信用社(银行)稽核审计工作计划

信用社（银行）稽核审计工作计划信用社(银行)稽核审计工作计划

今年是省、县联社提出的合规文化建设年，稽核审计工作将紧紧围绕联社的中心工作，重点抓好依法合规经营、内控防范和制度的贯彻落实，积极组织实施省联社年度安排的各类稽核审计项目，以检查促规范，以规范求发展。切实加强稽核审计人员学习培训，努力提高稽核审计工作质量,最大限度发挥稽核审计职能作用，确保农村信用社业务经营稳健发展。现将今年稽核审计工作安排如下:

一、稽核工作指导思想

今年稽核审计工作认真贯彻省、市、县农村合作金融机构工作会议精神，紧紧围绕依法合规经营、防范和化解经营风险，进一步完善稽核审计工作制度和岗位责任制，不断提升稽核审计人员素质，加大序时稽核和各类专项稽核审计力度，严格处理处罚标准，扩大稽核审计范围和深度，大力提升内部管理水平，全面提升稽核审计能力，推进稽核审计任务制度化、稽核检查程序化、稽核文档格式化、稽核手段电子化、稽核责任明晰化、稽核处罚标准化，推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步促进我县农村信用社依法合规经营，稳健发展。

二、稽核审计工作目标

按照“全面审计、突出重点、讲求实效、防险控险、提升质量、促进规范、确保依法合规”的目标。

(一)认围绕经营管理作风整顿认真作好依法合规经营和业务经营真实性以及各类风险控制环节的稽核审计;

(二)在加大内部稽核审计的同时注重加强各类风险管理的外部稽核审计，实施1-2个社存贷款客户的核对、走访、调查、了解工作。进一步掌握被稽核审计对象对各类风险控制环节的管理状况。

(三)重点抓好常规序时稽核，全年对38个网点全面序时稽核2次。

(四)认真作好专项稽核审计。

1、在认真作好各级主管部门安排的专项稽核审计的基础上，拟对全县的自动取款机和P0S机运行情况进行一次专项审计;

2、拟对全县各网点的利息支付情况进行专项审计;

3、拟对全县各类收入情况开展一次专项稽核审计。

(五)积极组织各类审计工作。

1、每季度实施财务审计一次;

2、认真作好岗位变动人员的离岗审计工作;

3、对新建项目工程决算进行审计。

三、稽核审计工作组织实施。

(一)常规序时稽核项目。制定详实的序时稽核方案，并组织稽核员每半年按照分片包干的网点，按照序时稽核方案结合稽核审计现场操作细则的内容进行常规序时稽核一次，对所辖网点所发生的经营管理事项、会计凭证、账簿、报表等进行全面序时稽核。主要是通过查看各类记录、翻阅会计传票、各类总、分明细帐，检查重要空白凭证、抵质押品、库存现金等，要求序时稽核检查时间不间断、业务全覆盖，做到稽核检查纵向到底、横向到边，不留死角。发现问题限时纠改，严肃处理，规范信用社的经营行为，为我县农村信用社的发展有效堵塞漏洞，防范案件。

(二)专项稽核项目。在搞好常规序时稽核的同时，认真做好省联社安排的2008-2009年新增贷款专项稽核;现金、往来资金、股金专项稽核;稽核审计工作开

展情况进行稽核检查等。结合我县联社的总体工作部署，重点对全县的自动取款机和P0S机运行情况、网点的利息支付情况、全县各类收入情况开展一次专项稽核审计，具体安排是:

一季度:一是对2009年度会计决算及年度经营真实性进行稽核;二是对2009年度稽核发现问题整改落实情况进行督促落实和后续稽核;三是对2009年四季度财务制度执行情况组织稽核审计，包括:各项财务收入是否完整、真实、正确，各项财务支出是否真实准确和合规合法;利润指标的完成情况和暂收、暂付款项、待摊费用是否按规定列支，以及财务决算和会计报表的真实性、准确性、合规性和合法性等;四是对依法合规经营检查存在问题整改情况进行复查、督办，处理处罚到位。

二季度:一是按照常规续时稽核的要求，集中人力和精力，利用三个月的时间对全县38个网点进行一次全面的续时稽核审计;二是对一季度财务制度执行情况进行稽核审计。三是对自动取款机和P0S机运行情况进行一次专项审计。

三季度:一是利用一个月的时间对前期续时稽核发现问题整改情况进行督办和后续稽核，重点对存在问题较多、整改不彻底的网点实

施跟踪稽核督办;二是对二季度财务制度执行情况进行稽核审计;三是对全县各网点的利息支付情况进行专项审计;四是对全县各类收入情况开展一次专项稽核审计。五是根据《旬阳县农村信用合作联社审议评价办法》拟对相关管理部门和事项进行审议评价;六是总结分析通报上半年续时稽核情况及各网点存在的突出问题，安排布置后期的续时稽核工作。

四季度:一是从十月份起到十二月上旬结束，利用两个月的时间对全县38个网点再进行一次全面的续时稽核审计;二是对三季度财务计划执行情况进行稽核审计;三是12月份及早动手对年度经营及决算真实性落实检查和部署，确保决算及年度经营的真实性。

