员工报销规章制度

XXX有限公司

费用报销、借款管理制度

1、目的及范围

1.1为了公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

1.2 本制度分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

2、费用报销基本制度及基本流程

2.1报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。费用报销单填写及票据粘贴要求：

2.1.1报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2.1.2报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托

纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；

2.1.3各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽

量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

2.1.4 报销单各项目应填写完整，大小写金额一致；

2.1.5 有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的

实物单据应附入库单；

2.1.6车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车

票背面需有经办人签字；

2.1.7单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。

3、办公费报销

综合管理部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，执行公司采购管理制度。采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。

4、业务招待费

1. 公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。

2. 部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。

3. 进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。

4. 其它非公招待客人一律由个人承担。

5、通讯费

1. 普通员工手机通讯补助每月通过工资发放，不再报销；

2.主管以上通讯补助每月100元，总经理通讯补助每月200元。

3. 固定电话实行定额制，由办公室统一报销。

6、报销、借款、转账等时间的具体规定

为了方便员工费用报销，报销时间具体安排如下：

每周五定时进行签字、财务报销，其他时间不接待报销人员。

7、借款标准及流程

7.1. 员工借款须确有公务需要，个人借款一般不超过其半个月工资额，超过

时须有公司担保人（未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任）。

7.2. 试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管负责人担保，方能办

理手续，若借款人未能偿还借款，主管负责人应负连带责任。

7.3. 员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准

后到财务部支取现金。

7.4. 办公人员借用公款，在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的原则上

不得再借。

7.5. 借款人员完结事务，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当

时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

7.6. 个人非公原因一律不得向公司借支。

7.7. 借款流程

经办人填写报销单→总经理理审批→出纳审核付款→经办人领款签字

8. 本制度解释权归公司财务部。精品文档word文档可以编辑！谢谢下载！