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(经营管理)商业银行经营学商业银行答案最全版

（经营管理）商业银行经营学商业银行答案

壹、名词解释

1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为运营对象，能够利

用负债进行信用创造，全方位运营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。

2、信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的

角色。

3、支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转

移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。

4、信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩

大社会货币供应量。

5、单壹银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的壹种银

行组织形式。

6、分支银行制：又称总分行制。实行这壹制度的商业银行能够在总行以外普遍设立分支机

构，分支银行的各项业务统壹遵照总行的指示办理。

7、集团银行制：又称为持股X公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股X公司，

再由控股X公司控制或收购若干家商业银行。

8、流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性

包括资产的流动性和负债的流动性。

9、资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动

权在客户手中，银行管理起不了决定作用；可是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性和盈利性问题。

10、负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅能够通过强化资产管理获得，仍能

够通过灵活地调剂负债实现。

11、壹级储备：壹级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方

面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。

12、二级储备：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融

债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。

13、内部控制机制：是商业银行为实现运营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活

动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法措施和程序的总和，是商业银行的自律行为。

14、分业运营：所谓分业是指商业银行业务、证券业务、保险业务、信托租赁业务由不同金

融机构运营，彼此间存在明显的业务界限。

15、金融创新：是指在金融领域内对各种要素实行新的组合，也泛指金融体系和金融市场上

出现的新的事物。

16、资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦

即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。

17、银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业

务管理、价格管制、资产负债控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。

18、银行资本：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。

19、核心资本：核心资本包括股本和公开储备。其中股本包括已经发行且全额缴付的普通股

和永久性非累积的优先股；公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余而创造和增加的反映在资产负债表上的储备。

20、附属资本：附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附

属债务。

21、资本充足度：资本充足度包括数量充足和结构合理俩个方面的内容。

22、外源资本：商业银行通过外部筹集方式所获得的资本称为外源资本。壹般可采用发行普

通股、发行优先股、发行资本票据和债券以及股票和债券互换的办法。

23、内源资本：商业银行通过内部筹集方式所获得的资本称为内源资本。壹般采取增加各种

准备金和收益留存的方法。

24、债务资本：债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后，且且其原始期限较

长。债务资本通常有资本票据和债券俩类。

25、持续增长率：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。

26、负债业务：指银行存款、借款等壹切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中

的负债构成。

27、存款成本：是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之

和。

28、存款沉淀率：存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要

资金来源。

29、存款工具创新：指的是银行根据客户的动机和需求，创造且推出新的存款品种，以满足

客户需求的过程。银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则。

30、同业拆借，即银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持商

业银行日常性的资金周转

31、转贴现借款是指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的

票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法。

32、转抵押，指商业银行在资金紧张、中央银行控制很严、周转不畅时，也能够通过抵押的

方式，向其他同业银行取得资金。

33、再贴现，指运营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次

申请贴现，也称间接贷款。

34、再贷款，是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款；

35、回购协议，指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在壹定期限后按约定价

格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式，实际上是壹种用出售金融资产的形式取得短期资金的行为。

