国外出差报销标准

海外出差费用报销及补贴制度

为有效规范公司员工到国外出差时所发生费用报销及补助行为，特形成次管理办法，本管理办法主要包括公司所有员工在因公到国外出差所发生的住宿、餐食、交通、通讯及差旅补助等给与明确规定，具体如下：

差旅报销项目分为住宿费用报销、餐食费用报销、交通费用报销和差旅补助。

1. 国外住宿报销标准

所有住宿费实报实销，需按限额标准执行，住宿用房均要求标准间，如超出住宿限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续。

如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用。

住宿要求同国内出差住宿要求

发达国家公司领导按100美金/人/天标准报销，普通员工按80美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按60美金/人/天标准报销；

发展中国家公司领导按80美金/人/天标准报销，普通员工按60美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按40美金/人/天标准报销；

不属于以上二类国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销；

2. 国外餐食报销标准

所有餐食费实报实销，需按限额标准执行，二人及多人同时在同一地点出差的，报销餐费时应注明陪同用餐人员，不再单独报销餐费；

如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用；

若无相关用餐票据且无统一用餐安排的误餐者，可获得20美金/人/天的误餐费；

超出用餐限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续；

发达国家所有人按50美金/人/天标准报销；

发展中国家公司所有人按30美金/人/天标准报销；

不属于以上二类国家所有人按20美金/人/天标准报销；

3. 国外交通报销标准

不管距离长短，哪种交通工具，全部实报实销；其中任何超过200美金的单次交通费用，需请示部门主管以获得授权或事后进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续；

机票/火车票退改签：因个人原因造成延误或取消的，由个人承担，因公司原因造成延误及取消行程，由本人出具书面说明，所在部门负责人签字报总经理审批后由公司承担； 发达国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销；

发展中国家公司领导按40美金/人/天标准报销，普通员工按30美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按20美金/人/天标准报销；

不属于以上二类国家公司领导按30美金/人/天标准报销，普通员工按20美金/人/天

标准报销，安装维修调试人员按20美金/人/天标准报销；

4. 国外差旅补助

所有员工到国外出差办事，一次出差期间，间隔24小时为一天，剩余部分满12小时不满24小时算一天，剩余部分不满12小时算半天；

国外差旅补助仅针对短途出差，

发达国家公司领导按30美金/人/天标准补贴，普通员工按20 美金/人/天标准补贴； 发展中国家公司领导按20美金/人/天标准补贴，普通员工按10美金/人/天标准补贴； 不属于以上二类国家公司领导按10美金/人/天标准补贴，普通员工按5美金/人/天补贴

安装调试人员及长期驻外人员不纳入补贴范围；

5. 外币兑换

出差人员借款流程同国内差费制度流程，财务部统一支付人民币，由出差人员自行兑换外币；

报销差费时，须凭有效票证办理报销手续，各项费用支出应用中文填写，具体金额可用当地货币填写；

如果能提供汇率换算证明（水单或银行票据）的，按换算实际汇率结算；如果不能提供合理换算证明，则需按报销当天外汇牌价折算为人民币，汇总损益由出差人负担；

对于无票据费用（只适用于国外无票小额交通费用和餐食费用），需说明事项的真实性、合理性；对于同一类型多次发生无票据的情况，财务有权不予以报销；

6. 其他

因工作关系接受邀请前往境外出差的，如境外费用由邀请单位负担，则出差人员不可报销其他费用；

以上规定费用如果在实际执行过程中因出差当地存在特殊情况所造成提供限定的经费不足者，出差人员须立即报告所在部门主管以获得更高级别消费的授权；员工超出报销标准者，超出部分的费用须自行承担；

精品资料

出差制度及补助标准细则

出差制度及补助标准细 则 公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-

出差制度及补助标准细则 目的：为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。 合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。 第一条员工出差依下列程序办理： （一）出差前，当事人部门应填写"出差申请单"（见附表-1）写明出差事由、人数、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天数。 （二）出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的,返回后3日内报。 第二条出差审核权限： （一）当日往返的市内出差由部门经理核准。 （二）国内出差：三日内（含三日）和部门经理以上人员出差的由行政部备案后报总经理批准。 （三）国外出差一律由总经理批准。 第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。报总部批准后报行政备案。 第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费额外部分外，依情节轻重作出处理。 第五条出差费用补助标准： 1.补助标准 （1）出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费及市内交通费）。 （2）住宿补助按地区划分为三类。 一类地区，指各省会、直辖市、经济特区等，250元/天； 二类地区，指全国大中城市、经济较发达地区，200元/天； 三类地区，指中小城市及县级乡镇地区，150元/天。 住宿补助按实际住宿天数核发。 其它补助为元/天，按照出差自然天数核发。

公司差旅费制度详细版(含海外出差)

公司差旅费制度（详细版含海外出差标准）

明出差事由、地点、时间、费用预算等，经部门负责人审查批准后方可借款，部门负责人以上人员出差由总经理或总经理授权批准方可办理借款手续。 2、出差报告：出差结束后，出差人员须在一周内填写出差报告（见附件二），说明实际日程、地点、时间、任务完成情况、费用发生情况，如费用发生超出预算10%以上应作相关说明，经部门负责人签字后与出差费用报销单一同报财务部，部门负责人出差报告须经主管副总经理或总经理签字。出差回来未在一周内报销的，扣除个人出差补助的50%；二周内仍未报销差旅费的扣除个人出差补助的100%。 一、报销： 1、出差人员须对各项费用支出及单据的真实性、合法性负责。 2、审批人须对费用支出的有效性与合理性负责。 3、会计人员对报销凭证、单据合规性负责。 4、试用期职工或非本公司职工，不得自行办理借款和报销，而应由部门指定人员负责办理以上手续，部门经理对借款和报销负全部责任。 5、出差结束后一周内将出差报告及差费报销单据交财务部审核，逾期未报者按本制度前述条款扣除相应补助。 6、出差单据若有丢失情况原则上不予报销，确有特殊原因的，需填写票据遗失、漏报补报申请表（见附件三）并报主管副总经理签字后方可报销，且此类情况部门一年中不得出现三次，同一人不得出现两次。

