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项目贷款评估报告(试行稿)

项目贷款评估报告(试行稿)
项目贷款评估报告(试行稿)

授信总量评估报告标准化格式(项目贷款)

注:1、将以下“项目评估”内容加入到“授信总量评估报告”标准化格式中,成为完整的项目贷款评估报告

2、审查所依据的国家有关政策、文件和我行政策可能会发生调整、变化,请予以留意,格式中所列有关政策文件仅供参考

项目评估

1.项目基本情况

2.项目的合规性分析

2.1项目的批复文件

2.1.1项目的审批、核准或备案情况

1、审批(核准或备案)部门、日期、文号、批复主要内容

对地方发展计划部门审批(核准或备案)的项目,需重点分析审批部门审批权限,是否存在拆分、越权处理问题;是否存在以备案代替核准问题;是否存在未通过用地预审和环境影响评价审批,但已审批或核准问题;审批文件的有效性和时效性。

2、对尚未取得有权审批部门批复的项目,需分析预计取得批复时间

如电力项目,需叙做搭桥贷款;或者申请对项目贷款进行有条件批复时。

3、对于《可行性研究报告》中总投资金额与批复文件中有差异的,要分析差异原因;对金额差异超过10%的,分析是否需要重新编制《可行性研究报告》。

4、对于“实际总投资金额”与批复文件中有差异的,要分析差异原因。

5、对项目发生重大变更的(如建设地点发生变更、主要建设内容发生变化、环境影响发生较大变化、总投资金额超出批复10%及以上的,等),分析是否需要报有权审批部门办理项目变更审批手续。

可参考文件:

(1)《国务院关于投资体制改革的决定》(国发[2004]20号);

(2)《企业投资项目核准暂行办法》(国家发展改革委令第19号);

(3)《国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制指导意见的通知》(发改投资[2004]2656号);

(4)《外商投资项目核准暂行办法》(国家发展改革委令第20号);

(5)《关于印发国家发展改革委核报国务院核准或审批的固定资产投资项目(试行)的通知》(发改投资[2004]1927号);

(6)《关于印发〈国家发展改革委关于改进和完善报请国务院审批和核准的投资项目管理办法〉的通知》(发改投资[2005]76号);

(7)《国家发展改革委关于印发审批地方政府投资项目有关规定(暂行)的通知》(发改投资[2005]1392号);

(8)《关于印发山东省企业技术改造项目核准备案暂行办法的通知》(鲁经贸投字[2005]2号);

(9)《山东省基本建设项目登记备案办法》(山东省人民政府第146号令鲁计投资[2002]318号);《山东省发展和改革委员会关于印发〈山东省基本建设项目登记备案办法实施细则〉的通知》(2004年4月1日);

(10)《山东省发展和改革委员会关于建设项目审批、核准、备案工作的若干意见》(2006年1月1日)。

2.1.2项目的环评审批情况

1、审批部门、日期、文号、批复主要内容

对非国家环保总局审批的项目,需重点分析审批部门审批权限,是否存在越权审批问题;审批文件的有效性(时效性)。

对环评批复中提出的改进方案是否落实。

2、项目所采取的主要环保措施

是否符合国家、地方环境保护的政策和要求。

3、《环境影响评价报告》的主要结论及要求

出具《环境影响评价报告》的单位,《环境影响评价报告》的主要结论及要求等。

可参考文件:

(1)《国家环保总局、国家发展改革委关于加强建设项目环境影响评价审批的通知》(环发[2004]164号)。

2.1.3项目的建设用地审批情况

审批部门、日期、文号、批复主要内容。需重点分析是否存在越权审批用地预审问题;是否存在未办理农用地转用和土地征收审批问题;是否存在越权批准农用地转用和土地征收,特别是越权批准占用耕地和基本农田问题;是否存在“以租代征”等其他问题;审批

文件的有效性(时效性)。

可参考文件:

(1)《中华人民共和国土地管理法实施条例》(国务院第256号令);

(2)《建设项目用地预审管理办法》(国土资源部第27号令)。

2.1.4其他批复文件

审批部门、日期、文号、批复主要内容。需重点分析审批部门是否有权审批;审批文件的有效性(时效性)。

2.2政策分析

选择一、国务院或国家发改委审批(核准)的项目。

分析我行授信政策。

选择二、地方发展计划部门审批(核准或备案)的项目。

1、国家产业政策分析

分析项目是否符合国家产业政策及行业经济发展整体规划;是否属于国家宏观调控的热点行业;是否存在违反市场准入标准问题。

2、我行授信政策

可参考文件:

(1)《国务院关于发布实施〈促进产业结构调整暂行规定〉的决定》(国发[2005]40号);

(2)《产业结构调整指导目录(2005年本)》(国家发展改革委令第40号);

(3)《国务院关于加快推进产能过剩行业结构调整的通知》(国发[2006]11号);

(4)国家发改委关于钢铁、电解铝、电石、铁合金、焦炭、汽车、水泥、煤炭、电力、纺织等行业促进结构调整和产业升级的政策规定。

2.3对项目合规性的总体评价

3.项目的必要性和可行性分析

3.1项目建设的必要性分析

3.1.1对企业带来的效益分析

分析该项目能否利用企业现有资源降低成本?能否提高产品质量、扩大规模、增加附加值,增加经济效益?等。

3.1.2对企业带来的竞争力分析

能否提高企业参与市场竞争的实力。

3.1.3对所在行业的影响及带动力分析

能否提高行业的整体水平,缩小国内外差距?能否起到调整产业结构,带动经济发展的作用?

3.1.4社会效益分析

对基础设施类的项目,如城市污水、垃圾处理,公路,港口,自来水管道、煤气(天然气)管道建设等,所带来的社会效益分析。

3.2项目的产品市场分析(可参照对借款人的行业分析、市场竞争力分析)

3.2.1行业和产品概况

1、产品所处行业当前整体状况,行业在国民经济中所处的地位,国家对行业采取的有关政策,行业经济周期性及前景分析。

2、项目产品的主要性能、特点、用途,目前所处生命周期及未来发展趋势。

3.2.2产品市场现状及预测

1、产品市场供求现状

2、产品未来市场供求预测

3.2.3项目产品竞争力分析

1、项目产品的性能、质量、价格优势

2、项目单位的竞争力分析

3、行业其他厂商的竞争力分析

4、替代产品对产品市场的影响

3.2.4项目单位营销能力评估

对项目单位的市场开发经验、营销策略及销售网络的可靠性以及对项目产品目标市场的定位进行的分析。

3.3项目建设的可行性分析

3.3.1项目单位对资源的占有优势分析

1、政策资源优势

中央、地方政府对项目的支持和优惠政策,如:国债或财政贴息项目、税收优惠政策等。

2、环境资源优势

原材料、水、电、交通方面的优势等。

3、经济资源优势

行业垄断或专营等。如:石油、烟草、电力、自来水等行业。

3.3.2项目技术及设备状况评估

1、《可行性研究报告》编制单位,主要资质,设计能力评价

2、技术来源及研发情况

3、技术内容(技术工艺流程具体介绍)

4、技术先进性、成熟性和经济合理性分析

与不同技术工艺比较分析,与同行业相比是否先进;能否提高产品的质量、降低能耗、提高劳动生产率;该工艺技术、设备是否成熟,有无投入市场运行,是否符合国家技术进步装备政策;该类技术、设备在运转中的问题等。

