预结算操作作业指引

③通过正式发函通知。

通过正式发函的形式通知，每月28号发函，涵盖两个月。在通知书上写明累计第几次发函。同时以电话及电子邮件为辅助，这是最可靠有效的方式。这方式可起到免责及自我保护的作用，在结算中占据主动地位。发函的格式如下：[以中冠涂料、南利年前发函为例说明]

工程结算通知书.do

c

体现发函重要的例子：

南利关于年终要求

支付工程款的复函.do

④约谈形式。

每周约谈2-3家重要的施工单位，充分与施工方沟通，了解并记录未能按时提交结算的原因，如指令未下发等，由咨询公司及成本部推动结算的提交工作。

此外，可以通过停付进度款的方式，催促施工方尽快提交结算。

以上方式应作为结算工作的一部分，协助并催促施工单位提交结算资料。提交结算是完成结算工作的前提条件。

(2)工程结算的具体操作流程：

①首先检查资料是否完整，如果不合格，通知项目秘书退回施工单位重新送审；

②收到完整的结算资料后在规定的时间内完成工程量、综合单价的审核，审核完成后约施工单位进行对数,双方核对达成一致意见后，要求施工单位经办人签名确认；

③注意留意施工合同是否有扣除结算超报费的条款。如果承包商的送审价超出审核价的5%，则应扣施工方的超报费，按超出审核价部分的10%扣除（注意并不是每份合同都有此条款）

④完成的预结算资料的排放顺序：

塑料装订封皮

工程预（结）算审批表（施工单位无此单）

工程预（结）算内部审核备忘（施工单位无此单）

工程结算工作交接单

竣工协议清单

封面

编制说明（施工方必须盖章）

汇总表

计算书汇总清单

签证汇总清单（如无签证则可不要该表）

甲供材统计表（如无甲供材则可不要该表）

总包管理费（如无总包管理费则可不要该表）

现场量度记录（如无现场度量纪录则可不要该表）

材料供货明细表（如无甲供材则可不要该表）

扣款/索赔及奖励明细表（必须是原件、如扣款/索赔则可不要该表）

竣工验收报告（原件、一定要有监理、甲方的签字盖章及日期）

合同复印件（主要指经济条款部分）

结算对帐单（预算可不要该表、盖章必须是财务用章、手写签名、注明截止日期）上述资料除注明外1式3份，甲、乙及咨询方各一份，由甲方保留原件。打印装钉好后分别在左上角盖好“甲方”、“乙方”、“咨询方”的印鉴，送至甲方审核。

特别说明：在提交给甲方的原件中，除指令单外，其他资料必须为原件，如扣罚款单、奖励单要求为原件。

结算审核标准格式：

结算书标准格式.xl

s

(3)审核结算的要点：

共性问题：

①施工范围的问题

对于涉及多家施工单位的结算范围,要理清各单位的合同界线,需工程师确认,必要时到现场复查确定；[特别是室外工程]

②水电费、罚款及奖励单

水电费、罚款及奖励单一般在进度款中有体现，结算是往往比较混乱。结算时，要求施工方单位与项目工程师提前核对，并形成书面确认书，哪些水电费、罚款已扣，哪些未扣，一一写明，作为结算扣款的依据；

③审批表的填写问题

审批表中预结算说明一栏，应写明审核的要点，分析结算造价的合理性，要能够反馈一个总体价格水平；分析与合同造价的差异原因；对于采购合同，还应注明预计超领的情况，并附上相应的过程文件。

填写范例如下：

施工合同审批表的填写.xls 采购合同审批表的填写.xls

④备忘录的填写问题

备忘录成本数据一栏，是结算含量的积累，是沉淀结算成果的体现。完成每一份结算都要有所积累。栏目中的项目可以根据需要增减，关键是分析的数据要具有参考价值，如铝合金合同，应分析窗地比、铝合金的单方造价等；

范例如下：

备忘录的填写.xls

⑤竣工协议清单的填写问题

不要随意修改标准格式及公式，合同编号及项目名称要填写正确。

范例如下：

竣工造价协议清单

的填写.xls

⑥结算对帐单的核对；

已付款情况要与成本部人员作好沟通，可以通过邮件和成本部确认，不允许出现半点差错。对帐单后面的截止时间要注明清楚。

发邮件的范例如下：

⑦结算审核过程要保留计算的过程，要具有可追溯性，便于复核及校核。

⑧结算的顺序

由易到难，先结算采购合同，后结算施工合同。提交结算后，每个月制定一个结算的主题，如7月与8月定为“采购合同结算月”，定好完成目标并按时落实。一般情况下，采购合同在收到结算后7天内完成，施工合同根据具体情况，与成本部人员沟通，定好结算完成的时间。

⑨分段结算

对于合同期跨度较长的，可以进行分段结算，减轻后期结算压力。

施工合同

①现场抽查[以方直园建的结算为例介绍]

对于道路管网、边坡支护、土方工程、园建绿化、边坡护绿、基坑工程、外墙装饰工程等，注重现场的抽查测量，抽查的结果作为结算的有效依据，按相关表格附在结算书后。现场测量约谈纪要格式如下：

工程现场测量约谈

纪要.xls

②负签证的审核

施工单位一般不上报负签证，此部分要重点关注。平时项目管理中要建立好负指令台帐，对各单位负签证进行归类汇总，结算时要注重扣除；通过邮件的形式与成本部人员沟通，成本部人员统一从K3系统中导出相关合同所有的签证指令发给咨询公司，咨询公司逐条打开查看并汇总扣除；有部分负签证，因为当时指令未下发给第三方，在K3系统中可能未显示，最有效的做法是要审核其他单位结算时，注意第三方扣款的指令，审核过程注意收集及记录成台帐，以防遗漏。

③甲供材的核对

施工过程中，甲供材的领用比较混乱，要认真核对，特别是总包及精装修合同，涉及量较大。利用甲供材台帐，统计各单位的实际领用量，避免遗漏；另外，在进行施工合同的结算中，甲供材的核对也要做到“分段结算”，避免过多地采取拉通考虑，提高核对的准备性，比如，花城5D期涂料及6期涂料结算，在5D期的结算中就分段核对甲供材。根据实际情况，前提条件是四联单的填写工作必须要规范，写明各合同名称及使用范围。[讨论]

