类。根据投资基金的组织形式的不同，可分为公司型基金与契约型基金；根据基金受益单位能否随时认购或赎回及转让方式的不同，可分为开放型基金和封闭型基金；根据投资基金投资对象的不同，可分为货币基金、债券基金、股票基金等。 1、公司型基金与契约型基金 公司型基金又称为互惠基金，或称共同基金（Mutual Fund），是指基金公司依法设立，以发行股份的方式募集资金，投资者通过购买公司股份成为基金公司股东。公司型基金结构类似于一般股份公司结构，但基金公司本身不从事实际运作，而是将其资产委托给专业的 基金管理公司管理运作，同时，由卓有信誉的金融机构代为保管基金资产。公司型基金的设立法律性文件是基金公司章程及招募说明书。公司型基金在美国非常盛行，美国的法律不允许设立契约型基金。契约型基金又称为信托型基金，或称单位信托基金（Unit Trust），它是由基金经理人（即基金管理公司）与代表受益人权益的信托人（托管人）之间订立信托契约而发行受益单位，由经理人依照信托契约从事对信托资产的管理，由托管人作为基金资产的名义持有人 负责保管基金资产。契约型基金将受益权证券化，即通过发行受益单位，使投资者购买后成为基金受益人，分享基金经营成果。契约型基

《声音》2020年第9期基金的生命周期、关账、均衡与再平衡

（2020年第9期，总第144期） 中国证券投资基金业协会2020年3月13日基金的生命周期、关账、均衡与再平衡 【编者按】当前，中国经济正由资源投入型向创新驱动型转变，科技创新型新兴企业推动了人才红利的转化和利用，并广泛地改善了人民群众的生产生活方式，而私募基金作为“耐心的资本”在孵化和培育高新科技企业方面做出了卓越贡献。疫情期间，私募基金充分发挥专业管理能力，精准支援抗疫防疫攻坚战，帮助中小企业渡过难关，加快推动我国经济高质量发展。 在我国，私募股权（创投）基金也以合伙企业的组织形式为主，根据中国证券投资基金业协会（以下简称“协会”）数据，截至2019年12月底，私募股权（创投）基金中，合伙型私募基金占比为77%。合伙企业具有“税收透明体”、灵活的治理机制且兼具部分资合性等特点，使得其成为世界各国私募基金的主要组织形式。当前我国《企业会计准则》并未考虑合伙企业，合伙企业税收制度尚不完善，因此建立起

贯穿合伙企业设立、运营、分配等整个生命周期的财务核算体系，通过财务核算规则合理反映合伙企业经营或者投资的经济实质，理顺合伙企业的财税制度对我国私募基金发展和提升资本形成能力意义重大。 为此，协会研究了国际上合伙企业税收会计的相关经验，此篇为合伙企业税收会计系列第一篇，节选自《私募股权会计核算》1，书中对合伙型基金生命周期的关键时点进行了切分，并详细描述了关键时点的财务处理，涉及基金组织形式、生命周期、关账、均衡与再平衡、提款、收益分配、业绩报酬、划分等内容。本篇精选了书中“基金的生命周期”和其中一个关键时点“关账、再平衡与均衡”精华部分，供相关部门、学界、实务界人士参考，同时也为中国合伙型基金的财税制度顶层设计和具体财税实操提供参考和借鉴。 一、基金的生命周期 基金的生命周期可分为三个主要阶段：成立期（Introduction stage）、成长期（Growth stage）与成熟期（Maturity stage）。 （一）成立期（Introduction stage） 成立期具体可分为基金成立前的规划与筹备、基金成立、以及基金关账三个子阶段。 1.成立前的规划与准备工作（Planning and preparation 1《私募股权会计核算》作者玛丽亚·斯特凡诺娃（Mariya Stefanova）是私募股权会计培训和咨询公司PE Accounting Insights的创始合伙人，为私募股权机构、基金服务机构和基金会计提供专业培训和技术建议。 玛丽亚曾先后加入欧洲顶尖的机会型房地产管理公司Patron Capital、法国投资银行东方汇理银行，又于2006年在基金服务机构Mourant国际金融管理公司（后被美国道富银行收购）为私募股权客户服务，最后 在2008年加入Augentius。

写给助学基金的感谢信范文

写给助学基金的感谢信范文感恩，它虽说是一个行为动词，但它不止需要行动，更重要的是需要做到真心实意。简单地说，感恩便是感激，发自内心的感激。下面是小编为大家精心整理的写给助学基金的感谢信，希望能给您带来帮助。 写给助学基金的感谢信篇一尊敬的爱德基金会的叔叔阿姨们 您们好： 首先我要道一声谢谢，很感谢你们对我学业上的支持。虽然这些助学金不是一个很大的数字，但它里面所包含的东西却是沉甸甸的，有你们对我家庭现状的关心，也有你们对我在学习上所获成就的肯定，更多的是对我在往后学习乃至生活上的激励。 我不是幸运的，但又是万幸的，得到了老师和同学的帮助，而爱德基金会的助学金无疑是为我的以后铺平了一些道路，让我免除了不少学习的后顾之忧，让我的心倍受感动。我是真心地感谢你们。 我知道我能上学的机会的不易。因此我勤奋努力，从不敢懈怠，在过去的一年里，我一直很刻苦地学习，学习成绩一直保持班级前列;在担任班级干部期间，认真负责地完成每一项工作;对自己要求非常严格，努力充实和完善自我。功夫不负有心人，近一年来的学习，由于我的刻苦努力，国

