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2016基金从业《基金法律法规、职业道德与业务规范》考点.docx

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第1章金融、资产管理与投资基金

第一节金融市场与资产管理行业

[考纲要求]

[考点精析]

考点一金融与居民理财的关系

所谓金融,简单来讲即货币资金的融通。货币资金来源于居民(包括个人和企业)从事的生产活动。居民是社会最古老、最基本的经济主体。现代居民经济生活中的日常收入、支出活动和储蓄、投资等理财活动构成了现代金融供求的重要组成部分。

理财,指的是对财务进行管理,以实现财产的保值、增值。目前,居民理财的主要方式有货币存储和投资两类。其中,储蓄的特征是其保值性;股票、债券、基金等金融工具是最常见和普遍的投资产品。

考点二金融市场的分类

(1)按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场。货币市场又称短期金融市场,是指专融通一年以内短期资金的场所。资本市场又称长期金融市场,是指以期限在一年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。

(2)按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。

(3)按交割期限分为现货市场和期货市场。

考点三金融市场的构成要素

金融市场有以下几个主要构成要素:

(1)市场参与者。金融市场参与者主要包括政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民。

(2)金融工具。金融工具是金融市场上进行交易的载体。金融工具最初被称为信用工具,它是证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。

(3)金融交易的组织方式。金融交易主要有三种组织方式:有固定场所的组织、有制度、集中进行交易的方式;在各金融机构柜台上买卖双方进行面议的、分散交易的方式;电信网络交易方式。

考点四金融资产的概念

在金融市场上,资金的供给者通过投资金融工具获得各种类型的金融资产。金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证,标示了明确的价值,表明了交易双方的所有权关系和债权关系。一般分为债权类金融资产和股权类金融资产两类。债权类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主,股权类金融资产以各类股票为主。

考点五资产管理的概念、特点

资格管理一般是指金融机构受投资者委托,为实现投资者的特定目标和利益,进行证券和其他金融产品的投资并提供金融资产管理服务,并收取费用的行为。资产管理具有以下特征:

(1)从参与方来看,资产管理包括委托方和受托方,委托方为投资者,受托方为资产管理人。资产管理人根据投资者授权,进行资产投资管理,承担受托人义务。

(2)从受托资产来看,主要为货币等金融资产,一般不包括固定资产等实物资产。

(3)从管理方式来看,资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险或实体企业股权等资产实现增值。

考点六资产管理行业的作用

(1)资产管理行业能够为市场经济体系有效配置资源。

(2)通过资产管理行业专业的管理活动,帮助投资者进行投资决策,并提供决策的最佳执行服务,使投资融资更加便利。

(3)资产管理行业创造出十分广泛的投资产品和服务,满足投资者的各种投资需求,使资金的需求方和提供方能够便利的连接起来。

(4)资产管理行业还能对金融资产合理定价,给金融市场提供流动性,降低交易成本,使金融市场更加健康有效,最终有利于一国经济的发展。

考点七资产管理行业的范围

资产管理广泛涉及银行、证券、保险、基金、信托、期货等行业,但是具体范围并无明确界定。从公司层面来看,美国资产管理机构包括银行.保险公司和专业资产管理公司三类。银行通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金,为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务。保险公司通过资产管理部门提供投资管理、退休计划、保本产品等服务,属于表外业务,区别于一般保险业务。专业资产管理公司有两个特征:一是主业是资产管理;

二是不隶属于银行或保险公司的独立部门。

考点八我国资产管理行业的状况

在我国,传统的资产管理行业主要是基金管理公司和信托公司。它们为资产管理机构提供各类公募基金、私募基金、信托计划等资产管理产品。中国证券投资基金业协会(简称基金业协会)从我国金融业实践出发,根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面的特点,将我国资产管理行业的范围进行了界定(见表l一1)。

第二节投资基金

[考点精析]

考点一投资基金的定义

投资基金是资产管理的主要方式之一,它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。投资基金主要是一种间接投资工具,基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当事人。

考点二投资基金的主要类别

1.证券投资基金

证券投资基金是依照利益共享、风险共担的原则,将分散在投资者手中的资金集中起来委托专业投资机构迸行证券投资管理的投资工具。基金所投资的有价证券主要是在证券交易所或银行间市场上公开交易的证券,包括股票、债券、货币、金融衍生工具等。证券投资基金是投资基金中最主要的一种类别,又可分为公募证券投资基金和私募证券投资基金等种类。2.私募股权基金

私募股权基金(PE)指通过私募形式对私有企业,即非上市企业进行的权益性投资。在交易实施过程甲附带考虑了蒋来的退出机制,即通过上市、并购或管理层回购等方式,出售持股获利。

3.风险投资基金

风险投资基金(VC)又称创业基金,它以一定的方式吸收机构和个人的资金,投向于那些不具备工市资格的初期创期的或者是小型的新型企业,尤其是高新技术企业,帮助所投资的企业尽快成熟,取得上市资格,从而使资本增值。风险投资一般也采用私募方式。

4.对冲基金

对冲基金,意为“风险对冲过的基金”,它是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧,充芬利用各种金融衍生产品的杠杆效用,承担高风险、追求高收益的投资模式。对冲基金一般也采用私募方式,广泛投资于金融衍生产品。对冲基金起源于20世纪50年代初的美国。5.另类投资基金

另类投资基金是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产的基金,如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。另类投资基金一般也采用私募方式。

第2章证券投资基金概述

第一节证券投资基金的概念与特点

[考纲要求]

【考点精析J

考点一证券投资基金的定义

证券投资基金,是指通过发售基金份额,将众多不特定投资者的资金汇集起来,形成独立财产,委托基金管理人进行投资管理,基金托管人进行财产托管,由基金投资人共享投资收益,共担投资风险的集合投资方式。基金管理机构和托管机构分别作为基金管理人和基金托管人,一般按照基金的资产规模获得一定比例的管理费收入和托管费收入。 考点二证券投资基金的主要关系人和运作图示

考点三基金在不同国家、地区的不同称法 表2.1世界各国和地区对投资基金的称谓

考点四证券投资基金的五个主要特征 (1)集合理财、专业管理。 (2)组合投资、分散风险。 (3)利益共享、风险共担。 (4)严格监管、信息透明。 (5)独立托管、保障安全。

考点五基金与股票、债券的差异 (1)反映的经济关系不同。 (2)所筹资金的投向不同。 (3)投资收益与风险大小不同。 考点六基金与银行储蓄存款的差异

(1)性质不同。基金是一种受益凭证,基金财产独立于基金管理人,基金管理人只是受托管理投资者资金,并不承担投资损失的风险。银行储蓄存款表现为银行的负债,是一种信用凭证;银行对存款者负有法定的保本付息责任。

(2)收益与风险特性不同。基金收益具有一定波动性,存在投资风险;银行存储利率相对固定,投资者损失本金的可能性很小。

(3)信息披露程度不同。基金管理人必须定期向投资者公布基金投资运作情况;银行吸收存款后,不需要向存款人披露资金的运用情况。

第二节证券投资基金的运作与参与主体

[考纲要求]

[考点精析]

考点一市场营销、投资管理、后台管理

基金的运作包括基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记交易、基金的估值与会计核算、基金的信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。基金的运作从基金管理人的角度看,可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务,基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值,而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。

考点二基金当事人

(1)基金份额持有人。基金份额持有人即基金投资者,是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。

(2)基金管理人。基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金管理人在基金运作中具有核心作用。在我国,基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

(3)基金托管人。基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管,从而使基金托管人成为基金的当事人之一。基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资产清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。

考点三基金市场服务机构

(1)基金销售机构。基金销售是指基金宣传推介、基金份额发售或者基金份额的申购、赎回,并收取以基金交易(含开户)为基础的相关佣金的活动。

(2)基金销售支付机构。基金销售支付是指基金销售活动中基金销售机构、基金投资人之间的货币资金转移活动。

(3)基金份额登记机构。基金份额登记是指基金份额的登记过户、存管和结算等业务活动。

(4)基金估值核算机构。基金估值核算是指基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动。

(5)基金投资顾问机构。基金投资顾问是指按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议,辅助客户做好投资决策,并直接或间接获取经济利益的业务活动。

(6)基金评价机构。基金评价是指对基金投资收益和风险或者基金管理人管理能力进行的评级、评奖、单一指标排名或者中国证监会认定的其他评价活动。

(7)基金信息技术系统服务机构。

(8)律师事务所和会计师事务所。

考点四基金监管机构与自律组织

1.基金监管机构

基金监管机构通过依法行使审批或核准权,依法办理基金备案,对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理,对违法违规行为进行查处。

2.基金自律组织

证券交易所是基金的自律管理机构之一。我国的证券交易所是依法设立的,不以营利为目的,为证券的集中和有组织的交易提供场所和设施,履行国家有关法律法规、规章、政策规定的职责,实行自律性管理的法人。基金自律组织是由基金管理人、基金托管人及基金市场服务机构共同成立的同业协会。我国的基金自律组织是2012年6月7日成立的中国证券投资基金业协会。基金业协会隶属于中国证券业协会,是证券投资基金行业的自律性组织,是社会团体法人。

考点五证券投资基金运作关系

第三节证券投资基金的法律形式和运作方式

『考纲要求]