④调差问题

结算审核过程中注意合同是否有调差条款，如下几类合同一般有调差：总包、铝合金、智能化安防、防火门等。

采购合同

①四联单的完整性与有效性

采购合同不是简单的四联单数量的相加，注意看清楚四联单是否盖章完整，是否有修改的地方，修改处是否有效，备注与实际数量有没有不一致的情况，在批进度款时若有发现类似情况应及时反馈给施工方进行处理。[百安居案例]

②核对超供材料价格的问题

对于超供甲供材价格的审核，与采购单位核对时，要注意知会产生超领的相关施工单位，并要求其签字确定，认同审核价格，以便在后期施工方结算甲供材时按此确定价扣除超领的款项，避免不必要的争议发生，如施工方不同意当时采购单位的价格的争议。

③注意各单位的领货情况

采购合同结算过程中，建立甲供材台帐，为后期核对施工合同甲供材作准备。另外，注意一些单位的领货情况，有部分施工单位领用材料情况异常，如运峰电力公司领用外墙砖，诸如此类，应给予关注并了解情况；

④检测费用问题

有部分采购合同涉及检测费的问题，如开关插座的检验费等，要看清楚是否为合同范围内，或者是综合单价是否已包含，避免重复支付。

总价包干合同

对于总价包干的合同，不能因其包干则马虎处理，应认真查看合同，关注是否有调差条款，对于有签证的情况注意是否出现重复，结算后还要分析其造价合理性。

结算的复核：

(1)复核制度

所有送出的成果文件，必须经过2级复核制度。各项目100万的预结算由经手人自查后由项目小组成员复核方可盖章送出；100万以上者需由项目负责人2级复核，再由其他的项目负责人3级复核才可盖章提交。

(2)复核内容

复核内容为预结算所采用格式是否正确、资料是否完整、前后数据是否一致、数据的准确性、结算方式是否与合同不一致等。

(3)复核要求

复审工作的要求是数据准确性及资料完整性。不允许出现如合同编号写错、合同名称不符或者已付款金额不正确等低级错误。建立健全复核机制，做好复核记录。

(4)处罚制度

对于复核过程中发现的错误实行与个人工作绩效挂勾的处罚制度，以处罚方式减少错误的发生。

村级财务预决算制度流程

村级财务预决算制度 为增强财务收支的计划性，搞好财务日常收支的管理，严控不合理支出，实现增收节支，依据相关法规和《村民委员会组织法》制定本制度。 一、财务收支预算的编制内容 （一）预算年度内的各项收入。主要包括： 1、村办企业承包上交的利润； 2、集体资产出租、变卖收入； 3、本组织进行各项生产、服务等经营活动取得的收入； 4、对外投资取得的收益； 5、农户承包集体耕地、果园、鱼塘等资源上交的承包金; 6、其他收入，包括存款利息和罚没收入等。 （二）预算年度内的各项支出。主要包括： 1、经营性支出，指本组织进行各项生产服务等经营活动所耗费的支出及生产用固定资产计提的折旧费等。 2、管理费用，指本组织用于管理方面的支出。包括办公费、折旧费、维修费、工资及奖励等。 3、其他支出，除上述支出以外的支出。 （三）年度可分配收益。包括： 1、年度收益； 2、年初末分配收益。 （四）年度收益分配。在坚持正确处理国家、集体、个人三者利益关系的原则下，收益分配按下列顺序进行： 1、上缴国家的各项税费； 2、外来投资分利； 3、计提公积公益金、应付福利费； 4、农民所得，其中包括分配后勤人员、村干部、农户的金额。 二、财务收支预算的编制程序 （一）每年初参照上一年的财务决算报告和当年的生产经营计划，由村集体经济组织负责编制预算草案。 （二）编制预算草案要坚持“增收节支，量入为出，正确处理积累和消费关系”的原则。草案要详细说明预算指标的具体情况、预算安排的主要依据、实现预算指标的具体措施，以及预测可能出现的相关问题等。 （三）草案编制完毕后，先经村党支部研究同意后，由党支部组织召开吸收村民委员会、村民理财小组、集体经济组织领导成员共同参加的村党支部扩大会议，对草案进行修改、补充、完善。 （四）组织召开党员大会研究讨论，并表决通过草案。 （五）交村集体经济组织成员或代表会议审议通过，并经村民主理财监督小组签章后，向村民公布；同时报乡农村经济管理服务中心备案。 （六）每年财务收支预算方案的编制要在当年1月5前完成。 三、财务收支预算的执行 （一）财务收支预算的执行日期为每年的1月1日至12月31日。 （二）依据承包（租赁）合同正确计算收入数额，建立台帐，逐项进行登记，并将各项预算指标分解落实到责任人，建立收缴责任制。 （三）村集体经济组织每季度要对预算执行情况进行认真分析，对执行中出现的各种问题，及时查明原因，并采取有效措施加以解决。 （四）预算内的各项开支一般不得突破，遇特殊情况需要突破的，要按照财务收支预算的编制程序追加预算。 （五）预算的执行情况要纳入村主要领导干部的工作目标考核内容，明确工作职责，制定奖惩制度，与工资奖金挂钩。 四、辅助预算的编制 辅助预算的编制包括，“应付福利费的提取与使用、集体投入资金的筹集与使用、征地费的使用”等，按照财务收支预算的编制、执行、监督程序等有关要求进行。 五、财务决算