36、负债成本是银行成本的主要部分，是商业银行在组织资金来源过程中所花费的开支。

37、营业成本也称其他成本或服务成本，是指花费在吸收负债上的除利息以外的其他所有开

支，又进壹步能够划分为变动成本、固定成本和混合成本

38、资金成本是指商业银行为筹集资金而支付的壹切费用，即利息成本和营业成本之和。

39、可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本，因为

商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。

40、现金资产是指银行能够用来应付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。

41、库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应

付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。

42、法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。

43、超额准备金有俩种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准

备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

44、资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸俩种

45、所谓基础头寸，是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。

46、所谓可用头寸，是指商业银行能够动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的

存款。

47、可贷头寸，是指商业银行能够用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利

资产的基础。

48、贷款承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。

49、补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的壹定数量的活期存款和低利率定期存款。

50、信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。

51、担保贷款是指用壹定的财产或信用作仍款保证的贷款。根据仍款保证的不同，具体可分

为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。

52、抵押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作

为抵押发放的贷款。

53、质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三者的动产或

权利作为质押物发放的贷款。

54、保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能

偿仍贷款时，按约定承担壹般保证责任或者连带责任而发放的贷款。

55、抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和和抵押物估价值之比

56、票据贴现是贷款的壹种特殊方式。它是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客

户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。

57、国家债券是指由中央政府的财政部发行的借款凭证。

58、X公司债券是X公司为筹措资金而发行的债务凭证，发行债券的X公司向债券持有者作

出承诺，在指定的时间按票面金额仍本付息。

59、商业票据是在商品交易基础上产生的，用来证明交易双方债权债务关系的书面凭证。

60、这是商业银行在证券投资中所普遍采用的方法。“不要把所有的鸡蛋都放在壹个篮子

里”，是对分散投资方法最形象的比喻。

61、梯形投资法又称“梯形期限”方式，是指银行将全部投资资金平均放在各种期限的证券

上的壹种保证证券头寸的证券组合方式。

62、杠铃投资法又称杠铃投资战略，指银行将投资资金主要集中在短期证券和长期证券上的

壹种证券头寸的方法。

63、中间业务：中间业务是指商业银行在壹般不需要动用自己或较少动用自己资金的情况

下，不以业务中的债权或债务人身份，而是以中间人的身份参和业务，替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务且收取手续费的业务。

64、银行本票：银行本票是指由申请人将款项交存银行，由银行（指出票人，即签发行）签

发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据，企事业单位和个人都能够办理。

65、代理融通：又称应收账款权益售和，是壹种应收账款的综合管理业务。是指由商业银行

或专业代理融通X公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，且为委托者提供资金融通的壹种中间业务。

66、保付代理（factoring）业务简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的

应收账款，且在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。

67、贷记卡：由发卡银行给予持卡人壹定的信用额度，允许持卡人在信用额度内“先消费、

后付款”。

68、表外业务：是指商业银行所从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资

产负债总额的运营活动。

69、票据发行便利（NoteIssuanceFacilities，NIFs）是壹种中期的（壹般期限为5～7年）

具有法律约束力的循环融资承诺。

70、远期利率协议是壹种远期合约，买卖双方商定将来壹定时间段的协议利率，且指定壹种

参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由壹方向另壹方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。

71、互换（Swap），是俩个或俩个之上的交易对手方根据预先制定的规则，在壹段时期内交

换壹系列款项的支付活动。

72、所谓金融期货交易（FinancialFutures）就是指以各种金融工具或金融商品（例如外汇、

债券、存款证、股票指数等）作为标的物的期货交易方式。

73、贷款承诺是指银行承诺客户在未来壹定的时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的

要求，随时提供不超过壹定限额的贷款。

74、进出口融资：又称贸易融资；指直接和进出口业务有关的资金融通。

75、银团贷款：也称辛迪加放款，和参和制放款相同，都是多家银行对壹X公司提供贷款，

但前者是在壹家银行已经发放贷款后才邀请其他行参加进来，它们之间没有牢固的伙伴关系和共同的风险利益机制约束。

76、打包放款：是出口地银行向出口商提供的壹种短期性资金融通。它是指出口商在收到国

外开来的信用证后，为了收购出口货物，且把货物包装运到出口港，需向银行申请的壹种贷款。主要用于出口商采购原料、货物，支付人工劳务费或缴付定货款项等的资金需要。

77、出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同

时根据有关条款，开出以进口商为付款人的汇票。

78、流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的

贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。

79、存储流动性：就是保留壹定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券。

80、同业拆借净值率，即同业拆出和同业拆入之差占总资产的比重，该比率上升则流动性增

强。

81、流动性缺口：在未来壹定时期内，银行能获得的资金和应偿仍的债务之间的差额反映了

该银行的流动性能力。为了衡量这种能力，我们把未来壹定时期内资金使用和资金来源之差定义为流动性缺口

82、利率风险：是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，具体来说就是指

由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。

83、资金缺口：利率敏感资产和利率敏感负债，是指那些在壹定期限内（考察期内）到期的

或需要重新确定利率的资产和负债，这类资产和负债的差额便被定义为资金缺口（FundingGAP）。

84、缺口管理：就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的资金缺口的正负和大小。

85、利率敏感性资金：又称浮动利率或可变利率资金，包括俩部分：利率敏感资产

（InterestRateSensitiveAssets，IRSA）和利率敏感负债（InterestRateSensitiveLiabilities，IRSL），这类资产或负债的定价基础是可供选择的货币市场基准利率，主要有同业拆借利率、国库券利率、银行优惠贷款利率、大额可转让存单利率等。

