固定资产请购申请单
固定资产请购申请单固定资产请购单
固定资产领用单
固定资产： 固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。 中央行政事业单位固定资产管理办法： 2000年2月16日，国务院机关事务管理局发布。 第一章： 第一条为了加强中央行政事业单位固定资产管理，提高固定资产的使用效益，根据财政部《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》和《行政事业单位国有资产管理办法》，制定本办法。 第二条本办法适用于中央行政事业单位（以下简称各部门）。 第三条各部门固定资产管理的主要任务是：建立健全各项管理制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效益，保障固定资产的安全和完整。 第四条各部门固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。 第五条国务院机关事务管理局（以下简称国管局）负责中央行政事业单位国有资产产权界定、清产核资等项工作，负责制定固定资产的配备及使用标准，对纳入政策采购范围的固定资产进行统一购置；负责闲置资产的调剂，对各部门的固定资产管理进行指导和监督；各
部门的国有资产管理部门负责本部门固定资产的日常管理，并对实行企业化管理的事业单位、经济实体占用的固定资产实行监督管理。 第六条各部门的国有资产管理部门，应设有专人承担固定资产的管理工作并对所管资产的安全完整负有责任。固定资产管理人员应相对稳定，工作调动时必须办清交接手续。 第七条各部门必须对专用设备的管理和操作人员进行技术培训，建立健全专用设备的操作、维修、保养、检验等管理制度；技术复杂、精密度高的专用设备的操作人员，应在考核合格后，方可上岗。 第二章： 第八条符合下列标准的列为固定资产： （一）使用年限在一年以上，单位价值在500元以上、专用设备单位价值在800元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产； （二）单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。 第九条固定资产分为六类：房屋及建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其它固定资产。 （一）房屋及建筑物。指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括办公用房、生产经营用房、仓库、职工生产用房、食堂用房、锅炉房等；建筑物包括道路、围墙、水塔、雕塑等；附属设施包括房屋、建筑物内的电梯、通讯线路、输电线路、水气管道等。 （二）专用设备。指各种具体专门性能和专门用途的设备，包括
固定资产管理
青岛****有限公司 内部控制系列文件 020112 固定资产管理 第 1 版 批准： 2013年01月发布 2013年1月实施 青岛****有限公司
目的 本程序规定了公司固定资产日常管理的具体要求，旨在规范固定资产入账、折旧、保管、维修、转移、盘点、闲置、出租、报废和出售等各项工作，防范固定资产管理中的潜在风险。 制度要求 固定资产管理程序制定 固定资产，是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单价2000元以上（含2000元）且使用寿命超过一个会计年度的有形资产，下列资产作为固定资产： 房屋建筑类：所有房屋、建筑物； 机器设备类：分拣流水线、地磅、监控器、手持终端、地牛、采集器、传送带、叉车； 运输工具类：机动车辆、电动车； IT设备类：电脑、采集器、高拍仪、摄像头、监视仪、服务器、工控机、LED 显示屏、投影仪等 办公设备及其他类：打印机、传真机、扫描机等办公设备； 公司财务管理中心负责会同综合管理中心结合本公司实际情况制定固定资产管理程序。 财务管理中心负责核算固定资产价值，并建立固定资产明细账；综合管理中心建立实物台账，管理对应固定资产实物。 人力资源部及内控部与财务管理中心、综合管理中心共同举办固定资产管理程序培训，对各部门人员进行系统培训。参加固定资产培训的管理人员包括：综合管理中心负责固定资产管理岗位的员工； 全体工程或项目管理员工； 财务管理中心全体员工； 各部门负责人和高级管理人员。 综合管理中心人员、财务管理中心人员分配到固定资产管理岗位前，必须参加培