工程预结算管理方案及流程

工程预结算工作流程 一、工程预结算工作管理目标 为加强工程成本控制目标执行过程中的控制管理，规范成本控制流程，提高成本控制效率。 二、适用范围和管理内容 本办法适用于集团公司和集团下属公司施工项目的成本管理，即招标活动的管理，合同的管理，目标成本的设定及调整，动态成本的管理控制，设计变更和现场签证的管理，结算管理，成本管理资料的备案，项目后评估（成本部分）等各类工程成本管理。 三、预结算工作管理的部门职能 1. 集团运营管理中心： （1）作为工程预结算工作审核的职能部门，对工程预结算审核工作负主要责任。 （2）负责收集工程预结算资料，负责审核其齐全和真实性。 （3）负责审核分子公司初审后的结算资料。编制工程结算报告。 （4）集团运营管理中心总经理对集团运营管理中心提交的结算报告进行内审，同时对外审的结算报告进行审核，负责结算报告中差异项目的调整。 2. 分子公司相关部门 （1）现场工程师负责收集整理工程资料及工程所在地的造价资料，提交集团运营管理中心。 (2) 现场工程师负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料。 (3) 按照集团公司规定，负责对结算报告根据管理系统内部流程规定进行申报。 (4) 分子公司总经理负责审批运营管理中心总经理审核后的结算资料。 3. 集团相关领导 集团副总裁及总裁根据金额不同分别负责审批结算报告。 四、预结算工作管理办法 1.工程预算管理 （1）所有工程应编制施工图预算，并按管理流程图执行审核。 （2）在进行工程招标之前，编制好施工图预算，并作为工程招标之投标控制价。所有的工程必须是工程量清单报价。

（3）项目主体工程确因工期紧张需采用费率招标或工程合同暂估价，应严格按《工程招标管理办法》有关内容办理；当施工图齐备后，应立即要求承包单位编制施工图预算，而后，运营管理中心部应督促并始终参与施工图预算的核对工作，按核定的预算价签定补充工程合同。上述所有工作，应在施工图完备后60天内完成。 （4）如果仅是委托造价咨询机构进行施工图预算的编制，造价咨询酬金一般按总造价的一定比例计取；如果是委托编制预算并负责审核承包单位编制的预算，造价咨询酬金可采取按总造价的一定比例并结合核减额的一定比例计价的方式计取。 （5）成本运营管理中心在编制工程预算同时还应作好如下工作：对施工图等进行核查后，要求分子公司相关部门提供施工图、材料设备控制价格、工程预算分类要求等必备资料；同时要求各有关部门作好必要的保密工作：所有工程在招标工作完成之前，任何单位任何个人必须对施工单位保密。 （6）工程预算编制的方法：根据工程量计算规则，按详细的施工图、确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量；分项工程的子项如无合适定额套用，且不能换算，则应编制补充定额单价；造价工程师要主动发现施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题，并明确标注、落实调整，以减少或避免设计变更及签证，同时准确掌握工程动态成本。 （7）工程预算确定后，及时对目标成本进行修改，以目标成本为上限，监督各相关部门，采取有效措施控制工程造价。 2.工程结算管理 （1）分子公司在向运营管理中心提交的《工程结算工作交接单》中详细说明合同价款、设计变更现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程等问题。 （2）为防止承包单位高估结算，应与承包单位在工程合同中约定控制办法。比如：若承包单位报送的结算金额超出最终审定结算金额10％时，发包单位可进一步扣款（扣款比例、金额各公司自定），直至取消今后对工程的投标资格等。或者要请咨询公司审核的，报送的结算造价最终核减额在审核总价5％以内的造价咨询酬金由甲方支付，若结算造价最终核减额超出5％，则因造价超出部分而引起的造价咨询酬金之增加部分由承包方支付等措施。 （3）根据工作量的难易程度，供电、自来水、煤气、电话等市政工程的结算优先办理；主体工程结算在承包方提供全部竣工结算资料后6个月内核定完毕，其余工程结算在承包方提供全部竣工结算资料后3个月内核定完毕。

某工程项目决算审批工作程序与流程

工作行为规范系列 某工程项目决算审批工作 程序 （标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-69533某工程项目决算审批工作程序 Procedures for Approval of Final Accounts of a Project 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 工程项目决算审批工作程序 1、目的:确保结算正确、符合规定及工作程序，并做到结算资料完整，以备查阅，确保第一时间正确解决问题。 2、范围:所有经预算部结算的工程结算。 3、职责:按各项工作程序及规定认真仔细的审核所有结算资料并保持结算资料完整，做好存档工作，为结算付款提供依据。 4、程序: 4.1检查工程部上报结算资料是否完整，是否具备结算条件。 4.1.1有合同的工程必须附上合同文本一份。 4.1.2竣工图一套。 4.1.3有设计变更的必须经设计部经理签字。

4.1.4签证变更必须经工程部经理签字认可(见《工程签证管理办法》)。 4.1.5结算书一份。 4.1.6按结算审批表要求填妥每一栏目。 4.2具备以上条件的，方可予以结算，经预算部审核结算，预算部经理签字同意后，上报分管副总审批。 4.3分管副总审批同意后，由预算部保留原件存档，复印件交主管工程师开付款申请单，今后该复印件由财务部做成凭证存档。 4.4将结算金额、优良率填入相应付款台帐，为结算付款提供依据。 4.5做好存档，以便查阅。 5、相关文件: 5.1《关于工程施工、设计委托、设备采购项目的结算程序》 5.2《设计变更、签证管理程序》 5.3《项目土建预结算管理工作程序》 5.4《项目安装预结算管理工作程序》

金关二期海关特殊监管区域管理系统系统用户操作手册(企业端)

金关二期海关特殊监管区域管理系统 用户操作手册 中国电子口岸数据中心 2017年10月

目录 第一篇前言 (3) 第二篇系统介绍 (4) 第一章系统简介 (4) 第二章系统建设目标 (4) 第三章用户类别 (4) 第四章运行环境 (5) 第五章功能结构 (5) 第三篇流程说明 (7) 第一章流程描述 (7) 1.1 录入、申报流程描述 (7) 第二章业务流程图 (9) 2.1 总体流程图 (9) 第四篇操作说明 (11) 第一章系统登录 (11) 第二章操作介绍 (15) 2.1 企业资质申请...................................................................................................................... 错误!未定义书签。 2.2 加工贸易账册 (15) 2.3 物流账册 (35) 2.4 加工贸易耗料单 (47) 2.5 加工贸易账册报核 (63) 2.6 保税核注清单进口 (83) 2.7 保税核注清单出口 (96) 2.8 业务申报表 (97) 2.9 出入库单 (113) 2.10 核放单 (129) 2.11 集中报关 (147) 1

