2016年内控管理缺陷分析整改报告

2016年XXX公司内控管理缺陷分析

整改情况汇报

为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。

通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、评审，确定XXX公司内部控制缺陷5项（见附件3：内部控制缺陷汇总表）。XXX公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。

根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对5项缺陷产生的原因进行分析，并限期整改。

通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。截至2017年8月，XXX公司内控管理小组对2016年新增内控缺陷整改情况进行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件3：内部控制缺陷整改完成汇总表），确定已按时完成对2016年新增管理缺陷的整改，在执行过程中得到有效控制，缺陷整改有效。

XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、准确性和完整性。

通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原

有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度，提高人员内控管理素质和水平。

内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健全XXX公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的规定及企业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。

XXXXX有限公司

法人代表：

2017.8.16．

内部控制规范实施工作方案

内部控制规范实施工作方案 深圳市兆驰股份有限公司 二〇一一年七月二十五日

目录 一、公司基本情况介绍 (3) （一）公司概况 (3) （二）公司组织架构 (4) （三）控股子公司情况 (4) 二、组织保障 (4) （一）内控工作领导小组 (5) （二）内控项目组 (6) （三）审计部 (6) （四）外部咨询机构的聘请 (6) 三、内控启动阶段 (6) （一）召开项目启动会 (6) （二）拟定内控实施计划和方案 (6) （三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训 (6) 四、内控建设阶段 (7) （一）确定内控实施范围 (8) （二）流程梳理与风险识别评估 (8) （三）制定内控缺陷整改方案及落实 (9) （四）内控缺陷整改 (10) （五）实施整改并追加测试 (10) （六）按照要求披露内控实施工作情况 (10) 五、内控自我评价阶段 (10) （一）编制内控评价工作计划 (10) （二）组织实施评价工作 (10) （三）披露内控评价报告 (10) 六、内控审计阶段 (11) （一）确定内控审计事务所 (11) （二）做好与内控审计会计师事务所的沟通工作 (11) （三）按照要求披露内控审计报告 (12)

为贯彻落实财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》 及相关配套指引（以下简称“《内控规范》”），根据中国证监会深圳证监局《关 于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号）的文件精神，深圳市兆驰股份有限公司（以下简称“公司”）拟 定了《内部控制规范实施工作方案》，并已于2011年X月X日经第X届董事会第X 次会议审议通过，工作方案具体如下： 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 公司成立于2005年4月，是一家专业从事家庭视听消费类电子产品研发、设计、制造和销售的国家级高新技术企业，公司提供的主要产品：数字液晶电视机、 数字高清机顶盒、蓝光视盘机等。经过短短5年的快速发展，公司于2010年6月在 深圳证券交易所中小板上市。 截止2010年12月31日，公司总资产31.45亿元,归属于上市公司股东的所有者 权益26.62亿，2010年实现营业收入30.19亿，归属于上市公司股东的净利润3.43亿。 （二）公司组织架构

内部控制规范工作实施方案

内部控制规范工作实施方案 篇一 湖南新五丰股份有限公司内部控制规范实施工作方案为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续健康发展，根据《企业内部控制基本规范》和湖南证监局的有关要求，结合公司内控体系实际情况，制定本工作方案。 一、公司基本情况介绍 (一)公司概况 公司名称：湖南新五丰股份有限公司 注册地址：湖南省长沙市高新技术开发区麓谷基地麓龙路8 号法定代表人：xx 成立日期：2001 年6 月26 日 公司简称：新五丰 上市日期：2004 年6 月9 日 股票代码：600975 上市地点：上海证券交易所

公司以生猪产业经营及出口业务为主业，涵盖生猪养殖出口、种猪销售、活大猪销售、饲料生产、肉品加工、冷链物流配送、品牌鲜肉超市店中店链锁经营及电子商务销售等业务。 （二）公司组织架构 （三）内部控制工作机构 公司成立内部控制工作机构，包括内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小组。 1、内部控制规范领导小组 组长：xx董事长 副组长：xx总经理、xx董秘、xx副总监