[考点精析]

考点一契约型基金、公司型基金

证券投资基金依据法律形式的不同,可分为契约型基金与公司型基金。目前,我国的证券投资基金均为契约型基金,公司型基金则以美国的投资公司为代表。契约型基金是依据基金合同设立的一类基金。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司,依据基金公司章程设立。

考点二契约型基金与公司型基金的区别

(1)法律主体资格不同。契约型基金不具有法人资格,公司型基金具有法人资格。

(2)投资者的地位不同。与公司型基金的股东大会相比,契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。

(3)基金营运依据不同。契约型基金依据基金合同营运基金;公司型基金依据投资公司章程营运基金。

考点三封闭式基金、开放式基金

依据运作方式的不同,可以将基金分为封闭式基金与开放式基金。封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变,基金份额可以在依法设立的证券交易所交易,但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定,基金份额可以在基金合同约定的时间和场所内进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

考点四封闭式基金与开放式基金的区别

(1)期腿不同。

(2)份额限制不同。

(3)交易场所不同。

(4)价格形成方式不同。

(5)激励约束机制与投资策略不同。

表2.2开放式某会与封闭式基金的比较

第四节证券投资基金的起源与发展

[考点精析]

考点一证券投资基金的起源与早期发展

投资基金的出现与世界经济的发展有着密切的关系,世界上第一只公认的证券投资基金——“海外及殖民地政府信托”诞生于l868年的英国。投资基金真正的大发展却是在美国。l924年由200多名哈佛大学教授出资5万美元在波士顿成立的“马萨诸塞投资信托基金”被公认为美国开放式公司型共同基金的鼻祖。

考点二全球基金业发展的趋势与特点

(1)美国占据主导地位,其他国家地区发展迅猛。

(2)开放式基金成为证券投资基金的主流产品。

(3)基金市场竞争加剧,行业集中趋势突出。

(4)基金资产的资金来源发生了重大变化。

第五节我国证券投资基金业的发展历程

f考纲要求]

[考点精析]

考点我国证券投资基金业的发展历程

1.萌芽和早期发展时期(1985—1997年)

1992年11月,经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金——淄博乡镇企业投资基金(简称“淄博基金”)正式设立,并于1993年8月在上海证券交易所挂牌上市,成为我国首只在证券交易所上市交易的投资基金。

2.证券投资基金试点发展阶段(1998—2002年)

1998年3月27日,经中国证监会批准,新成立的南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金——“基金开元”和“基金金泰”,由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。

基金试点的当年,我国共设立了5家基金管理公司,管理封闭式基金5只,基金募集规模100亿份,年末基金净资产合计l07.4亿元。

2000年10月8日,中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》,由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。2001年9月,我国第一只开放式基金——华安创新诞生。2002年l2月,首家批准筹建的中外合资基金公司国联安基金管理有限公司成立,基金业成为履行我国证券服务业人世承诺的先锋。

3.行业快速发展阶段(2003—2008年)

2006—2007年受益于股市繁荣,我国证券投资基金得到有史以来最快的发展,主要表现在以下几方面:

(1)基金业绩表现异常出色,创历史新高。

(2)基金业资产规模急速增长,基金投资者队伍迅速壮大。

(3)基金产品和业务创新继续发展。

(4)基金管理公司分化加剧、业务呈现多元化发展趋势。

(5)强化基金监管,规范行业发展。

4.行业平稳发展及创新探索阶段(2008年至今)

2008年以后,由于全球金融危机的影响、我国经济增速的放缓和股市的大幅调整,基金行业进入了平稳发展时期,管理资产规模停滞徘徊,股票型基金呈现持续净流出态势。面对不利的外部环境,基金业进行了积极的改革和探索:

(1)“放松管制、加强监管”。

(2)基金管理公司业务的产品创新,不断向多元化发展。

(3)互联网金融与基金业有效结合。

(4)股权与公司治理创新得到突破。

(5)专业化分工推动行业服务体系创新。

(6)混业化与大资产管理的局面初步显现。

第六节证券投资基金业在金融体系中的地位与作用

[考纲要求]

考点证券投资基金业在金融体系中的地位与作用

(1)为中小投资者拓宽了投资渠道。

(2)优化金融结构,促进经济增长。

(3)有利于证券市场的稳定和健康发展。

(4)完善金融体系和社会保障体系。

第3章证券投资基金的类型

第一节证券投资基金分类概述

[考纲要求]

[考点精析J

考点一基金分类的意义

对基金投资者而言,基金数量越来越多,投资者需要在众多的基金中选择适合自己风险收益偏好的基金。科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握,有助于投资者做出正确的投资选择与比较。对基金管理公司而言,基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平合理。对基金研究评价机构而言,基金的分类则是进行基金评级的基础。

对监管部分而言,明确基金类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管。考点二证券投资基金的分类标准和分类介绍

(1)根据法律形式分类,基金分为契约型基金、公司型基金等。目前我国公募证券投资基金全部是契约型基金,而美国的绝大多数证券投资基金则是公司型基金。

(2)根据运作方式分类,基金分为封闭式基金和开放式基金。

(3)根据投资对象分类,基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。其中,股票基金在各类基金中历史最为悠久,也是各国(地区)广泛采用的一种基金类型。

(4)根据投资目标分类,可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

(5)根据投资理念分类,可以将基金分为主动型基金与被动(指数)型基金。

(6)根据募集方式分类,可以将基金分为公募基金和私募基金。

(7)根据基金的资金来源和用途分类,可以将基金分为在岸基金和离岸基金。

(8)特殊类型基金:系列基金、基金中的基金、保本基金、上市交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金、QDII基金、分级基金。

第二节股票基金

[考纲要求]

[考点精析]

考点一股票基金在投资组合中的作用

股票基金以追求长期的资本增值为目标,比较适合长期投资。与其他类型的基金相比,股票基金的风险较高,但预期收益也较高。股票基金提供了一种长期的投资增值性,同时也是应对通货膨胀最有效的手段。

考点二股票基金与股票的区别

(1)股票价格在每一交易日内始终处于变动之中;股票基金净值的计算每天只进行l次,因此每一交易日股票基金只有1个价格。

(2)股票价格会由于投资者买卖股票数量的大小和强弱的对比而受到影响,股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。

(3)人们在投资股票时,一般会根据上市公司的基本面的信息对股票价格高低的合理性做出判断,但却不能对股票基金份额净值进行合理与否的评判,因为基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成的。

(4)单一股票的投资风险较为集中,投资风险较大;股票基金由于分散投资,投资风险低于单一股票的投资风险。

考点三股票基金分类

(1)按投资市场分类,股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。

(2)按股票市值的大小将股票分为小盘股票、中盘股票与大盘股票。这是一种最基本的股票分析方法。

(3)根据股票性质的不同,通常可以将股票分为价值型股票与成长型股票。

(4)根据基金所持有的全部股票市值的平均规模与性质的不同可以将股票基金分为不同投资风格的基金,如大盘价值型基金、大盘平衡型基金、大盘成长型基金、小盘价值型基金等。

(5)以某一特定行业或板块为投资对象的基金就是行业股票基金,如基础行业基金、资源类股票基金、房地产基金、金融服务基金、科技股基金等。

第三节债券基金

[考纲要求]

[考点精析]

考点一债券基金在投资组合中的作用

债券基金主要以债券为投资对象,因此对追求稳定收入的投资者具有较强的吸引力。债券基金的波动性通常要小于股票基金,因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。此外,当债券基金与股票基金进行适当的组合投资时,常常能较好地分散投资风险。

考点二债券基金和债券的区别

(1)债券基金的收益不如债券的利息固定。

(2)债券基金没有确定的到期日。

(3)债券基金的收益比买入并持有到期的单一债券的收益率更难以预测。

(4)投资风险不同。

考点三债券基金的类型

根据债券发行者,可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。根据债券到期日,可以将债券分为短期债券、长期债券等。根据债券信用等级,可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。

除上述分类外,事实上我国市场上的债券基金分类还有其自身特点。常见的有以下类型:

(1)标准债券型基金。

(2)普通债券型基金。

(3)其他策略型的债券基金,如可转债基金等。

第四节货币市场基金

[考纲要求]

[考点精析]

考点一货币市场基金在投资组合中的作用

与其他类型基金相比,货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具,或是暂时存放现金的理想场所。货币市场基金不适合长期投资。

考点二货币市场工具

货币市场工具通常指到期日不足l年的短期会融工具。由于货币市场工具到期日非常短,因此也称为现金投资工具。

考点三货币市场基金的投资对象

目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括:现金;1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在397天以内(含397天)的债券;期限在1年以内(含1年)的债券回购;期限在1年以内(含1年)的中央银行票据;剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券。

货币市场基金丕猩投资于以下金融工具:股票:可转换债券;剩余期限超过397天的债券;信用等级在AAA级以下的企业债券;国内信用评级机构评定的A一1级或相当于A一1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券;流通受限的证券。

[考纲要求]

第五节混合基金

考点一混合基金在投资组合中的作用

混合慕会的风险低于股票基金,预期收益则要高于债券基金。它为投资者提供了一种在不同资产类别之间进行分散投资的工具,适合较为保守的投资者。

考点二混合基金的类型

依据资产配置的不同,可以将混合基金分为偏股型基金、偏篮型基金、股债平衡性基金、灵活配詈型基金等。

[考纲要求]