(三)加强后续稽核、加大对违规、违纪人员的处罚力度。严格实施“人盯社”的稽核模式，使包片稽核人员对每项前期稽核检查出的问题进行后续再稽核，督促各社限期整改到位，没有在要求时间整改到位或存在重大问题和累查累犯的违规、违纪人员以及信用社主任和网点负责人将严格按照《陕西省农村合作金融机构工作人员违反规章制度行为处理办法》和《xx县农村合作联社经营管理合规手册》从重处罚，决不姑息。同时加强对包片稽核员稽核工作的再稽核，督促稽核员认真履职，加大对稽核员的考核力度。

(四)离任(岗)稽核审计。结合联社对机关部门负责人、信用社主任、员工的工作岗位轮换变动情况，进行及时的离任(岗)稽核审计，同时根据联社人事管理的要求，对强制休假人员进行适时稽核审计，并对各离任(岗)稽核审计对象作出客观公正的稽核审计

结论。

(五)基建项目稽核审计。按照基建项目审计的要求，将对我县今年新建及改造工程项目的稽核审计。

(六)认真完成领导交办的其他稽核事项。

今年稽核审计部将按照联社确定的“服务城乡、共建和谐”的服务宗旨，将从经营管理作风整顿和依法合规经营贯穿全年稽核审计工作始终，有效防范和杜绝各类差错事故及案件的发生，为我县农村信用社健康稳健的发展创造一个安全的经营空间。

银行内部审计工作计划范例

银行内部审计工作计划范例 The work plan is a prerequisite for improving work efficiency. A complete work plan can make the work progress in an orderly manner, orderly, and more efficiently and quickly. ( 工作计划 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：YB-JH-0633

银行内部审计工作计划范例 一、指导思想： 认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。 二、工作重点 (一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。 (四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文

银行内审工作计划【三篇】

银行内审工作计划【三篇】 再次，要继续完善并大力开展内部控制审计工作，将内部控制审计确立为一种专门的审计类型。最后，内审部门要加强内部控制、风险管理的理论研究和宣传工作，努力使风险和内控理念在全行系统深入人心，探索组织开展内部控制自我评估等工作。 四是探索创新，切实推进人民银行内审工作转型。要善于总结自己的经验，善于学习别人的经验，善于消化吸收再创新。 最后，郭庆平希望人民银行内审人员要进一步发扬诚实守信、坚持原则、严格自律、开拓创新精神，讲大局、讲团结、讲配合，成为一支作风过硬、业务过硬、政治过硬的队伍。 【篇二】 逝者如斯，转眼间我在县支行审计部已经渡过了半年，在这半年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20xx 年x月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务知识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时间，来学习和体会，来成长和提高，我一直记得入

行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。 然而20xx年x月x日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道理，这也是行领导对我的信任;另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。 初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧，一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了，尽管开始之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长。 到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2个一类网点，

企业审计工作计划

企业审计工作计划 篇一：公司20XX年度内部审计工作总结和20XX年度工作计划 公司20XX年度 内部审计工作总结和20XX年度工作计划 20XX年，**********公司审计部围绕公司“*****”年度发展主题，结合部门年度目标，认真履行了部门职责，卓有成效地开展了各项工作，为公司持续健康发展提供了有力保障。现将20XX年工作及20XX年计划情况报告如下：一、20XX年度内部审计工作总结 （一）20XX年审计基础工作情况。 20XX年，审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础工作方面发生较大变化。 1.机构设置。 公司成立审计部，主要职责为负责公司内部控制体系、全面风险管理体系的建设与管理，开展对所属各单位的经济责任审计、专项审计和调查。公司内部审计工作由审计部统一负责，下属平台单位不再保留审计职能。 2.人员配备。 人员编制为***人，其中审计部主任1人、审计处4人、风险管理处3人。本年招聘********，目前在职***人。

3.制度建设。 审计部对已有25个制度程序进行梳理，重新修订印发了《公司经济责任审计管理办法》等制度文件，制定了《财务收支审计工作程序》、《全面风险管理程序》等程序文件。 4.工作组织运行模式。 审计部根据年度审计计划组织审计小组，并根据审计项目的具体工作量和复杂性，协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。 （二）20XX年度审计工作开展情况。 截至20XX年12月底，已完成现场审计项目***项，完成年度计划***%。目前，已有***个项目形成审计报告，审计资产总额****亿元，挽回各类损失****万元，节约各类开支****万元，清退个人不当得利***万元。****主要实施的审计及各类专项检查项目包括： 1.财务收支审计。 *截至20XX年12月底，审计部已完成对****、****公司、****公司、****项目部、****等10个项目部的财务收支审计，加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督，促进了会计核算工作的规范化，提高了财经法纪执行力，防范了舞弊风险。 2.经济责任审计。 审计部根据公司人力资源部委托，开展了对****公司、