家的关怀和学校的关心支持和帮助我。我的学习成绩在年级上名列第一。 滴水之恩当涌泉相报，我会珍惜这来之不易的助学金，以自己最大的努力来回报爱的基金会的好心人士对我的关怀，来感谢学校领导和老师对我的支持和关心帮助!再次感谢您们!在今后的学习道路上以更加勤勉、更加认真的态度来对待前所未有的困难与挫折以及更加无畏的精神来迎接新一高度的挑战。 而我也会牢记这份爱心，将这份爱心的火焰传递下去…… 此致 敬礼! fwdq 20xx年x月x日 写给助学基金的感谢信篇二尊敬的思源基金会领导及员工： 你们好!你们的真情，带来了温情，带来了温暖，带来了希望。这种胸怀、这种精神，无不感动着我们。在此，让我们安阳乡五一中心小学全体师生向你们表示衷心地感谢及崇高的敬意! 我校是一所寄宿制完全小学，现有400多名学生，30余名教师。学校服务半径较大，辐射全乡7个行政村，且大部

基金会助学金的感谢信

基金会助学金的感谢信 感谢信是重要的礼仪文书，是向帮助、关心和支持过自己的集体（党政机关、企事业单位、社会团体等）或个人表示感谢的专业书信，有感谢和表扬双重意思。一方受惠于另一方，应及时地表达谢忱，使对方在付出劳动和贡献后得到心理上和精神上的收益，它是一种不可少的公关手段。下面是基金会助学金的感谢信，请参考！ 基金会助学金感谢信1 尊敬的黄主席: 你好！ 我是韶关学院xx级数学与信息科学学院的学生xxx。在这里首先感谢“钟奇厚纪念基金”对我们的关注，以及给予我们的帮助，并向钟奇厚基金会各位关心和帮助我们的哥哥姐姐表示深深的谢意！ 时光飞逝，转眼间我们的大学生活已经过半。初入大学时，我们懵懵懂懂地打量着这个世界，有一些胆怯。在“钟奇厚纪念基金”的帮助下，我们的生活、学习得到了保障，可以安心地追求自己的理想，找到努力的方向。钟奇厚纪念基金不仅仅给我们提供了经济上的帮助，更给予我们一种说不出的勇气，它让我们看到了钟奇厚纪念基金对于学子的关怀和关爱。而今天，我们是自信的！我知道我们有能力实现一个美好的未来。 古人云：“仁以知恩图报为德，滴水之恩定以涌泉相报。”

这两年来钟奇厚纪念基金所给予的帮助和鼓励，心中万般感谢的祝愿在这里只能汇成一句简短但真心的话，那就是谢谢！毕业后的我们一定不会忘记大学的艰辛岁月，更不会忘记哥哥姐姐的关心和帮助。 每一次和哥哥姐姐的相聚，我都感觉是幸福的。和你们在一起真的很开心很开心……谢谢你们每一次千里迢迢的从那么远的地方来看望我们，谢谢你们给我们的每一次惊喜。而每一次相聚却是那么的短暂，是因为快乐的时光特别快过吧？！ 这年的七月，特别的开心，因为有你们…… 再次感谢这两年以来关心我们成长的哥哥姐姐们，更要感谢钟奇厚基金对我们的关爱和资助。在你们爱的手臂下，感觉很温暖！ 此致 敬礼 xx 基金会助学金感谢信2 敬爱的*****： 您好！ 我叫***，是****中学XX级毕业生，现就读于****大学，是**系**专业大二的学生。一年多前，承蒙您的恩惠，我有幸踏入大学校门，走向人生更高一层阶梯。 经过将近两年的大学生活，我已经开始渐渐长大，是您

2017年基金总结(收藏版)

2017年基金数据 （收藏版） 2017年尘埃落地，每家基金公司、每个基金经理也都给投资者交出了自己的成绩单，不少机构也对基金的规模情况、收益情况进行了排名。但不少机构对基金进行了各种排名，但多数机构对基金数据的处理过于简单。因此，有必要对基金恰当的梳理和客观的总结，以便以投资者作为投资的参考。 一、各类型基金收益情况 我们投资A股、港股和境外市场以及商品的基金的收益情况进行了汇总分析；为更客观地反映基金市场的收益情况，我们剔除了规模在1亿以下的基金；剔除了基金只数在10只以下的基金类别；同时，剔除了成立不满1年的基金。通过对数据的分析，我们得出了以下的结论： 1.权益类投资收获满满、港股基金最耀眼 2017年，权益类基金全面开花，不管是投资A股、港股还是投资于境外市场的权益类基金，都获得了较好的回报；其中普通股票型港股基金平均收益率高达32.08%，高居榜首；国际(QDII)股票型基金获得了22.00%的平均收益，而A股的增强指数型基金则获得了20.69%的平均收益。 2.商品类和债券类基金收益惨淡 商品类基金在2017年的收益率不足2%；而债券类基金，不管是国际(QDII)债券型基金还是国内市场的债券型基金，收益均未超过