2.12 车辆信息 (155) 2.13 数据查询 (167) 2.14 退出系统 (203) 2

第一篇前言 《海关特殊区域管理系统》项目是保税管理项目群的重要组成部分。为规范统一全国特殊监管区域的业务操作，优化海关监管与服务，加强监控指导和风险防控，加快自贸区政策复制推广，支持促进全国124个海关特殊监管区域创新发展，特开发海关特殊监管区域管理系统。

财务部职能职责及岗位说明书

财务部职能职责及岗位说明 书 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

1、财务部职能、职责 为公司生产经营提供财务支撑，做好财务核算、预算、资金、成本、税务等财务管理工作，有效落实本部门的各项工作目标，实现提供信息、支持决策、规范流程、监控运营、经营服务及创造价值的财务管理目标。 1、根据公司生产经营实际，制订公司财务核算、预算管理、税务管理、资金管 理制度及流程，并组织实施。 2、规范财务核算，按时报送各项财务报表与分析报告。 3、定期分析公司经济运营状况，真实反映二级核算单位的经营业绩，对公司的经 济运营状况实施监控。 4、按照公司的战略发展规划，负责组织编制公司年度预算，并按照年度预算进 行月度分解，审批各单位月度分解预算，并逐月监督、检查、落实。 5、定期组织召开公司经济运行分析会，监控预算执行情况，分析预算偏差原 因，考核预算执行结果，指导各单位制定改进措施。 6、结合公司生产经营实际，制订公司筹融资方式，分析资金成本，确定融资渠道。 7、学习研究国家税收法规，协调税企之间关系，监督、指导税务筹划工作，对 工作中存在的涉税问题及时予以纠正。 8、配合中介机构，完成年度审计、税务稽查及各项内外部的财务检查工作，参与 拟订公司的决算方案、利润分配方案。 9、负责公司合同、投资项目的审查、会签，确保未经批准的项目不实施，实施的 项目在预算控制中。 10、按时向股东会、董事会、监事会提供财务报告和必要的财务分析。 11、负责公司固定资产价值管理、工资的发放、财务档案的分类归档、入库保管 等工作。 12、对涉及财务业务相关管理岗位人员的任职资格、工作质量等进行评价，具有 考核及岗位调整建议权。 13、组织财务业务相关管理岗位人员的业务培训，并进行指导。 14、负责事业部、分公司的财务管理。 15、完成上级安排的各项临时工作。

开户入金及出金操作指引

开户………………………………………………………………………………………………….页1-页5 入金………………………………………………………………………………………………….页6-页12 出金………………………………………………………………………………………………….页13-页16

开户

2.请根据以下指示填写你的资料 ①会员编号：客户请在会员编号一栏填上你自定的会员编号。 ②昵称：填写你的昵称不多于16位 ③会员密码：填写你的密码约6-20位 ④确认密码：确认你填写的密码 ⑤图形验证：记得输入右图验证码 ⑥手机号码：输入手机号稍候会收到一个由创富发出的验证码 ⑦短信验证：一定要有验证码才可以进入下一步 ⑧推荐人：如有,请输入你的推荐人编号886xxxx然后按“开立账户” 3.细心填写好后，拉到底，阅读并 同意以上【客户协议】、【免责申 明】、【风险披露声明】请点击 “确认并提交”

你会收到一条由创富发出2个短信及1个电邮： 短信内会有：①会员中心账号②MT4帐户号及密码设置链接 电邮会有：②MT4帐户号码及密码设置链接 (一) 手机短信图示 *****请注意未入金激活是没有交易账号,不能激活MT4***** 4.点击短信内的链接后，你的手机会显示如左图的页面，输入短信验证码 后，你便可以更改你的MT4密码

(二)电邮图示 1.创富会向你发出电邮，电邮会有一个MT4 帐户号码及密码设置点击链接后，输入手机短 信验证码，你便可以更改你的MT4密码。 2.登入MT4交易平台时，请输入您的交易账 号及您设置的密码，区分字母大小写，选择您 的登入服务。

预算结算书模板

项目名称：武汉启瑞药业园区建筑室外涂料饰面装饰工程造价咨询成果文件名称：建设工程造价审核报告书 项目编号：2015176 造价咨询单位负责人： 造价咨询单位技术总负责人： 项目负责人： 项目专业造价工程师： 项目专业造价员： 本成果文件签发人： 日期：2015年12月5日 造价咨询单位名称：武汉市瑞兴项目管理咨询有限公司造价咨询单位资质等级：甲级 资质证书编号：甲001342002461

建设工程造价咨询报告书 武瑞咨字［2015］176号 关于武汉启瑞药业园区建筑室外涂料饰面装饰工程造 价咨询报告 荆门中建三局房地产开发有限公司： 受贵单位咨询委托，对中建·荆南熙园一期土石方工程结算进行审核。我公司遵循客观、公正、公平的原则，依法维护建设、施工单位的合法权益，如实确定建设工程造价。 参与本次咨询工作的造价工程郑重声明： 1.我们在本咨询报告中陈述的事实是真实的和准确的； 2.本咨询报告中的分析、意见和结论是我们自己公正的专业分析、意见和结论； 3.建设工程造价存在固有的不确定性，本咨询报告的结果仅依据《建设工程造价咨询合同》约定的工作内容负责，对合同范围外的材价等市场变动因素造成的造价变化不予承担责任； 4.我们与本咨询报告中的编审对象没有利害关系，也与有关当事人没有个人利害关系或偏见。 造价工程师（签章）：执业资格证号： 执业资格证号：

一、建设单位名称：荆门中建三局房地产开发有限公司 二、施工单位名称：荆门市建筑工程总公司 三、建设工程名称：中建·荆南熙园一期土石方工程 四、建设时间：2013年7月至2015年6月 五、建设规模：5109004.52元（大写：伍佰壹拾万玖仟零肆元伍角贰分） 六、建设地点：荆门市掇市区渠洞路3号 七、审核责任：我们的责任是按照《湖北省建设工程造价咨询执业准则（试行）》的要求，对该结算书发表审核意见并出具审核报告；被审核单位的责任是合理编制结算书，保证结算书及相关资料的真实性、合法性和完整性。 八、编制依据： 1、施工图纸、竣工图纸、工程施工合同、工程指令单、结算编制 书、约谈记录、现场勘踏等。 2、2008年《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表》。 3、2008年《湖北省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》。 4、2008年《湖北省建筑安装工程费用定额》。 5、材料价格：合同和签证约定。 九、审核方法：我们根据贵单位提供的工程结算及其相关资料，结合省（市）造价咨询管理部门颁发的相关文件和定额，对工程量计