最新整理审计工作计划报告

度审计工作计划报告 一、主要原则 20x x年度审计项目计划安排的主要原则: 一是坚持围绕中心、突出重点的原则。紧扣市委、市政府中心工作，突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，促进我市经济稳增长、调结构、抓改革、优生态、惠民生等各项政策贯彻落实。 二是深化预算执行审计，强化经济责任审计原则。统一组织领导，统一工作方案，集中全局力量做好预算执行情况审计工作；重点安排主要领导干部经济责任审计，加强对领导干部权利运用的审计监督。重点关注中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例等相关制度落实情况。积极开展送达审计，提高审计工作质量和效率，减轻被审计单位负担。 三是坚持突出民生资金和项目，深化专项资金审计的原则。审计项目安排突出民生，关注公共服务、公共政策和公共财政资金，围绕社会关注的热点难点等民生资金为重点，加强社保、资源环保、农业、教育等涉及人民群众切身利益的专项资金审计，维护人民群众最关心、最迫切、最现实的利益。

四是坚持统筹兼顾，整合审计资源和审计力量，形成审计合力的原则。注重整合审计资源和力量，科学统筹安排审计项目，注重经济责任审计与财政财务收支、财政专项资金审计等项目之间的结合，节约审计时间和精力，切实提高审计工作效率。 二、审计项目计划 (一)本级预算执行情况审计 1、20x x年市本级财政预算执行情况审计。着力促进提高公共资金绩效，围绕新修订的《预算法》重点关注全口径预算管理、支出预算和政策的执行、政府性债务管理、决算的真实性、预决算公开等情况，促进健全政府预算体系，推动深化预算管理制度改革。重点关注财政资金该投未投、该用未用、使用绩效低下等问题，关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。在关注财政收入的真实性的同时，更要关注财政支出的合规性和绩效，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。4月至7月实施，7月底提交审计报告。 2、市地方税务局20x x年度收入预算执行情况审计(税收征收管理情况审计)。以促进依法治税为目标，重

财务内部审计工作计划

财务内部审计工作计划模板 【篇一】 一、实习时间 xx年x月x日——xx年x月x日 二、实习地点 校内：案例讨论室、管理学院机房 三、实习内容 在一周的实习里，我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计、应收账款审计、存货审计、固定资产的审计、应付账款审计、管理费用审计、主营业务收入审计、主营业务成本审计、营业税金及附加审计、所得税审计这几个内容。这些审计的程序中第一件要做的事情是取得或者编制相应的项目明细表或明细帐，而最后一件事都是确定该项目是否已在报表中做出合理的披露。但是不同的审计内容，审计过程也有所不同。 货币资金的审计过程除了以上所说的那两个程序之外主要有 1、对库存现金还有盘点库存现金、抽查大额现金收支、检查外币现金的折算是否正确; 2、对银行存款余额的函证，对银行存款余额的调节、检查一年以上定期存款或限定用途存款、抽查大额银行存款的收支、检查外币银行存款的折算是否正确; 3、其他货币资金过程银行存款的过程相同。 应收账款与应付账款的审计过程类似，应收账款获取明细账后，需要分析应收账款的账龄，然后函证应收账款、检查未函证的应收账款、检查坏账的确认和处理、检查外币应收账款的的折算、分析应收账款明细账余额。而应付账款除了函证之外，还要对应付账款的借方余额进行重分类调整，并根据预付账款的明细账的余额进行分析归类，检查应付账款长期挂账的原因。 存货的审计过程，由于存货的内容比较多，有委托代销商品、分期收款发出商品等，因此在审计的时候，除了先核对明细账之外，还要对不同的类别的存货进行进行检查。然

后根据原材料明细账复核计算材料成本差异率、检查存货的跌价准备，对存货的盘盈、盘亏、报废情况进行检查，最后完成存货的审定表。固定资产的审计则跟存货的审计过程相 类似，先对固定资产的减值准备进行检查，然后检查固定资产的盘盈、盘亏、报废情况， 根据之前的两个步骤以及相关的明细账填列固定资产及累计折旧审定表，最后完成固定资 产审计程序表。管理费用的审定过程比较简单，但是管理费用所涉及的内容比较繁杂，因 此审计的过程也比较麻烦，容易出现很多小问题。在审计过程中，需要先根据管理费用的 明细账和凭证完成管理费用检查情况表，然后完成审定表。 主营业务收入的审定要根据主营业务收入的明细账填列主营业务收入检查情况表，并 检查相应的原始凭证以及是否过入总账，还有收入的确认时间是否正确。最后完成主营业 务收入的审定表，调整金额并列出调整分录，完成主营业务收入审计程序表。 主营业务成本的审计过程基本与主营业务收入的审计程序相同，需要检查的原始凭证 也都几乎一致。要根据销售合同等确认主营业务成本的确认时间，对错误的处理进行调整，并完成相应的审定表，再根据实际检查的情况完成主营业务成本审计程序表。营业税金及 附加的审计与所得税的审计，主要根据之前所做的营业收入等科目的审定结果进行调整， 需要联系之前所做的审计过程，进行相应的调整，如:对虚增的销售业务的调整，对退货 有关的税金的调整，对于补提折旧造成所得税差异的调整等。最后根据实际检查审定的情 况完成所得税审定表。 四、实习心得 经过一周的实习实训，让我真正体会到审计是一项庞大而复杂的系统工作，可以说， 审计是对一个人的耐力与细心的高度考验，从报表中审出问题，在对问题进行调整分析， 最后写写出审计报告，每一个过程都是那么的复杂与繁琐，让我认识到审计工作的重要性 和谨慎性。从大一到现在做了很多的上机实习课，每一次都有不一样的体会，不仅因为实 习的课程不同了，也因为随着年岁的增长，看到的东西也有所不同了，通过这次审计的上 机实习课我也学到了不少的东西。 首先，我了解到自学能力和自我的领悟能力很重要。审计的理论课更侧重于讲授整体 的理论体系，对于实践方面会碰到的问题基本不提及，因此我们在做审计的上机实习课的 时候几乎是先看答案，再自己摸索着寻找答案应该从哪里去得出，以及各账审定表处理的 先后顺序。在学校里，老师可以教会我们很多的理论知识，但是一旦出了学校，拥有较强 的自学能力就必不可少。自学能力是指一个人独立学习的能力，也是一个人获取知识的能力。它是一个人多种智力因素的结合和多种心理机制参与的综合性能力。自学能力也是衡 量一个人可持续发展能力的重要要素。在大学期间我们不仅要学会很多的专业和课外知识，更要学会怎样去学习，这也是一个人是否具有可持续发展能力的先决条件。然而要有良好 的自学能力，就要不断的锻炼自己的感知能力和领悟能力 其次，要加强实践能力，改变自己的思维方式。由于之前一直学习的是会计的知识， 在很多方面，我们会过分的强调会计分录的重要性，然而在不同的环境下，所注重的重点