3%,与权益类基金的全面开花形成鲜明的对比。 2017年各类别基金收益汇总（亿元 %） 二、基金公司按基金类别TOP10 （一）权益类基金： 我们认为：普通股票型、偏股混合型、灵活配置型和增强指数型四种基金类别能够反映一个公司的权益类的管理能力。因此我们筛选了成立1年以上、单只规模1亿以上，基金类别为普通股票型、偏股混合型、灵活配置型和增强指数型的基金；我们将数据汇总后，按照2017年度平均收益率进行了排名，排名前十的公司如下： 2017年基金公司国内权益类排名前10 （管理规模100亿以上）

奖学助学基金会募捐倡议书范本

奖学助学基金会募捐倡议书范本 奖学助学基金会募捐倡议书范本 尊敬的社会各界人士： 您好!首先感谢您多年来对惠安郑氏宗亲教育事业的关心和大力支持! 百年大计，教育为本。教育，是社会经济发展的支撑。今天的教育，是明天发展的基石。为了惠安的明天更辉煌，为了惠安人才辈出、群星璀璨，为了尊师重教成为每个惠安郑氏宗亲的自觉行动，我们倡议成立惠安郑氏奖学助学基金会，为掀起政府重教、社会助教、老师乐教、学生勤学的新风尚，创造惠安教育事业的新辉煌。 基金会的宗旨是以发展公益事业为目的，动员社会各界力量，奉献爱心，共同促进惠安郑氏宗亲教育事业的发展，激励惠安郑氏学子勤奋学习，成为祖国栋梁之材。基金会执行《惠安郑氏奖学助学基金会章程》的要求，选举成立惠安郑氏奖学助学基金会理事会。理事会管理基金会，制定、修改、核审奖学助学金发放标准。基金会的资金严格实行理事会专管专用，独立账户，全部用于奖励高考期间品学兼优的学生和扶持家庭经济特别困难的高中以上的在校学生。奖学助学基金会募捐倡议书范本 积善成德功垂千秋，助人成才惠及万代。授人玫瑰，手有余香。谨此，我们向在全国各地的惠安籍成功人士，向热心于教育事业的爱心人士、社会贤达、企事业单位的朋友们发出真诚的呼唤，伸出您的援手，献出您的爱心，踊跃捐款，为惠安郑氏宗亲谋福利，为惠安郑

氏学子的成才贡献自己的一份力量，为我们的惠安郑氏奖学助学基金 会注入您的真挚情怀! 伸出您的手，伸出我的手，让我们手挽手铸成爱的长城;您捐一分钱，我捐一分钱，让涓涓细流汇成爱的暧流;您尽一份心，我出一份力，让我们共同托起惠安明天的太阳! 您的慷慨解囊，将被社会铭记;您的乐善好施，将永远被他人尊重;您的义举善行，将激发教与学的进步;您的援助之手，将为他们的生活增添一份感动，也为您的生活增添一份温馨。您撒下的是点滴温情， 成就的却是高尚人生! 也许您并不富裕，但广厦万千，众匠所营，集腋成裘，聚沙成 塔，惠安郑氏的历史上，将镌刻有您奖学助学的芳名。悠悠万事、助 人为善;茫茫人生，慈悲为怀。爱心温暖他人，慈善泽被桑梓。 我们真诚期待，关心、支持惠安教育事业的您，将倾情奉献、热 心捐赠。我们坚信： 有您的鼎力襄助，有您的诚挚关心，惠安郑氏奖学助学基金会一 定会蓬勃发展，惠安教育事业的明天将会更加绚丽多彩!奖学助学基金会募捐倡议书范本 在此，我们谨向您再次倡议： 捐资兴学，德厚功高!慷慨解囊，奉献爱心!让我们共同携手，为 惠安教育事业的发展做出积极的贡献! 惠安郑氏奖学助学基金会筹委会 附送： 奖学金感谢信

关于成立“学校红十字爱心助学基金”的通知

关于成立“学校红十字爱心助学基金”的通知各部门、年级部： 校园是学生获取知识的摇篮，是学生快乐生活的净土。我校多年来一直致力于爱心志愿活动的开展，希冀通过各类爱心志愿活动的开展将爱撒播至更多力所能及的地方。为了更加扎实地推进这一工作的开展，更加有序开展相关活动，尽学生力所能及，以温暖和扶助弱势群体，弘扬志愿精神为主要目标，从而促进中、小学生道德修养，推进学校文明建设，宣传爱心事业，弘扬爱心文化，争取更多爱心人士参与爱心事业，让爱心之花洒满清水亭校园内外，特成立“学校红十字爱心助学基金会”。现将组建工作的相关事项通知如下： 一、筹备时间 2012年9月20日—30日 二、基金会性质 本会是清水亭学校在全校师生中自发组成的面向校园和社会进行各种爱心公益活动的非营利性学生机构，接受学校党支部领导，德育处、团委、大队部的指导。 三、基金会宗旨 以志愿爱心服务为宗旨，分享阳光，分担风雨，让爱与阳光洒遍校园的内外每一个角落！ 四、基金会会员 所有遵纪守法，遵守学校的各项规章制度，有爱心，有热情，有志于奉献爱心，服务他人的清水亭师生。 五、基金活动范围 （一）服务学校在校学生以及其他公益组织，为志愿奉献爱心者创造机会，从实际出发，负责策划、实施各种对家庭经济困难学生和其他有特殊困难者进行的资助和提供其他尽己所能帮助的各种爱心活动；