财务部人员配置及工作职责

财务部人员配置及工作职责 一、财务部人员配置： 财务部拟配置二人，其中部门主管一名，出纳专员一名。 二、财务部人员的工作职责分配 （一）部门主管（兼会计）：由担任，具体职责为： （1）贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章制度； （2）对各项资金的收付进行严格的审核把关； （3）负责安排本部门人员的工作，并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务，按期编报会计报表和有关会计资料； （4）负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料，协助有关部门编制计划，参与审核并监督执行； （5）负责进行本部门的业务技术学习和交流，注重和同事的团结，共同完成各项工作任务； （6）尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较，针对影响预期计划指标的重大问题，会同有关人员深入调查，提出改进经营管理的措施和建议； （7）按年、季编写财务情况说明书，重大问题及时向总经理汇报； （8）负责建立各部门物资财产登记薄，并监督实行，每半年进行清点一次；（9）根据公司现状及费用，划出盈亏平衡点警戒线，每月对财务报表进行盈亏情况分析；

（10）负责申报审核后的各种税款； （11）及时登记固定资产账,计算固定资产折旧,做到数字准确。 （12）每月末编制银行存款余额调节表,及时清理未达账项； （13）负责员工薪酬福利的核算工作、负责会计凭证整理装订工作； (14) 负责营业执照、税务登记证、组织机构代码证等组织机构代码证等证件的年 检工作； （15）完成部门主管临时交办的其他工作； （二）出纳专员：由担任，具体职责为： （1）在部门主管领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务； （2）根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符； （3）登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正； （4）认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。； （5）正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐； （6）配合对应收款的清算工作； （7）严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；

退还诚意金操作指引

退还诚意金操作指引 一、退还诚意金操作流程 1退还诚意金申请受理 1.1项目销售现场销售员负责受理客户退还诚意金申请； 1.2引导客户阅读《退还诚意金温馨提示》并签字确认； 1.3引导客户填写《诚意金退款单》； 1.4请客户提供诚意金收据、身份证，收回诚意金收据并留存身份证复印 件；若为委托人办理，另需收回委托书，留存委托人身份证复印件； 1.5销售员复核客户退还诚意金申请资料为客户提供《收条》； 1.6代理公司当日将客户退还诚意金申请资料《退还诚意金温馨提示》、《诚 意金退款单》、诚意金收据、身份证复印件（若为委托他人办理，另有 委托书、委托人身份证复印件）、《退还诚意金清单》移交给万科销售 专员；代理公司对客户申请资料其完整性、准确性负责； 2退还诚意金申请资料流转 2.1项目销售专员将客户退还诚意金申请资料《退还诚意金温馨提示》、诚 意金收据、身份证复印件（若为委托他人办理，另有委托书、委托人 身份证复印件）、《退还诚意金清单》于申请当周周五集中移交至财务 部项目核算会计； 2.2移交实物资料同时邮件知会核算会计，并将《退还诚意金清单》电子 版（按照标准格式）作为邮件附件； 2.3核算会计邮件签收客户退还诚意金申请资料，并传递至出纳岗办理； 2.4财务核算岗或出纳岗若发现客户退还诚意金申请资料不合要求，邮件 知会项目销售专员，由销售专员重新发起本流程； 3财务办退 3.1出纳在收到退还诚意金申请资料的下周周五前将款项打入客户账号； 3.2出纳将打款信息邮件反馈至项目销售专员； 4告知客户退款情况 4.1销售专员每周五短信（按照短信标准格式），告知退款事宜并提醒客户 查收

工程预结算工作流程图及工作表单定稿)

工程预算工作流程图

附件一：工程预算资料交接表 工程预算资料交接表 备注：上述资料均需提供原件，具体资料名称根据实际资料名称可做修改，具体资料要求详见管理办法第十四条。 填表说明： 1、本表由工程等相关部门在提供资料阶段填写，随表提供预算所需各类资料。

2、委外预算编审时，资料的交接也使用本表。

附件二：主要材料、设备或分部分项工程清单 主要材料、设备或分部分项工程清单 填表说明： 1、此表由工程等负责材料采购的部门提出该工程所需的主要材料、设备（或分部分项工程）需求，具体包括材料、设备品种、规格、品牌、市场价格（或分部分项工程市场价格），由预结算管理部门（人员）对清单内容进行预算估价后，构成附件一工程预算资料交接表的附表

2、分部分项工程指土方、桩基础等分部分项工程。

附件三：预算编制说明 预算编制说明 预算编制说明应包括的内容如下： 一、建设单位、工程名称 二、本预算包含详细范围及界面： 三、本预算未包含详细范围： 四、预算编制的分项要求：按《XX集团房地产开发标准成本项目分类表》执行 五、图纸依据：本预算书根据的施工图号图进行工程量计算。 六、计价办法： 七、套用定额： 八、取费标准： 九、人工工资标准： 十、主材及价格： 十一、暂定项目的具体做法： 十二、甲方限价材料及设备的价格表： 十三、按独立费计入的项目： 十四、其它事项（如施工组织设计、图纸有关事项说明）： 编制部门（人员）（签章）： 编制时间：年月日 填表说明： 1、上述内容根据预算的具体情况编写，可以根据实际情况补充应说明的内容。 2、本说明构成附件一工程预算资料交接表的附表