86、久期：也称持续期，是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间，也能

够理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。

87、偿仍期：是指金融工具的生命周期，即从其签订金融契约到契约终止的这段时间。

88、客户风险也称企业风险，是借款者将运营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷

款蒙受损失的可能性。

89、信用分析：是商业银行贷款运营的核心内容，贷款决策必须以信用分析为依据。

90、贷款分类：是指银行的信贷分析和管理人员或监管当局的检查人员，综合能获得的全部

信息且运用最佳判断，根据贷款的风险程度对质量做出评价且通过评价把结果划分为若干类别，因此贷款分类既包括分类的过程，也包括分类的结果。

91、资产负债表：是使用最多的财务报表，它是壹种存量报表，反映了特定时点上银行的财

务状况，是银行运营活动的静态体现。通过银行资产负债表能够了解报告期银行实际拥有的资产总量、构成情况、银行资金的来源渠道及具体结构，从总体上认识该银行的资金实力、清偿能力情况。

92、损益表：又称为利润表，是商业银行最重要的财务报表之壹。和资产负债表不同，损益

表是银行在报表期间运营活动的动态表现。银行损益表着眼于银行的盈亏状况，提供了运营中的收、支信息，总括地反映出银行发展趋势，预测出该银行的运营前景、未来获利能力。

93、现金流量表：是反映商业银行在壹个运营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情

况的财务报表，是反映银行运营状况的三张主要报表之壹。银行的现金流量表能够清楚地反映壹定时期银行现金流入流出的情况，帮助运营者和投资者判断银行的运营状况。

94、银行业绩评价：是商业银行运用壹组财务指标和壹定的评估方法，对其运营目标实现程

度进行考核、评价的过程。

95、ROA：资产收益率是银行纯利润和全部资产净值之比。

96、ROE：又称净值收益率、股东投资收益报酬率，是纯利润和资本总额的比。

97、杜邦分析法：又称综合分析法，是将银行的运营业绩见作壹个系统，从系统内盈利能力

和多风险因素的相互制约关系入手进行分析。

二、简答题

1、简述商业银行的形成和发展。

答：商业银行主要通过俩种途径形成。第壹条途径是由旧式的高利贷银行转变而来。第二条途径是根据资本主义经济发展的需求，以股份X公司的形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按这壹方式建立起来的。

商业银行的发展基本上遵循俩种传统。壹是英国式融通短期资金传统。二是德国式综合银行传统。

2、什么是商业银行？它有哪些功能？

答：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为运营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位运营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。其功能主要有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务。

3、简述商业银行的组织结构。

答：多数商业银行都是按照《X公司法》要求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿，壹般包括决策系统、执行系统和监督系统。决策系统主要由股东大会和董事会组成。执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。监督系统由监事会和稽核部门组成。

4、简述商业银行的特点。

答：商业银行运营的特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。

5、商业银行的运营原则是什么？如何进行协调？

答：商业银行运营的原则就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。

这又称为“三性”目标，“三性”即“安全性、流动性、盈利性”。

6、商业性贷款理论的局限性主要有哪些？

答：首先，这壹理论没有认识到活期存款余额的相对稳定性；其次，这壹理论忽视了贷款需求的多样性；此外，它仍忽视了贷款自偿性的相对性。

7、资金总库法和资金分配法有何异同？

答：资金总库法是指由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成壹个“资金池”或称作资金总库，将“资金池”中的资金视为同质的单壹来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。资金分配法认为，资产的流动性和分配的数量和获得的资金来源有关。

8、简述目前我国商业银行资产负债比例管理存在的缺陷。

答：（1）从中央银行的角度来说，目前我国商业银行资产负债比例管理制定的监测指标体系在壹定程度上缺乏科学性，且监管乏力。（2）从商业银行的执行情况来见，且没有达到资产负债管理的真正要求。

9、商业银行运营环境有什么新变化？

答：商业银行运营国内外经济环境的变化；金融产业竞争加剧，商业银行在金融业中的地位有所下降；银行监管在不断加强，内部控制机制在逐渐加强。

10、国际商业银行发展的趋势对我国有什么启示？

答：拓宽商业银行业务范围，逐步走向混业运营；深化国有商业银行产权制度改革；加快处置国有商业银行不良贷款；充分发挥分支行的销售优势；加快金融电子化水平；加强银行业监管。

11、商业银行改善内部控制机制的原则有哪些？

答：①及时性原则；②全面性原则；③有效性原则。

12、商业银行制度的同质化包括哪些方面？

答：产权制度的同质化；监管制度的同质化；内部控制制度的同质化。

13、如何加快处置国有商业银行的不良贷款？

答：（1）加快国有商业银行产权制度改革；（2）对国有商业银行的不良资产进行二次剥离；（3）国有商业银行要积极采取措施，活化信贷资产存量。

14、简述商业银行资本的功能。

答：壹般来讲，商业银行的资本具有三大功能：保护存款人利益；满足银行运营；满足银行管理。

15、简述商业银行资本的构成。

答：《巴塞尔协议》将银行的资本划分为俩类：壹类是核心资本（壹级资本），另壹类是附属资本（二级资本）。核心资本包括股本和公开储备。附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。