7、出差单据漏报的距上次报销时间不超过三个月的可填写票据遗失、漏报补报申请表（见附件三）并报主管经理及副总经理签字后可以补报，超过三个月的不予补报。且此类情况部门一年中不得出现三次，同一人不得出现两次。 8、已报销的单据，如有证据表明虚列金额（即发票金额与实际支付金额不符）或其他与事实不符的，应追回已报销金额，并对经办人及签字的部门负责人按虚列金额各处一倍罚款。 二、人员类别划分 三、差旅费标准按地区划分

国外出差报销标准

海外出差费用报销及补贴制度 为有效规范公司员工到国外出差时所发生费用报销及补助行为，特形成次管理办法，本管理办法主要包括公司所有员工在因公到国外出差所发生的住宿、餐食、交通、通讯及差旅补助等给与明确规定，具体如下： 差旅报销项目分为住宿费用报销、餐食费用报销、交通费用报销和差旅补助。 1. 国外住宿报销标准 ?所有住宿费实报实销，需按限额标准执行，住宿用房均要求标准间，如超出住宿限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续。 ?如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用。 ?住宿要求同国内出差住宿要求 ?发达国家公司领导按100美金/人/天标准报销，普通员工按80美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按60美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司领导按80美金/人/天标准报销，普通员工按60美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按40美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销； 2. 国外餐食报销标准 ?所有餐食费实报实销，需按限额标准执行，二人及多人同时在同一地点出差的，报销餐费时应注明陪同用餐人员，不再单独报销餐费； ?如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用； ?若无相关用餐票据且无统一用餐安排的误餐者，可获得20美金/人/天的误餐费； ?超出用餐限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续； ?发达国家所有人按50美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司所有人按30美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家所有人按20美金/人/天标准报销； 3. 国外交通报销标准 ?不管距离长短，哪种交通工具，全部实报实销；其中任何超过200美金的单次交通费用，需请示部门主管以获得授权或事后进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续； ?机票/火车票退改签：因个人原因造成延误或取消的，由个人承担，因公司原因造成延误及取消行程，由本人出具书面说明，所在部门负责人签字报总经理审批后由公司承担；?发达国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司领导按40美金/人/天标准报销，普通员工按30美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按20美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家公司领导按30美金/人/天标准报销，普通员工按20美金/人/天标

最全海外常驻和出差补助管理规定

海外常驻和出差补助管理规定 第一条目的 为使本公司海外派驻及长期出差人员有关薪资、补贴、福利、保险及轮调等事项管 理有所依据，特制订本规定。 第二条定义 一、海外派驻人员：由集团公司或下属公司招聘，在下属海外公司工作之人员。 二、长期出差人员：集团公司或国内各下属公司员工，因业务需要，出差至下属海 外公司协助工作，连续出差时间超过三个月(含)以上者。 第三条适用范围 一、海外派驻人员。 二、长期出差人员。 三、在海外当地招聘的员工，不论国籍，均不适用本规定。 第四条补贴标准 补贴标准包括三项：外派离家补助+外派艰苦补助+外派伙食补助。 一、外派离家补助： 5000(工资基线)*0.75*0.8=3000 元, 若工资>5000，则按实际工资计算；低于 5000的，按5000算，即最少3000元。 二、艰苦补助： 1、海外出差附加补助发放的目的 海外出差附加补助是对员工长期在海外较艰苦的地区工作所引起的生活不便 的一种补贴。 2、海外出差附加补助发放的范围 2.1海外出差附加补助的享受范围，包括公司任命在海外机构，或派驻海外长 期出差时间连续超过三个月的一线营销、产品拓展、用服工程、市场财经及市 场辅助人员、研发驻外人员。 2.2但以下人员不享受海外出差附加补助:公司招聘并派往海外的港籍员工、 外籍员工。 2.3员工出国考察、参展、短期开局、推广、投标等临时出差不享受海外出差 附加补助。 3、出差附加补助的发放原则 3.1 对于海外长期出差人员，根据以下情况分别享受出差附加补助: 3.1.1 在常驻地期间，按其所在地标准享受相应的海外出差附加补助; 3.1.2 离开常驻国到其他国家，按出差国对应的补助标准享受海外出差附

差旅费管理办法国境外出差

制度类别：行政部制度 制度编号：SXNX-ZZ-1112-（第1版1次）-2019 某某某有限公司 差旅费管理办法（国/境外出差） 编写部门行政部 签发日期2019年07月10日 生效日期2019年07月10日