公司财务部各岗位说明书

一、财务负责人岗位 1、财务负责人在单位负责人的领导下全面负责单位财务治理 和会计核算 工作。依照岗位分工、内部牵制原则，提出财会岗位设置和人员配备方案；负责组织软件系统运行环境的建立，确定操作使用人员，并对操作人员的权限作出规定；负责会计电算化日常工作治理，协调各电算化岗位的工作关系，经常检查计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性；在系统发生故障时，及时组织有关人员尽快恢复系统的正常运行。 2、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规，严格遵循财经纪律和各项规章制度。对本单位的财务会计制度进行督促检查，发觉问题，及时纠正，如发觉重大问题，应及时向单位负责人或上级主管部门报告。 3、依照本单位的进展规划、业务工作打算和及上级下达的各项操纵指标，按年度编制各类财务打算、预算，并组织实施。同时加强预算分析，及时提供信息，调整预算，加强业务收支治理。 4、按有关规定，严格审查应交纳的税金、公积金、养老金、失业金、医疗保险金等款项，并督促及时办理交纳手续，做到按时、足额上交。 1、运用会计资料，采纳科学方法，进行经济预测，找出治理 中的漏洞和 不足之处，提出改进意见和措施，充分挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋。

2、依法实行会计监督。组织对单位各经济活动部门定期或不 定期地进行 检查和业务指导，发觉违反财经法规的行为及时制止和纠正，对问题重大的及时向单位负责人和有关部门报告。 3、组织和督促财会人员学习政治理论和会计业务，遵守职业 道德，不断 提高会计人员的政治思想素养和业务水平，并对所属人员按照各自的岗位职责进行检查考核，奖惩分明，公正处事，促使财务治理和会计核算工作规范化、制度化。 二、出纳岗位 1、严格遵守财经纪律和国家有关现金治理和银行结算制度， 按照规定办 理现金收付和银行结算业务，对一切货币资金收、付凭证进行认真复核，对不符合规定的收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。每日收缴门诊、住院处现金、支票，认真复核，详细核对票据和收入日报表，使之与交款金额相符。 2、遵守现金保管有关规定，确保库存现金安全。不得用白条抵库，不得挪用资金。保守保险箱密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代管。遵守现金库存限额的规定，超过库存限额部分的现金及时存入银行。 3、保管和使用好有关印章和空白支票、空白收据。随时掌握银行存款余额，严禁签发空头支票；对填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存；支票遗失要及时办理挂失手续；对空白收据要妥善保管，并认真按规定办理领用、注销手续。

XX公司货币资金操作指引-模版

XX公司货币资金操作指引 为切实加强货币资金管理工作，规范货币资金操作行为、防范和控制资金风险，提高货币资金的使用效益，建立健全内部货币资金控制制度，根据相关法律法规和公司《货币资金管理规定》，结合我司的实际情况，制定《东莞康佳电子有限公司货币资金操作指引》。 一、货币资金支付指引 1、支付申请。部门或个人用款时，应当填写“付款申请书”（或费用报销单），注明款项的用途、金额、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关报告。 2、支付审批。申请审批程序为：经办人→单位经理审核→主管副总审核→财务经理审核→总经理审批→董事会审批（超总经理审批权限的）。各级审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门。如所办理业务的金额或性质需集团批准的(预算外或超预算支出)，则应当通过集团相关领导审批后，才能按上面程序办理货币资金支付。日常管理费用的报销审批也按上面程序办理。 对于重要的货币资金支付业务，实行集体决策和审批。 审批流程完成后，交财务部综合会计审核、记账，付款申请书由审核、记账人员签名后转往来会计复核；财务经理根据往来会计复核签名的付款申请书，按合同条款安排付款。 3、支付复核。综合会计应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付企业是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员等相关负责人员办理支付手续。 4、办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。 所有付款均应在资金预算内进行付款，各单位须按《编制资金计划管理规定》要求按时向财务部上报次月资金预算，财务部负责向集团财务中心上报公司资金预算。 二、现金、银行存款收支指引 （一）、办理现金收支业务时 （1）出纳人员负责办理现金收付和保管工作，实行钱帐分管。即出纳人员应根据会计人

预算员工作流程图

预算员流程各阶段要求 一、熟悉图纸阶段要求 了解工程图纸、设计说明及技术文件是否齐全、清楚、明确，领会设计意图，了解设计风格；为预算编制做准备。 1.装饰图与其他专业图纸之间是否有重大遗漏、差错和矛盾，所用的安装图与设计图有无矛盾。 2.全部图纸的主要尺寸、位置、标高、轴线是否相符，说明是否齐全、清楚、准确。 3.先粗后细：先看平面、立面、剖面，再看细部的做法。 4.先小后大：先看小样，后看大样。 5.先立面后节点：先看立面图，后看节点图，要核对立面图和节点图的接口位置是否相符，有无矛盾；熟悉和了解施工工艺流程及节点工艺做法。 6.先一般，后特殊（新工艺、新材料在施工中的应用），先看一般部位和要求，再看特殊部位和要求。 7.图纸和说明综合：图纸和总说明及图中的细部部位要结合起来看，注意图纸和说明有无矛盾。 8.装饰和安装结合：先看装饰图时要参看安装图，在安装图上有的，装饰图上可能没有，尤其是空调、消防的管道走向及末端点位定位，尺寸更要核对清楚。 9.发现施工图上存在问题或施工难度大、材料替代时，反馈项目部，分析对预算报价的影响，提出合理化建议。

10.在读懂图的基础上，边看边做好记录，对图纸施工做法、材料描述不清、细部节点描述不清、特殊工艺、特殊材料、图纸漏项进行详细记录，为图纸会审、编制预算做准备。 11.在熟悉图纸的基础上进行分部分项立项工作，对图纸常规项目进行工程量统计。 二、现场勘查阶段 图纸和实际情况相结合：在熟悉图纸的同时要考虑施工条件能否满足设计要求，设计图纸和现场情况是否吻合，设计图纸同施工作业、规有无矛盾等。 1.土建布局对照图纸布局进行复核，查看是否存在偏差，记录是否需要拆改建，与项目人员结合汇总对预算报价有影响的现场情况。 2.结合图纸，对比现场结构、周围设施，查看是否对预算报价有影响（重点看结构标高、原建筑结构构造、现场附属工程、外立面周围场地、材料转运、三通一平情况）。 3.对以上2条中所存在的问题汇总记录，为图纸会审、预算编制做准备。 三、土建验收阶段 对土建结构严格、规验收，是装修施工节约成本、保证质量的基础。 1.参与现场土建主体结构验收工作，对现场不满足装饰施工的项目进行汇总记录（基础平整度，预留洞口尺寸、位置及规整度，梁柱面尺寸、位置及垂直度），为图纸会审、预算编制做准备。