组员：xx副总、xx副总、xx财务总监、xx总监xx总监、xx总监 2、内部控制规范工作小组 组长：xx 副组长：xx 组员：总部各部门负责人、各分子公司负责人 内部控制牵头部门：公司审计部 公司拟聘请有经验的专家或专业咨询机构为公司的内部控制工作提供咨询指导。公司实行全面预算管理，公司内部控制实施工作预算纳入全面预算管理体系。 二、内部控制建设工作计划 （一）、内控建设启动阶段 时间：xxxx.x.x—xxxx.x.x 负责部门：董事会办公室 1、编制《内部控制规范实施工作方案》，经董事会批准后对外披露，并报湖南证监局、上海证券交易所备案。

内务 整改措施(共3篇)

内务整改措施（共3篇） 内务整改措施（共3篇） 第1篇宿舍内务检查情况及整改措施学生公寓内务检查情况和整改措施为了积极响应学校开展纪律安全月的活动，我院生活部 根据学生处下发的通知，在*月*日至*月*日对学生宿舍内存放使用违章电器和管制刀具；存放易燃.易爆物品；私拉电线，偷电；酗酒.赌博.抽烟；饲养宠物；损坏消防设施等各种安全隐患以及宿舍卫生情况进行了排查。在*月*日我院辅导员带领学生会全体成员对全院宿舍进行了集体检查，综合各宿舍的检查情况，主要表现为以下几个问题男生宿舍的主要问题是，阳台上酒瓶等废品堆积现象严重；卫生打扫不及时，垃圾桶内有垃圾未倒，不通风导致宿舍内有异味；书架.床铺底下摆放不整齐。女生宿舍的主要问题是，书架上书籍摆放不够整齐，桌面上化妆品等物品摆放较多；桌子底下放有较多的箱子，鞋子；被褥与墙的缝隙之间物品堆积太乱，床上也摆放了一些换洗的衣服；阳台上物品堆积较多没能及时处理，橱子顶上放有大量的鞋盒；阳台打扫不彻底有卫生死角。其中毕业班宿舍还单独存在一些问题宿舍内堆积的书籍过多，桌面上摆放物品太多显得过于凌乱。还由于部分毕业班学生在外实_，卫生无法及时打扫。以上就是宿舍检查出现的所有问题。针对检查过程中出现的问题我院辅导员和学生会生活部

成员共同制定了整改措施。对于毕业班宿舍出现的问题，我们组织大四学生将不需要的书籍进行分类，学弟学妹有需要的就一对一的进行了送书活动，没有需要的就组织人员将其卖掉。这样既解决了书籍堆积问题又实现了资源再利用，低年级学生也不用重复买书。对于有些毕业生现在不在校的情况，我们通过与本人取得联系，得到对方的许可对这些宿舍进行了卫生整理。对于男生和女生宿舍出现的共同问题，我们的辅导员老师亲自对较差宿舍进行指导，书橱上的书要摆放整齐，不能简单的堆积，其他物品要分类放好；橱顶上过多的东西放到床底下并进行整理；床铺上除了摆放被褥外，不能摆放其他物品，包括衣服书籍等。对于男生宿舍存在的酒瓶堆积问题，我们组织人员集体收集了酒瓶等堆积物，并向每个宿舍宣传饮酒的害处以从根本上解决问题。除此之外，我们还组织了优秀宿舍参观活动，现在最新的校级标兵宿舍和校级文明宿舍评选结果已经出来，我们组织各宿舍长到获奖宿舍进行参观，同获奖宿舍成员进行交流.借鉴经验以便更好地对本宿舍进行整理。为了让大家更好地了解纪律安全相关知识，掌握保护自身安全.预防疾病的方法。我们除了对宿舍卫生进行检查外，还组织大家听了H7N9禽流感病毒的专题讲座。保定市疾病预防控制中心的专家为我们讲述了禽流感病毒的危害，同时也介绍了如何预防禽流感的措施，其中首要的就是要搞好宿舍卫生，经常通风，养成良好的个人_惯，远离疾病，珍爱生命。经过此次卫生的检查和整改，我院宿舍内务在以前的基础上又有了更大的进