16、简述资本充足度的涵义。

答：商业银行资本充足度包括数量充足和结构合理俩个方面的内容。数量充足是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业且足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性是指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的运营成本和运营风险，增强运营管理和进壹步筹资的灵活性。

17、风险加权资产如何计算？

18、简述新资本协议草案的基本内容。

答：《新资本协议草案》主要介绍了修改协议的原因（使资本充足率水平和银行面对的主要风险更紧密结合，激励银行不断提高风险计量和管理水平）以及和年协议相比的主要变化，全文由主文件（详细介绍新协议的内容及结构）及七个辅助性文件（分别为信用风险标准法、信用风险内部评级法、资产证券化、操作风险、利率风险管理和监管原则、监管部门

的监督检查、市场约束）组成。

19、商业银行筹集资本的途径有哪些？

答：商业银行筹集资本有俩条主要途径。壹是资本的内部筹集，二是资本的外部筹集。资本的内部筹集壹般采取增加各种准备金和收益留存的方法。资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。

20、简述内源资本支持资产增长模型。

答：银行资产的持续增长率为：SG1==。式中：SG为银行资产增长率；TA为银行总资产；ΔTA为银行资产的增加额。SG1==。式中：△EC为银行股本增加额。如果新增加资本来源于未分配收益，则：SG1==

上述公式表示了银行资产持续增长和银行资产收益率（ROA）、银行红利分配比例（DR）和资本比率（EC1/TA1）之间的数量关系。当其中的三个变量确定后，其余壹个变量就能够由公式获得它们确切的值。

21、简述我国商业银行资本构成的特点。

答：⑴中国国有商业银行资本的主要来源是实收资本，这壹点是所有银行的共性。⑵银行盈利规模的差异使得未分配利润构成资本的比例不同。⑶在中国商业银行的资本构成中基本没有附属资本。

22、简述商业银行以普通股筹集资本的优点。

答：以普通股筹集资本的优点在于：（1）由于普通股的收益随银行运营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。（2）由于普通股股金是不需要偿仍的，是银行能够长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。（3）对股东来讲，

拥有普通股既能够控制银行又可参和分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。

23、简述商业银行以附属债务形式筹集资本的优缺点。

答：优点在于：（1）有税收优惠；（2）发行成本较低；（3）不必缴存准备金，增加了商业银行能够运用的资金量，降低了商业银行的融资成本；（4）能够强化财务杠杆效应。缺点：（1）债务资本不是永久性资本，它有壹定的期限。（2）债务资本对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力也不如权益资本。

24、简述商业银行资本内部筹集的优缺点。

答：资本的内部筹集壹般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。

25、简述银行负债的重要性。

（1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行运营的先决条件。

（2）银行负债是保持银行流动性的手段。

（3）银行负债构成社会流通中的货币量。

（4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道.

（5）负债业务是银行业竞争的焦点。

26、简述存款工具创新的原则及种类。

规范性原则；连续性原则；效益性原则；社会性原则

美国具有代表性的壹些存款工具创新。

1）可转让支付命令账户（NOWs）

2）超级可转让支付命令账户（Super-NOWs）

3）可转让定期存单（CDs）

4）货币市场存款账户（MMDA）

5）自动转账服务账户（ATS）

6）协定账户（NA）

7）个人退休金账户（IRA）

8）股金提款单账户（SDA）

9）特种储蓄存款

10）和物价指数挂钩的指数存款证

11）零续定期存款

27、简述存款定价的方法。

1）成本加利润定价法

银行在制定存款价格时，会仔细考虑提供存款服务的成本及向客户收取的费用之间的关系，力求做到既能获得适当的利润以弥补提供这种服务所引起的成本，又能吸引更多的客户。

2）存款的边际成本定价法

存款的边际成本法通过比较存款的边际成本和边际收益来决定是否吸引新的存款，只有当边际成本小于边际回报时，才应吸引新资金来支持资产增长。它的基本做法分为三步：第壹步，摘录资产负债表的有关数据；第二步，计算资金平均成本；第三步，预测资金加权边际成本。

28、简述负债是商业银行资产业务的基础。

根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行92%的资金来源；银行负债的规模大小和负债结构决定了商业银行运营的规模和方向；同时商业银行的负债性质也决定了商业银行运营的特征。商业银行作为信用中介机构，首先通过负债业务广泛地筹集社会各种闲散资金和待用资金，然后通过资产业务有效地加以运用，也就是变消费基金为生产基金，变“死”