（二）宣传爱心活动的先进事迹和优秀人物，倡导互爱互助、扶贫帮困的社会风尚； （三）评选、表彰长期坚持爱心行动、事迹突出的优秀人物和先进集体；（四）接受各种机构和各界人士的现金及实物捐赠，完全用于特困救助。六、财务管理 （一）经费来源 （1）本会成立初期经费由全校师生募捐及义卖款项组成。 （2）本会成熟期经费将由会员和社会其他热心人士的捐赠为主，以及在核准的活动范围内开展的活动（如爱心义卖）或服务所获得的资助或赞助、学校拨款等为辅。 （3）首次义卖将于9月29日下午3：00在学校大操场进行。 （二）经费支出 对于有困难的同学，可自行申报至各班级，由班级申报至年级部，各年级部核实贫困学生情况，挑选部分家庭特困生，在征得学生同意的情况下，将基本情况填入《清水亭学校家庭经济困难学生登记表》，上报德育处。德育处汇总各年级上报信息，经校长办公会确定资助对象和资助金额后，将受资助学生班级和资助金额情况进行公示（因涉及个人隐私，受资助者姓名由团委、年级部、会计室掌握，不予公示）。具体资助金额根据捐款总额和受捐人数由学校酌情考量决定。 七、注意事项 （一）各班级要根据学生实际，提倡奉献爱心，在资金募捐工作中应坚持自愿、公开原则，捐款数额不限，以避免加重学生负担。原则上学校每学年组织一次捐款，各班级要将捐款金额以班级为单位登记，填写《校红十字爱心助学基金会班级爱心捐款表》，并在班级公示至少1天，之后将所募集资金和本班《校红十字爱心助学基金班级爱心捐款表》交至学校汇总，捐款金额后将在学校公告栏公示各班级捐款情况。

第3章 证券投资基金的类型

第3章证券投资基金的类型 成长型股票分为：持续成长型股票、趋势增长型股票、周期型股票等； 5、根据投资理念分类

6、根据资金来源和用途分类 在岸基金在本国募集资金并投资于本国证券市场； 离岸基金在他国（地区）发售基金份额，并将募集的资金投资于本国（地区）或第三国证券市场；国际基金资本来源于国内，投资于国外市场的投资基金，如我国的QDII基金 7、特殊类型基金 9、货币市场工具 （1）通常指到期日不足1年的短期金融工具，特点：流动性好、安全性高、但收益率低； （2）货币市场进入门槛高，属于场外交易；但货币市场基金门槛低，投资者通过货币市场基金进入货币市场。 10、混合基金在投资组合中的作用 为投资者提供了一种在不同资产类别之间进行分散投资的工具，比较适合较为保守的投资者。 11、交易型开放式指数基金（ETF） 12、QDII基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。 QDII基金在投资组合中的作用：1.为投资者提供新的投资机会；2.降低组合投资风险提供了新的途径。

13、LOF与ETF区别 14、分级基金的特点 （1）一只基金，多类份额，多种投资工具（2）A类、B类份额分级，资产合并运作 （3）基金份额可在交易所上市交易（4）内含衍生工具与杠杆特性 （5）多种收益实现方式、投资策略丰富 15、国际上比较流行的2种投资组合保险策略：对冲保险策略和固定比例投资组合保险策略； 16、保本基金中，一般本金保证比例为100%，但也有低于或高于这一比例的情况； 17、我国货币市场基金赎回款最快可在T+0日到账； 18、系列基金又称伞形基金，具有强大的扩张功能，国外许多著名的基金管理公司如富达、摩根在向国外扩张时都纷纷采取了伞形基金的形式。 19、在境内募集资金可以进行境外证券投资的机构就被称为合格境内机构投资者。 20、我国分级基金的募集包括合并募集和分开募集两种方式。

筹建助学基金会方案策划书

筹建助学基金会方案策划书 一策划背景 激情的夏日，又到了一年红榜发放的时节。高考传来喜讯，莘莘学子手捧高考录取通知书，脸上露出了开心的笑容。然而，高昂的学费让不少成绩优异的学生因家境贫困陷于失去继续深造的困境。我们还在等什么？所有的网友们，请伸出你们的左手和我们一样献出我们的爱心，去温暖着那些等待着我们帮助的人的心灵吧！！我们相信我们的爱是真挚的，我们相信我们的心是善良的，我们相信我们的品质是优质的，我们要用真挚的行动来为自己建立一片更加广阔的天空！！ 二策划目的和意义 1 、很多高考贫困学习需要我们的帮助，希望广大市民、干部职工、企业家踊跃参与，伸出援助之手，奉献您仁慈的爱心，帮助贫困大学新生圆上大学梦。授人玫瑰，手留余香；奉献爱心，收获希望。改变一个孩子的一生；用爱心，将点燃这个社会的文明之光。 2、在帮助他人的同时，这样的活动也是在帮助我们自己，提高自己品德的素质，通过这次活动加强大家之间的交流，使我们变得更加团结，使我们更加被社会所接受、所认可。 三基金会具体方案