5、引进项目工艺技术、设备的适用性

引进技术、设备是与国内设备的配套适用性;设备引进价格是否与国内、国际同类产品招标价格一致;对零配件、原材料的要求(依赖进口、还是国内能满足要求)。

6、非引进项目使用国内设备情况

主要性能、特点;设备引进厂家。

3.3.3项目的建设和生产条件评估

1、项目承建单位,承建资格(资质)评价,技术能力、管理能力及经济实力评价

2、项目选址和土地征用的落实情况

3、项目原材料、燃料、动力供应情况

4、项目能源落实情况(电力、汽、水的落实情况)

5、项目交通运输条件落实情况

6、项目配套工程建设、其他建设条件的落实和衔接

7、项目工程进度

项目已经动工的,分析项目进度、投资完成和各项资金到位情况;分析实际进度与计划进度是否有差异,按计划实施的可行性判断。

3.3.4项目建设是否达到经济规模

项目建设的产品规模是否达到该行业的经济规模,将关系到该产品能否参与市场竞争,关系到项目的成败。对一些达不到行业经济规模“小而全”项目,要严格控制。各个

行业有各自的经济规模标准,在评估时可参照有关行业标准。

3.3.5对项目建设可行性和必要性的总体评价

4.项目的财务分析

4.1项目投资估算及资金来源评估

4.1.1项目投资估算主要参数

主要参数:

1、基本预备费;

2、自筹资金比例;

3、价差预备费;

4、铺底流动资金;(一般按项目所需流动资金的30%计算)

……

4.1.2项目总投资

1、总投资评估对比表

单位:万元

项目总投资(银行评估)=固定资产+全部流动资金;项目总投资(用于报批)=固定资产+铺底流动资金,用于计算自有资金比例。

项目总投资是指固定资产投资和流动资金投资之和。

固定资产投资包括静态投资和动态投资两部分。静态投资是指工程费用(建筑工程费用、设备购置费、设备安装费)、基本预备费用和其他费用。动态投资指建设期利息、汇率变动部分和价差预备费等。

流动资金投资估算是指项目建成投产后,为维持正常生产经营活动所需的全部周转资金。

2、固定资产投资的核算

(1)静态投资的估算

①工程费用(建筑工程费用、设备购置费用、设备安装费用)

②其他费用(指根据有关规定应列入固定资产投资工程投资费用以外的一切费用,包括土地使用权购买费、工业产权购买费、勘察设计费、电贴费、水贴费、建设单位管理费等。)

③基本预备费

(2)动态投资的核算

①价格预备费

②建设期利息

③汇率变动

附表1:固定资产投资估算表

3、流动资金的投资核算

①流动资金投资估算

②存货估算

③现金估算

④应收帐款估算

⑤应付帐款估算

附表2:流动资金估算表

4.1.3资金来源评估

1、资金筹措及到位计划表

单位:万元

2、资金来源的可靠性分析

①自有资金评估

结合投资主体财务状况进行分析,包括资本金、资本溢价、折旧、盈余公积金及未分配利润等。

②筹资估算

包括银行借款、发行债券、融资租赁、补偿贸易、以及通过其他方式借入的资金。

③已到位资金

对于已经到位的资金,要说明资金的具体来源、到位时间、到位金额以及资金用途等。

3、贷款条件评估

对于我行与其他商业银行共同贷款的项目,我行贷款的主要条件是否与其他银行一致,不一致时需说明原因。

4.1.4资金使用计划

附表3:投资计划与资金筹措表

4.2项目效益评估(贷款项目评估的核心工作)

4.2.1测算主要参数(基础数据取值)

主要参数:

⑴项目建设期、达产期、计算期,达产率

⑵产品(或服务)适用的税种、税目、税率和计征办法

⑶人均工资及福利费用取值

⑷基准折现率

⑸固定资产折旧

⑹无形资产、递延资产摊销

⑺法定公积金、公益金提取比例

⑻贷款利率

⑼大修理费用(或维护费用)

⑽销售费用

⑾其他制造费用

⑿其他管理费用

⒀产品价格

⒁产品数量

……

分析提示:如果项目《可行性研究报告》编制时间较早,要根据“实际情况、国家对投资估算的有关规定”对取值进行相应调整。

4.2.2对项目成本、收入、税收、利润的评估

1、对项目成本的评估

①固定资产的原值及折旧估算

②无形资产、递延资产原值及摊销估算

③总成本、生产成本的测算

附表4:固定资产折旧估算表

附表5:无形资产、递延资产摊销估算表

附表6:外购原材料、燃料成本表

附表7:总成本费用估算表

2、对销售收入、税金的评估

①对销售收入的估算

分投产期、达产期计算。

②对销售税金及附加的估算

营业税、增值税、消费税、资源税、城市维护建设税、教育税附加等

附表8:销售收入和销售税金及附加估算表

3、对利润的评估

分投产期、达产期计算。

附表9:损益表

4.2.3对项目财务现金流量表分析

附表10:全部投资现金流量表

附表11:固定资产贷款现金流量表

附表12:自有资金现金流量表

4.2.4项目盈利能力分析

财务评价指标(税后指标)

1、财务内部收益率(FIRR)

包括:全部投资内部收益率、固定资产贷款内部收益率。

将求出的全部投资内部收益率与行业内部收益率或期望收益率比较;

将求出的固定资产贷款内部收益率与贷款利率进行比较。

2、财务净现值(FNPV)

3、净现值率

4、投资回收期

5、投资利润率

6、销售利润率

4.2.5项目还款能力分析

1、还本付息估算表

注:偿债覆盖率=(项目当年可用于偿还本金的资金+项目当年的长期贷款利息)/(项目当年应还本金+项目当年的长期贷款利息)

项目的还款资金来源除了项目本身所产生的资金外,还允许项目业主以其综合效益还贷。

2、项目贷款偿还期

贷款偿还期=当年贷款偿还后开始出现盈余的年份数—1+当年偿还借款额/当年可用于还款的资金

附表13:还本付息估算表

附表14:资产负债表

附表15:资金来源与运用表

4.2.6不确定性分析

1、敏感性分析:敏感变动幅度可根据项目及行业情况取值:

2、盈亏平衡分析:

①用产量表示的盈亏平衡点

②用产品价格表示的盈亏平衡点

③用销售收入表示的盈亏平衡点

④用生产能力利用率表示的盈亏平衡点

4.3对项目财务分析的综合评价

对项目的资金来源、盈利能力、还款能力进行综合评价。

5.项目贷款总体评价

概述上述各部分主要评估结论,分析项目存在的优势和劣势,对项目进行总体评价。

对贷与不贷、贷款金额、期限、品种(用途)、币别、利率、还款方式等提出明确的意见。

(发起单位在报送材料时,须将项目评估涉及的财务分析电子模板一并报送省行。)

机器设备抵押贷款项目资产评估报告书(doc 15页)

机器设备抵押贷款项目资产评估报告书(doc 15页)

xxxxxxxxx有限公司 拟以机器设备抵押贷款项目 资产评估报告书 xx评报字(2011)第004号

南阳市xx资产评估有限责 任公司 二○一一年三月 目录 关于评估报告的声明 (2) 资产评估报告书摘要 (3) 资产评估报告书 (5) 一、委托方、产权持有方及评估报告其他使用方 (5)