财务部岗位职责及任职要求

部门：财务部职务：主办会计 上司：总经理下属：无 工作资历要求： 1.具备良好的职业道德。 2.具有本科以上学历，会计证等相关从业证书。 3.具备必要的专业知识和专业技能。 4.熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。 5.熟练操作财务软件及办公软件。 主办会计的工作范围及职责： 1. 按国家统一会计制度规定设置会计科目。 2. 即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3. 划清费用的开支范围及营业内外收入。 4. 认真计算财务成果及各种税金。 5. 按财务制度规定正确核算利润分配。 6. 按期缴纳各种税款。 7. 债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8. 对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。 9. 对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。 10. 记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。 11. 严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。 12. 完成总经理安排的其它任务。 制表：审批：版本号：

部门：财务部职务：出纳 上司：总经理下属：无 工作资历要求： 1.大专以上学历，会计、财务及经济管理类相关专业； 2.一年以上企业出纳工作经验； 3.熟悉国家财务政策、会计法规，了解税务法规和相关税收政策； 4.熟悉银行结算业务和报税流程； 5.熟练使用财务软件和办公软件； 6.工作认真细心、责任心强、为人正直、敢于坚持原则； 出纳工作范围及职责： 1.坚持原则，严格遵守财经纪律和财务制度，严格按照国务院现金管理制度和银行结算制度的规定， 办理现金收付和银行结算业务。并遵守银行和单位规定的库存现金限额规定，超限额部分当天全部存入银行。 2.办理现金收付和银行结算业务，凭合法的、记载正确、完整的原始凭证付款，否则有权拒绝付款。 根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔登记现金和银行存款日记账，并结出余额，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对，对于未达账款须及时查询、催交。 3.做好支票）管理，严格支票领用签发制度，领用支票必须经过单位负责人的审批方能领取，领用 人领取支票时，出纳必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、限定数额。特殊情况要经过单位负责人特许方能领用，并做好登记。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。对填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。 4.保管好现金、各种有价证券、印章、空白支票（支付令）等，确保现金及有价证券的安全、完整、 无缺；各种会计凭证登记完毕后，要整理整齐，不得乱丢、乱放。 5.严格执行报销手续，凡没有经办人员、审核人员和单位负责人签字批准的发票，以及不符合规定 的发票一律不予报销。 6.月底完成核对工作。认真做好规费的收缴、核对，并足额交入财政专户。 7.认真完成单位领导和科室负责人交办的其他工作任务。 制表：审批：版本号：

财务部岗位职责及分工

财务人员岗位分工 本部现有财务人员3人，其中：财务主管1人，会计1人，出纳1人。具体岗位职责及分工如下： 1、财务主管： （1）管理财务部日常事务； （2）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行； （3）制定、审核财务预算、财务决算方案，监督预算、决算执行情况，上报国资预算报表、国资决算报表； （4）编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报； （5）参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议； （6）协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务； （7）审核并上报国税、地税纳税申报表，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险； （8）监督、检查财务人员工作，审核记账凭证； （9）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款； （10）负责会计人员的日常考勤、效绩考核； （11）会计人员培训、指导会计人员业务学习； 2、会计 （1）核算营业收入、营业成本、税金及附加，填制凭证并登记账簿； （2）核算管理费用、财务费用、销售费用，填制凭证并登记账簿； （3）核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿； （4）核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益，填制凭证并登记账簿； （5）计提、核销各类资产减值准备，填制凭证并登记账簿；

（6）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、催收函； （7）编制月度、年度财务报表； （8）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表，填制凭证并登记账簿； （9）及时归档整理各类凭证、档案。 3、出纳 （1）管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表，及时提取公司备用金，登记现金日记账； （2）管理公司银行账户，填制银行票据，打印银行回单，定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表，； （3）管理公司票据登记公司票据台账，办理票据承兑、贴现等业务； （3）编制月度、年度资金收支预算并上报； （4）按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据（收据）； （5）填制纳税申报表，缴纳税金，填制凭证并登记账簿。高考是我们人生中重要的阶段，我们要学会给高三的自己加油打气

发票管理操作指引

发票管理操作指引 一、基本要求 第一条公司经营所需发票由财务部向主管税务局申请购买。 第二条财务部购买发票后，指定发票专管员（会计）负责保存，业务部门（公司）需要使用时领取，并进行领取登记。 第三条严格按要求保管好发票，做到账实相符。 第四条发票拆封、使用前应先清点发票的套数及起止号码，如发现缺漏，错乱和掉页现象，应整本退回税务机关；填写开具发票时各联必须盖“发票专用章”后才可使用。 第五条按顺号开具发票，已开具的发票需妥善保管，未开具的发票需及时收回保管，如有作废发票要剪角处理防止再次流通，定期装订成册确保完整无损；如发现遗失发票或有违反发票管理行为的情况要及时向公司财务部及税务机关反映，以便及时处理，免遭损失。 第六条严禁代开、虚开发票；转让、转售发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围；严禁将公司领购的发票向他人提供使用。不准随意满足顾客要求开“卖甲开乙”发票，帮助他人弄虚作假；不准向个人或税务机关以外的单位买取发票；不准盗用发票；不准以收据、白纸条代替发票使用；严禁开“大头小尾”的发票；严禁携带空白发票外出使用。

二、购销管理 第七条根据已填开发票数量和实际需要，需要部门业务公司告知发票专管员（会计）购买备存。 第八条已由税局核销的发票，需要部门业务公司登记核销、专人保管，以便存查。 第九条不得擅自损毁发票，必须按照税务机关的规定存放和保管发票，已开具的发票存根联和发票登记簿，应当按照会计档案管理规定的要求保存。保存期满，报经税务机关核查后销毁。 第十条更换发票专管员（会计）必须办理好相关人员交接手续，由监交人签名后生效。 第十一条应自觉遵守发票管理规定，接受税务机关对发票管理情况的指导、监督和检查；发现错误的，应及时改正，如发现违规违法行为，依《中华人民共和国发票管理办法》有关规定，追究连带法律责任。 三、发票的开具 第十二条发票开具由需要部门业务部门（公司）进行开具，开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章。 第十三条开具发票时，客户名称必须写全称，不能简写；避免以后检查时分不清楚。