钱为“活”钱，从而增加了商业银行信贷资金的总量。因此负债业务是商业银行开展资产业务的基础和前提。到2002年末，中国城乡居民储蓄存款总额已经超过8万亿元人民币，是中国商业银行最重要的资金来源。

29、简述商业银行短期借入负债的渠道以及管理重点。

渠道：1）同业借款2）向中央银行借款3）回购协议

4）其他短期借入负债的来源渠道

（1）发行短期金融债券。（2）欧洲货币市场。

管理重点：

1）控制借贷金额和借贷期限，主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。

2）尽量把借款到期时间和金额和存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决壹部分借款的流动性需要。

3）分散短期借入负债的借款对象和金额，通过多头拆借的方法，力求形成壹部分能够长期占用的借款余额。

4）要保证到期借款的偿仍和衔接，就要正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借入负债的流动性需要。

30、简述金融债券的特点。

（1）筹资的目的不同（2）筹资机制不同。（3）所吸收资金的稳定性不同。

（4）资金的流动性程度不同。（5）筹资的效率不同。

31、简述金融债券的运营管理重点。

（1）做好债券发行和资金使用之间的关系。（2）掌握好发行时机

（3）注重利率和货币的选择。（4）研究投资者心理。

32、4.简述商业银行金融债券的种类及各自特点。

1）资本性金融债券

商业银行为了弥补资本金的不足而发行的资本性债券，是壹种介于存款负债和股票资本之间的债券，这种债券在《巴塞尔协议》中被统称为附属资本或次级长期债务。

2）壹般性金融债券

商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资金而发行的债券属于壹般性金融债券，这种债券种类繁多，形式多样，

3）国际金融债券

国际金融债券是指在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券。下面我们简要介绍几种通行的国际金融债券。

33、简述负债成本的概念及构成。

负债成本是银行成本的主要部分，是商业银行在组织资金来源过程中所花费的开支。负债成本包括利息成本和非利息成本俩大部分。

利息成本是指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券持有人的报酬。

营业成本也称其他成本或服务成本，是指花费在吸收负债上的除利息以外的其他所有开支。资金成本是指商业银行为筹集资金而支付的壹切费用，即利息成本和营业成本之和

可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本，

相关成本指和商业银行增加存款及其他资金来源有关，但未包括在之上四种成本之中的各项开支

34、简述负债成本的管理的原则。

1）实行全方位的成本管理

2）建立负债成本责任制

3）确定“三总”制的商业银行负债成本管理制度

35、分析我国商业银行的负债结构。

（1）各项存款对商业银行具有极为重要的意义，2003年末商业银行资金来源中八成之上来源于存款。在这种局面下，商业银行之间的竞争其实在某种意义上说是存款的竞争。只有争取到存款，才能维持资产的运营。（2）我国商业银行资金来源渠道较为单壹，且且对存款存在过度依赖现象。资金来源渠道的单壹使得商业银行的资金结构无法实现多元化，不利于商业银行分散风险提高抗风险能力

36、分析我国商业银行负债结构变化的特点。

1）负债结构呈现多样化趋势

2）银行负债中的储蓄存款增幅最大

3）企业存款波动较大

4）存款期限结构由以“短”为主变为以“长”为主

5）负债持有的市场份额不均衡

37、商业银行现金资产由哪些构成?其主要作用是什么？

包括：库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；在途资金

作用：1）满足法定存款准备金的要求2）保持清偿力

3）保持流动性4）同业清算及同业支付

38、法定存款准备金的最初目的和当前目的有何不同？

法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是为了使银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免因流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前，存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的壹种政策手段，在正常情况下壹般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。

39、基础头寸及可用头寸各由哪些内容构成？

基础头寸，是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。可用头寸，是指商业银行能够动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。

40、商业银行资金调度的意义是什么？都有哪些渠道？

（1）资金头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段。

（2）资金头寸调度是维护和提高银行信誉的保证。

（3）资金头寸调度是避免和减少银行运营风险的重要手段。

（4）资金头寸调度是商业银行提高运营效益的重要途径。

传统资金头寸来源有俩类：第壹类是银行投资的各种短期证券，在这些证券到期或出售后能够取得现金头寸，该类资金头寸来源通过资产管理取得；第二类为银行通过各种途径拆入的现金，此类头寸来源通过负债管理取得。创新的资金来源，银行新的资金头寸来源渠道包括各种形式的期权、期货、证券化贷款和证券化资产，以及充分利用资本市场筹措头寸等。