二、评估目的 (5) 三、关于评估对象及评估范围的说明 (5) 四、价值类型及其定义 (6) 五、评估基准日 (6) 六、评估依据 (6) 七、评估方法 (7) 八、评估过程 (7) 九、评估假设 (9) 十、评估结论 (9) 十一、特别事项说明 (10) 十二、评估报告使用的限制说明………………………………… 10 十三、评估报告提出日期 (11) 资产清查评估明细表……………………………………………… 12 资产评估报告书附件……………………………………………… 13

关于评估报告的声明 xxxxxxxxx有限公司委托的评估工作于2011年3月21日由南阳市xxx资产评估有限责任公司完成,并出具xxx评报字(2011)第004号《资产评估报告书》,现对其评估报告使用声明如下:1、注册资产评估师恪守独立、客观和公正的原则,遵循有关法律、法规和资产评估准则的规定,并承担相应的责任; 2、评估报告使用者应关注评估报告中特别事项说明和使用限制; 3、本评估机构及参加评估工作的全体人员与经济行为各方无任何特殊利害关系,评估人员在评估过程中恪守职业道德和规范,并进行了充分努力。评估结论是本评估机构出具的,受本机构具体参加本项目评估人员的执业水平和能力的影响,评估机构及评估人员仅对委托评估的机器设备拟抵押贷款事宜提供资产价值参考依据,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证; 4、本评估报告仅供财产评估主管机关审查资产评估报告书和检查评估机构工作之用,非为法律、行政法规规定,材料的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人,不得见诸于公开媒体。

XXXX项目贷款评估报告

XXXX项目贷款评估报告兴盛广场建设项目评估报告 扬州市区农村信用合作联社 大华国信资信评估有限公司 二〇一〇年六月

目录 概述2 第一章项目承担主体评判4 1.1 借款人概况4 1.2 公司股本结构4 1.3 公司组织机构及人员评判4 1.4 经营者治理者素养4 1.5 借款人财务状况评判4 1.5.1资产与负债及所有者权益结构4 1.5.2财务状况评判5 1.6 关联企业6 第二章项目差不多情形评判7 2.1 项目概况 7 2.1.1 地理位置7 2.1.2 项目规划7 2.2 项目市场定位7 2.3 项目建设合法性分析8 2.4 项目开发周期及工程进度打算 8 2.5 项目建设条件评判9 第三章项目市场分析10 3.1 市场环境分析10 3.1.1扬州市概况 10 3.1.2 扬州市房地产市场10 3.1.3 政策环境11 3.2 同类竞争项目的比较12 3.3 项目优劣势分析 12 3.4 项目市场前景推测 12 第四章项目投资估算和筹资评判14

4.1 项目投资估算14 4.2项目资金来源15 4.2.1 项目资金来源打算15 4.2.2 资金来源打算落实情形16 4.3项目资本金评判16 第五章偿债能力分析18 5.1 项目财务效益推测算18 5.1.1 项目销售收入18 5.1.2销售税金18 5.1.3 治理费用19 5.1.4销售费用19 5.1.5项目利润及利润率 19 5.2 项目现金流量及还款来源分析 19 5.3项目效益敏锐性分析20 第六章银行效益和贷款风险分析20 6.1 贷款担保方式20 6.2 银行效益评估20 6.3 贷款风险及防范措施20 第七章项目综合评判22

企业贷款担保风险评估报告最新版

企业贷款担保风险评估报告 一、申请企业基本情况 申请担保企业: 申请担保金额:期限:担保费率: 贷款银行:贷款种类: 贷款用途: 还款来源方式: 注册地址:xxxxx 邮编:450000 注册资本:xxx万实收资本:xxxx万法定代表人:xxx 身份证号:xxxxx 工商登记号:xxxxx 税务登记号:xxxxx 组织机构代码:xxxx 贷款卡号:xxxx 基本账户开户银行:xxxx 账号:xxxx 经营范围:xxxx 股本结构出资人名称出资方式出资额(万元)所占比例xxx 货币xx xxx xxx 货币xxx xxx 备注: 资产规模雇员人数生产经营场地

xxxx有限公司所提供的上述公司基本资料经审核,企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、贷款卡、股东身份及对应出资额度均为真实、合法有效,符合国家有关规定。该公司具备向金融机构申请贷款和向担保公司申请贷款担保资格。 二、企业背景情况分析 2.1、经营业务内容、经营历史、股权结构变更历史、行业特点前景等情况说明: 2.2、企业所在行业情况的简要分析 三、企业经营情况和市场状况分析 3.1、主要经营产品、主要市场分布及销售渠道分析 3.2、主要上下游客户供销情况及结算方式分析 3.3、信用状况分析(企业信用、主要股东及实际控制人信用分析) 3.4、融资及结算情况说明分析 四、企业基本素质、核心竞争力分析 4.1、企业长远规划及发展目标 4.2、企业管理层构成及主要领导情况 4.3、股东对企业支持及关联企业情况 4.4、产品核心竞争力分析 五、企业财务情况分析 5.1.、近三年及当期资产负债状况 企业资产负债状况 项目09年10年11年2012年x月备注 一、资产总额 1、流动资产总额 货币资金 应收票据

某小额贷款资料公司部分股权项目资产评估报告(PDF 50页)

大连友谊(集团)股份有限公司拟用现金购买武汉信用小额贷款股份有限公司部分股权项目资产评估报告 中联评报字[2017]第365号 中联资产评估集团有限公司 二〇一七年八月二十九日

大连友谊(集团)股份有限公司拟用现金购买 武汉信用小额贷款股份有限公司部分股权项目 资产评估报告 目录 资产评估师声明 (1) 摘要 (2) 资产评估报告 (4) 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 (4) 二、评估目的 (19) 三、评估对象和评估范围 (19) 四、价值类型及其定义 (20) 五、评估基准日 (20) 六、评估依据 (20) 七、评估方法 (23) 八、评估程序实施过程和情况 (29) 九、评估假设 (30) 十、评估结论 (32) 十一、特别事项说明 (34) 十二、评估报告使用限制说明 (46) 十三、评估报告日 (46) 备查文件目录 (48)

大连友谊(集团)股份有限公司拟用现金购买 武汉信用小额贷款股份有限公司部分股权项目 资产评估报告 资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中,遵循了相关法律法规和资产评估准则,恪守独立、客观和公正的原则;根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认;所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

项目贷款评估报告

兴旺广场建设项目评估报告扬州市区农村信用合作联社 大华国信资信评估有限公司 二〇一〇年六月

目录

概述 承贷主体:江苏源纳置业有限公司 企业性质:有限公司 法定代表人:林胜盛 项目名称:兴旺广场建设项目(以下简称“本项目”) 项目类型:房地产开发项目 建设地点:项目选址位于扬州市维扬区双桥乡境内,东侧为蒿草河,西侧为双桥乡住宅楼,南侧为师范学院宿舍,北侧为四望亭路用地面积:项目建设用地面积10623.9㎡; 建筑面积:建筑总面积为34481㎡(地上建筑面积为21315㎡,地下建筑面积为13166㎡); 其中:酒店用房 11170㎡ 商业用房 10145㎡ 车库 13166㎡ 项目估算总投资:18150万元 项目估算销售收入:33284万元 税后净利润:8343.36万元 总投资净利润率:45.96 % 申请银行贷款:3300万元 申请贷款期限:24个月