第一条目的 为加强公司因公临时出国（境）人员费用开支管理，加强预算控制，保障公司对外承接经营项目、商务考察、培训等外事工作的需要，遵照国家有关法律法规，并结合公司实际制定本办法。 第二条适用范围 1、本办法适用于某某某有限公司及陕西上格之路生物科学有限公司组派因公临时出国（境）团组和人员。 2、临时出国（境）人员指公司组团或指派人员出国考察、参观、开会、培训等人员。本办法仅适用于出国时间为三个月以内的人员，出国（境）时间在三个月以上人员费用开支标准及设立办事处等出国（境）人员费用开支标准另行制定。 第三条预算管理 1、按照“勤俭办外事”的方针，公司组织安排出国（境）公务活动应做好年度外事费用预算。原则上在核定的年度财务预算内组织安排出国（境）活动。 2、若无年度预算，出差人应在事发前编制出国费用计划表，列明出访事由、国别、路线、接待单位等并报财务部、总经理审批（见附件1）。 第四条费用报销标准 第五条交通工具 1、出国（境）人员要选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票。预定的国际往返机票款由公司转账直接支付机票代理商或航空公司，不得以现金支付。 2、副总及以上级别成员可乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧；其他级别人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。 3、出国（境）人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行，国外

国外出差管理规定

1、 目的 1.1 本规定适用于公司的中国区员工因业务工作、视察、技术交流、其他事务等，被派往中国以外的 国家或地区出差的，所发生的各种经费的标准。 1.2 本规定也适用于公司的外国区员工，出差至工作所在国以外的国家或地区的情况。 2、 差旅费类型 2.1 国外差旅费标准： 2.1.1 日补助：30美元/天（已包含餐费、生活用品、生活日用费、日常生活个人交通补贴、小费） 2.1.2 通讯费：出差国外期间，凭话费清单，实报实销。国内原核定的话费补贴不再重复报销。 2.2 交通用具配置： 公司为员工配置一辆出租车，用途规定如下： 2.2.1 用于日常工作的交通往来、接送公司客户使用。 2.2.2 上下班接送员工到宿舍和公司指定地点之间的往返。 2.2.3 突发应急事情使用（如生病、需紧急处理突发事情）。 2.2.4 购置用品需求（尽量集合其它同事的需求一齐办理，避免重复用车）。 2.2.5 私人郊游用车、亲友探访用车、自行观光的交通费自理； 公司租用的车辆，按照所提交租借费（包含保险费）、燃油费必须提供发票，因公发生的停车费 还须注明公务原因，公司按票据实报实销。 2.3 住宿： 2.3.1 公司提供宿舍。宿舍水费、电费、网络费、燃气费、物业管理费由公司承担； 宿舍内由公司提供基本的煮食工具（如电磁炉、锅、电饭煲、碗碟等），除以上基本设 备以外的用品由个人自购。（如床上用品、水桶、面盆、个人电器、个人家具、清洁用 品、美化环境用品、电脑设施等）； 国外出差管理规定 编 号 NO: 人字5-2 执行日期 2014年01月26日 版本/版次 第 1版第2次 执行主体 财务部 编制部门 人事行政部 签发/日期 2013.10.25

员工出差流程及报销标准

员工出差流程及报销标准 一、出差申请步骤 1、员工出差当天往返者，由直接部门主管批准，部门主管由人事或王总批准。 2、员工出差外地一天以上者，需提前2-3天到人事那里填写《出差申请单》，并按下列程序审批： 1）人事拿员工填写完整的《出差申请单》报部门经理或总监签字批准。 2）报人事经理和总经理批准后，申请出差手续完成。 3、如因上级领导外出等原因不能亲自签名审批时，应打电话请示同意后方可出差，需事先填好《出差申请表》； 4、员工凭《出差申请表》交由人事部统一预定机票、车票及酒店，其他出差费用凭发票由总监（总经理）签字后到财务部报销差旅费用；（出差车次时间、酒店地址及相关出差行程事项人事部统一通知出差负责人） 5、出差返回后5个工作日之内，填写完成报销单，由财务部统一完成报销； 二、交通工具 1.部门总监以下级别人员出差600公里以内者，一般乘坐火车或汽车，600公里以 上的，一般乘坐飞机。部门总监及以上人员可自行选择二交通工具。 2.总经理及以上级别人员可乘坐飞机商务舱或头等舱，乘坐火车时可乘坐软卧 （高铁一等座）；员工乘坐飞机时应选择普通舱，乘坐火车时乘坐硬卧（高铁二等座）。 三、出差费用

（一）费用标准 1.员工在出差过程中实际发生的交通费用、住宿费用、伙食费用、按照公司规定的 标准和流程予以报销。 2.员工出差期间如有家人、朋友等提供住宿，没有发生酒店住宿费用，则员工可按 照住宿费用的百分之五十报销，需提供出差地、出差期间的发票。 3.不同职级员工共同出差，如共同用餐，可按高职级人员的餐费标准报销，超过部 分，共同负担。 4.《国内差旅费报销标准表》规定的交通费标准不包含往返机场、车站的交通 费用。出差人员从市内往返机场、车站的交通费实报实销。3人以内同行的, 乘坐的的士时应乘坐同一辆，由其中一人凭票报销。 5.如预计出差费用较大，可在办理出差审批同时向公司申请预借款。 （二）不予报销项目 1.由分、子公司或其他单位接待伙食、住宿或交通者，差旅费报销时由出差人注 明，不再报销相关费用。 2.因会议、培训、考察等活动出差，伙食、住宿或交通由会议、培训、考察统一支 付的。 3.未经公司领导批准，出差时间、地点与《出差申请单》不符，或办理非工作事 务，所发生的费用公司不予报销。出差时有因私的绕行，所多发生的费用由本人自理，公司不予报销。 4.出差人员因游览或非因工作需要而开支的一切费用，公司不予报销。 5.出差住宿原则上安排快捷酒店或同档次酒店，如有商务需要住宿超出标准的酒 店，必须经总经理批准后方可报销超出费用。 （三）报销流程