银行审计部工作计划.doc

银行审计部工作计划 无论是单位还是个人，无论办什么事情，事先都应有个打算和安排。有了工作计划，工作就有了明确的目标和具体的步骤，就可以协调大家的行动，增强工作的主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。下面是关于银行审计部工作计划，欢迎阅读! 银行审计部工作计划一 20XX年的下半年开始，在受到金融风暴的影响银行的信贷业务量有所下降。既然经济问题已经是事实，我银行也会做出相应的对策以促进信贷业务。新一年为加强我社信贷管理，提高信贷工作质量，树立风险、责任意识，做到职责分明，有序地开展信贷工作，促进我社信贷工作规范、稳健地发展，全面地完成信贷工作任务目标. 一是加强业务培训，提高队伍素质 在新的一年里，从“以内控防范优先，加强制度落实”的角度加强客户经理队伍建设。20xx年，着重抓好一线信贷人员的培训，银行工作计划在第一季度以金融法规、各项制度、经营理念和信贷业务规范化操作程序及要求等内容为重点进行普及培训，在较短时间内培养造就一批政治过硬、品质优良、业务素质高、能适应改革步伐的员工队伍。定期组织学习金融方针政策和上级文件精神，努力提高政治觉悟和业务素质，增强依法合规经营的自觉性。同时对贷款五级分类等新业务进行专项培训。 二是加强信贷管理，规范业务操作，提高信贷资产质量 在确保新增贷款质量上，一是加强对各社及信贷员贷款权限的管

理，严禁各社及信贷人员发放超权限贷款。二是加大对跨区贷款、人情贷款、垒大户贷款等违章贷款的查处力度，发现一起，处罚一起。三是认真开展贷前调查，准确预测贷户收益，确保贷款按期收回。四是严格执行大额贷款管理制度。五是严把贷款审批关，严格审查贷款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正确、第一责任人是否明确、抵押物是否真实、合法，担保人是否具备担保实力、贷款档案是否齐全等，通过以上措施，确保信贷资产质量逐年提高。六是全面进行信贷档案统一模式、规范化、标准化管理，实行专柜归档、专人保管，并建立调用登记制度，保证档案的完整性。人员调离或换片，贷款档案应办理移交手续，由交出人、接交人及监交人共同在移交清单上签字，促进全辖信用社的信贷档案管理工作提档升级。 三是加大金融新产品的营销力度 近年来，我社加大信贷产品的创新力度，贷款品种不断增加，信贷服务水平明显提高。但在贷款还款方式和贷款期限的确定上还存在一些不足，为此省联社于20XX年11月14日印发了《山东省农村信用社贷款分期还款暂行办法》。为满足贷款客户的不同需求，缓解集中还贷压力，进一步提高信贷管理水平，防范信贷风险，公司业务部将于20XX年在信贷管理中引入贷款分期还款，以完善信贷服务功能的需要，杜绝部分客户对信贷资金长期占用，风险持续积累、暴露滞后，加大信贷风险的后果。 四是加大信贷规章制度的执行力度 首先要落实“三查”制度，对银行员工素质加以培训，使每个工作计划详细的基础上并按正确的思路做事。坚持做到防范贷款风险在先，发