本次评估采用的依据如下: 1、《建设项目经济评价方法与参数》(第二版),中国计划出版社,1993年; 2、《中长期贷款项目评估》,中国金融出版社,1999年; 3、《兴旺广场建设项目申请报告》,江苏汇诚投资咨询管理有限公司; 4、《市发改委关于“兴旺广场”商品房开发建设项目核准决定书的通知》扬发改许发[2010]84号; 5、《扬州市区农村信用合作联社固定资产贷款实施细则(试行)》; 6、相关财务报表; 7、其他相关文件及资料。

第一章项目承担主体评价 1.1 借款人概况 江苏源纳置业有限公司(以下简称“公司”)成立于2000年3月31日,其前身为1995年成立的扬州市源纳房地产开发有限责任公司,公司目前注册资本为2000万元,法定代表人:林胜盛。一般经营项目:房地产开发,商品房销售。2010年6月7日经江苏省住房和城乡建设厅核准按贰级标准从事房地产开发经营业务,公司注册地址为扬州市文昌西路123号2幢5楼。 1.2 公司股本结构 公司原注册资本为820万元,2010年1月,公司实收资本增加至2000万元,主要股东有扬州源盛置业有限公司出资1180万元,持股比例59%;林胜盛出资362万元,持股比例18.10%;林忠兴出资230万元,持股比例11.50%;其他12位自然人股东,共持股11.40%。经扬州汇诚联合会计师事务所验资确认,公司于2010年1月12日全部注册资本金到位,出资方式均为货币资金。 1.3 公司组织机构及人员评价 公司是由扬州源盛置业有限公司和多位自然人共同投资组建的房地产开发企业,拥有多年房地产开发经验和一支成熟的经营管理团队。 公司设有股东会为公司的最高权力机构;公司设有董事会,成员为5人;设有监事会,成员3名,由股东代表和职工代表组成。目前,公司下设有总经理室、工程部、销售部、财务部、办公室等部门。公司现有专业技术人员40余名,其中高级工程师15人,能够充分满足公司目前经营管理的需要。 总体看,公司组织机构健全,人员专业技术水平较好,管理团队成熟。

企业贷款风险评估报告

贷款风险评估 银行贷款的风险主要来自于借款人的风险,尤其是借款人的经营风险。而借款人经营风险的大小又与借款人一定时期内的信用状况有着直接的联系。因此,借款人信用状况的分析是贷款风险管理的基础,也是贷款风险评估的主要内容。贷款风险评估涉及到: 一、借款人经营实力的评价 借款人经营实力是借款人销售能力、生产(供应)能力、技术能力的综合体现。借款人经营风险的大小与借款人的经营实力有着密切的关系。经营实力越强,表明借款人的应变能力和风险承受能力越强,因而经营风险就越小,相应的银行贷款风险也就越小;反之,经营实力越差,表明借款人越是缺乏应变能力和风险承受能力,因而经营风险也就越大,相应的银行贷款风险也就增大。 评估借款人的经营实力一般从3个方面入手: (1)借款人推销其产品的能力; (2)借款人的生产能力; (3)借款人的技术能力; 二、借款人经营环境的评估 借款人的经营环境是其生产经营的外部条件,借款人企业的经营和发展离不开外部环境。如果借款人能够利用好其外部环境,就可能会给借款人带来获利的机会;如果利用不好,就会给借款人带来危险。因此,借款人的外部经营环境与其经营风险之间有着十分密切的联系。 外部环境的评估涉及到评价借款人外部环境对其经营行为和经营成果的影

响,一般从以下两个方面着手: (1)分析借款人生产经营的产品十分有市场、市场容量有多大、竞争程度如何、竞争对手的情况、市场的发展趋势等等。 (2)分析国家的法律、法规和政策对企业生产经营的影响。 三、借款人管理能力的评估 借款人作出的任何一项决策,都与其自身的知识、经验和判断力密切相关。借款人的领导管理能力、业务知识、对市场的基本判断都关系到借款人决策的成败。管理能力评估就是要对借款企业管理层的经营管理经验、业务知识、判断力等各方面作出评价,并分析其对企业生产经营的影响。 四、借款人财务状况的评估 对借款人的财务状况的分析是贷款分析的主要内容,其结果是银行决定贷款与否、贷款多少的核心依据。借款人一旦向银行申请贷款,就应该主动向银行提供历年的财务报表,银行根据其财务报表提供的数据,进行财务比率分析,对借款人的财务状况、盈利能力、现金流量和还款能力作出评价。财务比率分析要测算的内容如下: (1)流动性比率(Liquidity ratios) 用来表明借款人以其短期资产变现获得的现金来偿还到期债务的能力。主要有以下几个比率: ---流动比率(Current ratio) 流动比率=全部流动资产/全部流动负债 流动资产=现金(包括存款)+有价证券+应收款+存货

XX项目贷款可行性评估报告

.×××项目贷款可行性评估报告 第一部分概要 一、评估说明 本评估报告是根据中国农业银行广东省分行营业部(以下简称:委托方)的委托,对××××项目申请开发贷款的可行性进行评估。评估基准日为2003年9月17日,本评估报告只为委托方审核贷款申请提供参考,不作其他用途。 二、评估目的 为委托方审核贷款申请提供参考 三、评估依据 本报告依据国家现行法律、法规、政策以及委托方、借款企业(××××)提供的相关资料进行评估,委托方和借款企业应对其提供资料的合法性、真实性、有效性和完整性负责。主要评估依据有: 1、全国人大、国务院及有关部委、广东省和广州市有关部门颁发的法律、法规和政策; 2、委托方和借款企业提供的有关资料;

3、广州市房地产市场价格信息; 4、我司掌握的有关资料及评估人员现场实地勘察所获取资料; 5、其他资料。 四、项目概况 1、地理位置及环境 ××××项目位于机场路和黄石路交汇处东南角,西为机场路,北邻黄石路,东面和南面均有新规划路联络,南面的白云国际机场即将搬迁到花都区新国际机场,周边有多个大型商住小区已建成入住或正在建设当中,机场路和黄石路有多条公交线路通过,且邻近地铁二号线站(××),交通十分便利。邻近有祥景花园、白云骏景花园、黄石街办、白云金贵客运站、北区供电局等,公建及城市基础配套设施完善。 目前,白云国际机场即将搬迁,其原有用地计划用于兴建超大型综合居住区——白云新城。该项目处于未来白云新城北侧,占地总面积约11.5万平方米,总建筑面积近22.6万平方米,预计总投资约8.3亿元,整个项目建成后,将成为广州市内大型生态居住社区之一。 2、项目背景 ××××项目由广州××××发展有限公司(×××××)向广州市白云区新景街萧岗经济联合社征地,进行商品房开发建设,该