出差制度及补助标准细则

出差制度及补助标准细则 目的：为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。 合理使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。 第一条员工出差依下列程序办理： （一）出差前，当事人部门应填写"出差申请单"（见附表-1）写明出差事由、人数、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天数。 （二）出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的，返回后3日内报。 第二条出差审核权限： （一）当日往返的市内出差由部门经理核准。 （二）国内出差：三日内（含三日）和部门经理以上人员出差的由行政部备案后报总经理批准。 （三）国外出差一律由总经理批准。 第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。报总部批准后报行政备案。 第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费额外部分外，依情节轻重作出处理。 第五条出差费用补助标准： 1.补助标准 （1）出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费及市内交通费）。 （2）住宿补助按地区划分为三类。 一类地区，指各省会、直辖市、经济特区等，250元/天; 二类地区，指全国大中城市、经济较发达地区，200元/天; 三类地区，指中小城市及县级乡镇地区，150元/天。 住宿补助按实际住宿天数核发。

其它补助为___ 元/天，按照出差自然天数核发

2.交通：飞机、火车、长途汽车 3.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据据实报销；员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销。 4、其它报销：公关费、招待应酬等费用经总经理审批执行的，可实报实销，涉及接待费，应在费用报告中注明被执行的各人及接待目的。 5、下列费用不得报销： （1）健身娱乐美容费用 （2）酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用 （3）差地商场等地方发生的任何私人购物费用 （4）公司指定审批人认为不得报销的相关费用 6、住宿补助、交通补助，如际情况，需要调增的，需先向总经理报备，同意后方可适当增办。 第六条费用报销程序： 所有报销单据报销有效期为 3 日。当天出差的费用 3 日内必须交至财务部审核；短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。

差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单[精品文档]

差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单 一般而言，在公司里大家经常会遇到两种报销单，一种是普通的费用报销单，还有一种则是出差人员经常会用到的差旅报销单，这两种报销单形式上有一些差别，但本质上都属于报销单，都是财会人员记帐的凭证之一。 若你属于MKT（市场营销）或者身处其他高频次出差的职位，那么差旅报销单的填写肯定是你经常会遇到的事。对于差旅报销单填写想必大家都想有所了解，今天就给大家普及一下差旅报销单的填法： 一、差旅报销单填写注意事项： 1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。 2、出差日期写上出差开始及截止的日期 3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容 4、报销日期是你填写该报销单的日期 5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写 6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改 7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。 8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。 9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。 由于每个公司都不太一样，所以填写起来也就不尽相同，不过还是可以举一个例子方便大家更好的填写

二、差旅费报销表的填写 1、差旅费报销表应按出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销表，连续在外出差多日也在同一张差旅费报销表中填写。 2、差旅费报销表中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下： 1）、部门栏目填写出差人员所在的部门， 2）、姓名栏目填写出差人员姓名， 3）、出差事由栏填写出差的目和内容， 4）、日期栏填写出差的起讫时间， 5）、起讫地点栏填写从什么地方到什么地方， 6）、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费，包括出差途中的过路费，汽油费， 7）、出差天数栏填写实际出差的天数， 8）、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、三轮车费、出租车费， 9）、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用审批表的附件， 10）、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额两者数额取小的数额填报， 11）、行栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅费用。 12）、横栏目合计，填写每个费用项目合计数， 13）、上列费用共附单据张数，填写差旅费报销表中所附的车票、发票张数，

国外出差报销标准(完整资料).doc

【最新整理，下载后即可编辑】 海外出差费用报销及补贴制度 为有效规范公司员工到国外出差时所发生费用报销及补助行为，特形成次管理办法，本管理办法主要包括公司所有员工在因公到国外出差所发生的住宿、餐食、交通、通讯及差旅补助等给与明确规定，具体如下： 差旅报销项目分为住宿费用报销、餐食费用报销、交通费用报销和差旅补助。 1. 国外住宿报销标准 ?所有住宿费实报实销，需按限额标准执行，住宿用房均要求标准间，如超出住宿限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续。 ?如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用。?住宿要求同国内出差住宿要求 ?发达国家公司领导按100美金/人/天标准报销，普通员工按80美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按60美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司领导按80美金/人/天标准报销，普通员工按60美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按40美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销； 2. 国外餐食报销标准 ?所有餐食费实报实销，需按限额标准执行，二人及多人同时在同一地点出差的，报销餐费时应注明陪同用餐人员，不再单独报销餐费；

?如客户或业主单位统一安排食宿的，不予以报销相关费用；?若无相关用餐票据且无统一用餐安排的误餐者，可获得20美金/人/天的误餐费； ?超出用餐限额标准的，原则上不予以报销，确有特殊情况的需进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续； ?发达国家所有人按50美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司所有人按30美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家所有人按20美金/人/天标准报销； 3. 国外交通报销标准 ?不管距离长短，哪种交通工具，全部实报实销；其中任何超过200美金的单次交通费用，需请示部门主管以获得授权或事后进行书面说明，由部门负责人签字后，报总经理签字特批后方可办理报销手续； ?机票/火车票退改签：因个人原因造成延误或取消的，由个人承担，因公司原因造成延误及取消行程，由本人出具书面说明，所在部门负责人签字报总经理审批后由公司承担； ?发达国家公司领导按60美金/人/天标准报销，普通员工按40美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按30美金/人/天标准报销； ?发展中国家公司领导按40美金/人/天标准报销，普通员工按30美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按20美金/人/天标准报销； ?不属于以上二类国家公司领导按30美金/人/天标准报销，普通员工按20美金/人/天标准报销，安装维修调试人员按20美金/人/天标准报销；