41、商业银行现金资产管理的原则是什么？

1）总量适度原则

2）适时调节原则

3）安全保障原则

42、影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？

（1）现金收支规律

（2）营业网点的多少

（3）后勤保障的条件

（5）商业银行内部管理

（4）和中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定

(经营管理)商业银行经营学商业银行答案

一、名词解释 1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。 2、信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的角色。 3、支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。 4、信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。 5、单一银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。 6、分支银行制：又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 7、集团银行制：又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。 8、流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。 9、资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。 10、负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。 11、一级储备：一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。 12、二级储备：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。 13、内部控制机制：是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。（1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行经营学课后习题答案最终版

商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。 CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额：银行要求，借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款，它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。是贷款价格构成的一部分，是银行变相提高贷款利率的一种方式。信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。担保贷款：是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。不良贷款：指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁

(完整版)商业银行经营学期末复习提纲

商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

商业银行经营管理复习题

复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（）给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2．政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（）。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3．假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（）。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4．银行资产负债表多的编制原则是（）。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债＋所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的（） A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（） A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（） A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是（） A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（） A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指（），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是（） A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是（） A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括（）

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案

武汉理工大学教务处试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1）装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分）答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则：（1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。（2分）（2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

商业银行经营学完全版

名词解释： 1. 商业银行：是追求利润最大化为目标，以多种金融负责筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用浮在进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2. 单元制：单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行。优点： 1.可以防止银行垄断，有利于自由竞争，也缓和了竞争的剧烈程度；2..有利于银行与地方政府协调，能适合本地区经济发展需要，集中全力为本地区服务；3..银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大；4.银行管理层次少，有利于中央银行货币政策贯彻执行，有利于提高货币政策效果。缺点：首先，不利于银行的发展；其次，单一银行资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差；第三，单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。 3. 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并可以从事银行业务的商业银行。这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行须由总行领导指挥。优点：第一，有利于银行吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益。第二，便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度。第三有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。第四，总行家数少，有利于国家控制和管理，其业务经营受地方政府干预小。第五，由于资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力。缺点：容易加速垄断的形成；并且由于其规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 4. 持股公司制：持股公司制银行又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。优点：能够有效地扩大资本总量，增加银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单元制银行的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。 5. 银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管理、价格管制、资产负债表控制、等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。银行外部监管：主要有各国中央银行和其他管理机构来承担。银行内控机制：体现的是商业银行的自律行为，是商业银行和相互制约的方法、措施和程序的总和。 6. 可转让定期存单：是按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可

商业银行经营管理学试卷

商业银行经营学一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）

商业银行经营管理答案

商业银行经营管理答案一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。

商业银行经营管理试题一

商业银行经营管理试题一、填空题（每空1分，共10分） 1．在一级法人体制下，只有银行的或才是法人代表。 2．中小银行或新设立的银行，一般喜欢采用的经营思想，而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3，衡量银行某种资产的流动性，主要看其转化为现主的和。 4．商业银行参与外汇交易，除了代理客户进行外汇买卖以外，还有另外两个主要动机：一是，二是调整银行外汇。 5．是一国的金融管理和政策制定机构，它的政策效应是通过来传递的。二、名词解释（每题4分，共20分） 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分三、选择题（备选答案只有一个或另一个以上是正确的。请将正确答案的题号填入括号中。每题2分，共20分） 1、商业银行的最基本的职能是（）。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是（）。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有（） A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在（）。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过

（）。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有（）。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是（）。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种（）的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是（） A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为（）A销售促进 B促销 C公共关系 D广告四、简答题（每小题6分，共30分） 1、测定一家商业银行现金是否适度时，应从哪几方面进行测算和观察？ 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类法？ 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义？ 4、商业银行为什么要参与银团贷款？ 5、商业银行从事的代理业务主要哪些？五、论述题（每题10分，共20分） 1、简述商业银行的企业形象战略？ 2、简述同业拆借的特点及原则？

《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行

B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。

A .英国 B .美国 C .法国 D .中国【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用【答案】D