公司贷款申请报告

公司贷款申请报告 一、企业基本情况介绍: (一)企业基本情况 xx公司主要从事生猪、牛、羊定点屠宰(二级),畜禽加工及销售,生猪、牛、羊、鸡、兔养殖;批发、零售金属材料、建筑材料、化工产品、普通机械、电器设备、电线电缆、仪器仪表、五金交电,销售汽车、摩托车及零部件;废旧物质收购和报废汽车回收与拆解等业务。注册资金xxx万元,企业性质属有限责任公司。现有员工xxx人,其中:大学学历xx人、中专学历xx人、各类专业技术人员xxx人。xxx有限公司自成立以来,多次被评为xxx“消费者信得过企业”、xxx“重合同、守信用企业”、“十强私营企业”、“私营企业纳税大户”、“先进私营企业”和“商贸工作先进集体”;是xxx盘大盘强和重点保护私营企业之一,是我县畜禽养殖龙头企业。 xxx集团有强大的发展后劲和品牌优势,一直以“诚信、高效、务实、奉献”企业精神,奉献社会,回报大众。以“诚信为本、铸就品牌,优质服务、赢得市场”的经营理论,盘大盘强威旺,使企业成为xx畜禽养殖、食品开发的重要支撑,为发展和繁荣xx地方经济作出更大的贡献。 董事长xxx先生,生于xxxx年x月,清华大学MBA毕业(工商管理课程),xxxx年x月入伍,xxxx年x月复员到xxx公司工作。具有与时俱进、锐意进取精神的xxx,于xxxx年x 月停薪留职创业,现任xx政协常委,xx工商联副会长,xx光彩事业促进会副会长,xx人民检察院特邀检察员,xx公安局执法监督员,xx市五金商会会员。多次被评为xx"先进私营企业厂长(经理)"、"工商业联合会优秀会员"、"光彩事业家"和xx市"下岗创业再就业明星"等荣誉。xxx是一位讲诚信、善经营、懂管理、富于实干精神的企业家。xxxxx有限公司在他的带领下,不断引进先进的现代企业制度,夯实企业管理基础,构筑优良的企业文化,坚持“优质、高效、诚信、服务于顾客”的经营方针和“质量是金,服务是心"的经营宗旨,团结拚博,与时俱进,不断致力于向新的广度和深度拓展,建成一支具有高度敬业精神、高效创新精神、高效团队精神的员工队伍,以食品生产加工为龙头,打造“xx牌放心肉”品牌,营造出超时代风格的一流产品,建立高品质、高水准的xx综合型企业。 (二)、企业法人信用情况 公司一向讲信誉,守合同,目前在中国银行xx支行、农村信用合作社xx联社有信贷关系,在与银行交往过程中,从来都是按期支付利息和归还贷款本金。与经营客户订立的合同履约率为100%,多次被有关部门评为守合同,重信誉的单位。被中国银行xx市分行评为AA 级企业,重庆市信用联社评为AAA级企业。 公司经营状况良好,管理能力较强,营运能力和盈利能力较强,信誉度高,发展前景可观,为了扩大经营规模,盘大盘强企业,开发新的项目,但企业流动资金不足,现向农发行申请项目贷款和流动资金短期贷款,由于公司经营项目好,效益可佳,具有充足的销售收入和现金流入,公司承诺,一定按期偿还贵行贷款和利息。为此,xx公司完全有实力偿还贵行项目贷款和流动资金短期贷款,保证贵行贷款的安全性。 (三)经营设备及证照情况 经营证照齐全,公司在xx城区建有二级畜禽屠宰加工厂1个,是xxx猪、牛、羊定点屠宰和生猪收购与销售的重点企业,拥有国家标准二级机械化屠宰厂,先进的冷藏设施,年可屠宰生猪xx万头、牛羊xx万头(只)、兔xxx万只。拥有肉猪饲养场和小型种兔场各1个。 (四)资产负债及生产经营情况 公司从事畜禽养殖和加工、猪牛羊定点屠宰、畜禽产品精深加工和外销等业务已经xx 多年,取得了良好的经营业绩。2005年,该公司出栏肉猪xxxxx头、肉兔x万只,宰杀并加

项目贷款可行性评估报告

项目贷款可行性评 估报告 1

.×××项目贷款可行性评估报告 第一部分概要 一、评估说明 本评估报告是根据中国农业银行广东省分行营业部(以下简称:委托方)的委托,对××××项目申请开发贷款的可行性进行评估。评估基准日为 9月17日,本评估报告只为委托方审核贷款申请提供参考,不作其它用途。 二、评估目的 为委托方审核贷款申请提供参考 三、评估依据 本报告依据国家现行法律、法规、政策以及委托方、借款企业(××××)提供的相关资料进行评估,委托方和借款企业应对其提供资料的合法性、真实性、有效性和完整性负责。主要评估依据有: 2

1、全国人大、国务院及有关部委、广东省和广州市有关部门颁发的法律、法规和政策; 2、委托方和借款企业提供的有关资料; 3、广州市房地产市场价格信息; 4、我司掌握的有关资料及评估人员现场实地勘察所获取资料; 5、其它资料。 四、项目概况 1、地理位置及环境 ××××项目位于机场路和黄石路交汇处东南角,西为机场路,北邻黄石路,东面和南面均有新规划路联络,南面的白云国际机场即将搬迁到花都区新国际机场,周边有多个大型商住小区已建成入住或正在建设当中,机场路和黄石路有多条公交线路经过,且邻近地铁二号线站(××),交通十分便利。邻近有祥景花园、白云骏景花园、黄石街办、白云金贵客运站、北区供电局等,公建及城市基础配套设施完善。 当前,白云国际机场即将搬迁,其原有用地计划用于兴建超大型综合居住区——白云新城。该项目处于未来白云新城北侧,占地总面积约11.5万平方米,总建筑面积近22.6万平方米,预计总投资约8.3亿元,整个项目建成后,将成为广州市内大型生态居住社区之一。 3

贷款项目评估报告

贷款项目评估报告

第一章概要 某实业有限公司(以下简称某公司)为开发“青城山房”项目申请贷款,本机构受中国农业银行四川省分行委托于2006年月11月组成项目评估组对该项目进行了全面评估(评估基准日确定为2006年10月31日)。根据项目的现有资料、开发现状、项目实施条件和可操作评估程序,按照《中国农业银行中长期项目贷款评估办法》的要求,评估组在实施了实地查勘、市场调查与询证等必要的程序后,通过对借款人综合情况及开发项目建设条件、市场及预测、效益、风险等多方面分析得出评估结论,并于2006年11月23日完成评估工作。现将评估报告简要概述如下: 一、借款人评价 1、公司简介 某公司于2005年6月20日经四川省工商行政管理局登记注册成立。现股东由一个法人与两个自然人组成,注册资本与实收资本均为5,000.00万元人民币,其中:宁夏某房地产开发有限公司出资4300万元,占总股本的86%;胡晓红出资200万元,占总股本的4%;杜明冬出资500万元,占总股本的10%。 该公司目前房地产开发资质证书为“暂定资质证书”,有效期至2007年7月18日,暂定等级为三级。 2、管理层简介