2018年企业审计年度工作计划

2018年企业审计年度工作计划企业审计年度工作计划【1】2018年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立科学的审计理念，坚持“围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，即围绕增强集团公司经济效益这个中心，重点对集团公司的热点和难点问题以及带有普遍性和倾向性的问题进行专项审计，同时还要及时对重大经济事项进行专项审计调查，求真务实即是审计工作要合理地分析评价事项，辩证地做出评价结论。努力构建与集团公司发展态势相适应的审计监督模式和审计服务体系，着力提升审计服务质量，切实履行审计监督职能，为集团公司的发展提供保障。 紧紧围绕着2018年经济工作目标，依据各项法律、法规、制度，认真履行公司赋予监察审计部门的各项职责，全面的监督财务收支的真实、合法、效益性，突出重点领域、项目、资金和环节，在加大常规监察审计力度的同时，更加注重事后整改和事前跟踪过程控制，以监督促过程，从治理机制和完善制度的层面揭示问题，提出建议，改善公司经营，提高可持续发展的能力。 进一步建立健全内部审计制度，建立并完善《内部审计工作手册》。 加强审计制度的建设，通过审计制度的建立和完善，明确预防机制、监督机制和纠错机制，实现内部审计工作的科

学化、制度化和规范化。 加强审计人员培训，进一步提升审计工作质量，力争审计报告优秀率达30%以上。 加强审计队伍综合素质能力建设，满足内审工作要求的适应程度、提高内审业务质量。 参照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，对本企业内部控制有效性进行一次全面、系统的评价。 审计评估公司内部控制制度的合理性、合规性、适时性，对内部控制环境、经营风险、控制活动等进行评估和测试。 联合发布了《企业内部控制基本规范》。 4月15日，五部委联合发布了《企业内部控制配套指引》，自2018年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，自1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，在此基础上， 择机在中小板和创业板上市公司施行。同时，鼓励非上市大中型企业提前执行。 中国企业内部控制规范体系的建设与实施，一是加强和规范企业内部控制的需要。各类企业需要根据内控规范要求，对原有制度进行修改、完善和提升;构建企业内控制度和管控流程。二是有助于全面提升企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。）

银行审计工作计划例文

银行审计工作计划例文 The work plan is a prerequisite for improving work efficiency. A complete work plan can make the work progress in an orderly manner, orderly, and more efficiently and quickly. ( 工作计划 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：YB-JH-0788

银行审计工作计划例文 【篇一】 一、指导思想： 认真贯彻落实十x大精神，以科学发展观为统领，继续坚持"围绕中心、服务大局"的指导思想，牢固树立"审计为发展服务"的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。 二、工作重点 (一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡"离"必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。 (四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬"依法、求真、严谨、奋进、奉献"的审计精神。 2.贯彻"全面审计、突出重点"的方针，做到认识到位;强化管理、

银行审计工作计划

银行审计工作计划 银行审计工作计划范文 银行审计工作计划范文1 3月30日至31日，20年人民银行内审工作会议在南京召开。会 议对人民银行内审部门设立十年来的工作进行了全面总结，充分肯定 了内审工作取得的成绩，深入阐述了当前形势下做好内审工作的重要 意义，明确了今后一个时期加强内审工作的思路和重点，并提出了具 体要求。会议对人民银行内审工作先进集体和先进个人进行了表彰， 宣布了20年度优秀内审项目。人民银行党委委员、行长助理郭庆平出 席会议并讲话。 郭庆平在讲话中指出，自从1998年人民银行设立专门的内审部门 以来，为人民银行职能的依法有效履行做出了重要贡献。近年来，在 加强队伍建设、履行审计职能、创新工作管理、促进内控机制建设等 方面开展了卓有成效的工作，促进内审工作的质量和水平迈上了新的 台阶。 干部队伍建设不断加强，内审工作基础得到进一步巩固。各级内 审部门按照“监督同级、下查一级”这一基本工作模式，采取全面性 审计和专项审计相结合的方式，扎实开展了大量的审计工作，充分发 挥了内审工作查处违规、健全控制、服务管理、支持决策的职能作用。在开展全面性审计的同时，各级内审部门还围绕人民银行中心工作和 有关重点领域，扎实开展各类专项审计，并加强对有关重点领域、重 要事项的综合性、持续性审计。根据审计发现的问题，各级分支机构 和总行有关部门进一步完善了管理制度、强化了控制措施，审计的建 设性作用得到充分发挥。同时，各级内审部门积极探索创新内审工作 组织管理，切实提高工作水平;大力促进人民银行内部控制机制建设， 积极开展内部控制审计。