1、我们筹得的资金将在银行建立一个帐号，这个帐号我们拟通过当地希望工程建立，以便监督。首选基地在xxx，负责人xxx。只要有想要帮助别人的网友就可以把钱汇近来，可以是1元，2元，5元，10元。。。。。。。。。。。。只要你们的一点点爱心就可以帮助很多的人。 2 、捐献的每一分钱，都将用于2011年即将跨入大学校门的广西优秀贫困学子，并将所有单位和个人的捐款数额及发放情况都通过新闻媒体公开，以接受社会各界的监督。 3 、最后基金的流向我们会捐助给希望工程。 4 、将我们的想法发布到各个贴吧，引起社会上的广泛关注 5 、写一分细节报告给电视台希望他们能帮助我们来宣传一下，要更多的网友知道我们的想法，加入到我们的队伍。 6、交到当地政府：成立基金会或者任何的团体都是需要到民政部门进行备案的，如果基金的性质是融资的话，就会涉嫌到非法吸收公众存款犯罪了。 （1）首先和地方政府或着民政部门进行相关登记，需要银行设立特别账户。（2）税务局的非营利性机构税务登记，工商局登记，其他各个相关部门的批文。 7、对这笔资金，和能够做好相应的运营计划，确保基金会的正常运作。捐赠收入的规模逐渐扩大,表现为社会团体和个人积极地捐赠或设置基金会资助教育。 四、创建基金会要求： 基金会许多方面的工作都需要更多有热情、有奉献精神、有某一方面工作能力并能保证一定工作时间的义工来参与。以下是目前基金会存在比较迫切需要的一些义工岗位：

投资基金问答题

投资基金问答题 1、基金的投资目标有哪些？ 证券投资基金的投资目标就是基金成立的宗旨，体现了该基金投资所具有的投资理念与风格，体现了基金所具有的风险收益特征。因此基金在募集时都在基金招募说明书中对投资目标加以明确，以供投资者选择。 基金的投资目标大致为三类，第一类是追求长期的资本增值，该类基金亦被称为成长型基金；第二类是追求当期的高收入，也称作收入型基金；第三类是兼顾长期资本增值和当期收入，也叫平衡型基金。 2、不同投资目标的基金，其风险收益特征有何不同？ 前面我们说了基金按其投资目标的不同可以分为成长型基金、平衡型基金、收入型基金。这三类基金的风险收益特征状况各不相同，成长型基金只注重长期的资本利得，对当期的股利和利息收入并不注重，因此主要投资于具有高成长性的公司股票，他的预期收益较高，相应伴随的风险也较高；收入型基金追求较高的当期收入，主要投资于债券、优先股、可转换债券等具有稳定收入的投资工具，他所具备的风险较低，相应的预期收益也较低；界于前两者之间，平衡型基金主要投资于债券和股利稳定的具有稳定成长性的公司股票，在分配到利息和股利的同时也能够实现一定的资本利得，收益水平和风险状况处于中等水平。 3、基金怎样建立成长型投资组合？ 成长型投资组合的投资目标是资本的长期增值。因此，在构建成长型投资组合时，应较多地考虑证券的资本增值潜力，较少考虑经常性的收入。 成长的定义是证券收益的增长能够超过市场的平均水平。在各类证券中，普通股票最能体现这种目标。成长型股票一般体现在以下几个方面：1公司的盈利能够实现大幅度的增长，与此同时，公司股票的股利最好也能相应的有较大幅度的增长；2公司盈利的增长率要比较稳定，能够体现公司业绩稳定向上的发展趋势；3股票价格反映公司未来的业绩，预期收益高的公司能够期望获得较好的资本增殖；4对于成长型公司，股利发放水平一般较低，保留的利润。 为此，要重视股票的基本分析，对有关部门、公司进行详细调查研究。分析公司的生产成本、营销能力、研发能力、产品结构、管理效率和市场潜力等要素；公司所属行业在国民经济中的地位、发展前景、竞争情况等。 4、怎样建立收入型投资组合？ 收入型投资组合的目标在于当期的投资收益，其收益来源主要是债券利息、优先股股息、以及普通股红利等。能满足该目标的证券有：政府债券、金融债券、级别较高的公司债券、免税市政债券、优先股票以及具有高股利和盈利稳定的普通股。 建立收入型投资组合时，必须重视证券当期收入的稳定性和经常性，必须考虑尽可能地降低投资风险。降低公司经营风险和财务风险的办法，是把资金投资于高质量的收入型证券上。降低利率风险和市场风险的办法，是分散所投资证券的到期日，形成合理的收入结构。降低购买力风险的办法，是购买既能提供当期收入又能保持稳定成长的普通股。同时，出于降低税负的考虑，则可以选择收入可以免税的证券。 5、怎样建立平衡型投资组合 由于平衡型投资组合所体现的风险与收益状况介于成长型投资组合和收入型投资组合之间，