差旅费报销标准及管理办法(试行)

差旅费报销标准及管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为进一步加强公司差旅费开支管理，规范差旅 费报销标准和程序，本着控制成本、鼓励节约、保障工作的 原则，参照中节能太阳能科技股份有限公司相关规定并结合 公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于公司本部。 第三条差旅费是指公司员工因公去工作所在地以外 （不包括国外及港澳台地区）地区办理公务而发生的费用， 包括住宿、交通、伙食等费用。 第四条公司本部差旅费支出纳入年度预算计划，严格 执行。超预算支出原则上不予报销。特殊情况，需由部门签 报提出预算追加申请，报财务管理部及主管领导审核会签， 经总经理批准后予以报销。 第二章出差手续 第五条出差手续 公司员工因公出差，由出差人填写《出差审批表》（附件），由部门负责人签字后统一交综合管理部负责考勤人员， 由考勤人员交主管领导及总经理签字后留存一份考勤，另一 份退出差人报销时做凭据。 第六条公司员工赴外地出差可预借差旅费。借款时须 填写《借支单》，详细写明出差人数、出差地点及预计往返 时间，按办理借款手续。 第七条差旅费应于出差结束五个工作日内到财务管理

部办理报销手续，无特殊情况，前账不清，不予再借。报销 时应据实填写差旅费报销单。 第三章差旅费报销标准 差旅费报销限额表 项目交通工具住宿费标准交通费伙食费报销限额 标准动车高铁一般特殊报销限一般特殊 火车轮船飞机 职务地区地区额地区地区总经理软卧头等舱一等座经济舱800 副总经理、总经理助理软卧二等舱一等座经济舱800 部门正副主任硬卧三等舱二等座- 300 400 60 50 80 其他人员硬卧三等舱二等座- 200 300 40 40 70 （注：总经理及副总经理、总经理助理伙食费、交通费据实报销。） 第七条交通费标准 公司总经理出差可乘坐火车软卧（或动车、高铁一等 座）、轮船头等舱、飞机经济舱。 公司副总经理、总经理助理出差可乘坐火车软卧（或动 车、高铁一等座）、轮船二等舱、飞机经济舱。 部门主任、副主任出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、 高铁二等座（动车时长超过8 小时可乘坐高铁）、轮船二等 舱。 其他员工出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、高铁二等座（动车时长超过8 小时可乘坐高铁）、轮船三等舱。 为办理公司紧急事项或处理特殊任务的，需经公司领导 批准后方可乘坐飞机经济舱。涉及公关、外事等特殊出差情 况确需提高舱位等级的，须经公司领导审批。因票务原因交

CW006-国外出差报销标准规定

珠海世纪鼎利通信科技股份有限公司 Dingli Communications Corp.,Ltd.文件编号：DLWJ-CW-006 国外出差差旅费报销标准规定 编制：财务部 批准：王耘 2008年08月11日制订2008年08月12日实施

一、目的： 为了规范公司员工因公出国差旅费用支出，根据公司实际情况及国外消费水平，特制定本规定。 二、适用范围： 本规定适用于公司所有员工。 三、差旅费报销标准： 1、交通费、住宿费标准： 等 级 标项 目火车轮船飞机 其他交 通工具 市内交 通费用 宾馆 职务 准 董事长 总经理软卧一等舱公务舱按实 报销 按实 报销 定点 酒店 副总经理 部门总监 部门副总监 区域经理高级工程师总经理助理 其他工作人员软卧 硬卧 硬卧 二等舱普通舱 三等舱普通舱 四等舱普通舱 按实 报销 按实 报销 按实 报销 按实 报销 按实 报销 按实 报销 定点 酒店 定点 酒店 定点 酒店 2、伙食及补助标准： 地区 香港、澳门、台湾、新加坡 印度、巴基斯坦 印尼、马来西亚、泰国、埃及 法国、西班牙、意大利、德国、苏丹、美国英国、瑞士和北欧国家补贴（含小费）标准 150 元/天 35 美元/天 25 美元/天 35 美元/天 待定

四、特殊要求： 1、所有报销费用必须提供正式发票，否则必须说明原因并经副总经理批准。 2、支付：用人民币、港币或美元等各种货币支付。如有借款的统一按照借 款日的汇率；没有借款的，按照出境日的汇率。 3、住宿：在出发前由公司统一安排，或者由公司通过海外的合作伙伴安排； 由于其他原因需要在现场安排住宿的，须事先得到公司主管副总经理确认。 4、电话费：个人手机应开通国际漫游和国际长途；出差期间的个人话费凭打印清单报销， 因公话费和因公短信费实报实销；不报销GPRS等数据费用；因私电话和因私短信费报销额度不超过每天10 元；如采用Skype方式，则全额报销出差期间的Skpye 费用，个人手机产生的因私话费不再报销。 5、出租车费：每张出租车票必须说明金额、原因及目的地。 五、附则： 1、本规定解释权归公司财务部。 2、本规定经公司批准后自颁布日实施。 3、本规定为暂行制度，将根据海外市场实际情况经公司批准后进行修改调 整。 第3 页共 3 页