[考点精析]

考点一保本保障机制

现阶段我国保本基金的保本保障机制包括:

(1)由基金管理人对基金份额持有人的投资本金承担保本清偿义务;同时,基金管理人与符合条件的担保人签订保证合同,由担保人和基金管理人对投资人承担连带责任。

(2)基金管理人与符合条件的保本义务人签订风险买断合同,约定由基金管理人向保本义务人支付费用;保本义务人在保本基金到期出现亏损时,负责向基金份额持有人偿付相应损失。保本义务人在向基金份额持有人偿付损失后,放弃向基金管理人追偿的权利。

(3)经中国证监会认可的其他保本保障机制。

考点二保本基金的保本策略

保本基金的核心是运用投资组合保险策略进行基金的操作。国际上比较流行的投资组金保险策略主要有对冲保险策略与固定比例投资组合保险策略(CPPI)。

对冲保险策略主要依赖金融衍生产品,如股票期权、股指期货等,实现投资组合价值的保本与增值。国际成熟市场的保本投资策略目前较多采用衍生金融工具进行操作,国内保本基金为实现保本的目的,主要选择恒定比例投资组合保险策略作为投资的保本策略。

考点三保本基金的类型

境外的保本基金形式多样。其中,基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证,具体

比例由基金公司自行规定。

第七节交易型开放式指数基金(ETF) [考纲要求]

[考点精析]

考点一ETF 的特点

(1)被动操作的指数基金。

(2)独特的实物申购、赎回机制。

(3)实行一级市场与二级市场并存的交易制度。 考点二ETF 的套利交易

当同一商品在不同市场上价格不一致时就会存在套利交易。投资者可以在ETF 二级市场交易价格与基金份额净值两者之间存在差价时进行套利交易。套利机制的存在会迫使ETF 二级市场价格与份额净值趋于一致,使ETF 既不会出现类似封闭式基金二级市场大幅折价交易、股票大幅溢价交易的现象,也克服了开放式基金不能进行盘中交易的弱点。ETF 规模的变动最终取决于市场对ETF 的真正需求。 考点三ETF 联接基金与ETF 基金的比较

第八节QDII 基金

[考纲要求]

[考点精析]

考点一QDII在投资组合中的作用

经中国证监会批准,可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构称为合格境内机构投资者(QDII)。QDII基金可以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集。

不同于只能投资于国内市场的公募基金,QDII基金可以进行国际市场投资。通过QDII基金进行国际市场投资,不但为投资者提供了新的投资机会,而且由于国际证券市场常常与国内证券市场具有较低的相关性,也为投资者降低组合投资风险提供了新的途径。

考点二QDII的可投资对象和禁止性行为

QDII基金可投资于下列金融产品或工具:

(1)银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具。

(2)政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等,以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。

(3)与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。

(4)在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。

(5)与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。

(6)远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。

QDII基金不得有下列行为:

(1)购买不动产。

(2)购买房地产抵押按揭。

(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。

(4)购买实物商品。

(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借人现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的l0%。

(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生产品除外。

(7)参与未持有基础资产的卖空交易。

(8)从事证券承销业务。

(9)中国证监会禁止的其他行为。

第九节分级基金

[考纲要求]

[考点精析]

考点一分级基金的概念

分级基金是指通过事先约定基金的风险收益分配,将母基金份额分为预期风险收益不同的子份额,并可将其中部分或全部类别份额上市交易的结构化证券投资基金。其中,分级基金的基础份额称为母基金份额,预期风险收益较低的子份额称为A类份额,预期风险收益较高的子份额称为B类份额。

考点二分级基金的特点

分级基金作为一种创新型基金,具有与普通基金不同的特点,具体包括:

(1)一只基金,多类份额,多种投资工具。

(2)A类、B类份额分级,资产合并运作。

(3)基金份额可在交易所上市交易。

(4)内含衍生工具与杠杆特性。

(5)多种收益实现方式、投资策略丰富。

考点三分级基金的分类

(1)按运作方式分类,可以将分级基金分为封闭式分级基金与开放式分级基金。

(2)按投资对象分类,可以将分级基金分为股票型分级基金、债券型分级基金(包括转债分级基金)和QDII分级基金等。

(3)按投资风格分类,可以将分级基金分为主动投资型分级基金与被动投资(指数化)型分级基金。

(4)按募集方式分类,可以将分级基金分为合并募集和分开募集两种类型。

(5)按子份额之间收益分配规则分类,可以将分级基金分为简单融资型分级基金与复杂型分级基金。

(6)按是否存在母基金份额分类,可以将分级基金分为存在母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金。

(7)按是否具有折算条款分类,可以将分级基金分为具有折算条款的分级基金和不具有折算条款的分级基金。

第4章证券投资基金的监管

第一节基金监管概述

[考纲要求]

[考点精析]

考点一基金监管的概念

基金监管,依据监管主体范围的不同,可以有广义和狭义两种理解。广义的基金监管是指有法定监管权的政府机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。狭义的基金监管一般专指政府基金监管机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。本书采用狭义的基金监管概念。

考点二基金监管的特征

(1)监管内容具有全面性。

(2)监管对象具有广泛性。

(3)监管时间具有连续性。

(4)监管主体及其权限具有法定性。

(5)监管活动具有强制性。

考点三基金监管体系

基金监管体系,即为基金监管活动各要素及其相互间的关系。基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。

考点四基金监管目标

基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿,具体包括:

(1)保护投资人及相关当事人的合法权益。

(2)规范证券投资基金活动。

(3)促进证券投资基金和资本市场的健康发展。

考点五基金监管的基本原则

(1)保障投资人利益原则。

(2)适度监管原则。

(3)高效监管原则。

(4)依法监管原则。

(5)审慎监管原则。

(6)公开、公平、公正监管原则。

第二节基金监管机构和行业自律组织

[考纲要求]

[考点精析]

考点一中国证监会对基金市场的监管职责

中国证监会依法履行下列职责:①制定有关证券投资基金活动监督管理的规章、规则,并行

使审批、核准或者注册权。②办理基金备案。③对基金管理人、基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理,对违法行为进行查处,并予以公告。④制定基金从业人员的资格标准和行为准则,并监督实施。⑤监督检查基金信息的披露情况。⑥指导和监督基金业协会的活动。⑦法律、行政法规规定的其他职责。

考点二中国证监会对基金市场的监管措施

中国证监会依法履行职责,有权采取下列监管措施:

(1)检查。

(2)调查取证。

(3)限制交易。

(4)行政处罚。

考点三中国证监会工作人员的义务和责任

中国证监会工作人员依法履行职责,进行调查或者检查时,不得少于2人,并应当出示合法证件;对调查或者检查中知悉的商业秘密负有保密的义务。中国证监会工作人员应当忠于职守,依法办事,公正廉洁,接受监督,不得利用职务牟取私利。中国证监会工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者利用职务上的便利索取或者收受他人财物的,应当承担相应的法律责任。

考点四基金业协会的性质和组成

基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织,是社会团体法人。基金管理人、基金托管人和基金服务机构,应当依法成立基金业协会,进行行业自律,协调行业关系,提供行业服务,促进行业发展。基金管理人、基金托管人应当加入基金业协会,基金服务机构可以加入基金业协会。会员分为三类:普通会员、联席会员、特别会员。

考点五基金业协会的职责

基金业协会的职责包括:①教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规,维护投资人合法权益。②依法维护会员的合法权益,反映会员的建议和要求。③制定和实施行业自律规则,监督、检查会员及其从业人员的执业行为,对违反自律规则和协会章程的,按照规定给予纪律处分。④制定行业执业标准和业务规范,组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训。⑤提供会员服务,组织行业交流,推动行业创新,开展行业宣传和投资人教育活动。⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解。⑦依法办理非公开募集基金的登记、备案。⑧协会章程规定的其他职责。

第三节对基金机构的监管

[考纲要求]

[考点精析]

考点一基金管理人的法定组织形式

基金管理人,就是按照法律、行政法规的规定和基金合同的约定,为保护基金份额持有人的利益,对基金财产进行管理、运用的机构。依据《证券投资基金法》的规定,基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。而担任公开募集基金的基金管理人的主体资格受到严格限制,只能由基金管理公司或者经中国证监会按照规定核准的其他机构担任。

考点二管理公开募集基金的基金公司的准入监管

(1)有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程。

(2)注册资本不低于1亿元人民币,且必须为实缴货币资本。

(3)主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉,资产规模达到国务院规定的标准,最近3年没有违法记录。

(4)对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东,非主要股东为法人或者其他组织的,净资产不低于5000万元人民币,资产质量良好,内部监控制度完善;非主要股东为自然人的,个人金融资产不低于1000万元人民币,在境内外资产管理行业从业5年以上。

(5)取得基金从业资格的人员达到法定人数。

(6)董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件。

(7)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施。

(8)有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度。

(9)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。

考点三基金管理人从业人员资格及兼任和竞业禁止

1.基金管理人的从业人员的资格

基金管理人的董事、监事和高级管理人员,应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规,具有3年以上与其所任职务相关的工作经历;高级管理人员还应当具备基金从业资格。