社会医疗保险基金运行平衡的预警机制研究

社会医疗保险基金运行平衡的预警机制研究 路云许珍子 2013-01-04 15:10:49 来源：《东南大学学报（哲学社会版）2012年第6期 摘要：风险及其规避与防范一直是医保基金收支管理中的重要问题，推动医保基金运行平衡的预警体系的建立将有助于提高基金的风险管理水平，并且能够将事后发现风险转移为事前化解风险。本文对我国社会医疗保险基金的运行平衡能力进行风险预警，对风险预警体系建立的必要性、内涵、原则以及预警指标的选择等进行分析研究，在此基础上选取指标，初步构建预警体系，提出风险预警体系方案。 关键词：社会医疗保险基金，运行平衡，预警机制 社保基金的稳健运行离不开成熟的风险预警机制做支撑，有效防范和规避风险将是未来我国社保基金建设研究重点之一。国外发达国家经过多年研究、实践，取得了不错的成果。我国国内近年来对社会保障基金的预警程度也在不断提高，如劳动和社会保障部社会保障研究所建立了失业保险基金收支监测的研究模型；山东省建立了由101个数据组成的医疗保险基金运行监测分析指标体系，这是在实践层面上对医疗保险基金收支预警系统做出的一次有益探索；南京市基金管理中心建立了医疗保险基金监测预警系统，能够对医保基金运行状况进行预警和分析。但现有的许多研究仍集中于医疗费用或支出的某个方面的简单的定性化分析，建立的预警指标相对较少，对影响整个医保基金收支运行的宏观风险因素的提取、进行定量化分析的研究普遍比较欠缺，某种程度影响到了该体系的系统研究及软件开发。本文正是从这点出发，对影响医保基金运行平衡的因素进行全面

分析，对预警体系建立的必要性、内涵、原则、以及预警指标的选择等进行分析研究，在此基础上选取一定指标，初步构建风险预警体系，提出预警体系方案。 一、建立社会医疗保险基金运行平衡预警体系的必要性 自2001年以来，城镇职工基本医疗保险制度在全国普遍推行，覆盖面和基金规模不断扩大，基金运行较为平稳。 然而，随着医保制度的不断深入，其运行的经济基础——医疗保险基金的责任和压力越来越大，近几年随着医保制度的改革，医保基金的费用支出呈现出逐年上升的趋势，由于医药不分家、医疗费用增长过快，人口老龄化等问题的存在，医疗保险基金的收支平衡受到了严重威胁。2009年全国职工基本医疗保险基金支出的平均增长速度为35.4%，首次超过基金收入的增长速度34.9%，成为一个历史转折点。据统计，2004年至2010年我国基本医疗保险基金支出年均增长率为25.50%，而收入年均增长率仅为23.71%。以近7年为例，除2006年、2007年、2008年外，每年的基本医疗保险基金的支出增长率均高于收入增长率，2001年至2003年的数据，同样显示这一特征趋势，即医疗保险基金的支出增长快于收入增长。以上数据给我们警示，有必要防范基本医疗保险基金风险，这将成为未来我国社会保障基金稳健运行的重点难题之一。 2012年4月28-29日，统计局第六次全国人口普查主要数据发布，数据显示，60岁及以上的老人占比为13.26%，比2000年人口普查时增加了2.93%，其中65岁及以上的老人占比为8.87%，比2000年人口普查时增长了1.9l%。0-14岁的青少年占比为16.60%，比2000年人口普查时减少了6.29%。可以看出，人口老龄化的速度在加快，少年儿童比重降低速度也在加快。

助学基金会上的致辞

助学基金会上的致辞 助学可以为这些贫困生的学习、生活和身心健康的发展营造快乐、平等、和谐的成长环境。我在此献上助学捐赠致辞，希望大家喜欢。 捐赠仪式讲话稿 尊敬的各位领导，亲爱的老师、同学们： 这天，是一个阳光明媚的日子，也是一个非同寻常的日子，是我收获感动的日子。xxx的领导们，在百忙之中来到我们这个地处浏阳最北的校园来开展爱心助学活动，这对于我们山区边远校园来说，是一件拍手称赞的大好事。首先请允许我代表浏阳八中全体教职员工、全体同学，向远道而来的长沙晚报集团、市劳动保障局的领导们表示热烈的欢迎，并对你们的这种义举表示诚挚的谢意! 这次捐赠活动，对于我们xx中学来说，好处十分重大。你们给我们学生带来的不仅仅是经济上、物质上的帮忙，更重要的是精神上的鼓舞。近年来，在各级领导的关怀下，我校的办学条件得到了进一步改善，育人环境进一步优化，教学质量也一年一个台阶，我校已经连续8年获得浏阳市高考质量一等奖。但与此同时，我们绝大部分学生来自边远农村，由于农村经济发展落后，