郭庆平强调，2009年，随着国际金融危机的进一步蔓延，我国经 济发展面临着严峻复杂的局面，这对人民银行履行金融调控、金融稳定、金融服务职责提出了严峻的考验。新的形势和任务，对维护人民 银行声誉和形象、提高人民银行社会公信力提出了新的、更高的要求。以科学、高效的内部审计工作，促进人民银行职能的正确履行和人民 银行事业的健康发展，是人民银行内审工作的根本任务，是内审部门 最重要的科学发展实践。 对此，郭庆平强调指出，一是要巩固基础，继续加强和深化合规 性审计，通过审计严肃查处违规，有效防范风险。要将抓住关键、突 出重点作为制定审计计划、配置审计资源的根本依据，通过对以往审 计成果的认真梳理和综合分析，确定合规性审计的重点领域和关键环节;要把查深查透、保证质量作为内审工作管理的核心内容，同时作为 内审人员的基本职业道德规范，坚持内部审计的职业审慎性，在审计 过程中善于发现线索，并且抓住疑点一查到底;要坚持立足监督、着眼 服务的工作理念，提高审计意见和建议的质量;要通过落实整改责任、 加强后续审计等方法，确保审计整改措施的贯彻落实。 二是积极拓展，全面履行内审工作职责，确保内部审计不留死角、不留空白。内部审计要紧密围绕组织机构目标来开展工作，凡是可能 影响组织目标充分实现的领域，都应纳入审计关注的视野。 三是加大力度，进一步推进人民银行内控体系建设。首先，要在 原来的分支行内部控制指引的基础上，制定一个适用于人民银行全系 统的内控机制建设指南，以进一步全面推动内部控制建设工作。其次，要进一步加强对审计发现的重要问题和有关典型案例的内控缺陷分析 工作，为各级行领导和有关部门加强管理、完善控制提供有价值的参考。再次，要继续完善并大力开展内部控制审计工作，将内部控制审 计确立为一种专门的审计类型。最后，内审部门要加强内部控制、风 险管理的理论研究和宣传工作，努力使风险和内控理念在全行系统深 入人心，探索组织开展内部控制自我评估等工作。

审计工作计划

审计工作计划 本文是关于审计工作计划，仅供参考，希望对您有所帮助，感谢阅读。 审计工作计划篇一 20XX年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，内部审计的工作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远。针对财务公司实际，提出如下审计工作计划： 1、完善审计内控制度，促进财务公司内控管理健全与完善 (1)首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 (2)内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统。20XX年为财务公司运营的第一年，各项制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因此，20XX年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 (3)通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前财务公司费用开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经

公司年度内部审计工作计划文件-精选

深圳市XX集团股份有限公司2011 年度审计工作计划 (2011-01-19 16:21:24) 转载▼ 标签：分类：会计之家 审计计划 财经 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审 计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、2011年审计工作重点是：以内控制度审计为基础, 以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、2011 年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度, 促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据 审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会 计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2011年内审工作应该建立在公司内部

控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依 赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节， 从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对 性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开 支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项 目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩（预算执行）审计，通过经营业绩审计不仅要查错 防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键， 提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况

银行审计工作计划

银行审计工作计划 银行审计工作计划(一) 3月30日至31日，2020年人民银行内审工作会议在南京召开。会议对人民银行内审部门设立十年来的工作进行了全面总结，充分肯定了内审工作取得的成绩，深入阐述了当前形势下做好内审工作的重要意义，明确了今后一个时期加强内审工作的思路和重点，并提出了具体要求。会议对人民银行内审工作先进集体和先进个人进行了表彰，宣布了2020年度优秀内审项目。人民银行党委委员、行长助理郭庆平出席会议并讲话。 郭庆平在讲话中指出，自从1998年人民银行设立专门的内审部门以来，为人民银行职能的依法有效履行做出了重要贡献。近年来，在加强队伍建设、履行审计职能、创新工作管理、促进内控机制建设等方面开展了卓有成效的工作，促进内审工作的质量和水平迈上了新的台阶。 郭庆平强调，2020年，随着国际金融危机的进一步蔓延，我国经济发展面临着严峻复杂的局面，这对人民银行履行金融调控、金融稳定、金融服务职责提出了严峻的考验。新的形势和任务，对维护人民银行声誉和形象、提高人民银行社会公信力提出了新的、更高的要求。以科学、高效的内部审计工作，促进人民银行职能的正确履行和人民银行事业的健康发展，是人民银行内审工作的根本任务，是内审部门最重要的科学发展实践。 对此，郭庆平强调指出，一是要巩固基础，继续加强和深化合规性审计，通过审计严肃查处违规，有效防范风险。要将抓住关键、突出重点作为制定审计计划、配置审计资源的根本依据，通过对以往审计成果的认真梳理和综合分析，确定合规性审计的重点领域和关键环节;要把查深查透、保证质量作为内审工作管理的核心内容，同时作为内审人员的基本职业道德规范，坚持内部审计的职业审慎性，在审计过程中善于发现线索，并且抓住疑点一查到底;要坚持立足监督、着眼服务的工作理念，提高审计意见和建议的质量;要通过落实整改责任、加强后续审计等方法，确保审计整改措施的贯彻落实。 二是积极拓展，全面履行内审工作职责，确保内部审计不留死角、不留空白。内部审计要紧密围绕组织机构目标来开展工作，凡是可能影响组织目标充分实现的领域，都应纳入审计关注的视野。 会计工作计划范文大全 1