训，培训考核合格后上岗。 固定资产的采购 固定资产的采购实施“谁使用，谁申购”的原则，由需求的使用部门申请人填写《固定资产请购单》，部门负责人审核后，综合管理中心、财务管理中心核实该申请人所属部门及个人现存固定资产情况并出具审核意见，总经理或执行总裁或总裁审批。 固定资产请购审批权限规定： 《固定资产请购单》获批后，由综合管理中心在请购单上统一编号，编号采用代表年份的四位数字-三位流水号，根据请购单上的要求寻找供应商，按照“货比三家、价格透明、优中选优”的原则，进行询价、比价、议价、定价，拟定采购合同或协议报部门负责人审核，财务管理中心审核，总经理或执行总裁或总裁审批后实施采购（审批权限参照）。 固定资产验收及入账 外购固定资产验收 综合管理中心收到供应商的到货通知后，通知使用部门及专业技术人员根据请购单、采购合同或协议、供应商发货单等对所购固定资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他内容进行验收。 自制固定资产的验收 公司自行建造的固定资产，在投入使用或达到可使用状态时，由制造部门、综合管理中心、使用部门共同验收，并对质量、技术要求等进行验收，验收合格后移交使用部门投入使用。
固定资产管理制度(会计准则)
广东**有限公司 固定资产管理制度 一．总则 1、固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2、本公司规定固定资产的标准：单位价值在2000元以上，使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输车辆、仪器仪表，以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等；资产金额在2000元以下，但公司认为有控管必要的资产。 二．固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 三．固定资产管理部门 1、固定资产中办公设备和房屋建筑物归口管理部门为办公室，运输设备归口管理部门为运输部，除此之外的机器设备等固定资产归口管理部门为动力设备部。 2、财务部负责固定资产的综合核算，全面掌握固定资产的增减变化情况，以及正确计提折旧等财务核算。 3、各具体管理部门应： 3.1设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片； 3.2对固定资产进行统一分类编号； 3.3对固定资产的使用落实到使用人（机器设备落实到组）； 三．固定资产的计价 1、固定资产取得时按照实际成本进行初始计量，本公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价。 2、外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 3、购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 4、自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 5、债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，
固定资产管理业务流程
固定资产管理流程 一、业务目标 1．经营目标 确保资产完整地保存及使用,价值得到公众反映,达到预期资产管理目标。 2．财务目标 对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值。 3．合规目标 完好地保存所有资产的原始凭证和产权证书，确保拥有所有记录资产的所有权。确保固定资产管理业务符合国家有关部门关于资产使用和转让的规定，使相关业务符合法律要求。 二、业务风险 1．经营风险 由于固定资产管理业务流程设计不合理或控制不当，可能导致原始凭证和产权证明遗失，造成产权不清或对资产所有权的丧失，固定资产的购入、使用、折旧管理混乱。 2．财务风险 由于固定资产保管不当或记录混乱，造成固定资产账实不符；固定资产发生了减值但没有及时进行账务处理，使其账面价值被高估；计提折旧错误，造成成本、费用失真。 3．合规风险
可能导致固定资产的折旧、转让等业务违反国家有关部门的相关规定而受到处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1．外购固定资产 （1）购置前的计划审批。 a.申请：由申请单位填制《固定资产请购单》，标明设备规格、型号、数量及需用时间等内容，经本部门负责人审核签字，并包设备采购部门。 b.初审：设备采购部门审核《固定资产请购单》采购的必要性、可行性、合理性，签署意见后报主管副总经理。 c.预审：分管副总经理综合申请单位、设备采购部门的意见进行审核并签署意见，并包公司办公会讨论。 ★ d. 审核：公司办公会经集体讨论确认后总经理审核签字。 d.采购：经批准的《固定资产请购单》交设备采购部门负责采购。 （2）设备购置流程。 a.资金计划申请：设备采购部门根据《固定资产请购单》，编制采购计划。并依据《资金预算管理制度》申报资金使用计划。 ★ b. 询价：资金使用计划获得批准后，设备采购部门依据《采购与付款内部控制制度》实施询价并确定供货单位；购置过程中要遵守优质、优价、技术先进的原则。对由于供应中心的原因导致公司遭受损失的，将根据公司相关制度对具体经办人及其主管领导进行处理，情节严重的调离。 ★ c. 采购合同：针对所有固定资产的采购都必须与供货单位签订购货合同，购货合同采用统一确定的合同范本签订。 ★ d. 设备验收：设备采购到货以后，由设备采购部门及时通知质检部门进行验收。质检部门依据采购合同、《固定资产请购单》实施验收。验收完毕后在设备入库单上签字并盖章。 e.入库：仓储部门依据质检部门验收的入库单办理入库手续。入库单项目必须填写完整、经验收盖章方可办理入库；入库单一式三联，设备采购部门一联、