家庭收入来源少，再加上一些天灾人祸，使得一些学生家庭贫困，无力负担学生读书的费用。我校现有学生1030人，家庭贫困学生就有155人，超过全校总人数的15%。这次捐赠活动真正为我们部分孩子解决了燃眉之急，为我们的同学上了一堂生动的爱心教育课，为我们送来了一种宝贵的精神财富。 透过本次活动的开展，我相信我们的学生会加倍珍惜学习机会。滴水之恩当涌泉相报，怎样回报?我们不迷信书中自有黄金屋书中自有颜如玉，但书是人类进步的阶梯，这是一个亘古不变的至理名言，我们要全身心地投入到学习中去，提高自己、完善自己、发展自己，将来用丰厚的知识和爱心回报社会，回报以前帮忙过我们的人。再者，我们要学会始终持续一颗感恩的心，感恩一切给予我们关怀、帮忙、支持与鼓励的人，因为只有心存感恩的人，才能学会关爱，才敢承担职责，才会懂得奋斗。我们还要懂得尽力去帮忙他人，上次团委组织的救助骨癌患者吴江同学的捐款中，让我感动的不仅仅仅是百元、五十元的大钞，还有些同学，自己都不宽裕，但是省出零花钱来帮忙同学，看到那五元、一元、五角、一角的零钱，我觉得感动无比，点点滴滴都是真情阿。期望你们永久如此，在人生的道路上，永久充满爱心，这样你们就会永久充满向上的力量。 同时，我也相信我们全体老师会发扬艰苦奋斗的优良传统，

基金考试押题2

1.下列关于价值型股票基金、平衡型股票基金与成长型股票基金投资风险大小比较的说法正确的是()。 A 价值型股票基金>平衡型股票基金>成长型股票基金 B 价值型股票基金<平衡型股票基金<成长型股票基金 C 平衡型股票基金>成长型股票基金>价值型股票基金 D 平衡型股票基金<成长型股票基金<价值型股票基金 正确答案： B 分析：价值型股票基金的投资风险要低于成长型股票基金，但回报通常也不如成长型股票 基金。平衡型基金的收益、风险则介于价值型股票基金与成长型股票基金之间。 2. 基金销售目标客户市场细分的“利润原则”是指()。 A 基金投资获取的利润 B 基金投资的风险管理能力C细分市场具有足够的业务量D 基金产品的可投资性 正确答案：C 分析：利润原则是指销售机构进行市场细分后，必须有足够的业务量，以确保销售机构在扣除经营成本和营销费用后，在现在或未来能够获得一定的利润。 3. 下列选项中不属于我国基金份额持有人享有的权利的是()。 A 查阅或者复制未公开披露的基金信息资料 B 参与分配清算后的剩余基金财产 C 依法转让或者申请赎回持有的基金份额 D 按照规定要求召开基金份额持有人大会 正确答案： A 分析：基金份额持有人享有的权利之一是查阅或者复制公开披露的基金信息资料。 4. 关于在实践中落实基金公司内控目标，以下描述正确的是()。 A 某基金公司的企业文化是股东利益优先 B 某基金公司为扩大基金规模，要求全体员工均参与基金销售 C 某基金公司为节省人力成本，内控部门人员配置长期不足 D 基金公司董事会积极指导公司内控建设 正确答案： D 分析： ABC是明显的常识性错误。 5. 与其他金融工具相比较，开放式基金是一种()。 A 受益凭证 B 收益凭证 C 信用凭证 D 债权凭证 正确答案： A 分析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的 受益人。 6. 投资者基金份额账户由()建立。 A 基金销售刁U勾 B 中央结算公司 C 基金注册登记机构 D 基金托管人 正确答案： C 分析：投资者基金份额账户由基金注册登记机构建立。 7. 开放式基金赎回费扣除手续费后的余额，不得低于赎回费总额的()，并应当归入基金财产。 A 0.1 B 0.25 C 0.3 D 0.5 正确答案： B 分析：开放式基金赎回费扣除手续费后的余额，不得低于赎回费总额的25%，并应当归入 基金财产。

国家自科基金项目：基于精算平衡的基本养老金调整机制研究

正文：参照以下提纲撰写，要求内容翔实、清晰，层次分明，标题突出。请勿删除或改动下述提纲标题及括号中的文字。 （一）立项依据与研究内容（4000-8000字）： 1．项目的立项依据（研究意义、国内外研究现状及发展动态分析，需结合科学研究发展趋势来论述科学意义；或结合国民经济和社会发展中迫切需要解决的关键科技问题来论述其应用前景。附主要参考文献目录）； 1.1研究意义 作为养老保险制度重要组成部分的养老金调整机制是否科学、合理，关乎社会公平正义，关系所有退休职工和在职参保人员的切身利益，也直接影响着全面小康社会目标的实现，决定着社会养老保障制度的可持续发展。 然而，截至目前，由于对我国基本养老金调整中调整的基数、调整的触发点、调整的幅度、调整的效果评价等问题缺乏系统的科学研究，在理论上至今尚未形成一个统一的认识，导致在实践上没有形成一个系统的、规范的制度，从而使得我国基本养老保险待遇调整呈现出一种无序状态。自2005年以来，我国已连续11年以10%的增幅上调企业退休职工的养老金待遇，远高于同期全国居民消费价格指数CPI的涨幅。这对改善城镇退休职工老年生活确实起到了重要的保障作用。 但这种连续多年普涨的调整方法既缺乏科学依据，也不可能长期持续下去，同时，普涨所带来的负面效应却日渐显现：一方面，它加大了养老保险基金和公共财政的支付压力；另一方面，对个体而言，出现了在相同因素条件下后退休人员的养老金少于先退休人员的“倒挂”现象，进而衍生了激励“提前退休”的效应。此外，由于养老金基数不同，在普涨的情况下，也进一步扩大了不同地区之间以及同一区域内不同退休人员之间的养老金差距。 可见，研究建立一个科学、合理的养老金调整机制对于加快建立更加公平可持续的社会养老保险制度，维护社会公平正义与和谐稳定，最终建成全面小康社会具有十分重要的理论和实际意义。因此，党中央多次强调要求建立我国基本养老金正常调整机制，最近，中共

