自考11240证券投资理论与务实-考点整理(第一章)

自考11240证券投资理论与务实

-考点整理（第一章）

11240 证券投资理论与实务

南京财经大学编（2017年）皿课程基本内容与考

核目标

第一章证券投资工具

一、学习目的与要求

通过本章教学，能使应考者掌握股票的定义、种类、特征；掌握债券的定义、种类、特征；掌握证券投资基金的定义、种类、特征；了解可转换债券、金融期货、金融期权、权证、存托凭证等衍生证券。

二、考核知识点和考核要求

1.了解：可转换债券、金融期货、金融期权、权证、存托凭证等衍生证券。

2.掌握：股票的定义、种类、特征；掌握债券的定义、种类、特征；证券投资基金的定义、种类、特征。

第一节股票

一、股票的定义：是有价证券的一种主要形式，它是股份有限公司发行的、用以证

明投资者的股东身份和权益,并据以获取股息和红利的凭证。

二、股票的种类

a）（一）按股票持有者承担的风险和现有的权益分类

i.1、普通股

ii.2、优先股

iii.3、后配股

iv.4、决议权股

v.5、无决议权股

vi. 6、否决权股

b）（二）按有否记名分类

c）（三）按有无面值分类

d）（四）按收益能力、风险特征分类

i.1、蓝筹股是历史较长、信誉卓著、资金实力雄厚的大公司发行的股票

ii.2、成长股是由一些正处于高速发展阶段的公司发行的股票

iii.3、收入股指当前能发放较高股利的股票

iv.4、周期股指那些收益随商业周期波动的股票

v.5、防守性股票是指在任何经济波动条件下收益都比较稳定的股票vi.6、投机性股票是指那些价格变化快、幅度大、发展前景很难确定的股票

三、股票的特征

四、三、股票的特征

a）（一）收益性

b）（二）风险性

c）（三）流动性

d）（四）永久性

e）（五）参与性

第二节债券

债券的定义

债券：发行者依照法定程序发行，并约定在一定期限内还本付息的有价证券是表明投

资者与筹资者之间债权债务关系的书面债务凭证。

二、债券的种类

（一）按发行主体的不同分类

1、政府债券

2、金融债券

3、公司债券

（二）按计息与付息方式的差异分类

1 ?单利债券

2 ?附息债券

3 ?贴现债券

4 ?零息债券

5 ?累进利率债券（三）按债券票面利率固定与否分类

1 ?固定利率债券

2 ?浮动利率债券

（四）按债券形态分类

1 ?实物债券

2 ?凭证式债券

3 ?记账式债券

（五）按照是否公开发行分类

1 .公募债券

2 .私募债券

（六）按其有无抵押担保分类

1 .信用债券

2 .担保债权

（七）按是否记名分类

1 ?记名债券2?无记名债券

（八）按债券的票面价值货币的不同分类

1 ?国内债券

2 ?国际债券

（九）按是否可转换分类

1.可转换债券

2.不可转换债券

三、债券的特征

1.安全性

2.收益性

3.灵活性

4.偿还性

5.有期性第三节证券投资基金

一、证券投资基金的定义与发展过程

（一）证券投资基金的定义

1 ?基金投资者2.基金管理人3.基金托管人（二）证券投资基金的发展过程（了解）二、证券投资基金的种类

（一）按证券投资基金的组织形式分类