公司内控体系建设实施方案

北汽广州公司 内控体系建设实施方案 （讨论稿） 企业管理部 二〇一三年十二月

一、目的 为进一步加强和规范北汽（广州）汽车有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《北汽（广州）汽车有限公司内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作。 二、主要内容 按照北京市国资委“京国资发【2013】13号”《关于构建市属国有企业内部控制体系有关事项的通知》和北京汽车集团有限公司“京汽集政企字【2013】823号”《关于成立集团公司内控体系建设领导小组和工作小组的通知》要求,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、企业管理、采购业务、资产管理、财务报告、全面预算、合同管理、审计、法务、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面。 三、组织机构保障 为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,公司将设立内控建设领导小组和内控建设执行小组，待领导过会讨论通过后实施。 内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。 内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由企业管理部部长担任，执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。

内控建设领导小组 组长：王璋 副组长：郗建国王志芳兰纪红郭长义 成员：李红马庆恒熊买宝杜来成马学义叶春雷寇伟马铁利罗云坤李建伟张万涛何新康朱鸿岸邝军生 主要职责： 1)负责确定本次内控体系建设的范围； 2)负责明确本次内控体系建设的总体目标； 3)负责确定本次内控体系建设的整体部署； 4)负责本次内控体系建设的其他内容。 内控体系建设执行小组 组长：李红 成员：王益华冯葵钟志球黄建安宋振涛熊学兵朱亮赖学明张万涛陈志忠黄栋郑国平何伟聪陈永新 主要职责： 1）负责内控体系建设成员的职责分工； 2）负责确定本次内控体系建设的具体时间安排； 3）负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调； 4）负责审核本次内控体系建设费用预算； 5）负责本次内控体系建设的其他实施工作。 6）内控体系建设执行小组办公室设在企业管理部，是在内控体系建设

内控管理缺陷分析整改报告

2016年XXX公司内控管理缺陷分析 整改情况汇报 为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。 通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、评审，确定XXX 公司内部控制缺陷5项（见附件3：内部控制缺陷汇总表）。XXX公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。 根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对5项缺陷产生的原因进行分析，并限期整改。

通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。截至2017年8月，XXX公司内控管理小组对2016年新增内控缺陷整改情况进行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件3：内部控制缺陷整改完成汇总表），确定已按时完成对2016年新增管理缺陷的整改，在执行过程中得到有效控制，缺陷整改有效。 XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、准确性和完整性。 通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度，提高人员内控管理素质和水平。 内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健全XXX公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的规定及企业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。 XXXXX有限公司 法人代表： 2017.8.16．

内部控制缺陷报告及处理管理控制制度

BB股份有限公司 内部控制缺陷报告及处理管理控制制度 第一章总则 第一条为保证BB股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制缺陷通过相关途径顺利上报；内部控制缺陷得到及时、有效处置，依据《内部审计实务标准》《内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《内部控制评价指引》等制度，结合公司内部审计业务特点和管理要求，制定本制度。 第二条内部控制缺陷报告及处理管理控制，至少应关注以下业务风险： （一）对于发现的内部控制缺陷未能及时上报，不能得到及时处置。 （二）因内部控制缺陷未及时、有效处置，而导致公司业务出现潜在风险或实质性损失。 第三条公司设立内控评价小组，由董事会办公室、运营管理部、审计室、财务部、人力资源等部门联合成立组。 小组办公室设在审计室，职责包括：收集系统内内部控制缺陷信息，认定缺陷影响程度，协助相关部门进行缺陷处理，监督处理意见的执行，验收执行的效果。 公司职能部门及各子（分）公司将自我测试过程中发现的内部控

制缺陷上报至评价小组。 审计室在各类专项审计、日常审计中，若发现相关单位内部控制存在缺陷，应及时上报至评价小组。 第二章内部控制缺陷的认定 第四条内部控制缺点的定义 （一）内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷。设计缺陷是指缺少为实现控制目标所必须的控制，或者现有控制设计不当，即使正常运行也难以实现控制目标。运行缺陷是指设计适当的控制因没有按设计意图运行，或者执行人员缺乏必要的授权或专业胜任能力，无法实施有效控制。 （二）内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷。 重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离目标； 重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标； 一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 第三章内部控制缺陷的报告 第五条公司职能部门及各子（分）公司在年度内部控制自我测试阶段，若发现本公司或部门存在控制缺陷，应以书面形式向评价小组上报，包括缺陷产生的原因，对企业控制体系的潜在影响或已经发生的实质性损失，计划整改方案等信息。