固定资产管理制度(流程图、、模板、表单)
**集团有限公司 固 定 资 产 管 理 制 度
文件履历
固定资产管理制度 第一章总则 第一条目的 为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。 第二条固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。 第三条固定资产的分类 （一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆； （二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备； （三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等； （四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。 第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。 第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是： （一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。 （二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。 （三）拟定资产管理的规章制度。 （四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。 （五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。 第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是： （一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理； （二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库； （三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人； （四）对固定的变更进行记录； （五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废； （六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符； （七）对固定资产管理的奖惩管理。 第七条资产保管部门一般是指各资产的使用部门或个人，其职责是：
固定资产管理业务流程
固定资产管理业务流程
固定资产管理流程 一、业务目标 1．经营目标 确保资产完整地保存及使用,价值得到公众反映,达到预期资产管理目标。 2．财务目标 对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值。 3．合规目标 完好地保存所有资产的原始凭证和产权证书，确保拥有所有记录资产的所有权。确保固定资产管理业务符合国家有关部门关于资产使用和转让的规定，使相关业务符合法律要求。 二、业务风险 1．经营风险 由于固定资产管理业务流程设计不合理或控制不当，可能导致原始凭证和产权证明遗失，造成产权不清或对资产所有权的丧失，固定资产的购入、使用、折
采购：经批准的《固定资产请购单》交设备采购部门负责采购。 （1）设备购置流程。 a.资金计划申请：设备采购部门根据《固定资产请购单》，编制采购计划。并依据《资金预算管理制度》申报资金使用计划。 ★ b. 询价：资金使用计划获得批准后，设备采购部门依据《采购与付款内部控制制度》实施询价并确定供货单位；购置过程中要遵守优质、优价、技术先进的原则。对由于供应中心的原因导致公司遭受损失的，将根据公司相关制度对具体经办人及其主管领导进行处理，情节严重的调离。 ★ c. 采购合同：针对所有固定资产的采购都必须与供货单位签订购货合同，购货合同采用统一确定的合同范本签订。 ★ d. 设备验收：设备采购到货以后，由设备采购部门及时通知质检部门进行验收。质检部门依据采购合同、《固定资产请购单》实施验收。验收完毕后在设备入库单上签字并盖章。 a.入库：仓储部门依据质检部门验收的入库单办理入库手续。入库单项目必须填写完整、经验收盖章方可办理入库；入库单一式三联，设备采购部门一联、仓储部门一联、财务部门一联。 b.付款：设备采购部门依据采购合同，在资金计划批准的月份填制《固定资产采购付款通知书》交财务部审核。财务部在审核采购合同和资金计划的基础上办理付款。 ★g. 部分设备在分期付款或生产经营急需的设备情况下，经总经理批准，设备采购部门可以在无资金计划的情况下预先采购，并依据合同分别在不同月份申报资金计划。