某公司设立股东会,股东会为公司最高权力机构,下设执行董事。公司设有工程管理部、技术管理部、合同预算部、财务部、人事行政部、销售部六个职能部门,共有管理人员和员工三十人,90%以上员工具有大专以上学历。 公司主要管理人员简历如下: xx:公司法定代表人,女,1969年3月出生,法律本科毕业,具有工程师、经济师专业职称。1990年-1997年任宁夏朔方律师事务所律师;1987年8月任广东新世纪工业园有限公司副经理;1998年某房地产开发有限公司成立任总经理;2001年至今:现任宁夏某物业管理有限公司董事长;2001年至今:现任宁夏某闭窗制作有限公司董事长;2003年5月年至今:现任宁夏某建筑工程有限公司;2004年8月任宁夏某房地产开发有限公司董事长;2005年6月任四川广生实业有限公司董事长。 xx:公司财务主管,男,1969年6月出生,本科文化,会计师。1992年7月至1994年12月在北京第三市政公司财务科工作;1995年1月至1997年12月任北京世纪地产策划有限公司任财务部主任;1998年1月至2000年12月任北京城锋房地产开发有限公司财务部高级经理助理;2001年1月至2005年10月任北京银信兴业房地产开发有限公司财务部监;2005年10月至今任某实业有限公司财务部监。 3、公司信用及财务状况 某公司基本帐户开设在中国银行股份有限公司 经人行咨询系统查询,截至2006年11月17日,某公司无银行借款,

公司贷款调查报告

公司贷款调查报告 公司贷款调查报告 公司贷款调查报告 县综合购销有限公司,位于县城北新街1号,企业类型为有限责任公司,机构类型为企业法人,经营范围为机砖、油毡生产、销售;农副产品收购;糖业烟酒、小百货零售。该公司因改扩建原州商场,制作货架及柜台资金不足,向我联社营业部申请流动资金贷款100万元,期限1年,用该商品贸易城主楼大厅一至三层全部产权抵押,存款20万元质押,现将具体调查情况报告如下: 一、基本情况 县综合购销有限公司始建于1998年4月1日,是一家从事个体商业经营,发展成现在的集商业、建材、农副产品购销为

一体的综合性股份制企业,机构代码,企业法人营业执照注册号码为,注册资本100万元,具有独立法人资格,已于4月9日办理了营业执照年检,贷款证号码为。占地面积108亩,被省委、省政府评为全省发展非公有制经济先进企业。法定代表人,男,汉族,现年41岁,系县乡土堑坳土西社人,身份证号码622722*********,任公司董事长、总经理。该公司下设建材分公司和商品贸易城两个独立核算的分支机构,目前建材分公司经营正常,效益较好。商品贸易城属9月15日以350万元购买的原州商场改建而成,计发[]6号立项批准改扩建,县城乡建设环境保护局12月18日以k—069号规划建设用地,并以建01号准许开工建设,于2月19日开工修建,工程总造价3880210元,截止调查之日,东、西楼改建基本完成,主楼大厅主体已竣工,工程量已完成80%,计付工程款265万元。 二、资产负债状况

资产状况:截止调查之日,商品贸易城现值535万元,在联社营业部存款余额47万元,其它金融机构存款26万元,资产总额608万元。 负债状况:商品贸易城承担原州商场银行贷款万元,根据工程进度,已付265万元,未拖欠工程款,负债总额万元,该企业资产负债比例为%。 三、该笔贷款投资项目经济效益预测 收入预测:该商品贸易城于今年10月份建成投入运营后,主要收入为商业门点及摊位租赁费收入,在工程筹建过程中,东、西楼的一楼商业门点及主楼大厅外侧商业门点租赁费已收缴到位,收取20年租赁费210万元,大部分已投入工程建设。东、西楼二楼及主楼大厅一至三层摊位尚未租出。该改扩建工程完工后,面向社会招租,主楼大厅一楼可容纳摊位380个,每个摊位年租赁收入按3000元计算可实现收入114万元,主楼大厅二、三楼可容纳摊位800个,每个摊位年租赁收入按元计算可实现收入160万

贷款项目评估内容及方法

贷款项目评估内容及方法 20083 项目按性质划分为:以新增生产能力为目的的新建项目和以恢 复或者改善生产能力为目的的更新改造项目。(也就是技改或开、扩建项目)无论是新建项目或是改、扩建项目,对于企业首先是提出项目 建议书或编制可行性研究报告(代项目建议书)。然后选址及落实资 金来源?。第三是立项或报备。(立项一般指有财政参股资金,报备 一般是指总投资全部有企业自筹,无论是立项或报备,其作用都是对 可研报告的否定或批复)。对于重污染项目还要做专题的环评报告。 第四是办理各项证照,如:土地使用证、建设用地规划许可证、建设 工程规划许可证和施工许可证。 (一)符合国家产业、产品及布局政策和投资项目审批程序。 (二)可行性研究经权威部门论证。 (三)借款人主要财务指标、项目资本金来源及比例符合国家 和我行规定。 (四)项目总投资及投资构成明确、拟采用工艺技术基本定型、 拟购进设备已完成询价。 (五)借款人前两年财务报告及生产经营资料(既有法人)、项 目立项批准文件、可行性研究报告等基础资料齐全。 企业除提供一些象流动资金所需的基本要件外,申报项目贷款 1 还需提供以下主要要件 1.项目建议书或可研报告。

2.有权部门对可研报告的批复文件。。 3.项目概算材料。 4.项目融资意向及贷款意向书。 5.借款人出具的用综合效益偿还贷款的函。 6.资本金已经到位或能按期到位的证明文件。 7.项目其他资金证明。 8.土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、 施工许可证。 9.水电气落实证明。 10.环保批复。 11.消防批复。 12.证明担保有效性的相关材料。 另外,我们总行〔2006〕114号文件规定,对技术改造贷款不 涉及新增土地或土木工程施工的,可不提供土地使用证、建设用地规 划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证。也不需要编制可行性 研究报告和环境保护评价文件。 项目评估主要包括以下几个方面的内容:1项目概述;2.借款人评估;3.项目建设条件评估;4.项目产品市场评估;5.项目投资估算与资金来源评估;6.项 目财务效益评估;7.不确定性分析;8.贷款风硷与效益评估;9.总评估与决策建议。 下面我就这九项内容做以简单的概括性解释。 2 项目概述里边有九项内容

XXXX项目贷款评估报告

兴旺广场建设项目评估报告 扬州市区农村信用合作联社 5国信资信评估有限公司 二0—0年六月 目录 概述 (2) 第一章项目承担主体评价 (4)

1.1借款人概况 (4) 1.2公司股本结构 (4) 1.3公司组织机构及人员评价 (4) 1.4经营者管理者素质 (5) 1.5借款人财务状况评价 (5) 1.5.1资产与负债及所有者权益结构 (5) 1.5.2财务状况评价 (7) 1.6 关联企业 (7) 第二章项目基本情况评价 (8) 2.1项目概况 (8) 2.1.1地理位置 (8) 2.1.2项目规戈U (8) 2.2项目市场定位 (9) 2.3项目建设合法性分析 (9) 2.4项目开发周期及工程进度计划 (10) 2.5项目建设条件评价 (11) 第三章项目市场分析 (12) 3.1市场环境分析 (12) 3.1.1扬州市概况 (12) 3.1.2 扬州市房地产市场 (13) 3.1.3政策环境 (13) 3.2同类竞争项目的比较 (14) 3.3项目优劣势分析 (14) 3.4项目市场前景预测 (15) 第四章项目投资估算和筹资评价 (17) 4.1项目投资估算 (17) 4.2项目资金来源 (18) 4.2.1项目资金来源计划 (18) 4.2.2资金来源计划落实情况 (19) 4.3项目资本金评价 (20) 第五章偿债能力分析 (21) 5.1项目财务效益预测算 (21) 5.1.1项目销售收入 (21) 5.1.2销售税金 (21) 5.1.3管理费用 (22) 5.1.4销售费用 (22) 5.1.5项目禾U润及利润率 (22) 5.2项目现金流量及还款来源分析 (23) 5.3项目效益敏感性分析 (23)