基金经理任职应当具备以下条件:①取得基金从业资格。②通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试。③具有3年以上证券投资管理经历。④没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形。⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。2.基金管理人从业人员的兼任和竞业禁止

公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员,不得担任基金托管人或者其他基金管理人的任何职务,不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券

交易及其他活动。

高级管理人员、基金管理公司基金经理应当维护所管理基金的合法利益,在基金份额持有人的利益与基金管理公司、基金托管银行的利益发生冲突时,应当坚持基金份额持有人利益优先的原则;不得从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动。

基金管理人的法定代表人、经营管理主要负责人和从事合规监管的负责人的选任或者改任,应当报经中国证监会进行审核。

考点四基金管理人的法定职责

公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责:①依法募集资金,办理基金份额的发售和登记事宜。②办理基金备案手续。③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益。⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。⑥编制中期和年度基金报告。⑦计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格。⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。⑨按照规定召集基金份额持有人大会。⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。○11以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。○12中国证监会规定的其他职责。

考点五对基金管理人的股苤、实际控制人的监簧

基金管理人的股东、实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务,并不得有下列行为:

(1)虚假出资或者抽逃出资。

(2)未依法经股东会或者董事会决议擅自干预基金管理人的基金经营活动。

(3)要求基金管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益,损害基金份额持有人利益。

(4)中国证监会规定禁止的其他行为。

基金管理人的股东、实际控制人有上述行为或者股东不再符合法定条件的,中国证监会应当责令其限期改正,并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权。上述股东、实际控制人按照要求改正违法行为、转让所持有或者控制的基金管理人的股权前,中国证监会可以限制有关股东行使股东权利。

存在以下情形的,不得成为基金管理公司实际控制人:

(1)因故意犯罪被判处刑罚,刑罚执行完毕未逾3年。

(2)净资产低于实收资本的50%,或者或有负债达到净资产的50%。

(3)不能清偿到期债务。

考点六对基金管理人违法违规行为的监管措施

公开募集基金的基金管理人违法违规,或者其内部治理结构、稽核监控和风险控制管理不符合规定的,中国证监会应当责令其限期改正;逾期未改正,或者其行为严重危及该基金管理人的稳健运行、损害基金份额持有人合法权益的,中国证监会可以区别情形,对其采取下列措旌:①限制业务活动,责令暂停部分或者全部业务。②限制分配红利,限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利。③限制转让固有财产或者在固有财产上设定其他权利。

④责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利。⑤责令有关股东转让股权或者限制有关股东行使股东权利。

考点七担任基金托管人的条件

担任基金托管人,应当具备下列条件:①净资产和风险控制指标符合有关规定。②设有专门的基金托管部门。③取得基金从业资格的专职人员达到法定人数。④有安全保管基金财产的条件。⑤有安全高效的清算、交割系统。⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施。⑦有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度。⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

2016基金从业资格考试试题解析

2016基金从业资格考试试题解析 基金从业资格考试真题、模拟题尽收其中,千名业界权威名师精心解析,精细化试题分析、完美解析一网打尽!在线做题就选针题库:https://www.wendangku.net/doc/8c4027706.html,/2AXL6FK (选中链接后点击“打开链接”) 71.下列关于公司型基金的表述中,正确的是( )。 A.是独立的法人机构 B.依据基金合同营运基金 C.基金持有者的权利相对较小 D.是不具有独立法人的机构 【答案】A 【解析】B、C、D选项描述的是契约型基金的特点。 【考点】证券投资基金的法律形式和运作方式 72.在1970年以前,美国的共同基金大多数都是( )。 A.证券基金 B.股票基金 C.债券基金 D.封闭式基金

【答案】B 【解析】进入20世纪六七十年代,美国共同基金的产品和服务趋于多样化,共同基金业的规模也发生了巨大变化。在1970年以前,大多数共同基金是股票基金,只有一些平衡型基金在其组合中包括一部分债券。 【考点】证券投资基金的起源与发展 73.( )是我国基金市场的监管主体,依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。 A.中国证监会 B.证券交易所 C.证券业协会 D.证券基金机构 【答案】A 【解析】中国证监会是我国基金市场的监管主体,依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。基金业协会作为自律性组织,对基金业实施行业自律管理。 【考点】基金监管机构和行业自律组织 74.衍生金融工具不包括( )。 A.远期合约 B.货币市场基金

C.互换协议 D.期货合约 【答案】B 【解析】衍生金融工具包括远期合约、期货合约、期权合约、互换协议等,其种类仍在不断增多。衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。 【考点】金融市场与资产管理行业 75.开放式基金的认购采取( )方式。 A.金额认购 B.基金份额认购 C.股票份额认购 D.证券认购 【答案】A 【解析】开放式基金的认购采取金额认购的方式,即投资者在办理认购申请时,不是直接以认购数量提出申请,而是以金额申请。 【考点】基金的募集与认购 76.下列属于价值型股票的是( )。 A.趋势增长型股票

高一年级部第二学期工作计划

高一年级部第二学期工作计划 一、指导思想 本学期高一年级将在校长室的直接指导下,紧紧围绕学校的中心工作,科学决策,真抓实干,负重奋进,努力工作。全面贯彻教育方针,严格遵循教育规律,建立健全规范办学的长效机制,进一步落实各项“减负增效”的措施。坚持“文化关怀,师生共进”的办学理念,积极探索高一年级教育教学工作的特点与途径。组织开展各种有益于学生身心健康的活动,丰富学生的业余生活。加强对学生爱国主义、集体主义、行为规范养成教育,培养学生自我管理、自主学习的能力,不断促进学生的全面发展。以“聚焦有效教学,打造高效课堂”为行动指南,优化教学过程管理,强化工作的检查和落实,一切围绕质量转,一切围绕质量干,为学生三年学习奠定坚实的基础。全体师生要以满腔的热诚、高昂的斗志投身到自己的工作和学习中去,脚踏实地、埋头苦干,努力实现学生自主学习效益最大化、教师课堂教学效益最大化,以扎扎实实的业绩向2012年二中50周年校庆献礼。 二、工作目标 培养学生良好的生活学习习惯,陶冶学生高尚的情操,练就学生强健的体魄,夯实各学科基础,逐步形成能力,为学生三年学习生活奠定坚实的基础。 三、具体工作及其措施

㈠教育管理工作: 1、强化班主任管理,充分发挥班主任班级管理的核心作用:班主任是一班之魂,是一个班级教育教学质量的第一责任人,其职责和任务是教书育人,重在育人。每位班主任必须充分认识班主任工作的重要意义,重新定位班主任的角色,进一步明确班主任工作的职责和任务,充分发挥班主任在管理班级中的核心作用。每位班主任要按照“五勤”要求,工作力求“严、细、实”,对学生要严格要求,严字当头,严中有度,严中有爱。要深入学生学习、生活的每一个场所,做细致入微的工作,全面了解每一位学生,深入分析学生思想、心理、学习、生活状态,认真做好班级的日常管理工作,维护好班级良好的秩序,要加强与课任教师的沟通,及时了解学生的学习状况,主动与家长联系,努力形成教育合力。班主任工作要扎实认真,言必行,行必果,凡事都要善始善终,切勿虎头蛇尾。工作要注重方法,勇于创新,要根据不同的班情、不同的教育对象,施行不同的教育策略,多鼓励,多表扬,少挖苦,少批评。要充分发挥班委干部的作用,选好人,用好人,充分发挥班集体巨大的教育功能。班主任老师要严于律己,率人垂范,用自己的言传身教去感染学生,去引领学生的成长。要进一步强化班主任每周例会制度,每次例会要做到准备充分,主题鲜明,高效务实。班主任例会要有新的思维,新的创意,各位班主任可各抒己见,献计献策,及时交流教育信息,了解学生动态,解决突出问题, 研究并布置一周各项工作。 2、强化常规管理,提升管理水平:重温《中学生守则》、《中学生日常行为规范》、《宣

基金从业资格考试全套知识点重点讲义格式更新

2016年基金从业资格考试重点讲义 第1章金融、资产管理与投资基金 学习内容知识点 金融与居民理财居民理财与金融的关系 金融市场金融市场的分类;金融市场的构成 要素 金融资产与资产管理行业金融资产的概念,资产管理的概 念、特点,资产管理行业的作用, 资产管理行业的范围 我国资产管理业的状况 本章介绍投资基金在金融市场体系中的定位。共分两节:

第一节介绍金融与居民理财需求的产生,金融市场的功能、类型和构成要素,金融资产与资产管理的概念,资产管理行业的外延以及中国资产管理业的现状。 第二节讲述投资基金的定义以及主要类别。 第一节金融市场与资产管理行业 一、金融与居民理财 1.所谓金融,简单来讲即货币资金的融通。 居民是社会最古老、最基本的经济主体。 2.理财指的是对财务进行管理,以实现财产的保值、增值。 目前,居民理财主要方式是货币储蓄与投资两类。 3.货币储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。 储蓄的特征是其保值性。