固定资产管理
固定资产管理实施细则 第一章总则 第一条为加强集团公司及所属子公司固定资产的管理，规范固定资产的购置、使用、处置与核算，保障固定资产的安全完整，根据国家有关规定和《江西省水利投资集团有限公司子公司管理办法》，特制定本实施细则。 第二条凡涉及固定资产的购置、保险、改良、验收、保管、领用、调拨、遗失或损坏的处理、处置、盘点和权属证件的管理工作，均适用本实施细则。 第三条本实施细则适用于集团公司及其所属子公司。集团公司是指集团公司总部、所属项目部和分公司；所属子公司是指纳入集团合并报表管理的各子公司和其他独立法人单位。 第二章固定资产范围 第四条本实施细则所称固定资产是指使用期限在一年以上、在使用过程中保持原有物质形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营设备的物品，单位价值在2000元以上、使用期限超过两年的，也应作为固定资产。 第五条集团公司及其所属子公司固定资产包括直接生产用固定资产和非直接生产用固定资产。直接生产用固定资产指直接用于企业生产过程的各种房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他与生产有关的设备、器具、工具等。非直接生产用固定资产指不直接用于企业生产的固定资产，包括办公用具（如计算机、复印机、电视机。文字
处理机、保险柜等）、行政管理用的运输设备以及消防用具等。 第三章固定资产管理部门 第六条集团公司及所属子公司固定资产的管理按资产类别和内控要求实施管理。固定资产的购置、保险、改良、调拨及处置的审批权限统一归企业及资产管理部门，并由企业及资产管理部门统一造册登记，登记内容就包括固定资产名称、编号、型号、规格、生产厂家、经销商、价格、购置人、验收人、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等，程序完成后使用部门方可领用，领用后由使用部门负责日常的管理；固定资产维护与保养等日常管理由资产使用部门负责，实行分级归口管理，由具体使用部门负责设立台账、编号、参与资产清查与处置。具体使用部门负责人应指定专人，全面负责所使用固定资产管理工作。非直接生产用固定资产由各级公司行政管理部门负责，集团公司及所属子公司的资产管理部门管理，负责统一设立台账、编号、资产调配、参与资产清查处置，实物的日常管理落实到各使用部门。 第七条集团公司及所属子公司的财务部门对固定资产的购置、处置、盘盈盘亏等进行账务处理，定期与资产管理部门进行资产清查。 第八条公司财务部门应根据国家法律法规及有关规定结合企业实际，确定计提折旧固定资产的范围，折旧方法、折旧年限、折旧政策。折旧政策一经确定，不得随意变更，确需变更，应当按照规定程序审批。 第四章固定资产的购置 第九条集团公司及所属子公司每年12月10 日前根据各单位的实际情况编制次年的年度固定资产投资计划，纳入各单位的财务预算管理，经相关领导审查后报董事会批准执行。
固定资产管理制度(范本)
固定资产管理制度（范本） 为了加强公司财产管理和固定资产管理，保护公司合法财产不受损害，同时让公司员工能正确使用公司财产，特制定此制度，下面是为您精心的关于固定资产管理制度范本全文内容，仅供大家参考。 本制度所指的资产是指固定资产、低值易耗品及公司道具 1：固定资产是指单位价值在2000元人民币以上，使用年限在2年以上的资产;或价值不及2000元人民币，但公司要求按固定资产来管理的财产。按存放地点，分为公司办公固定资产、店铺经营固定资产。 2：低值易耗品，是单位价值在1000元人民币以内，使用年限不超过1年;或使用过程中易损耗的财产。例如公司办公用品、电脑耗材、通迅耗材等。 3：公司道具，包括货架、花车、收银台、模特、射灯、挂通、橱窗等。 1：固定资产采购： 1)：部门要求采购固定资产时，事先由请购部门填写《固定资产请购单》，由人事部审批，财务部复核库存情况。任何未经批准，擅自采购固定资产，由当事人自行承担一切费用。 2)：固定资产由公司人事部统一验收、管理。不合格的固定资产坚决拒收，并由经手人负责进行退回或调换。
3)：人事部门验收合格后，应在发票上签名并注明实收数量。并同时填写《固定资产验收入库单》，每一联人事部存，第二联由报销人员在报销时与发票一起交财务部。 2：低值易耗品采购 1)：预算内的低值易耗品由各部门在预算内进行控制，其中公司办公用品由人事部门统一采购、保管，各部门每月申请领用。 2)：电脑、通讯耗材，适用固定资产采购办法。 3：道具采购 1)：新开店的道具采购，严格按公司已制定的店铺标准执行，不得随意降低或提商道具档次。 2)：道具采购方案由拓展部、市场部结合店铺装修方案与效果图拟出，并附上预算表，经财务经理审核后，报总经理审批。 3)：拓展部与市场部应经常根据公司制定的店铺统一道具标准进行调整。 4)：采购部根据审核后的道具采购方案，进行统一采购。 5)：加盟商道具的发放，拓展部提出道具发放的申请，经市场部经理，财务经理在公司费用标准范围内执行，超过标准的，报总经理批准。拓展部尽量安排旧道具的重复使用。 6)：直营店道具领用，市场部根据店铺装修及道具方案，提出道具发放的申请，财务经理在费用标准范围内执行，超过标准的，报总经理批准。应尽量按排旧道具的重复使用。 1：财务部按部门、分类别建立资产台帐。