内部审计工作计划表范文【三篇】

内部审计工作计划表范文【三篇】 【导语】内部审计之父索耶关于内部审计的定义是：对组织中各类业务和控制进行独立评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的使用了资源，是否在实现组织目标。下面是WTT 为您整理的内部审计工作计划表范文【三篇】仅供大家参考。 医院内部审计工作计划 一、财政审计 1、本级财政预算执行审计（省定），医院审计工作计划。以促进加强财政预算管理，规范财政资金分配行为，逐步构建和完善公共财政制度为目标，组织市、县（市）、区审计机关对20xx 年度本级财政预算执行及其他财政财务收支情况进行审计，重点检查预算编制和执行、预算超收收入的分配使用、转移支付资金的管理使用、供电供水等附加的征收和使用情况，揭露和查处预算超收收入分配使用不合理不合规，转移支付资金管理使用混乱以及预算编制不科学、违反财经法纪和执行财政改革政策不严等问题。 6 月底结束。 2、乡镇负债审计（省定、全省大交叉）。以摸清乡镇债务情况，促进乡镇健康运行为目标，组织市、县（市）、区审计机关对乡镇负债情况进行清理审计，摸清乡镇负债的数量、种类及用途，揭示负债形成的原因，并有针对性地提出审计建议，为市委、市政府化解乡镇债务提供决策依据。 4 月底结束。 3、财政决算审计。以摸清财政运行管理现状，促进深化财政改革，提高财政运行质量为目标，对阳新县（省厅审计）、西塞山区（市定上年结转项目）20xx-20xx 年度财政决算进行审计。重点审计财政收支状况及运行质量，地方政府管理和运作本级财政，财税部门预算管理和理财治税情况，以及各项财政资金管理使用的合法、合规情况，揭露和查处财政收入质量不高、执行各项财政改革政策不到位、违反国家税收征管政策等问题。8 月底结束。 4、财政四项改革政策执行情况审计调查（市定）。结合预算执行审计对有关单位执行财政四项改革政策情况进行审计调查。 6 月底结束。 二、行政事业审计 5、市直及有关单位财务收支审计（市定）。以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益 和财政财务管理水平为目标，对市政公用事业局、市*** 支队、市人事局等 3 家行政事业单位20xx 财务收支以及市人民政府驻上海联络处20xx-20xx 年度财务收支情况进行审计。重点查处虚报支出项目骗取财政预算资金，利用职权乱收费、乱摊派、乱罚款，违反收支两条线，乱发乱补，用*** 大吃大喝及*** 旅游，私设“小金库”等问题。11 月底结束。

20xx审计工作计划正式版

Making a comprehensive plan from the target requirements and content, and carrying out activities to complete a certain item, are the guarantee of smooth implementation. 20xx审计工作计划正式 版

20xx审计工作计划正式版 下载提示：此计划资料适用于对某个事项从目标要求、工作内容、方式方法及工作步骤等做出全面、具体而又明确安排的计划类文书，目的为完成某事项而进行的活动而制定，是能否顺利和成功实施的重要保障和依据。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 XX审计工作计划范文(一) 今年以来，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指针，以科学发展观为统领，认真贯彻十九大精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极开展审计服务和审计监督。按照全国、全省、全市审计工作会议精神，加强“人、法、技”建设，业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求

真务实”的二十字审计方针，认真履行审计监督职能。进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度，为构建“小康**、和谐**”作出了巨大的努力。现将一年来的工作情况如下： 一、党建工作 今年以来，审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程，认真研究，精心安排，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用，狠抓党建工作各项任务的落实。 (一)抓好党员、干部学习教育。为了深入贯彻十九大精神，抓好党的思想建设和党员、干部学习教育，我支部年初特别

【最新】银行内部审计工作计划

【最新】银行内部审计工作计划 银行内部审计工作计划本文简介: 银行内部审计工作计划一.指导思想: 认真贯彻落实__大精神,以科学发展观为统领,继续坚持围绕中心.服务大局的指导思想,牢固树立审计为发展服务的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展.推进依法行政.推进制度创新的作用. 二.工作重点 (一)继续深化经济责任审计.认真执行 银行内部审计工作计划本文内容: 银行内部审计工作计划 一.指导思想: 认真贯彻落实__大精神,以科学发展观为统领,继续坚持”围绕中心.服务大局”的指导思想,牢固树立”审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展.推进依法行政.推进制度创新的作用. 二.工作重点 (一)继续深化经济责任审计.认真执行>,做到凡”离”必审.同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型.进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制.工作联系制.情况报告制.跟踪落实制.结果公告制等. (二)继续深入开展财务收支审计.以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实.合法.效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法.积极开展食堂.房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益. (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作. (四)认真抓好跟踪审计.以审计意见.建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度.督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务

管理工作进一步规范化.制度化.法制化. 三.主要措施 1.坚持以人为本,以法治审的原则.加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习>.>.>等法律.法规和审计业务知识,继续发扬”依法.求真.严谨.奋进.奉献”的审计精神. 2.贯彻”全面审计.突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理.夯实基础.质量到位;突出重点.落实责任,成果到位.开展文明审计树立公开.公正.文明.廉洁的审计形象. 3.坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一. 4.发扬”严谨细致.一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划.审计方案.审计取证.审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生. 银行内部审计工作计划本文关键词:工作计划,内部审计,银行