4.投资是指投资者当期投入一定数额的资金期望在未来获得回报。 二、金融市场 金融市场和金融服务机构是现代金融体系的两大运作载体 (一)金融市场的分类 1.按照交易工具的期限分为货币市场和资本市场 (1)货币市场又称短期金融市场,是指专门融通一年以内短期资金的场所。 主要解决市场参与者短期性的周转和余额调剂问题。 (2)资本市场又称长期金融市场,是指以期限在一年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。 ①广义资本市场包括: 一是银行中长期存贷款市场;

二是有价证券市场,包括中长期债券市场和股票市场。 ②狭义资本市场专指中长期债券市场和股票市场。 2.按交易标的物分为票据、证券、衍生工具、外汇和黄金市场等 (1)票据市场按交易方式主要分为票据承兑市场和贴现市场。票据市场是货币市场的重要组成部分。 (2)证券市场主要是股票、债券、基金等有价证券发行和转让流通的市场。 (3)衍生工具市场是各种衍生金融工具进行交易的市场。 (4)外汇市场是指各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人及客户组成的外汇买卖、经营活动的总和。 外汇市场包括外汇批发市场和零售市场。 (5)黄金市场是专门集中进行黄金买卖的交易中心或场所。 黄金国际储备资产之一,在国际支付中占据一定的地位,因此黄金市场

基金从业资格考试试题及参考答案

1.证券投资组合的期望收益率等于组合中证券期望收益率的加权平均值,其中对权数的表述正确的是( )。基金从业资格考试试题及参考答案 A.所使用的权数是组合中各证券未来收益率的概率分布 B.所使用的权数之和可以不等于1 C.所使用的权数是组合中各证券的投资比例 D.所使用的权数是组合中各证券的期望收益率 【答案】C 【解析】有n项资产A1,…,An构成资产组合A=w1A1+…+wnAn,其中wi是权数,为投资于资产Ai的资金所占总资金的比例,若Ai的期望收益率为ri,则资产组合A的期望收益率r为 r=w1+r1+…+wnrn。 2. 在某企业中随机抽取7名员工来了解该企业2013年上半年职工请假情况,这7名员工2013年上半年请假天数分别为:1、5、3、10、0、7、2。这组数据的中位数是( )。 A.3 B.10 C.4 D.0 【答案】A 【解析】对于一组数据来说,中位数就是大小处于正中间位置的那个数值。例如,对于X的一组容量为5的样本,从小到大排列为X1,…,X5,这组样本中的中位数就是X5;如果换成容量为10的样本 X1,…,X10,由于正中间是两个数X5,X6,可用它们的平均数(X5+X6)来作为这组样本的中位数。本题中,该组数据从小到大的顺序为:0、1、2、3、5、7、10,居于中间的数据是3。v基金从业资格考试准考证 3. 企业的财务报表中,现金流量表的编制基础是( )。 A.权责发生制 B.收付实现制 C.现收现付制 D.即收即付制 【答案】B 【解析】现金流量表,也叫财务状况变动表,所表达的是在特定会计期间内,企业的现金(包含现金等价物)的增减变动等情形。该表不是以权责发生制为基础编制的,而是根据收付实现制(即实际现金流入和现金流出)为基础编制的。 4.关于单利和复利的区别,下列说法正确的是( )。 A.单利的计息期总是一年,而复利则有可能为季度、月或日 B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分,而复利就有现值和终值之分 C.单利属于名义利率,而复利则为实际利率 D.单利仅在原有本金上计算利息,而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息 【答案】D基金从业资格考试真题 【解析】按照单利计算利息,只要本金在计息周期中获得利息,无论时间多长,所生利息均不加入本金重复计算利息;按照复利计算利息,每经过一个计息期,要将所生利息加入本金再计利息。 5.1年和2年期的即期利率分别为s1=3%和s2=4%,根据无套利原则及复利计息的方法,第2年的远期利率为( )。 A.2% B.3.5% C.4% D.5.01% 【答案】D 【解析】将1元存在2年期的账户,第2年末它将增加至(1+s2)2;将1元存储于1年期账户,同时1年后将收益(1+s1)以预定利率f贷出,第2年收到的货币数量为(1+s1)(1+f)。根据无套利原则,存在(1+s2)2=(1+s1)(1+f),则f=(1.04)2/1.03-1=0.0501=5.01%。

七年级下学期年级组工作计划

七年级下学期年级组工作计划 一、指导思想: 一个学期以来,在全体师生的共同努力下,七年级各项教育教学工作有序、有效开展,圆满地完成了学校及年级制定的各项教育教学工作计划和任务,业务精良、实干巧干的优秀教师团队和遵规守纪、积极向上的学生团队正逐渐形成。因此本学期,年级将以学校的工作思路为指针,继续以“养成规范”教育为重点,紧抓“教学质量”这个核心,以促进学生文明行为习惯和学习习惯为教育主攻方向,加强教育教学常规管理,形成良好的学习风气,积极配合教导处的工作,抓好年级师生的教育教学工作,不断提升工作效益。 二、工作目标: 1、学生管理目标:树立一个理念(促进学生健康、快乐、自信、发展),突出一个主题(和谐教育),加强两个规范(《中学生守则》、《中学生行为规范》),融洽两种关系(生生、师生),培养五自人才(人格上自尊、行为上自律、学习上自主、生活上自律、体魄上自强)。 2、教师队伍建设目标:全体教师提高思想觉悟,加强师德师风建设,发扬敬业奉献精神,建立敬业、爱岗、创新、团结的教师队伍。 三、工作重点: 1、牢固树立安全意识,安全教育常抓不懈。 2、配合教务处,深化年级考试学科教师“建构式”生态课堂改革,打造高效课堂。 3、严格、规范地做好年级管理与服务工作,在年级教育教学管理的精细化上要效益。 4、积极创设与开展学生文体活动,丰富学生校园文化生活。 四、具体措施: (一)教师队伍建设: 加强组内教师的团结合作意识,树立“一盘棋”思想。营造全员育人、健康向上的工作环境,形成服从学校、年级组大局、班主任与课任教师紧密配合的良好局面。同事间工作上多协作,生活上多照顾,思想上多交流,力争使七年级组成为一个和谐的团队。 主要措施: 自身方面:提高自己的服务意识和服务质量,提倡“实效”服务,相信自己付出,能够让同仁心情上快乐、业绩上提升;坚持走进课堂,了解教师的教学情况,互相交流借鉴。

基金从业资格考试真题答案

2016基金从业资格考试真题答案 1.基金作为一种金融产品,其产品品质体现为基金的未来收益和营销人员的持续服务。这体现的是4Ps 理论的( )。(好学教育基金从业资格考试《法律法规》模拟练习题及答案20) A.规范性 B.持续性 C.专业性 D.服务性 2.基金销售机构的职责规范中要求,与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存( )年。 A.5 B.10 C.15 D.20 3.基金投资人承担的义务不包括( )。 A.缴纳基金认购款项及规定费用 B.承担基金亏损或终止的无限责任

C.在封闭式基金存续期间,不得要求赎回基金份额 D.不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动 4.我国相关法律法规规定,办理基金开户要求的个人投资者年龄范围是( )周岁。 A.16~60 B.16~70 C.18~60 D.18~70 5.在确定目标市场与投资者方面,基金销售机构面临的重要问题之一就是分析投资者的真实需求,其中不包括投资者的( )。 A.教育背景 B.投资规模 C.风险偏好 D.对投资资金流动性和安全性的要求 6.( )是指基金销售部门在销售基金和相关产品的过程中,注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品,把合适的产品卖给合适的基金投资人。 A.基金销售适用性 B.基金销售收益性

C.基金销售风险性 D.基金销售搭配性 7.基金经营机构应妥善保存客户交易终端信息和开户资料电子化信息,保存期限不得少于( )年。 A.3 B.5(好学教育基金从业资格考试《法律法规》模拟练习题及答案20) C.10 D.20 8.基金宣传推介材料登载过往业绩,基金合同生效1年以上但不满10年的,应当登载( )。 A.从合同生效之日起计算的业绩 B.自合同生效当年开始最近1个完整会计年度的业绩 C.当年上半年的业绩 D.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩,宣传推介材料公布日在下半年的,还应当登载当年上半年度的业绩 9.下列不属于基金销售人员从事基金销售活动禁止性情形的是( )。 A.违规向他人提供基金未公开的信息 B.不同意他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务