固定资产购置计划申请报告
固定资产购置计划申请报告 各部门： 为了适应学校发展的需要，推进资产管理的规范性，配合学校财务预算与预算管理的有机结合，根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《河南商专固定资产管理暂行办法》的有关规定，根据自身的发展规划、学科建设、科研方向、专业设置、工作需要等，认真做好2009年度固定资产购置计划编制工作，现将有关事项通知如下： 1、实验教学仪器设备计划： 需申报购置实验教学仪器设备的单位，根据本单位的学科发展、专业建设、实验教学科研方向，制定2009年度的实验教学仪器设备购置计划。购置计划需写明该申请项目或设备需承担的计划实验课时数、可行性分析报告以及现有设备的数量、使用状况等。部门领导签字并加盖部门公章后于12月25日前报送现代教育与实验中心，现代教育与实验中心对各单位申报计划作充分论证汇总后于2009年元月5日前转交固定资产管理办公室。 2、申报实验教学设备之外的固定资产计划： 需申报购置行政、后勤设备、图书等的单位，要充分调研，认真编制好短期计划即2009年度购置计划，包括设备名称、购置理由、数量、使用方向、所需金额等，并由所在单位负责人审批签字并加盖部门公章后，于12月25日之前直接上报固定资产管理办公室。 3、各单位编制计划时必须以项目重要的先后次序排列。 4、各单位领导应高度重视计划编制工作，既确保本单位工作的需要，又切实避免盲目申请购置资产造成浪费。各部门需综合考虑本部门教学、科研、管理工作的实际需要，结合学校财力的现状，本着实事求是，节约高效，资源共享的原则合理申报购置计划。各单位必须按时上报购置计划。除情况特殊，今后原则上将不再给予实施未列入年度计划的资产购置工作 5、各部门编报的采购计划内容需包括：采购项目，配置要求或具体型号，所需采购资金等，并注明轻重缓急等级。在编报采购计划的过程中，要求各部门本着认真负责的原则安排考察询价，注重设备的实用性，提高报价的可用性，尽量减小误差。
制定的固定资产
制定的固定资产 Prepared on 22 November 2020
某某公司 固定资産管理制度 目录 目的 (4) 范围 (4) 实行财产综合核算管理的分工负责制 (4) 固定资产的购置与建设程序 (4) 固定资产的调拨程序 (4) 固定资产的处理与报废 (5) 固定资产审核批准权限 (5) 表单 (5) 附件 (6)
目的： 为加强公司的固定资产的管理工作，特制定本办法。 范围： 固定资产范围：指单位价值在人民币2,000元以上，且使用期限超过一年的车辆、设备、房屋及建筑物等。 低值易耗品范围：低值易耗品是指单位价值在2,000元以下、200元以上（含200元），使用年限一年以上的有形设备、工具、器件等物资。低值易耗品的管理办 法另行规定。 本制度执行范围：公司所有的固定资産的采购、验收、登记、保管、报废等工作。 公司所有无形资産的采购、验收、登记、维护、升级等工作比照此制度执行。 财产综合核算管理的分工负责制 财产主管部门：总办负责监督管理公司所有固定资产。 财产使用部门：负责固定资产的合理使用，保管维修；在总办、财务部监督下执 行固定资产登记管理、建设和购置、处置和报废等业务 各固定资产使用部门设立专职或兼职管理员，负责固定资产具体管理。 各使用部门应该建立相应的使用明细帐，定期记录使用、保养、修理等情况财产预算、核算管理部门：为本公司财务部，负责固定资产的预算管理，核算，综合价值管理，全面掌握固定资产的增减变化情况，每年组织清查盘点一 次。 公司资本性支出（包括固定资産支出、无形资産支出）采用预算管理制度。在每年末由各部门负责将下一年需要增加的固定资産报财务部。财务部编制固定 资産支出预算，按相应审批权限报批后编制进公司的总预算。超出预算的资 本性支出需要由总公司总办批准。 财务部按照固定资产类别、名称、规格型使用部门、和存放地点，统一编号，编制固定资产目录，建立固定资产台帐和档案。 固定资产的购置与建设程序 申请购建：请购部门于申请增添固定资产时，应填写「请购单」，经部门经理审核，并注明请购日期、请购单位、用途说明、品名、规格、数量、需要日期、建议厂 商等资料。价值大于人民币100,000元的要单独立项，提交固定资产申购 评估报告，对固定资产的必要性、技术改良效果、投资效益及回收期等 进行说明。； 初步审批：先由财务部根据本年度资本性支出预算进行审批，再交由副总经理审批。 对于超出本年度资本性支出预算的固定资产采购，需要经副总经理审批后报总公 司总办审查批准。
第六章 固定资产采购与付款管理制度