关于海外出差管理规定.docx

1919发字[2016]第018号 海外出差管理规定 随着公司规模的发展壮大，员工出境需求越来越多，为规范员工境外（包含台港澳）出差标准，特制订本规定 一、范围： 本规定适用对象为公司全体员工。 二、名词解释： 海外出差：因工作原因需至中国大陆境外（包括港澳台），并且在境外（包括港澳台）连续工作时间不超过壹个月。 三、管理规定 （一）海外出差安排原则及类别划分 1、出差安排总体原则：合理、节约、高效，严禁超预算安排出差。 2、出差人类别划分为五类：战略决策层、战略执行层、管理执行层、任务执行层、动作执行层；无特批流程任务执行层及以下级别人员不允许海外出差。 3、出差地区类别分为三类，具体如下： 类别国家或地区 一类欧洲、北美洲、澳洲 二类亚洲各国（东南亚除外）、非洲、南美洲 三类东南亚、香港、澳门、台湾 （二）海外出差申请、报销

1、出差前须协同发起《海外出差申请表》，经授权领导审批同意后方可出差，原则上不接受事后补发协同。 2、出差考勤规定，参照公司考勤相关管理规定执行。 3、出差费用报销标准以本文为准，报销流程规则按公司财务费用报销相关规定执行。 （三）海外出差差旅费报销标准 公司员工出差，其差旅费开支由往返路费、交通补助、住宿费、误餐补贴构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销具体标准如下： 1、往返路费标准 往返路费指出发地至出差目的地，所产生的符合公司往返交通工具标准的车船机票费用以及相关路桥费、附加费（机场建设费、保险费、订票费、机场大巴费）。往返交通工具的使用标准如下：

出差补助标准及细则(1)

MEMO NO： SJ—001 TO致：总经理 FROM 由：人事行政部 DATE 日期：2012年11月5日 SUBJECT 事宜：关于公司出差制度及出差补助标准细则申请的事宜 为了加强公司的出差管理和费用支出，进一步加强财务管理。合理 使用资金，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。 第一条员工出差依下列程序办理： (一)出差前，当事人部门应填写"出差申请单"写明出差事由、人 数、地点、天数。出差期限由派遣负责人视情况需要事前予以核定天 数。 (二)出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的差旅 费，原则是前账不清，后账不借；未向财务暂支费用的,返回后3日内 报。 第二条出差审核权限： （一）当日往返的市内出差由部门经理核准。 （二）国内出差：三日内（含三日）和部门经理以上人员出差的由 人事行政部备案后报总经理批准。 第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪或倒休， 但要写明原因。报总经理批准后人事行政部备案。 第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程 的，应及时与相关领导或总部电话联系，除请示批准延时外，不得因私 事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费额外部分外，依情节轻 重作出处理。 第五条出差费用补助标准： 1.补助标准 出差补助分为食宿补助、交通补助。 (1)食宿补助按地区划分为三类。 一类地区，北京、上海、广州、深圳，300元/天； 二类地区，省会城市，200元/天； 三类地区，除一类二类以外的其它地区，150元/天。 住宿补助按实际住宿天数凭票报销。

备注：公司前往项目部出差的人员，住宿、用餐均在项目部安排，无特殊原因，公司不承担任何费用，食宿标准按项目部标准执行。 (2)交通补助按相应票据据实报销； 备注：当日往返的市内出差，如无重要事务，只限报销公共交通车票（如公交、地铁等），如遇重要事务需要乘坐快速交通车辆的（如出租、长途车等）需在报销单据背面注明原因。 2. 交通：飞机、火车、长途汽车、地铁等 3. 公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据据实报销；员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销。 4.下列费用不得报销： （1）健身娱乐美容费用 （2）酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用 （3）出差地商场等地方发生的任何私人购物费用 （4）公司指定审批人认为不得报销的相关费用 第六条费用报销程序： 所有报销单据报销有效期为7日（特殊情况除外）。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核；短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。《差旅费报销单》应填写规范，报销时报销单上应注明时间、目的地、通行人和原始单据张数，并附原始票据。经部门主管根据差旅费用报销标准审核签字后，交财务部审核签字，总经理审批。 财务部负责对所有报销凭据的真实性、合法性、正确性的复核。 本规定由公司人事行政办公室负责解释。 本规定按拟定之日起执行。 望批准！ 总经理人事行政部

国外出差费用报销制度

国外出差费用报销制度 出差按地区分为国内出差和国外出差，出差补贴因出差地区和时间的不同而有所不同，公司如何制定出差管理规定呢?以下是小编为你整理的国外出差费用报销制度，希望能帮 到你。 第一章总则 第一条为进一步规范因公短期出国培训经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证出国培训工作的顺利开展，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔2015〕 13号)及《财政部国家外国专家局关于印发因公短期出国培训费用管理办法的通知》(财行〔2015〕4号)，制定本规定。 第二条本规定适用于全省各级党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民-主党派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)因公选派人员短期出国培训。 第三条因公短期出国培训，是指各单位因公选派人员到国外进行90天以内(不含90天)的业务培训。 第四条因公短期出国培训应当坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。培训任务、培训费用预算审核未通过的，不得安排出国培训。 第二章预算管理和计划管理 第五条因公短期出国培训经费应当全部纳入部门因公出国经费预算管理，并按照下列规定执行： (一)各级财政部门应当加强因公出国经费的预算管理，科学合理地安排因公短期出国 培训经费，严格控制因公出国经费总额。