年度审计工作计划4篇

年度审计工作计划4篇 本文目录年度审计作业方案度审计作业方案范文XX镇年度审计作业总结及年审计作业方案最新度审计作业方案本年以来，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思维为指针，以科学发展观为统领，仔细遵循十九大精力，紧紧环绕县委、县政府中心作业，活跃展开审计效劳和审计监督。依照全国、全省、全市审计作业会议精力，加强“人、法、技”建造，业必定精、法令求严、作业务实、办法求新、质量求高，坚持“依法审计、效劳全局、环绕中心、杰出要点、求真务实”的二十审计政策，仔细实施审计监督功用。进一步加大了对要点范畴、要点资金、严峻违法违规问题和经济案子的查办力度，为构建“小康**、调和**”作出了巨大的尽力。现将一年来的作业状况如下： 一、党建作业 本年以来，审计局一直把党建作业列入局党组重要议事日程，仔细研讨，精心组织，充分发挥党支部的战役堡垒效果和共产党员先锋榜样效果，狠抓党建作业各项使命的履行。 (一)抓好党员、干部学习教育。为了深化遵循十九大精力，抓好党的思维建造和党员、干部学习教育，我支部年头特别拟定了政治理论，并清晰专人抓此项作业的履行，首要是仔细学习党的十九大精力以及各类关于党的建造的材料;

抓好党员干部思维教育，组织整体党员到九渡赤水纪念馆，进行革命传统教育，经过学习教育，使党员干部思维安稳，一直保持着杰出的精力状况，为展开审计作业供给思维保证。 (二)抓支部建造，审计局党支部严厉依照上级党委的要求，及时传达中心和上级党组织的指示、决议、文件和会议精力，引导和发起党员活跃主动地去实践，以党员的榜样行为来表现党的先进性，不断增强党性修养。支部仔细听取党员的思维汇报，查看党员的作业、思维、学习状况和组织交办的作业使命完结状况，仔细展开批评与自我批评;党建政策办理作业做到按季考评;仔细做好党费收缴办理和党内根本状况的统计作业; (三)展开好党的底层组织建造年活动。及时举行发动布置会议，充分知道展开“党的底层组织建造年”活动的严峻现实意义。我局采用会集学习、自学、沟通讲话等办法，加强对十九大陈述、《党章》、科学发展观、中心九个长效机制和省委“1+9”等文件和会议精力的学习。厚实展开主题实践活动，充分发挥党组织的桥梁和枢纽效果。我局将教育活动融入各项实践活动中，参与抗雪凝活动、抗震救灾活动等。以展开党的底层组织建造年活动为关键，仔细展开党建帮扶活动。审计局结合本身和挂帮城镇实践状况，举行全局干部职工大会，拟定帮扶。在作业经费紧张的状况下，局里边拔出1800元，加上全局党员干部自发捐款2200元，算计4000元悉数

银行审计工作计划doc

银行审计工作计划 3月30日至31日，XX年人民银行内审工作会议在南京召开。会议对人民银行内审部门设立十年来的工作进行了全面总结，充分肯定了内审工作取得的成绩，深入阐述了当前形势下做好内审工作的重要意义，明确了今后一个时期加强内审工作的思路和重点，并提出了具体要求。会议对人民银行内审工作先进集体和先进个人进行了表彰，宣布了XX年度优秀内审项目。人民银行党委委员、行长助理郭庆平出席会议并讲话。 郭庆平在讲话中指出，自从1998年人民银行设立专门的内审部门以来，为人民银行职能的依法有效履行做出了重要贡献。近年来，在加强队伍建设、履行审计职能、创新工作管理、促进内控机制建设等方面开展了卓有成效的工作，促进内审工作的质量和水平迈上了新的台阶。 干部队伍建设不断加强，内审工作基础得到进一步巩固。各级内审部门按照“监督同级、下查一级”这一基本工作模式，采取全面性审计和专项审计相结合的方式，扎实开展了大量的审计工作，充分发挥了内审工作查处违规、健全控制、服务管理、支持决策的职能作用。在开展全面性审计的同时，各级内审部门还围绕人民银行中心工作和有关重点领域，扎实开展各类专项审计，并加强对有关重点领域、重要事项的综合性、持续性审计。根据审计发现的问题，各级分支机构

和总行有关部门进一步完善了管理制度、强化了控制措施，审计的建设性作用得到充分发挥。同时，各级内审部门积极探索创新内审工作组织管理，切实提高工作水平;大力促进人民银行内部控制机制建设，积极开展内部控制审计。 郭庆平强调，XX年，随着国际金融危机的进一步蔓延，我国经济发展面临着严峻复杂的局面，这对人民银行履行金融调控、金融稳定、金融服务职责提出了严峻的考验。新的形势和任务，对维护人民银行声誉和形象、提高人民银行社会公信力提出了新的、更高的要求。以科学、高效的内部审计工作，促进人民银行职能的正确履行和人民银行事业的健康发展，是人民银行内审工作的根本任务，是内审部门最重要的科学发展实践。 对此，郭庆平强调指出，一是要巩固基础，继续加强和深化合规性审计，通过审计严肃查处违规，有效防范风险。要将抓住关键、突出重点作为制定审计计划、配置审计资源的根本依据，通过对以往审计成果的认真梳理和综合分析，确定合规性审计的重点领域和关键环节;要把查深查透、保证质量作为内审工作管理的核心内容，同时作为内审人员的基本职业道德规范，坚持内部审计的职业审慎性，在审计过程中善于发现线索，并且抓住疑点一查到底;要坚持立足监督、着眼服务的工作理念，提高审计意见和建议的质量;要通过落实整改责任、加强后续审计等方法，确保审计整改措