第六章固定资产采购与付款管理制度 一、制度控制 （一）目的 为了规范公司固定资产采购程序，加强公司资产的管理，确保公司财产不受损失，制定本制度。 （二）定义 为企业经营管理、提供劳务、出租、生产商品等目的而持有的，使用寿命超过一个年度，单位价值在人民币1500元以上的资产。 （三）范围 1. 家具用具：如办公桌椅、文件柜等； 2. 办公与电子设备：如电脑、照相机、复印机等； 3. 机器工具：如维修所用的管道疏通机、电焊机等； 4. 运输工具：如汽车、垃圾车等； 5. 房屋、建筑物； 6. 其他。 （四）主管部门及责任 1. 综合管理部统一负责公司固定资产的实物管理。 2. 财务部是固定资产的价值管理部门。 （五）固定资产申购程序 1. 公司各部门需增加资产时，应填写《固定资产请购单》。在任务要求栏中需注明资产名称、型号或规格、数量、技术要求、预计价格、申购理由等； 2. 申购部门将填写完的《固定资产请购单》交相关部门审核批准； 3. 申购部门将经审核批准的《固定资产请购单》交综合管理部采购； （六）固定资产采购程序 1. 综合管理部根据经批准的《固定资产请购单》，确定专人进行询价。原则上要“货比三家”； 2. 询价人通过对询价厂商的技术质量、价格、售后服务、付款方式、送货方式等进行综合分析后，将询价结果报部门负责人； 3. 综合管理部负责人将询价情况及建议选择的的供应商资料报公司领导最后确定同意后，签订购货合同并办理付款手续。 （七）固定资产验收程序
1. 对不需安装的购进资产，综合管理部会同财务部和使用部门联合进行验收，实行“会签制”，填写《固定资产验收单》。该验收单上应有采购人员、办公室负责人、财务部负责人、使用部门负责人、使用人的签字。 2. 对购进需要安装的资产，必须首先由供货单位、安装单位和公司采购人员、办公室负责人、财务部负责人、使用部门负责人、使用人及相关技术人员进行验收，然后才能进行安装。固定资产安装调试运转正常达到规定标准后，由上述验收人员在《固定资产验收单》上签字确认。 （八）固定资产付款程序 1. 财务部对签订的购货合同条款进行审核； 2. 综合管理部根据审核后并经公司领导签字盖章的合同、《固定资产验收单》办理付款申请； 3. 财务部根据购货合同及付款申请办理款项支付； 4. 财务部根据合同所确定的付款时间及时索要发票付款。 5. 固定资产验收或安装完成后存在支付第二笔款项时，综合管理部需提交《固定资产验收单》。 6. 财务部门支付质保金或最后一笔款项时，需有使用部门出具的使用情况证明并核实发票是否全部开具。 附：《固定资产请购单》、《固定资产验收单》
公司固定资产管理制度 ( 附全套流程图及表格)
XXX有限公司 固定资产管理制度 （2019-9-20） 一、总则 第一条为了加强公司对固定资产的管理，明确资产管理和使用部门的职责，确保固定资产的安全与完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。 第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在1000元以上、使用期限超过一年，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产，包括房屋及建筑物、用于生产经营的机器机械设备、运输设备、工具器具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。非生产经营性设备单位价值在2000元以上，且使用年限在二年以上的也作为固定资产管理。 不具备以上条件的物质设备，则作为低值易耗品。 第三条本制度适用于本公司及子公司与固定资产的取得、使用、盘点、处置、转移等活动有关的部门及个人。 二、固定资产分类与编码 第四条公司的固定资产分为五大类： 1、房屋及建筑物，是指公司拥有的供生产经营使用和为职工生活福利服务的房屋、建筑物及其附属设备，如厂房、办公用房、仓库、食堂、宿舍等。 2、机器机械设备，是指各种机器、机械、机组、生产线及其配套设备，各种动力、输送、传导设备等。 3、交通运输工具，是指企业所拥有的交通及运输工具，如汽车、叉车等。 4、电子设备，本项所称的电子设备，是指由集成电路、晶体管、电子管等电子元器件组成，应用电子技术(包括软件)发挥作用的设备，包括计算机、空调、复印机、投影仪、打印机等，以及由电子计算机控制的机器人、数控或者程控系统等。
5、办公家具，是指用于办公及生活用的桌椅、沙发、家具、书橱等。 第五条公司对固定资产实行编码管理。 1、固定资产后取得后，由人事行政部予以分类编号并粘贴标签。对于成套设备，各组成部分如单独领用，应分别编号，如购置一套计算机，主机、显示器应分别编号，键盘、鼠标易损可以不单独编号。 2、固定资产的编码方法 固定资产编码采用4层8位数字代码表示： 第1位表示固定资产的类别； 第2、3位表示固定资产取得年份的后两位数； 第4、5位表示固定资产取得月份； 3、固定资产类别及代码 4、固定资产编码示例 例如人事行政部2019年10月5日购置显示器一台，则编号为4 19 10 001 三、固定资产计价与折旧 第六条公司的固定资产原值，应按其不同来源渠道分别确定。