9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A .12.5 B .10 C .10.2

商业银行经营与管理答案

参考答案一、名词解释（每题4分，共20分） 1. 易变性存款对市场利率的波动及外部经济因素变动敏感的存款。该类存款稳定性差，不能作为银行稳定资金的来源。 2. 内部评级法新巴塞尔协议中用于评定信用风险的方法。指银行内部自身制订的信用评级方法，但需要得到监管当局的明确批准。分为初级和高级，其中初级银行只用自己确定违约概率，而高级中所有数据均有银行制订。适合于管理水平高的银行。 3. 国际保理指银行买断出口商或债权人的债务并提供一系列综合金融服务的国际银行业务，该买断银行无追索权。这一系列综合服务包括信用调查管理、债款追收和坏账买断等。 4. 利率双限指银行为管理利率风险而设立的利率上下限，使得利率只能在一定范围内波动，从而避免了利率过度波动带来的银行风险暴露。 5. 补偿余额指存款人同意将自己存款的一部分存入贷款银行，从而提高了资金使用价格。银行通过要求补偿余额，可以提高贷款的税前收益率，并将存入存款用于扩大信贷规模。二、判断题（对则划√，错则划×，每题2分，共20分） 1. 资产负债表是总括银行在一定时期全部资产、负债与所有者权益的财务报表，是一个动态会计报表。（） 2. 抵押率低说明银行对贷款比较谨慎，相反则比较宽松。（） 3. 商业银行的流动性需求来自于存款客户的体现需求。（） 4. 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。（） 5. 电子化趋势下，无纸化操作降低了银行监管的难度。（） 6. Z评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。（） 7. 同步准备金计算法主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算。（）

8. 成本加成贷款定价法是以若干大银行同意的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿，而后制订贷款利率。（） 9. 《巴塞尔协议》要求商业银行最低核心资本充足限额为风险资产的8%。（） 10. 特殊呆账准备金是依据贷款分类结果按照不同的比例提取的准备金。（） 1. × 2. √ 3. × 4. × 5. × 6. √ 7. × 8. × 9. ×10. × 三简答题（每题12分，共36分） 1. 商业银行并购的动机有哪些？我国银行业并购有哪些特点？答：商业银行并购的动力来自于追求利润的要求和竞争压力，而推动银行并购的主体则是股东和银行管理者。银行持股人希望提高他们的财富或减少风险以提高其福利；银行的管理者希望获得更多的利益；股东和管理者都希望从兼并中获得利益。对股东，若并购增值（即并购后总体价值-并购前两银行单独的价值之和），大于并购的成本，他们便会促成并购。同时并购往往还能带来规模经济和范围经济，这也是股东进行并购的动机。对管理者，很多时候并非理性地以股东权益最大化为目标，而是追逐自身的利益。如：追求银行规模的扩大；分散风险，使得成本与损失尽可能的低；避免被收购等。我国银行并购的特点表现为：（1）历史发展短，类型比较单一，并购经验比较缺乏；（2）并购中必要的中介者——投资银行，在我国还处于初级发展阶段，真正意义的投资银行寥寥无几。（3）我国相当一部分的银行并购并非出于优势互补、提高经营效益的目的，而是在经营混乱、资不抵债后发生的带有接受管理性质的行为。（4）并购的性质往往并非出于自愿而是政府强制的。（5）并购的结果往往是低效率，对收购方影响不好。 2. 借款企业的信用支持主要方式有哪些？银行应该如何控制和管理这些信用支持？答：借款企业的信用支持是贷款偿还的第二层保障，主要方式有：

商业银行经营学

商业银行经营学复习题一、判断题 1、承兑和备用信用证业务都属于商业银行表外业务。（） 2、商业银行的超额贷款损失准备计入其核心一级资本。（） 3、银行从事证券投资是以资金购入企业或政府发行的有价证券，是重要的资金运用业务。（） 4、各国商业银行已普遍认同在其经营管理过程中必须遵循公益性、流动性、盈利性的“三性”原则。（） 5、商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。（） 6、一般企业的资本：产权资本（资产－负债）；商业银行的资本：产权资本+债务资本。（） 7、商业银行附属资本又叫三级资本。（） 8、中国工商银行是国有商业银行。（） 9、保证贷款、抵押贷款、质押贷款均属于担保贷款。（） 10、商业银行向中央银行借款的形式有再贴现和转贴现。（） 11、一般来说，敏感性缺口绝对值越大，商业银行净利息收入对市场利率的变化越敏感，银行承担的利率风险也就越大。（） 12、库存现金和存放中央银行的超额存款准备金是商业银行资产中流动性最强而盈利性较差的资产。（） 13、目前我国商业银行营业收入中占比最大的是手续费及佣金净收入。（） 14、商业银行表外业务中的“表”指的是利润表。（） 15、某企业贷款的分类结果是次级贷款，商业银行将此类贷款归为不良贷款。（） 16、传统的中间业务的特点是风险较大。（） 17、票据贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。（） 18、非利息收入：净手续费及佣金收入＋其他营业收入。（） 19、我国采用单一银行制，仅设立总行，业务活动完全由总行经营，不下设任何分支行。（）