2017年度内控工作方案

2017年度内控工作方案 2017年是降本提质增效、深化改革创新、加快转型升级的攻坚之年，也是集团公司推进“一体两翼”全面提质增效的关键之年。根据集团公司审计部及上市公司整体规划要求，公司严格按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求，结合公司现有实际情况，逐步建立、完善公司内部控制体系，规范企业内部控制行为，防范企业风险。 现将2017年度内控工作计划制定如下： 一、内控工作范围 内部控制工作将涉及公司所有管理层级、涵盖公司涵盖财务、供应、销售、生产、产品技术服务、产品延伸拓展等所有业务领域。 二、内控工作规划 按照集团公司公司“三个管理”的总体要求，2017年公司内部控制将重点做好以下五个阶段实施：

三、具体实施步骤及计划 1、启动实施阶段 通过建立明确的内控工作领导小组，研究制定公司年度内控工作方案； 2、调研摸底阶段 ①对公司不同职位、不同部门的员工进行访谈，了解公司现有内控制度，分析公司现有内控制度的执行力和使用程

度； ②各车间科室根据现有制度流程，梳理出公司内控制度清单。 3、风险分析阶段 ①分析公司内部、外部的风险因素，编制《风险清单》； ②同集团总部专家进行深入交流，形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。 4、缺陷整改阶段 ①全面落实整改：根据内控缺陷整改方案，各相关部门逐一整改，完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施； ②定期汇报整改进度：各车间科室负责人定期汇报内控整改缺陷进度； ③整改效果评估：内控领导小组同相关部门对整改后的控制活动进行测试、评估，形成《内部控制缺陷整改报告》； ④提交整改报告至内控工作领导小组审核。 5、试运行阶段 ①根据《风险清单》、制度审阅意见、流程控制矩阵、岗位职责和授权审批、流程图、内控缺陷整改情况等，编制《内部控制手册》，记录关键性的内控活动，主要内容包括固有风险描述及评价、控制目标、控制活动、控制实施部门等，从而确保及时总结内控体系经验，有效促进内控体系长

内部控制缺陷整改报告doc

内部控制缺陷整改报告 篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告 - XXXXX内部控制自评及缺陷整改报告 根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至XX年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、 XX年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： （1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。 （2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。 （3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料

配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。 （4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。 二、本部门内部控制评价的依据 本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至XX年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容 本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至XX年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 （一）内部控制评价包括以下工作程序： （1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作

内控实施方案

上海陆家嘴金融贸易区股份开发有限公司 内控实施方案 根据沪证监公司字[2012]41号《关于做好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》，为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，公司董事会和管理层对此高度重视，将其作为本公司战略和管理升级的重大举措、机遇和挑战，并根据自身情况拟定了《内部控制规范实施工作方案》，工作方案具体如下： 一、公司基本情况介绍 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（简称“陆家嘴”，A股代码：600663，B股代码：900932）成立于1992年，公司所发行的A股和B股分别于1993年6月28日和1994年11月22日在上海证券交易所上市交易。 公司经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政基础设施的开发建设（涉及许可经营的凭许可证经营）。 二、组织保障 为了有力推动内控体系建设工作，按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求，公司成立了内控规范领导小组，组长由董事长担任，执行组长由副董事长担任，公司管理层成员均担任组员，内控监督工作由公司监事会主席负责。 公司在内控规范领导小组的基础上，又成立了内控规范实施工作小组，具体负责执行和开展内控实施工作。组长由副董事长担任，第一副组长由分管副总经理担任，副组长由财务总监、审计室主任和董事会秘书担任，财务部总经理、证

券事务代表、审计室、财务部相关人员担任组员。 三、 内控建设工作计划 （一）内部控制体系建设背景 公司历来注重内部控制制度建设，以规避运营风险和战略风险。公司及下属子公司以《企业内部控制基本规范》为标准，已经初步建立了符合公司经营特点和企业文化的内部控制体系等。 （二）内部控制建设工作目标及范围 1、内控建设工作目标。 本次内控建设是由公司董事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： 1) 提高经营的效率和效果； 2) 合理保证财务报告和相关信息的真实完整； 3) 合理保证公司经营管理合法合规； 4) 合理保证资产安全； 5) 促进公司实现发展战略。 2、确定内控实施范围。 考虑到公司业务覆盖广的特点，根据内控合规及外部监管的基本要求，公司拟分阶段建立内部控制体系，为内部控制审计做好准备。 公司房地产开发项目主要通过公司及下属上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司（以下简称“联合公司”）分别或联合投资而进行，为此公司计划首先从该两个公司进行内部控制体系建设，之后逐步分阶段推广至其他下属子公司。 第一阶段第一阶段试点试点试点：： 根据收入重要性原则，在公司下属子公司范围内，选取联合公司作为试点公