(二)各单位应当加强预算硬约束,认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公出 国经费预算额度内务实高效、精简节约地安排因公短期出国培训。 (三)省本级各单位每次选派因公短期出国培训人员，应当填报《浙江省省本级因公短 期出国培训预算审核表》，报经财政部门审核同意后，由组团单位报送出国培训管理部门 作为审批依据，做到预算先行。市、县(市、区)财政部门根据预算先行的原则结合当地因 公出国经费及出国培训管理情况，制订相应审批流程。 (四)年度内各单位因公出国经费预算原则上不得追加，确有特殊需要的，按规定程序 报批。 第六条因公短期出国培训实行计划审核审批管理。出国培训管理部门应当加强出国培训的总体规划，严格控制出国培训规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，注重出国培训的质量和实效。 第三章经费管理 第七条因公短期出国培训经费开支范围包括：培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。 培训费是指出国培训团组用于授课、翻译、场租、资料、课程设计、对口业务考察或业务实践活动等在国外培训所必需发生的费用。 第八条国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、其他费用及用汇的 管理要求和开支标准参照《浙江省因公临时出国经费管理规定》(浙财行〔2015〕30号) 执行。 住宿费、培训费开支在规定的标准之内据实报销。 出国培训团组需在国内开展预培训和培训总结所发生的费用，参照国内培训费相关规 定执行。

员工国外差旅补助及报销管理办法(暂行)

员工国外差旅补助及报销管理办法（暂行） 为有效规范公司员工到国外出差时所发生费用报销及补助行为，特形成此管理办法，本管理办法主要包括厦门捷讯传动轮机械有限公司的所有部门员工在因公到国外出差所发生的交通费用、住宿费用、伙食费用及差旅补助等给予明确规定。管理办法细则如下： 1.高层领导中总经理或同级领导所有差旅费用实报实销，副总及以下职员到国外出差则须先提前获得上级批准，并在出差前填写《差旅计划审批表》在人事部报备。 2、差旅报销项目分为交通费用报销、住宿费用报销（含住勤费）、伙食费用报销（含误餐费）和差旅补助等。 2.1差旅报销项目： 2.1.1交通费：不管距离长短，哪种交通工具，全部实报实销；其中任何超过200美元的单次交通费用，如果不是提前在差旅计划中审批过的，则均提前请示上级以获得授权。 2.1.2住宿费：如由本公司自行承担者，随同总经理或同级领导出差住宿费实报实销；部门经理级和副总级每天住宿限额为120美元，以住宿发票实际票额报销，若自己解决住宿问题者，可获得40美元每人每夜的住勤费（住宿补助），两人合住等额标间则各获得20美元每人每夜的住勤费；经理级以下职员为90美元，以住宿发票实际票额报销，若自己解决住宿问题者，可获得30美元每人每夜的住勤费（住宿补助），两人合住等额标间则各获得15美元每人每夜的住勤费。上述为在发达国家或地区，在非发达国家或地区（上述的所有金额全部缩减40%。 2.1.3伙食费：如由本公司自行承担者，随同总经理或同级领导出差伙食费实报实销；其它所有职员不分级别，每天伙食限额为50美元，以伙食发票实际票额报销，若无相关票据或误餐者，可获得40美元每人每天的误餐费。上述为在发达国家或地区，在非发达国家或地区（上述的所有金额全部缩减40%）。 2.2差旅补助： 所有员工到国外办事，一次出差期间，间隔24小时为一天，额外补助100元/天（人民币）；剩余部分满12小时不满24小时算一天，额外补助100元；剩余部分不满12小时算半天，额外补助50元。该项差旅补助不分出差地是否是发达国家或地区，还是非发达国家或地区（中国大陆除外的发展中国家或地区、及欠发达国家或地区），补助标准均一样。 3.其它补充规定： 3.1上述为在发达国家或地区指的是如欧洲、美加、澳新、日韩、港澳台等国际上明确认定为达到发达国家或地区标准的地方，而其它中国大陆除外的发展中国家或地区、及欠发达国家或地区则为非发达国家或地区。 3.2员工在国外办事因工作需要须发生公关费用（招待宴请、购物送礼等）者，如果不是提前在差旅计划中审批过的，则均提前请示上级以获得授权。 3.3员工外出办事或在外出差，已享受在外出差伙食报销或误餐费者，均不再享受出勤的伙食补助，由财务部每月5日前（报上一个月，节日顺延）将统计情况报给行政部统一扣除。 3.4 以上规定费用如果在实际执行过程中因出差地当地存在的特殊情况造成所

2017年最新出国差旅费报销标准

2017年最新出国差旅费报销标准 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。那么差旅费报销有哪些规定呢?以下是小编为你整理的2017年最新出国差旅费报销标准，希望能帮到你。 为贯彻落实中央八项规定，加强党风廉政建设，规范“三公”经费使用与管理，根据国 家和山东省有关“三公”经费管理文件精神，结合我院实际，制定本办法。 第一条本办法所称“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置和运行维护费、公 务接待费。 因公出国(境)费用，指工作人员公务出国(境)所发生的住宿费、旅费、伙食补助费、 杂费、培训费等支出。 公务用车购置和运行维护费，指公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 公务接待费，指按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。第二条“三公”经费预 算应纳入单位综合预算管理并单独列示。“三公”经费应由各业务管理部门提出预算建议， 由规划财务部审核后报院长办公会审议，经会议批准后纳入单位预算。规划财务部严格控 制“三公”经费的规模和比例。 第三条“三公”经费按照总额控制、从严从紧、勤俭节约的原则使用，杜绝奢侈浪费， 杜绝超预算、超标准、超范围支出。 第四条因公出国(境)应当执行国家有关规定，对出访事由、内容、日程安排和经费预 算进行备案审查，并按照规定予以公示。不得安排无实质内容的一般性考察和培训，减少 因公出国(境)团组、人员数量和在国(境)外停留时间，杜绝公费旅游。 第五条公务用车购置必须符合国家有关规定，进行政府集中采购。严格执行公务用车配备标准，控制公务用车编制和数量，不得超编制、超标准配备公务用车或者超标准租用车辆;不得为公务用车增加高档配置或者豪华内饰。