高一年级工作计划

永丰中学2017—2018学年度第二学期高一年级工作计划 一、指导思想 本学期在学校领导及学校相关职能部门的指导下,围绕“挖掘潜能,主动发展”主题,从三个维度展开工作:要让学生想学,要让学生会学,要让学生能学。以教师和学生两支队伍建设为抓手、以学生良好习惯养成与巩固为基础、以提高课堂和作业效率为核心、以关注细节严格过程管理为保障,切实提高教育教学质量,实现学生个性发展、教师专业发展和年级创新发展。 二、工作目标 我们将认真总结经验,不断创新举措,稳住发展成果,获取更大进步。 1、教学质量目标:教学质量,在尖子生、本一类学生、本二类学生等各项指标在吉安市前列。 2、教师发展目标:建设一支具有先进育人理念,能全面关心学生,有较强的心理疏导、情感调节能力的班主任队伍和一支有先进教育理念,教学技能全面,有创新精神的教师队伍。 3、学生发展目标:围绕“基础扎实、和谐发展、特长明显”的育人目标,以行为规范和道德培养为重点,淡化痕迹、强化渗透,造就一批品德高尚、学风纯正、行为规范、有创新学习能力的学生队伍。 4、学科发展目标:突出“语、数、外”学科的教学,强化学习规范的落实,在有限的时间里努力提高课堂效率和作业效率,力争所有学科在大市保持领先水平。 三、工作重点及落实措施 (一)教师方面 要从提高教育教学水平上下工夫,增强教育教学工作的计划性、针对性、实效性。教师进一步强化服务意识,结合自身教学实际,努力提高教育教学服务水平。如:计划制定,要有科学性和前瞻性,所有的计划安排,放眼三年,是三年整体教学管理的一个打基础的部分,那么作为学科教师,从本学科教学角度看我要怎么做,做什么。教师要深入研究自主导学模式下的学生的自我教育、自我管理和自我提升。从学科教学上研究如何进一步深入贯彻实施自主导学课堂,从形式上和方法上、具体操作步骤上进行创新。 1、构建具有先进育人理念、能吃苦、善奉献的班主任队伍。 班主任是学生管理的中坚力量,负责从上到下、从下到上的精神传达和落实。 (1)加强班主任理论知识的学习。指导班主任认真学习育人理论,在班主任例会中多提供学习资料,加强研讨和学习。 (2)有明确的目标意识,班级指标铭记在心。坚持从最后一名开始抓起,充分挖掘学生的闪光点,并不断给予肯定与鼓励,坚定每一位同学都可以成功的信心; (3)认真备好学校安排的主题班会和每日的班务处理。加强对学生的德育教育,班会主题要系列化。 (4)严格抓好学生的日常行为规范的养成。从准时到校、集会、午休、自习等各个方面严格要求学生,培养学生严谨的生活态度。 (5)定期召开班主任会议。每周日晚自习第二节课为年级班主任会时间,及时总结班级存在的问题,商讨下阶段工作内容的重点内容,进行交流,形成班主任工作合力。 2、构建有较强组织能力、协调能力的备课组长队伍。 备课组长是各学科的把舵人,年级组要将年级目标分解到每个备课组,定期召开备课组长会议,增强其责任意识和工作的主动意识。 (1)制定并负责落实本备课组工作计划。计划要有指导性、超前性、可操作性强。形成本学科的教学思路和教学进度,以达到提高年级整体教学质量的目的;

基金从业考试历年真题答案及解析

1.股权投资协议回购条款事先设定的触发条件通常包括( )。Ⅰ.投资方对目标企业的投资战略发生改变Ⅱ.目标企业未达到事先设定的业绩目标Ⅲ.目标企业在一段时间内未能成功实现IPOⅣ.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ 答案:A 解析:事先设定的触发条件通常包括目标企业未达到事先设定的业绩目标、目标企业在一段时间内未能成功实现IP0、目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项等。故本题选A选项。 2.政府引导基金本身( )从事股权投资业务。基金从业考试历年真题答案及解析 A.直接 B.不直接 C.前两者都可以 D.前两者都不行 考点:母基金 答案:B 3.私募投资基金管理人在开展业务外包的各个阶段,关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务,以及外包机构是否采取有效的( )措施。 A.监管 B.结合 C.防护 D.隔离 答案:D 解析:私募基金管理人在开展业务外包的各个阶段,关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务,以及外包机构是否采取有效的隔离措施。故本题选D选项。 4.私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度健全激励约束机制,确保工作人员具备与岗位要求相适应的( )。基金从业考试真题 A.职业操守和专业胜任能力 B.职业道德和学历水平 C.公职业操守守和学历水平 D.职业道德和专业胜任能力 答案:A 解析:《私募投资基金管理人内部控制指引》第11条规定,私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度,健全激励约束机制,确保工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。故本题选A选项。 5.及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略,是私募基金管理人中内部控制要素的( )。 A.内部监督 B.内部环境 C.控制活动 D.风险评估 答案:D 解析:风险评估:及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。故本题选D选项。 6.( )通过购买基金份额,享有基金投资收益。( )依据法律、法规和基金合同负责基金的经营和管理操作。( )负责保管基金资产,执行管理人的有关指令,办理基金名下的资金往来。基金从业资格证真题

小学级部工作计划

2010---2011学年下学期小学级部工作计划 一、指导思想: 全面落实学校部署的各项工作,紧紧抓住教育教学质量这个核心,不断强化本年级教师的质量意识、竞争意识、团结意识,充分调动教师的积极性,以构建一个和谐团体为目标,使教师轻松快乐、团结协作、互帮互爱、务实创新,不断提高教育教学质量。以培养全面发展的学生为工作重点,把学生学习习惯、行为习惯的养成贯穿于“六好生”的培养中。认真落实教学常规,积极开展教研活动,提高教育教学质量,努力培养成绩优秀的小学生。 二、主要目标: (一)德育方面 1、加强师德自身建设,努力创建和谐的学习环境。 2、加强班主任工作建设,努力使每一个班级都做到班班有特色。 3、以狠抓日常行为规范教育为契机培养学生良好的行为习惯,以创建文明班级为平台促进各班学生的纪律性和集体荣誉感。 4、安全第一,坚决杜绝学生重大事故的发生。 5、积极配合政教处工作,以丰富多彩的活动促进学生的全面发展,活跃学生的身心,提高学生的素质。 (二)教学方面 1、积极配合教导处开展教学工作,并努力做到有特色同时狠抓教学常规管理不放松,确保教学工作规范有序。

2、课堂听课习惯的培养;班主任要培养学生,不管上什么课,都要做到坐姿端正,专心听讲,主动参与到老师的教学中,积极回答问题,养成良好的学习习惯。比如,学生的注意力不集中,要及时提醒;学生不主动思考问题,老师要及时启发等。 3、作业要及时完成;教育学生要按时完成作业,有错及时改正,做到不懂就问。 4、各科老师密切合作,共同教育学生,培养他们的学习习惯。 三、主要措施 (一)以身作则,规范管理 教师要以身作则,以高度的责任心和强烈的主人翁意识、积极的工作态度投入到工作中去,依法执教,从严执教;树立服务意识,为学生服务,为家长服务;规范管理,发现问题及时交流教育。各位教师也应通过学习不断提高自身的业务素质和职业道德修养,努力提高工作效率,形成一支能团结协作,互帮互爱,务实创新的教师团队,从而打造一个优秀的年级组。 (二)德育为先,狠抓常规,创建特色 1.坚持以德育为先,育人为本。本学期要坚持学习魏书生等优秀班主任的工作经验,努力提高自身管理水平。班主任要根据本班的实际情况制定本班计划,努力创建班级特色。 2.狠抓常规教育。充分利用班队活动进行常规教育,班队活动应根据德育处制定主题,认真订好方案,精心组织,真正使每次班队活动有较好效果,从而形成良好的班风和学风。

2016年基金从业真题精选练习题

1.2013年6月,中央编办发出《关于私募股权基金管理职责分工的通知》,明确由()统一行使股权投资基金监管职责。 A.中国证券投资基金业协会 B.中国证监会 C.中国证券业协会 D.中国期货业协会 【答案及解析】B 2013年6月,中央编办发出《关于私募股权基金管理职责分工的通知》,明确由中国证券监督管理委员会(简称中国证监会)统一行使股权投资基金监管职责。 2.当前我国已成为全球第()大股权投资市场。2016年基金从业真题精选练习题 A.一 B.二 C.三 D.四 【答案及解析】B 经过多年探索,我国的股权投资基金行业获得了长足的发展,市场规模增长迅速。当前,我国已成为全球第二大股权投资市场。 3.股权投资基金行业有力地推动了()在我国的发展,为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用。 A.直接融资和资本市场 B.直接融资和基金 C.间接融资和资本市场 D.间接融资和基金 【答案及解析】A 股权投资基金有力地促进了创新创业和经济结构转型升级,股权投资基金行业有力地推动了直接融资和资本市场在我国的发展,为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用。 4.股权投资基金的运作流程是其实现()的全过程。 A.基金增值 B.资本增值 C.资金增值 D.以上都不对 【答案及解析】B 股权投资基金的运作流程是其实现资本增值的全过程。 5.与资本流动相对应的股权投资基金运作的四个阶段是()。 A.募资 B.投资 C.管理和退出 D.以上都是 【答案及解析】D 与资本流动相对应的股权投资基金运作的四个阶段是募资、投资、管理和退出。 6.下列关于私募股权投资基金运行流程的描述不正确的有()。 A.首先应进行项目寻找与项目评估,之后进行融资并获取出资承诺 B.首先应进行融资并获得出资承诺,之后进行项目寻找与项目评估 C.私募股权基金的第二阶段是投资决策 D.私募股权基金的第三阶段是投资管理 【答案及解析】B