部门内部控制自评及缺陷整改报告

xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告 根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、 2013年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： （1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。 （2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。 （3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、流程管理、市场管理。 （4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。 二、本部门内部控制评价的依据 本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容 本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 （一）内部控制评价包括以下工作程序： （1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。 （2）发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。 （3）开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。 （4）开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。 （5）汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。 （6）制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。 （7）编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。 （8）内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内

方大集团股份有限公司内控规范实施工作方案为进一步加强公司内控

方大集团股份有限公司内控规范实施工作方案为进一步加强公司内控规范体系建设工作，贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11号文）（以下统称“内控规范”，)，根据中国证监会、深圳证监局的统一部署和相关要求，公司制定了内控规范实施工作方案，具体内容如下： 一、公司基本情况介绍 公司股票简称：方大集团、方大B 股票代码：A股000055、B股200055 上市地：深圳证券交易所 资产规模：截至2010年12月31日止，本公司总资产1,991,161,158.84元,所有者权益合计1,094,328,207.32元。其中归属于上市公司母公司所有者权益1,009,990,739.07元。 公司主要业务：生产经营新型建筑材料、复合材料、金属制品、金属结构、环保设备及器材、公共安全防范设备、冶金设备、光机电一体化产品、高分子材料及产品、精细化工产品、机械设备、光电材料及器材、光电设备、电子显示设备、视听设备、交通设施（产品不含限制项目及出口许可证管理商品）及上述产品的设计、技术开发、安装、施工、相关技术咨询和培训、自有物业管理及租赁（深圳市高新区科技南十二路方大大厦、深圳市南山区龙珠四路2号方大城）、从事深圳市高新区科技南十二路方大大厦停车场机动车停放业务。 公司控股子公司：公司控股子公司共9家，涉及节能环保、轨道交通设备和半导体照明产业等三大产业体系。 公司组织架构：公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，建立了较完善的现代公司治理结构。公司“三会”及管理层按照法律规定和公司章程独立运作，形成了相互协调制衡的运行机制。董事会负责公司所有重大决策，下设发展战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，为董事会提供专业决策支持。公司管理层在总裁的领导下负责实施股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理工作。总裁办、行政部、人力资源部、企业管理部、财务部、审计监察部、技术信息部、证券部、法务部等管理部门根据各自的部门职责开展工作，协助公司管

部门内部控制自评及缺陷整改报告 -

XXXXX内部控制自评及缺陷整改报告 根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、 2013年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： （1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。 （2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。 （3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

流程管理、市场管理。 （4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。 二、本部门内部控制评价的依据 本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容 本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 （一）内部控制评价包括以下工作程序： （1）成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。

审计工作底稿之内部控制缺陷汇总表

签名 编制人 二级复核索引号F240-1 三级复核页次 1 工作指引： 1. 本表记录在审计过程中发现的被审计单位财务报告内部控制存在的所有缺陷； 2．“业务单位”列填列该项控制缺陷存在于被审计单位的哪个组成部分（母公司、分、子公司）； 3. 如果发现的缺陷与一个或多个财务报表认定直接相关，则在“所影响的账户、交易”和“财务报表认定”列填列受影响的相关账户及其认定；如果发现的缺陷与财务报表认定不直接相关，则“所影响的账户、交易”中填列“广泛”，“财务报表认定”列无需填列。 4. 如果控制缺陷已经得到整改，并经测试被确认为有效执行，“整改情况”列填列“整改后有效”，并无需填列其后表列（包括“补偿性控制及测试结果”、“发生错报的可能性及错报的严重程度分析”、“缺陷认定”，“对相关财务报表审计工作的影响”）。 5. 如果存在补偿性控制，应该在“补偿性控制及测试结果”列中填列描述该项补偿性控制及其测试结果； 6. 如执行的是整合审计，应当对发现的控制缺陷进行评价，区分“重大缺陷”、“重要缺陷”和“一般缺陷”。如果单独执行财务报表审计，应当汇总“值得关注的内部控制缺陷”。通常，“重大缺陷”和“重要缺陷”应当为“值得关注的内部控制缺陷”。 7. “重大缺陷”是指内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合；“重要