工程竣工决算书范本

工程竣工决算书范本 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢 篇一：某工程竣工结算书格式 姜堰中等专业学校工程竣工结算书 甲方：江苏省姜堰中等专业学校 乙方：江苏中装建设有限公司 编制人： 竣工结算时间: 2015年6月18日 总说明 工程名称：新建实训楼等项目幕墙组合窗工程 单位工程费用汇总表

工程名称：新建实训楼等项目幕墙组合窗工程 工程竣工结算申报表 报批日期：2015 年6 月18 日 篇二：竣工结算书样 攀枝花市米易县新山乡坪山村2010年度烟叶生产基 础设施建设项目 竣 工 结 算 书 建设单位：四川省烟草公司攀枝花市公司

设计单位：攀枝花市水利水电勘测设计院 监理单位：四川省兴科电力建设工程有限公司 施工单位：四川省泸县第五建筑工程有限公司 二〇一一年三月 建设工程造价结算书 监理单位：四川省兴科电力建设工程有限公司 施工单位：四川省泸县第五建筑工程有限公司 合同价（小写）：万元（大写）：柒拾柒万壹仟肆佰贰拾叁元整建设单位：四川省烟草公司攀枝花市公司

结算价（小写）：万元 （大写）：玖拾叁万陆仟玖佰肆拾元整。 业主单位：监理单位：施工单位：审核人：技术负责人：技术负责人： 负责人：审核人：审核人： 资格证章：资格证章： 二〇一一年三月二十六日 目录 一、编制说明 二、建设工程工程结算总表 三、工程变更申请报告 四、变更工程量签证单 五、建设工程验收记录

六、工程量签证核定单 七、申报完工工程量审核表 八、工程量结算清单 一、编制说明 1、工程概况 攀枝花市米易县新山乡坪山村2010年度烟叶生产基础设施建设项目，原招标建设工程为修建渠道5条，千米、架设管道（网）2条，千米。 工程名称：攀枝花市米易县、仁和区2010年度烟水配套、机耕道建设项目。 项目建设地址：本标段为4合同段，合同段名称为2010年度米易县新山乡坪山村烟基工程，建设地点在米易县新山乡坪山村。

工程预结算管理方案及流程

工程预结算管理方 案及流程

工程预结算工作流程 一、工程预结算工作管理目标 为加强工程成本控制目标执行过程中的控制管理，规范成本控制流程，提高成本控制效率。 二、适用范围和管理内容 本办法适用于集团公司和集团下属公司施工项目的成本管理，即招标活动的管理，合同的管理，目标成本的设定及调整，动态成本的管理控制，设计变更和现场签证的管理，结算管理，成本管理资料的备案，项目后评估（成本部分）等各类工程成本管理。 三、预结算工作管理的部门职能 1. 集团运营管理中心： （1）作为工程预结算工作审核的职能部门，对工程预结算审核工作负主要责任。 （2）负责收集工程预结算资料，负责审核其齐全和真实性。 （3）负责审核分子公司初审后的结算资料。编制工程结算报告。 （4）集团运营管理中心总经理对集团运营管理中心提交的结算报告进行内审，同时对外审的结算报告进行审核，负责结算报告中差异项目的调整。 2. 分子公司相关部门 （1）现场工程师负责收集整理工程资料及工程所在地的造价资料，提交集团运营管理中心。 (2) 现场工程师负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料。

(3) 按照集团公司规定，负责对结算报告根据管理系统内部流程规定进行申报。 (4) 分子公司总经理负责审批运营管理中心总经理审核后的结算资料。 3. 集团相关领导 集团副总裁及总裁根据金额不同分别负责审批结算报告。 四、预结算工作管理办法 1.工程预算管理 （1）所有工程应编制施工图预算，并按管理流程图执行审核。 （2）在进行工程招标之前，编制好施工图预算，并作为工程招标之投标控制价。所有的工程必须是工程量清单报价。 （3）项目主体工程确因工期紧张需采用费率招标或工程合同暂估价，应严格按《工程招标管理办法》有关内容办理；当施工图齐备后，应立即要求承包单位编制施工图预算，而后，运营管理中心部应督促并始终参与施工图预算的核对工作，按核定的预算价签定补充工程合同。上述所有工作，应在施工图完备后60天内完成。 （4）如果仅是委托造价咨询机构进行施工图预算的编制，造价咨询酬金一般按总造价的一定比例计取；如果是委托编制预算并负责审核承包单位编制的预算，造价咨询酬金可采取按总造价的一定比例并结合核减额的一定比例计价的方式计取。 （5）成本运营管理中心在编制工程预算同时还应作好如下工作：对施工图等进行核查后，要求分子公司相关部门提供施工图、材料设备控制价

财务部岗位职责

财务部岗位职责 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT

江西巨通实业有限公司 财务部岗位工作职责 1总则 1.1财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作； 参与经营分析、投资、决策等管理工作；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益。 1.2本规定适用于江西巨通实业有限公司的全体财务部员工。 2组织机构和人员配置 财务部组织机构如下图： 共6人 3 财务部职能和职责 财务部门职能：在公司总经理的领导下，依据国家有关财税方面的法律法规和集团财务管理制度，履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、统计管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为实现公司的业务战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。 财务部门职责： 严格执行公司各项财务管理制度。 制定具体的会计核算标准、核算规范制度。 开展决算、清算、汇算等会计核算工作。 组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。

牵头组织公司全面预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。 、组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。 建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本。 调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。 汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。 参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按合同条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。 制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。 跟踪在建工程完工进度，及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。 审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。 协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。 结合公司的实际需要，购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。 建立、完善部门各类管理规章制度、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。 完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。 4 财务各岗位职责 财务部经理工作职责 在公司总经理的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。 根据财经法规和公司的管理制度，负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务管理制度。 负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。 负责公司内控制度建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果。