高一下学期年级部工作计划

2015学年第二学期高一年级工作计划 一、指导思想 本学期高一年级将在校长室的指导下,紧紧围绕学校的中心工作,真抓实干,努力工作。全面贯彻教育方针,严格遵循教育规律。坚持“文化关怀,师生共进”的办学理念,积极探索高一年级教育教学工作的特点与途径。组织开展各种有益于学生身心健康的活动,丰富学生的业余生活。加强对学生爱国主义、集体主义、行为规范养成教育,培养学生自我管理、自主学习的能力,不断促进学生的全面发展。以“聚焦有效教学,打造高效课堂”为行动指南,优化教学过程管理,强化工作的检查和落实,一切围绕质量转,一切围绕质量干,为学生三年学习奠定坚实的基础。努力实现学生自主学习效益最大化、教师课堂教学效益最大化。二、工作目标 进一步强化学生良好的生活习惯和学习习惯,陶冶学生高尚的情操,练就学生强健的体魄,夯实各学科基础,逐步形成能力,为学生三年学习生活奠定坚实的基础。 三、具体工作及其措施 ㈠教育管理工作: 1、强化班主任管理,充分发挥班主任班级管理的核心作用:班主任是一班之魂,是一个班级教育教学质量的第一责任人,其职责和任务是教书育人,重在育人。每位班主任必须充分认识班主任工作的重要意义,重新定位班主任的角色,进一步明确班主任工作的职责和任务,充分发挥班主任在管理班级中的核心作用。每位班主任工作力求“严、细、实”,对学生要严格要求,严字当头,严中有度,严中有爱。要深入学生学习、生活的每一个场所,做细致入微的工作,全面了解每一位学生,深入分析学生思想、心理、学习、生活状态,认真做好班级的日常管理工作,维护好班级良好的秩序,要加强与课任教师的沟通,及时了解学生的学习状况,主动与家长联系,努力形成教育合力。班主任工作要扎实认真,言必行,行必果,凡事都要善始善终,切勿虎头蛇尾。工作要注重方法,勇于创新,要根据不同的班情、不同的教育对象,施行不同的教育策略,多鼓励,多表扬,少挖苦,少批评。要充分发挥班委干部的作用,选好人,用好人,充分发挥班集体巨大的教育功能。班主任老师要严于律己,率先垂范,用自己的言传身教去感

2016年山西省基金从业资格:资产配置的主要类型考试题

2016年山西省基金从业资格:资产配置的主要类型考试题 本卷共分为1大题50小题,作答时间为180分钟,总分100分,60分及格。 一、单项选择题(共50题,每题2分。每题的备选项中,只有一个最符合题意) 1.下列金融产品中,信息披露程度最高的是__。 A.银行理财产品 B.银行储蓄存款 C.基金 D.券商集合计划 2.根据中国证监会的有关规定,基金认(申)购费率将按__为基础收取。 A.认(申)购份额 B.净认(申)购份额 C.认(申)购金额 D.净认(申)购金额 3.根据《证券投资基金法》,基金募集期限届满,封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的__以上,并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的,基金管理人应当自尊集期限后满之日起10日内聘请法定验资机构验资。 A.60% B.70% C.80% D.90% 4.在公司证券中,通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为__。 A.机构证券 B.商业票据 C.金融证券 D.货币证券 5. 以下属于我国证券投资基金交易费的是__。 A.印花税 B.开户费 C.过户费 D.经手费 6. 下列基金市场参与主体中,__在整个基金的运作中起着核心作用。 A.基金投资人 B.基金管理人 C.基金托管人 D.基金监管机构 7. 在基金募集期间,最主要的信息披露文件有__。 A.基金合同 B.基金招募说明书 C.基金托管协议 D.基金年度审计报告 8. 基金销售机构在基金销售活动中的禁止行为不包括__。 A.以排挤竞争对手为目的,压低基金的收费水平

B.申购期间对申购费用提供优惠政策 C.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金 D.通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准 9. 足额向__支付基金收益。 A.基金自律组织 B.基金监管部门 C.基金托管人 D.基金份额持有人 10. 股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的__。 A.资产价值 B.账面价值 C.清算资金 D.实际价值 11. 因为信息的不对称性等原因导致基金管理人制定出错误的投资策略,由此引发的风险是__。 A.投资管理风险 B.通货膨胀风险 C.职业道德风险 D.公司治理风险 12. 货币市场基金的份额净值__。 A.固定在1元人民币 B.随市场利率的上升而减少 C.随市场利率的上升而增加 D.随平均剩余期限的增加而增加 13. 基金销售机构进行市场细分的直接细分依据包括__。 A.地理因素 B.人口因素 C.投资者心理因素 D.投资者行为因素 14. 下列债券基金中信用风险及利率风险最高的是__。 A.高久期高信用债券基金 B.高久期低信用债券基金 C.低久期高信用债券基金 D.低久期低信用债券基金 15. 关于证券市场发行市场与流通市场之间的关系,下列叙述正确的有__。 A.流通市场是发行市场的前提 B.发行价格受交易价格影响 C.发行市场是流通市场的延续 D.发行市场是流通市场的基础 16. 关于债券的基本性质,下列描述错误的是__。 A.债券本身有一定的面值,通常它是债券投资者投入资金的量化表现 B.债券与其代表的权利联系在一起,转让债券也就将债券代表的权利一并转移 C.债券的流动意味着它所代表的实际资本也同样流动 D.债券代表债券投资者的权利,这种权利是一种债权

基金从业资格考试真题_共10篇.doc

★基金从业资格考试真题_共10篇 范文一:基金从业资格考试真题9.以下关于记名股票的说法不正确的是()。 A.是在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票 B.股份有限公司向法人发行的股票应当为记名股票 C.股份有限公司向发起人发行的股票可以另立户名 D.公司发行的股票可以为记名股票,也可以为无记名股票 25.下列关于券商集合计划的说法,不正确的是()。 A.流动性比基金差 B.投资门槛比基金高 C.目标客户群体抗风险能力相对较强 D.管理人的收入与其业绩表现没有直接关系 26.下列金融产品中,信息披露程度最高的是()。 A.基金 B.银行储蓄存款 C.银行理财产品 D.券商集合计划 29.()是基金管理公司最基本的一项业务。 A.投资管理业务 B.基金募集与销售业务 C.基金行政业务 D.受托资产管理业务 31.()一般有一个固定的存续期,存续期满后,可以通过一定的法定程序延期。 A.封闭式基金 B.公司型基金 C.开放式基金 D.契约型基食 33.根据中国证监会对基基金的分类标准,()以上的基金资产投资于股票的为股票基金。 A.50% B.60% C.70% D.80% 34.ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于()。 A.基金资产总值的90% B.基金资产净值的90%

C.基金资产总值的70% D.基金资产净值的70% 35.中国证监会自收到开放式基金管理人验资报告和基金备案材料之日起()个工作日内予以书面确认。 A.3 B.5 C.10 D.15 36.封闭式基金募集期限届满,基金份额总额达到核准规模的80%以上,并且基金份额持有人人数达到200人以上,基金管应当自募集期限届满之日起()日内聘请法定验资机构验资。 A.5 B.10 C.20 D.30 37.基金()是证券投资基金投资的起点。 A.募集 B.交易 C.登记 D.赎回 39.开放式基金的认购费用不得超过()。 A.3% B.2.5% C.10% D.5% 43.投资者申购、赎回基金成功后,注册登记机构一般在()日为投资者办理增加权益或减少权益的登记手续。 A.T+0 B.T+l C.T+2 D.T+3 47.关于基金管理费计提标准以下说法不正确的是()。 A.基金管理费率通常与基金规模成反比,与风险成正比 B.从基金类型看,证券衍生工具基金管理费率最高 C.目前我国大部分基金按照1.5%的比例集体基金管理费 D.指数化基金指数投资部分的管理费高于一般水平 49.以下关于封闭式基金的利润分配的说法错误的是()。 A.封闭式基金的利润分配,每年不得少于两次 B.封闭式基金当年利润应先弥补上一年度亏损,然后才可进行当年分配 C.若基金投资的当年发生亏损,则不进行分配 D.封闭式基金一般采用现金方式分红

低年级组工作计划

低年级组工作计划 Prepared on 24 November 2020

低年级组工作计划 一、指导思想: 本学期,低年级组工作的指导思想是:以《学校工作计划》为指导,以《德育工作计划》,《教导处工作计划》和《少先队工作计划》为依据。以培养学生全面发展,落实学校各项工作为重点。以营建一个团结奋进的教师团体、争创先进年级组为目标。通过以“礼仪常规”、“爱国主义”、“明礼诚信”、“勤奋学习”为主题的系列教育活动,培养学生良好的思想品德和进取创新的精神。认真落实教学常规,积极开展教研活动,深化教学改革,提高教育教学质量。 二、主要目标: 1、强化过程管理,确保教师的教育、教学常规工作规范有效。 2、积极实施新课程改革,优化课堂教学结构,努力提高毕业班学业成绩。 3、在全组老师中开展关爱活动,深入进行“爱”的教育。使学生们真正感受到老师的爱,从而各方面有所进步。积极参加各种竞赛,并力争取得好的成绩。 4、学生行为习惯的养成教育得到加强和改进,特别是在文明礼貌和路队方面要有明显进步。把强化学生良好的学习习惯作为突破口,教育学生讲究卫生,保护环境,增强环保意识。 5、家访率确保90%。做好家校联系工作。 6、安全第一,坚决杜绝重大事故的发生。