缺陷”是指内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起负责监督被审计单位财务报告人员（如审计委员会或类似机构）关注的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合；“一般缺陷”是指内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷。

发股份有限公司 建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案

广州珠江实业开发股份有限公司 广州珠江实业开发股份有限公司 建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案 建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案 为规范做好公司内部控制体系建设，提升公司内控水平，根据广东证监【2012】27号文《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》（以下简称“《通知》”），结合公司内控建设现状，特总结公司内控建设情况并制定2012年内控建设工作计划、实施方案如下。 介绍 一、公司基本情况 公司基本情况介绍 介绍 (一)公司简称：珠江实业 (二)股票代码：600684 (三)上市地：上海证券交易所 (四)公司资产规模：股本总数24,315.12万股；截止2010年末合并资产总额230,081 万元 (五)业务性质：房地产开发 (六)组织架构 如图所示：

(七) 控股公司情况参股公司情况 控股或参股 被投资单位名称 占被投资单位注册资 本比例 简称 控股 广州珠江物业管理有限公司 80.00% 物管公司 控股 广州珠江投资发展有限公司 90.00% 广州投资 控股 湖南珠江实业投资有限公司 98.5% 长沙公司 参股 广州捷星房地产公司 25.95% 广州捷星 参股 海南珠江国际置业有限公司 7.50% 海南珠江 参股 汕头广联房地产公司 7.13% 汕广联 参股 珠海中珠股份有限公司 4.37% 珠海中珠 (八) 公司历史沿革 广州珠江实业开发股份有限公司(以下简称“公司”)系于1992年10月经广州市经济体制改革委员会体改股字【1992】10号文批准，由广州珠江实业集团有限公司(原名为：广州珠江实业总公司)作为发起人，由全民所有制企业改组成立的股份有限公司。公司于1993年10月28日在上海证券交易所上市。公司的企业法人营业执照注册号： 440101000083068。截至2011年12月31日，公司累计发行股本总数24,315.12万股，注册资本为人民币24,315.12万元，经营范围为：经营土地开发、承建、销售、租赁商品房。实业投资、物业管理。承接小区建设规划和办理拆迁、报建，工程咨询及自用有余的建筑物业展销。车辆保管（限分支机构经营）。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外） 截至2011年12月29日（控股股东增持股份后续公告股份统计截止日）公司股权架构及持股比例如下图所示： (九) 公司合并报表资产总额、经营收入、净利润占比情况 公司90%的收入、净利润来源于房地产开发方面的业务，并且集中在公司本部和湖南珠江实业投资有限公司（以下简称“长沙公司”），同时公司本部和长沙公司也集中了公司合并报表资产总额的90%。如下表：

规章制度之内控制度整改报告.doc

规章制度之内控制度整改报告4 内控制度整改报告 【篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告-】 xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告 根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、2013年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组， 由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各 个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： （1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专

业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程 序的良好工作氛围。 （2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价 值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、 合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同 实现整体使命和目标。 （3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、 流程管理、市场管理。 （4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了 研究所的职责范围和层次、深度。 二、本部门内部控制评价的依据 本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部

常林股份有限公司内部控制规范实施工作方案

常林股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，根据中国证监会江苏监管局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》(苏证监公司字[2012]101号）等相关要求，结合公司实际，常林股份有限公司（以下简称“公司”）特制定公司内部控制规范实施方案如下： 公司基本情况 一、公司基本情况 公司简称：常林股份 股票代码：600710 上市地：上海证券交易所 公司经国家体改委体改生[1996]51号文批准设立，于1996年5月16日经中国证券监督管理委员会批准，于1996年7月1日在上海证券交易所挂牌上市，公司注册名称为常林股份有限公司，为永久存续的股份有限公司，现有注册资本为人民币53357万元。 公司经营范围：工程、林业、矿山、环保、采运、环卫、汽车改装车、起重、农业机械设备及零部件的研制、生产、销售、租赁及出口。本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零件的进口（国家组织统一联合经销的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种出口商品除外）。承包境外机械行业工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 公司组织架构： Array组织保障 二、组织保障 二