某某项目贷款可行性评估报告

×××项目贷款可行性评估报告 第一部分概要 一、评估说明 本评估报告是根据中国农业银行广东省分行营业部(以下简称:委托方)的委托,对××××项目申请开发贷款的可行性进行评估。评估基准日为2003年9月17日,本评估报告只为委托方审核贷款申请提供参考,不作其他用途。 二、评估目的 为委托方审核贷款申请提供参考 三、评估依据 本报告依据国家现行法律、法规、政策以及委托方、借款企业(××××)提供的相关资料进行评估,委托方和借款企业应对其提供资料的合法性、真实性、有效性和完整性负责。主要评估依据有: 1、全国人大、国务院及有关部委、广东省和广州市有关部门颁发的法律、法规和政策; 2、委托方和借款企业提供的有关资料; 3、广州市房地产市场价格信息; 4、我司掌握的有关资料及评估人员现场实地勘察所获取资料; 5、其他资料。 四、项目概况 1、地理位置及环境 ××××项目位于机场路和黄石路交汇处东南角,西为机场路,北邻黄石路,东面和南面均有新规划路联络,南面的白云国际机场即将搬迁到花都区新国际机场,周边有多个大型商住小区已建成入住或正在建设当中,机场路和黄石路有多条公交线路通过,且邻近地铁二号线站(××),交通十分便利。邻近有祥景花园、白云骏景花园、黄石街办、白云金贵客运站、北区供电局等,公建及城市基础配套设施完善。 目前,白云国际机场即将搬迁,其原有用地计划用于兴建超大型综合居住区——白云新城。该项目处于未来白云新城北侧,占地总面积约11.5万平方米,总建筑面积近22.6万平方米,预计总投资约8.3亿元,整个项目建成后,将成为广州市内大型生态居住社区之一。 2、项目背景

××××项目由广州××××发展有限公司(×××××)向广州市白云区新景街萧岗经济联合社征地,进行商品房开发建设,该花园共分东区、西区和南区三部分,除东区由××公司开发建设外,西、南两区由××公司进行开发建设。西区占地近3万平方米、建筑面积66万平方米的楼宇已建成并全部售出入住;南区占地面积85802平方米、规划建筑面积172408平方米,目前正在开发建设当中,其中第一期8幢12层预计可于2004年4月竣工交付使用、第二期15幢小高层和高层预计于2005年3月全部竣工交付使用。 3、项目规划情况 根据广州市规划局《关于××××项目修建性详细规划的批复》,项目总体的控制性技术指标为: 1)建筑容积率2.545; 2)建筑密度:26.5%; 3)总建筑面积172408平方米(其中地上建筑面积153951平方米,地下室建筑面积18457平方米,小学建筑面积12000平方米及其他配套建筑面积1765平方米); 4)绿地率37.5%; 根据总体规划方案,×××××项目共建设23幢小高层和高层住宅楼和商住楼,地上层数分别为12至19层,住宅建筑面积合共132003.2平方米、商业建筑面积合计8183平方米;地下室1层、建筑面积合计18457平方米;另有配套小学和商业、居委会、公厕和煤气调压站。 4、项目工程进度安排 据×公司称,×××××项目从2003年5月开始动工建设,施工单位为广东××建筑有限公司,到2003年9月17日,第一期8幢楼宇已分别建至地上第7层和第10层,并已领取预售许可证。按××公司的建设计划,第一期8幢楼字预计于2004年3月完工交付使用,第二期15幢预计在2003年11月开始拆迁和工程建设,预计2005年3月以前可先后竣工交付使用。 第二部分项目合法性与建设条件评价 一、项目合法性评价 目前,××××项目已办理《建设用地规划许可证》,第一期楼字已办理《建设工程报建审核书》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《广州市国有土地使用权出让合同》、《建设用地批准书》、《国有土地使用证》、《商品房预售许可证》等手续,也就是说,除未进行拆迁的第二期楼字外,该南区项目的规划、报建、施工、用地等各项手续均全部办理齐全(具体详见附件资料),据××公司称,其第二期楼宇的各项手续正在申报办理过程中。 二、项目建设条件评价 1、项目技术经济指标

固定资产项目贷款评估报告模板

固定资产项目贷款评估报告 一、借款人资信情况 (一)基本信息 出资是否合规,实物是否仍在申请人名下、状态是否正常。 (二)管理情况 1、集团及关联关系 申请人属于我行集团客户的成员企业,应列明所属集团的类别、已核定授信控制额度、已使用额度情况等,说明申请人在集团内地位和授信担保措施。 从申请人所在集团内成员企业数量和层级、集团内是否存在交叉持股、申请人应收和应付关联企业款项的金额及占比等方面说明申请人关联关系的复杂状况。 金运作和利润分配等方面对申请人的控制关系;若申请人为民营企业,要调查和了解实际控制人,重点说明实际控制人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面对申请人的控制关系。 利润主要来源于哪些子公司,本部对这些子公司的管理和控制能力。 以列表形式描述申请人其他关联企业情况,其他关联企业指与申请人无直接股权关系但存在一定关联、控制、管理关系,如事业单位的上级主管部门、同一母公司下的兄弟公司、同一实际 描述申请人实际控制人(如无,请注明)、法定代表人、经营负责人、财务负责人的姓名、年龄、职务、教育背景、从业经验、主要业绩、工作简历等。说明是否已发现申请人及以上人员存在个人信用不良记录、重大违法、违规事项以及拒不执行法院判决的行为,对上市公司是否已发现被证监会或证券交易所处罚的情况。对自然人实际控制的企业,对控制人提供人民银行个人证信系统查询结果。 (三)财务和帐务情况

1、财务报表情况 描述申请人财务报表审计情况。若经过审计,则调查并说明审计事务所的是否为我行认可、资质等级等;审计事务所若连续两年及以上发生变更的,则调查并说明变更原因以及对审计报告质量的影响。若申请人无法提供经审计的财务报表或对财务报表数据真实性有疑虑的,要对财务报表数据进行现场调查和核实,详细描述核实内容、过程及结果。编制财务数据简表如下: 对申请人上年度和最近一期的重点资产、负债项目及重大损益变化情况进行调查和分析。重点项目原则上为申请人资产或负债中占比超过10%、与上期相比变化超过20%、以及其他对申请人经营、资金等产生重要影响的资产或负债项目,包括但不限于: 调查并说明银行存款中是否有质押、冻结情况,如有,质押或冻结的金额、占比及产生原因。