致教育助学基金会的感谢信

致教育助学基金会的感谢信 尊敬的道慈教育助学基金会：首先，感谢“道慈教育助学基金会”和上级各部门，各位领导对我们**彝族自治县荍坝乡中心校的支持和帮助。 荍坝乡中心校有学生296名，他们大部分来自农村家庭。其中家境贫困的学生有三分之一左右。近年来他们中有许多受到社会各界爱心人士及团体的关心和帮助。我们很欣慰这次又能得到“道慈教育助学基金会”对我校的关心和帮助。 我们不会忘记， 2013年3月20日道慈教育助学基金会的领导和上级各部门领导远涉山水，风尘仆仆地来到我们学校，亲切的和贫困学生交谈，了解他们的学习、生活和家庭情况。4月24日，我校60名贫困学生领到了你们送来的每人300元爱心教育助学基金，共计18000元。 感谢道慈教育助学基金会给于我们学生的无私帮助，正是你们的支持和鼓励，才让这60名学生能够更好地聆听老师的教诲、在知识的海洋里徜徉，才能够在学校里安心地追求自己的理想、构画自己的未来，努力实现自己的人生目标，是你们让他们的生命中多了一束阳光、多了一份爱。相信有了这束阳光、这份爱，他们的人生定会更加精彩！我们全校每一位师生都能体会到道慈教育助学基金会和各级领导的爱心、仁心和善心。作为山区教育工作者的我们，感受到了外部力量对我们的支持、资助和希望，心灵再一次得到了的洗礼和升华。

我们全校教师一定会教育孩子们以诚信为本、以知恩图报为德，好好学习，天天向上，以优异的成绩、良好的品德、健全的体格，回报每一位关心他们、帮助过他们的人，将来为家乡、为社会、为祖国贡献一份力量。我们知道一个人的出生是自己所不能选择的，物质的贫困不代表精神和思想的贫困；物质的贫困也不代表灵魂的空虚和匮乏，只要努力、只要奋进，困难是一定可以克服的，未来的生活一定会因我们的努力而美满幸福！更何况有你们在关心着他们、牵挂着他们。我们相信，通过我们的努力，一定会让每一位孩子明白这个道理，教育和引导他们迎难而上、勤奋上进、立志成才。将来能够和你们一样去帮助更多需要帮助的人，把温暖和光明送给每一位需要的人。 再次感谢道慈教育助学基金会和上级各位领导对我们学校的支 持和帮助！感谢对我们的孩子给予的极大的关爱和鼓励！愿爱心的力量，慈善的力量传遍满神州大 地！

基金会成立讲话稿[1]

立厝村助学基金会成立一周年演讲稿 各位领导、各位来宾、朋友们： 今天，我们在这里隆重庆贺立厝村助学基金会成立一周年！首先请允许我代表立厝村助学基金会向社会各界对立厝村助学基金会的帮助，表示衷心的感谢！同时也向参加今天大会的各级领导和嘉宾表示热烈的欢迎！ 百年大计，教育为本。多年来，市委、市政府大力实施科教兴市和人才强市的战略，始终把教育摆在优先发展战略地位，不断加大教育投入。但是，我们不仅仅乐观于我村教育的发展，我们更加关心如何引导和推动教育事业。由于经济发展水平总体上还很不平衡，我村教育困难和贫困的家庭学生资助工作依然任重道远，必须动员社会各方面积极性，大力发展教育慈善事业，开展多种形式捐资助学活动，促进教育公平。在这样的背景下立厝村助学基金会的成立正是为了进一步调动社会各界捐资助学的积极性，以基金会成立为契机，本着对事业、对未来、对社会高度负责的态度，积极投身教育慈善事业，坚持把立德树人作为教育的根本任务，成立立厝村助学基金会也是为我村搭建一个支持教育、捐资助学的公开、规范、透明的积极平台，帮助我村贫困家庭学生完成学业，切实把社会各界对我村教育事业的一片真心落到实处。基金会成立不久，有许多工作要做，难免会遇到一些困难。立厝村助学基金会的各项工作将充分接受社会各界的监督，在得到各位领导、各相关部门对基金会大力支持的同时，基金会的每个人都要尽到自己的一份责任，管好用好基金，把好事办实，把实事办好。 同志们，“十年树木，百年树人”。捐资助学、扶贫解困是中华民族的传统美德。望着学生们那一双双渴望求知的眼，看着家长们那一张张饱经风雨的脸，我们真诚地希望社会各界，以实际的行动营造捐资助学的积极氛围，为了我们的孩子，为了我们的未来，为了我们发展的明天，尽自己的力量，提供力所能及的务实帮助。个人的发展离不开教育，社会的发展离不开教育，地区的建设更需要教育为支撑。我们相信在各位领导、企业家和社会各界有识之士的共同支持帮助下，我村的教育事业一定会实现优先发展、科学发展、和谐发展。 再一次感谢（···）对教育慈善工作的支持,感谢各位企业家和社会各界爱心人