按照监管部门“坚决导入、稳步实施、步步深入、逐年提高”的要求，为有力推动和落实公司内控体系建设，促进公司规范运作和健康发展，公司成立内部控制规范工作领导小组和内部控制规范工作执行小组。 （一）内部控制规范工作领导小组 主要负责：包括但不限于内控机制建设工作总体规划、组织领导和审核决策；听取工作执行小组工作汇报，推进各阶段工作，根据查找的风险点，督促建立健全相关规章制度；负责内控体系建设各阶段工作的检查和验收等。内部控制规范工作领导小组 直接对董事会负责并接受董事会的监督指导。 组长：吴培国董事长 副组长：蔡中青副董事长、陈卫总经理、顾建甦董事 组员：监事长、副总经理、财务总监、董事会秘书 （二）内部控制规范工作执行小组 主要负责：包括但不限于落实内控建设日常工作，如制定落实内控具体实施及整改方案、制定落实各阶段具体工作计划和目标；组织协调内控体系建立、试运行、自我评价、对外披露、相关制度的梳理和建立健全等，内部控制规范工作领导小组交办的其他内控建设工作。 组长：陈卫 副组长：顾建甦 组员：公司各部门负责人及子公司负责人 （三）公司总经理办公室作为内控建设与规范的牵头部门，会同公司相关部门及子公司联合开展内控建设工作。 （四）公司各控股子公司应成立专项工作小组，负责本单位内控体系的建设和运行维护工作。 （五）内控实施和工作预算：公司根据梳理内部控制体系机构、流程，以及发现的风险和缺陷，拟聘请外部咨询机构，相应的预算随需求和市场的要求进行编制。 内部控制建设工作计划 三、内部控制建设工作计划 内控建设阶段负责人：陈卫 责任部门：总经理办公室会同相关部门 计划完成时间：2012年底 第一阶段：2012年2月－2012年6月 主要工作任务： 1、开展员工动员及有关培训，对公司各管理层及业务骨干进行内控规范建设培训学习，动员全员积极参与内控规范建设工作，提高员工对内控规范体系建设重要性和必要性的认识，不断强化全员全过程内控风险意识。 2、根据公司内控规范建设实际情况，确定拟聘请外部咨询机构，制定内部控制工作预算。 3、组织确定公司内部控制实施范围，包括公司本部、子公司及其重要业务流程，对现有业务流程设置和业务运行情况进行梳理，编制风险清单； 4、将现有的政策、制度与风险清单进行比对，查找内部控制缺陷，提出改善建议。 第二阶段：2012年7月－2012年9月

内控缺陷整改报告

内控缺陷整改报告 （文章一）：内控缺陷整改情况统计表内控缺陷整改情况统计表2.“整改措施”一栏填写针对内控缺陷采取的整改措施，其中“修订完善制度规定”一栏填写通过修订完善制度规定提高内控水平的情况；“改造升级信息系统”一栏填写通过改造升级信息系统提高内控水平的情况。 3.“整改完成情况”一栏填写违法违规问题是否已经整改完毕，如尚未整改完毕，要说明整改完成时限。（文章二）：2xx年度内部控制评价报告-样本xx股份有限公司2xx年度内部控制评价报告xx股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合xx股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2xx年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 （一）、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担

个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。（二）、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现〔发现个〕非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。〔若发生影响内部控制有效性评价结论的因素，则需描述相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施〕。 （三）、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：〔若单位或级次众多，可以考虑按照层级、业务分部、板块等形式披露〕，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:

工作报告之企业内控整改报告

企业内控整改报告 【篇一：部门内部控制自评及缺陷整改报告 -】 xxxxx内部控制自评及缺陷整改报告 根据内部控制自查工作安排，结合设计研究所（以下简称：设研所）的控制目标和管控重点，我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、 2013年度设研所内部控制体系建设 本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组， 由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。 内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各 个小组的工作开展情况。 内部控制体系建设包括以下几个方面： （1）进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专 业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程 序的良好工作氛围。 （2）研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价 值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、 合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同 实现整体使命和目标。 （3）技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、 流程管理、市场管理。 （4）研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了 研究所的职责范围和层次、深度。 二、本部门内部控制评价的依据 本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控 制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》 控制目标，对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。