金融风险评估报告

关于公司与三峡财务公司关联存贷款等 金融风险评估报告 按照深圳证券交易所对财务公司金融业务信息披露的有关要求,对与存在关联关系的财务公司发生存、贷款等金融业务的上市公司,应当对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估,出具风险评估报告,作为单独议案提交董事会审议并披露。同时要求关联交易期间,上市公司应当在定期报告中对涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行持续披露,每半年提交一次风险持续评估报告,并在中期报告、年度报告中予以披露。 截至2017年12月31日,湖北能源集团股份有限公司及控股子公司与三峡财务有限责任公司(以下简称“三峡财务公司”)关联交易的存款最高余额为 12.09亿元,贷款余额为55.44亿元,全年累计支付利息1.13亿元。根据深交所对财务公司关联交易的相关要求,现将三峡财务风险评估情况报告如下: 一、三峡财务基本情况 三峡财务公司经中国人民银行批准于1997年11月成立,是专门服务于中国长江三峡集团有限公司及其成员单位的非银行金融机构。 经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;经批准发行财务公司债券;承销成员单位的企业债券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;成员单位产品的买方信贷及融资租赁;中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

法定住所:北京市海淀区玉渊潭南路1号 法定代表人:杨亚 注册资本:500,000.00万人民币 企业性质:其他有限责任公司 二、三峡财务内部控制的基本情况 (一)控制环境 1.治理环境 根据有关法人治理结构的监管要求,三峡财务公司建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层,实行董事会领导下的总经理负责制。董事会成员10名,监事会成员5名,董事会下设审计与风险管理员会。三峡财务公司建立了以股东会、董事会、监事会和高级管理人员为主体的公司治理结构,通过制定并监督执行公司内部控制政策、培育良好的内部控制文化为公司内部控制体系建设提供良好的内部环境。 三峡财务公司对董事会、监事会、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定,明确了股东会、董事会、监事和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。三峡财务公司经营目标、经营方针以及重大问题的决策机构为股东会;董事会为股东会的执行机构,是公司治理的核心,担负公司重大经营决策、发展战略设计和推动公司财务预算、财务决算、年度经营计划管理以及公司风险控制等职责;监事会向股东会负责,对公司财务以及高级管理人员履职情况进行监督,维护公司及股东合法权益;总经理由董事会聘任,负责公司的日常业务经营和管理工作,组织实施董事会决议,对董事会负责。总经理办公会为公司日常经营管理决策机构,由总经理负责召集和主持,决策事项按照民主集中制的原则,由总经理在充分听取各方意见的基础上最终做出决定。

某公司的尽职调查报告

某公司的尽职调查报告 调查报告是对某一情况、某一事件“去粗取精、去伪存真、由此及彼、由表及里”的分析研究,揭示出本质,寻找出规律,总结出经验,最后以书面形式陈述出来。下面是某公司的尽职调查报告,请参考! 某公司的尽职调查报告首先在进行尽职调查报告中相关问题分析前,应该掌握两个关键概念,一是财务尽职调查,财务尽职调查在控股中相对较常见,一般是控股方委托第三方对目标方进行企业相关情况的调查,并对目标企业相关资料进行调查整理,得出尽职调查报告,为相关决方或者投资方提供决策依据,具备一定资格的会计事务所通常扮演着第三方的角色。二是债务黑洞,会计上并没有债务黑洞这一概念的标准定义,众所周知,黑洞是天文学中的相关概念,在会会计中加以应用主要是为了表明债务在企业经营管理中,特别是涉及到企业控股活动时,要充分意识被控股企业即目标企业是否与第三方存在着隐性债务,通过对北京浩利鸿公司提供的尽职调查报告,我们可以从以下几个方面来对目标公司进行财务分析以此来判断该目标公司是否存在着债务黑洞。 1、目标公司提供的公司报表。判断目标公司是否存在着债务黑洞,最重要的证据来自目标公司提供的相关报表,这应该包括目标公司资产负债表、利润表、利润分配表、资

产评估报告等,在北京浩利鸿公司提供的尽职调查报告中,并没有提供上述目标公司的资产报表情况,只是提到了目标公司拥有的主要财产、目标公司的重大债权债务以及对外重大投资和关联方等,在主要财产上对目标公司固定资产、商标专利、土地使用权等,并不能据此深入了解目标公司主要资产情况。在负债方面,报告中列出了目标公司与北京物美公司之间的债务情况,也不能全面了解目标公司的总体负债情况。 2、目标公司提供的资金融通文件。在北京浩利鸿公司提供的尽职调查报告中主要是列举了目标公司从XX年2月20日到XX年11月28日间7次股权转让,并没有对目标公司重要的资金融通情况进行披露,特别是目标公司的贷款合同或者是涉及到目标公司于其他公司资金融通的情况的相关文件,也可以是目标公司将要签署的贷款合同等,这对判断目标公司是否存在债务黑洞具有十分重要的意义。单从尽职调查报告列出的几点无法准确的判断目标公司是否存在债务黑洞。目标公司的7次股权转让和一次增资,只能反映目标公司控股情况和注册资本变动情况。目标公司资金融通文件中还没有披露目标公司是否存在三角债务,或者目标公司是否存在向其他公司提供债务担保,当然这里所说的担保有有几个 特点,一是担保形式不局限于资产抵押、质押、留置、

工作报告之信贷产品可行性报告

信贷产品可行性报告 【篇一:项目贷款可行性报告模板】 【银行贷款项目可行性研究报告内容】 第一部分项目总论 第二部分项目建设背景、必要性、可行性 第三部分项目产品市场分析 第四部分项目产品规划方案 第五部分项目建设地与土建总规 第六部分项目环保、节能与劳动安全方案 第七部分项目组织和劳动定员 第八部分项目实施进度安排 第九部分项目财务评价分析 第十部分项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分项目风险分析及风险防控 第十二部分项目可行性研究结论与建议 【银行贷款项目可行性研究报告目录】 第一部分银行贷款项目总论 总论作为可行性研究报告的首要部分,要综合叙述研究报告中各部 分的主要问题和研究结论,并对项目的可行与否提出最终建议,为 可行性研究的审批提供方便。 一、银行贷款项目背景 (一)项目名称 (二)项目的承办单位 (三)承担可行性研究工作的单位情况 (四)项目的主管部门 (五)项目建设内容、规模、目标 (六)项目建设地点 二、项目可行性研究主要结论 在可行性研究中,对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术 方案、资金总额筹措、项目的 财务效益和国民经济、社会效益等重大问题,都应得出明确的结论,主要包括: (一)项目产品市场前景 1

(二)项目原料供应问题 (三)项目政策保障问题 (四)项目资金保障问题 (五)项目组织保障问题 (六)项目技术保障问题 (七)项目人力保障问题 (八)项目风险控制问题 (九)项目财务效益结论 (十)项目社会效益结论 (十一)项目可行性综合评价 三、主要技术经济指标表 在总论部分中,可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总, 列出主要技术经济指标表,使 审批和决策者对项目作全貌了解。 四、存在问题及建议 对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分银行贷款项目建设背景、必要性、可行性 这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及 项目开展的支撑性条件等等。 一、银行贷款项目建设背景 (一)国家或行业发展规划 (二)项目发起人以及发起缘由 (三)…… 二、银行贷款项目建设必要性 (一)…… (二)…… (三)…… (四)…… 三、银行贷款项目建设可行性 (一)经济可行性 2 (二)政策可行性 (三)技术可行性 (四)模式可行性 (五)组织和人力资源可行性

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