商业银行经营管理试卷A卷

商业银行经营管理试卷A卷（金融学专业2000级3、4班及金融学2001级保险班）学院_______专业年级（班级）_______学号_______姓名_______ 一、名词解释（每小题4分，共24分） 1.洗钱 2.资金成本 3.质押贷款 4.次级类贷款 5.金融资产管理公司 6.资产证券化二、填空（每个空1分，共18分） 1.根据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行以____________、____________、流动性为经营原则。 2.根据中国人民银行的规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、____________和____________。 3.新资本协议的“三大支柱”是____________、监管部门的监督检查和____________。

4.流动性需求预测的方法有____________、____________和流动性指标法。 5.商业银行流动性管理的策略有____________和____________。 6.影响企业未来还款能力的因素主要有____________、____________、信用支持以及非财务因素。 7.商业贷款理论又称____________。 8.企业贷款定价的方法有成本加成贷款定价法、____________和____________。 9.净利润等于利润总额减去____________。 10.银行的现金流量包括____________的现金流量、____________的现金流量和筹资活动的现金流量。三、计算题（每小题5分，共10分） 1.假设某银行有资本40亿元，资产的风险权数为50％，问该银行的资本能支撑多大的资产规模？ 2.假设银行的总资产为2000亿元，总资本为200亿元，资本收益率为15％，试计算该银行的资产收益率。四、简答题（每小题6分，共24分） 1.商业银行的资本具有哪些功能？ 2.简述我国消费信贷发展的政策思路。 3.我国商业银行是否存在“惜贷”行为？为什么？ 4.简述商业银行进行证券投资的目的。

商业银行经营学名词解释

1.名词解释 1)第一章导论 ●商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。 ●信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 ●支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 ●信用创造：当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。 ●金融服务：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融衍生品交易服务等。 ●股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。在我国，股份制银行主要有两种类型，一是非公众公司，即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；二是公众公司，即部分或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。 ●国有银行：产权归国家所有，或由国家控股的银行。 ●金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等)的各个子公司；这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大决策。通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营)。 ●分业经营：按照法规将银行业务与证券业务、信托业务等分开，规定商业银行除了可以进行投资代理、经营制定的政府债券、用自有资本有限制地

省电大：商业银行经营管理综合练习及答案

商业银行经营管理综合练习一、选择(备选答案中有一个或一个以上是正确的，请将正确答案的题号填入括号中。每小题1分，共计50分) 1.一种资金来源的周转速度越快，法定准备金率越高，说明这种资金来源的 A.稳定性较好 B.稳定性较差 C．波动性较小 D.波动性较大 2．银行在办理代理业务过程中( )。 A．可以为客户垫款 B.可以收取手续费 C. 要承担经济损失 D.可参与利益分配 3. 商业银行对业务拓展与市场的占领采取积极的态度，以快速扩大市场份额为目标的经营思想是( )。 A.利润主导经营思想 B.服务主导经营思想 C．竞争性经营思想 D.防守性经营思想 4.商业银行的利润计划包括( ). A．利息纯收入 B.非利息纯收入 C. 资本计划 D.减少贷款呆帐 5.商业银行保持现金资产的目的是( ). A.满足客户提存 B.实现盈利的需要 C.满足法规的要求 D.日常业务的需要 6.按照我国担保法的规定，可以用作质押的物权是( ). A．有价证券 B.机器设备 C. 房地产 D.依法可转让商标专用权

7.在市场资金紧张的情况下，商业银行靠借入资金来帮助保持流动性，会使 A．银行风险增大 B. 银行风险降低 C. 负债成本提高 D．负债成本降低 8.下列票据中，要求承兑的票据是( )。 A．支票 B．汇票 C．本票 D．以上三种 9."巴塞尔协议"规定贷款的替代形式的信用风险转换系数是( ). A.100% B.50% C.20% D.O 10.商业银行资产管理与负债管理的重要区别在于( )。 A.保持安全性的手段不同 B．降低风险的措施不同 C.获取流动性的手段不同 D．获取盈利的途径不同 11.商业银行资产负债管理的核心是( )。 A．利率风险 B．信贷风险 C．汇率风险 D．管理风险 12.下列指标中属于流动性指标的有( )。 A.备付金比率 B. 中长期贷款比率 C.单个贷款比例 D．拆借资金比例 13.下列指标中，银行股东最为关心的指标是( )。 A.资产利差率 B．银行利润率 C.资产收益率 D．产权收益率 14.对银行风险区域进行控制时，要求商业银行的风险总系数小于或等于( ). A.20% B.50% C.60% D.100%