CW006 国外出差报销标准规定

CW006 国外出差报销标准规定 珠海世纪鼎利通信科技股份有限公司 Dingli Communications Corp., Ltd. 文件编号:DLWJ-CW-006 国外出差差旅费报销标准规定 编制:财务部 批准:王耘 2008 年 08 月 11 日制订 2008 年 08 月 12 日实施 第 1 页共 3 页 一、目的: 为了规范公司员工因公出国差旅费用支出，根据公司实际情况及国外消费水平，特制定本规定。 二、适用范围: 本规定适用于公司所有员工。 三、差旅费报销标准: 1、交通费、住宿费标准: 等项 级其他交市内交宾馆标目火车轮船飞机通工具通费用 准职务董事长按实按实定点总经理软卧一等舱公务舱报销报销 酒店 副总经理按实按实定点部门总监软卧二等舱普通舱报销部门副总监报销酒店区域经理按实按实定点高级工程师硬卧三等舱普通舱报销报销酒店总经理助理按实按实定点其他工作人员硬卧四等舱普通舱报销报销酒店

2、伙食及补助标准: 地区补贴(含小费)标准香港、澳门、台湾、新加坡 150 元/天印度、巴基斯坦 35 美元/天印尼、马来西亚、泰国、埃及 25 美元/天法国、西班牙、意大利、德国、苏丹、美国 35 美元/天英国、瑞士和北欧国家待定 第 2 页共 3 页 四、特殊要求: 1、所有报销费用必须提供正式发票，否则必须说明原因并经副总经理批 准。 2、支付:用人民币、港币或美元等各种货币支付。如有借款的统一按照借款 日的汇率;没有借款的，按照出境日的汇率。 3、住宿:在出发前由公司统一安排，或者由公司通过海外的合作伙伴安排; 由于其他原因需要在现场安排住宿的，须事先得到公司主管副总经理确认。 4、电话费:个人手机应开通国际漫游和国际长途;因工作需要可以携带公 司漫游卡，但不能用于因私用途，否则产生的非公话费全部由个人承担; 出差期 间的个人话费凭打印清单报销，因公话费和因公短信费实报实销;不报销 GPRS 等数据费用;因私电话和因私短信费报销额度不超过每天 10 元;如采用 Skype 方式，则全额报销出差期间的 Skpye 费用，个人手机产生的因私话费不再报销。 5、出租车费:每张出租车票必须说明金额、原因及目的地。 五、附则: 1、本规定解释权归公司财务部。 2、本规定经公司批准后自颁布日实施。 3、本规定为暂行制度，将根据海外市场实际情况经公司批准后进行修改调

业务员出差报销程序及标准

业务员出差报销程序及标准 为规范企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，特制定本办法。 一．费用报销的种类及补贴标准： 车费报销：市内车票15元 餐费补贴：省内（中山、江门、顺德）15元/天；省外及广州市30元/天； 住宿费：70元/宿； 交际应酬费：因业务需要，需开支交际费用，必须先请示总经理，经批准后方可执行，否则不给予报销； 话费补贴：补助电话费200元/月,直接计入当月工资（不出差者，不享有补助）。二．业务员出差管理制度 员工出差需填写《出差申请表》经总经理审批签字方为有效； 员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的费用均由其本人自行承担，公司不予报销； 员工出差住宿应索取正规盖章发票； 公司不允许员工接受客户的礼节性招待，若接到客户投诉，差旅费不予报销；出差人员回到公司后，需在３～5天内上交《出差报告》；若因出差错过正常休息时间，需调休的应事先请示总经理； 差旅费报销时间为业务员返回公司的3～5个工作日内，超过一个月以上的出差单据或不符合规定的票据，将不予以报销； 员工出差首选交通工具为火车、汽车按标准程序给予实报实销，出差路途较远或任务紧急的，经公司总经理批准后，方可改用其它交通工具（不包含出租汽车），否则不给予报销。从出发地点→到达地点（三天内），要使用本地电话

向总经理汇报已到达目的地（如果从A城市去往B城市，在出发前与到达后都要使用本地电话向总经理汇报。否则不予报销），如需返回公司必须提前三天（用本地电话）向总经理报告返回计划。 费用审核 费用经办人原则上应在费用发生后（或出差回来后）的3～5个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理； 现金报销需填写《报销明细单》并附真实、合法、完整的原始凭证，并在《报销明细单》上注明人员、用途、数量、原因和发生的时间等信息； 发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正；更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致；金额有差错，不得更改，必须重新开具发票； 短途车票若是没显示“出发地点→到达地点及时间”的，要在车票反面注明“出发地点→到达地点及时间”，以便审核。 报销凭证根据对应的金额，依照审批权限，会计审核后，经总经理审核签字方可提交财务部报销。 四．费用报销 1．经总经理审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款；2．现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款单》计算，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金； 3．报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。 五．报销凭证 《报销明细单》附《出差申请单》，相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，费用项目应明确、填写齐全、不得混报；