7、营建一个爱生敬业、团结协作、勤于学习,勇于创新的教师团队。争创优秀年级组。 三、主要措施 (一)加强团队建设,促进各项工作顺利完成。 作为低年级组的组长,首先应树立强烈的服务意识,尽力为老师们搞好各项服务工作,让他们有更大的精力投入到工作中去。同时,身先士卒,做表率,带领全组老师事事以大局为重,以主人翁的态度和对学生真心关爱的心态去工作,更好地完成各项工作目标。通过日常交流,理论学习等方式增进教师们的高度的责任感,强烈的责任心。以目标激励老师从而构建一个敬业爱岗、品德高尚、作风优良、团结协作的教师团队。 (二)加强教学常规管理,全面提高教学质量。 1.教学常规的落实是实施正常教学活动的基本保证,是提高教学质量的前提。因此,本学期教研组长要经常对组内的教学常规进行抽查,每月进行教学常规检查,要推门听课,对教学常规中存在的问题限期改正。 2.加强课堂常规的检查。年级组将认真地检查。其范围将渗透到各科,检查时重点突出对学生的作业批改,教师的教案撰写及课堂中良好的学习习惯、卫生习惯的考核。对教师的检查重点在是否文明施教、坐教、按时上、下课精心组织课堂等。 3.增强质量意识,全面提高教学质量。①改进课堂教学方法,采用合作、探究等多种形式的学习方法,促进学生间的相互交流与合

2016年基金从业考试基础押题卷五(答案)

基础押题卷五(答案) 单选题 1/100短期融资券由()承销并采用无担保的方式发行,通过市场招标确定发行利率。A中国人民银行 B证券公司 C商业银行 D政策性银行 参考答案:C 2/100在剩余财产的清算和股利分配时,()的索取权排在最后。 A非累计优先股 B资本性债券 C累计优先股 D普通股 参考答案:D 3/100关于机构投资者,以下表述错误的是()。 A机构投资者主要包括基金公司、商业银行、保险公司、社保基金 B企业年金财产在投资过程中需要严格遵守有关法律法规确定的投资比例限制 C合格境外投资者也是一类重要的机构投资者 D证券公司、私募投资公司等可能接受投资者的资金,但不能成为基金公司的客户 参考答案:D 4/100我国第一只试点债券型QDII基金是在哪一年发行的()。 A2006 B2008 C2007 D2009 参考答案:A 5/100关于个人投资者买卖基金的印花税,以下说法正确的是()。 A买入时暂不征收印花税,卖出时才征收印花税 B卖出时暂不征收印花税,买入时才征收印花税 C双边征收印花税 D暂免征收印花税 参考答案:D 6/100将终值转换为现值的利率叫()。 A名义利率 B贴现率 C实际利率 D固定利率 参考答案:B 7/100以下关于基金税收的表述,错误的是()。 A证券投资基金取得的债券差价收入依照税法的规定征收企业所得税 B证券投资基金取得的债券利息收入由债券发行企业支付利息时,代扣代缴个人所得税C基金管理人以发行基金方式募集资金,不征收营业税

D目前,我国证券投资基金买入股票时暂不征收印花税 参考答案:A 8/100我国场内股票交易的买卖双方支付的过户费属于()的收入。 A证券监督管理机构 B证券经纪商 C证券交易所作 D中国结算公司 参考答案:D 9/100与传统金融工具相比,下列对金融衍生工具特点的描述,错误的是()。 A高风险性 B全球化程度相对较低 C定价更为复杂 D杠杆比例较高 参考答案:B 10/100关于贝塔系数,以下表述错误的是()。 A贝塔系数是评估证券或投资组合系统性风险的指标 B贝塔系数反映的是投资对象对市场变化的敏感度 C贝塔系数是用历史数据来计算的 D贝塔系数是评估证券或投资组合非系统性风险的指标 参考答案:D 11/100()是指货币随着时间的推移而发生的增值。 A货币的时间价值 B货币的使用价值 C货币的流通价值 D货币的互换价值 参考答案:A 12/100关于交易成本,以下表述错误的是()。 A印花税是根据国家税法规定,在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金 B在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用,这部分费用称为过户费 C证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率 D佣金是指交易成功后,投资者根据交易笔数付给经纪人的费用 参考答案:D 13/100以下关于基金公司投资管理部门设置描述错误的是()。 A投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案 B投资部是基金投资运作的具体执行部门 C投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构 D投资部负责向交易部下达投资指令 参考答案:B 14/100公司的主要财务报表不包括()。 A产品销售明细表 B资产负债表 C利润表 D现金流量表

2016年基金从业资格考试模拟试题及答案

2016 年基金从业资格考试模拟试题及答案 一、单选题 1. 资本证券是指与()有关的活动而产生的证券。 A. 商业投资 B.金融投资C?房地产投资D.项目投资 2. 按证券的募集方式分类,有价证券可分为()。 A. 上市证券与非上市证券 B.国内证券和国际证券C .公募和私募证券D.政府证券和公司证券 3. 证券的持有人可按自己的需要灵活地转让证券以换取现金,是证券的()特征。 A. 期限性 B.收益性 C.流动性 D.风险性 4. 股份公司在股票市场上筹集的资金是公司的()。 A.长期负债 B.应付账款C?资本公积D.自有资本 5. 证券市场按品种结构关系,可以分为()。 A.股票市场、债券市场和基金市场 B.发行市场和流通市场C .集中市场和场 外市场D.国内市场和国际市场 6. 证券自律性组织包括()。 A 证券交易所和证券监管机构 B 证券交易所和证券行业协会 C 证券监管机构和证券行业协会 D 证券公司和证券行业协会 7. 股票持有人有权参与公司重大决策的特性,属于股票的()特征。 A 风险性 B 收益性 C 流动性 D 参与性 8. 下面说法正确的是()。 A 债券与股票都有可能获取一定的收益,债券能进行权利的行使和转让 B 债券与股票都有可能获取一定的收益,并进行权利的行使和转让 C 债券与股票都有可能获取一定的收益,股票能进行权利的行使和转让 D 债券与股票都不一定获取收益,但能进行权利的行使和转让 9. 先在期货市场卖出期货,当现货价格下跌时以期货市场的盈利弥补现货市场的损失从而达到保值的期货交易方式是()。 A 多头套期保值 B 空头套期保值 C 交叉套期保值 D 平行套期保值 10. 我国上海证券交易所和深圳证券交易所的最高权力机构是()。 A 会员大会 B 理事会 C 专门委员会 D 董事会 11. 贴现债券到期时按()偿还。 A 发行价格 B 市场价格 C 票面金额 D 本息总额 12. 在通货膨胀情况下,发行保值贴补债券,这是对()的补偿。 A 信用风险 B 购买力风险 C 经营风险 D 财务风险 13. 收益和风险的基本关系是()。 A 风险越大,收益率越小 B 风险越大,收益率越大 C 风险与收益率无关 D 风险与收益率呈反向变化关系 14. 在我国台湾省和日本,证券投资基金一般被称为()。 A 共同基金 B 单位信托基金 C 证券投资信托基金 D 私募基金 15. 下面的特征中不属于证券投资基金的是() A 集合理财,专业管理 B 组合投资,分散风险 C 严格监管,信息透明 D 收益平稳,风险较小 16. 证券投资基金的当事人一般是指基金的()

基金从业资格考试历年真题及答案

基金从业资格考试历年真题及答案 一、单选题(本大题共60小题,每小题0.5分,共30分。以下各小题以给出的4个选项中,只有一项最符合要求) 1、资源配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求( )。 A.较高 B.适中 C.较低 D.极高 标准答案: b 2、证券投资基金诞生于( )。 A.美国 B.英国 C.德国 D.法国 标准答案: b 解析:证券投资基金是证券市场发展的必然产物,在发达国家已有百年的历史。证券投资基金作为社会化的理财工具,起源于英国的投资信托公司。 3、开放式基金是通过投资者向( )申购或赎回实现流通的。 A.基金托管人 B.基金受托人 C.基金管理公司 D.证券交易市场 标准答案: c 解析:投资者投资于开放式基金时,他们可以随时向基金管理公司或销售机构申购或赎回。 4、时间加权收益率反映了( )在不取出的情况下的收益率,其计算将不受分自影响。

A.分红再投资 B.1元投资 C.100元投资 D.基金份额净值投资 标准答案: b 解析:时间加权收益率反映了1元投资在不取出的情况下(分红再投资)的收益率,其计算将不受分红多少的影响,可以准确地反映基金经理的真实投资表现,现已成为衡量基金收 益率的标准方法。 5、在二级市场买卖ETF时,申报价格最小变动单位为( )。 A. 0.0001元 B.0.001元 C.0.1元 D.0.01元 标准答案: b 6、基金招募说明书的内容不包括以下( )方面。 A.风险警示内容 B.基金份额发售方式 C.基金合同摘要 D.基金持有人结构及前十名基金持有人 标准答案: d 解析:基金招募说明书应当包括下列内容:(1)基金募集申请的核准文件名称和核准日期;(2)基金管理人、基金托管人的基本情况;(3)基金合同和基金托管协议的内容摘要;(4) 基金份额的发售日期、价格、费用和期限;(5)基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称;(6)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所;(7)基金管理 人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例;(8)风险警示内容;(9)国务院证券监督管理机构规定的其他内容。

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