固定资产管理制度范本
固定资产管理制度范本 当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”(格式后附6)，交固定资产管理部门报财务总监和总经理审批。 为了加强公司财产管理和固定资产管理，保护公司合法财产不受损害，同时让公司员工能正确使用公司财产，特制定此制度 一：财产概念及范围 本制度所指的资产是指固定资产、低值易耗品及公司道具 1：固定资产是指单位价值在2000元人民币以上，使用年限在2年以上的资产;或价值不及2000元人民币，但公司要求按固定资产来管理的财产。按存放地点，分为公司办公固定资产、店铺经营固定资产。 2：低值易耗品，是单位价值在1000元人民币以内，使用年限不超过1年;或使用过程中易损耗的财产。例如公司办公用品、电脑耗材、通迅耗材等。 3：公司道具，包括货架、花车、收银台、模特、射灯、挂通、橱窗等。 二：资产采购 1：固定资产采购： 1)：部门要求采购固定资产时，事先由请购部门填写《固定资产请购单》，由人事部审批，财务部复核库存情况。任何未经批准，擅自采购固定资产，由当事人自行承担一切费用。 2)：固定资产由公司人事部统一验收、管理。不合格的固定资产坚决拒收，并由经手人负责进行退回或调换。 3)：人事部门验收合格后，应在发票上签名并注明实收数量。并同时填写《固定资产验收入库单》，每一联人事部存，第二联由报销人员在报销时与发票一起交财务部。 2：低值易耗品采购 1)：预算内的低值易耗品由各部门在预算内进行控制，其中公司办公用品由人事部门统一采购、保管，各部门每月申请领用。 2)：电脑、通讯耗材，适用固定资产采购办法。 3：道具采购
固定资产管理制度(通用版)
固定资产管理制度 第1条公司对资产实行统一归口管理，并确定专人负责资产管理工作。 第2条固定资产包括土地、房屋及设备、机器设备、运输设备及其他设备等，其使用寿命超过一个会计年度并且单位价值在1000元以上的低值易耗 品，均应纳入资产管理的范畴。凡被列为资产管理范畴的，各部门必须 实行使用责任人制，将使用保管责任落实到具体使用保管人。 第3条资产管理部为本公司固定资产总管理单位，负责资产购置、资产调拨、资产核算、资产保管、清查和处置、统一编号，并责成各企业部对其资 产作妥当的管理。设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 一、资产购置 第4条公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。公司总经办行政部负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资计划与预算、安排资产购置等事项。 第5条每年年底资产管理部向各资产使用部门下发《固定资产需求统计表》（附件1），各部门申报本部门固定资产购置需求，经部门负责人审核后提交资产管理部。 第6条固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司发展战略和经营目标等因素；对固定资产的投资项目还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30万元以上的固定资产投资项目，应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价。可行性研究成果、公司领导审批意见连同需求统计表一并提交资产管理部。 第7条资产管理部对各部门提交的《固定资产需求统计表》进行审核汇总，
编制《固定资产购置计划表》（附件2），经资产管理主管审核后，提交财务主管、分管副总审核、总经理审批。审批通过后的固定资产购置预算将纳入全面预算管理。 第8条每月计划工作会前，资产管理部应当根据年度固定资产购置计划安排本月固定资产购置计划与预算，并填写《固定资产购置审批表》（附件3），提交公司工作计划会审批，审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。第9条制定月度购置计划时应当注意以下几点： （1）固定资产购置应坚持多方询价（不少于三方）的原则，保证资产购置价格的合理性。 （2）单批购置固定资产金额达到50万元以上采用公开招标采购，招标文件和成交合同交财务部备案。 （3）对不宜招投标的，应当进行市场调查和多渠道询价，然后确定供货商。（4）进行供货商的选择时，应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系；同时，根据供货厂商的报价函及其他书面资料、价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。 第10条采购部实施采购时应当严格执行资金支付审批程序，请款时应当注明资产名称、规格型号、预算金额、供应商以及购置原因等。 第11条预算外固定资产临时购置申请应由使用部门提出，填写《固定资产购置审批单》（附件3），经资产管理主管、财务主管、分管副总审核后提交总经理审批。 预算外固定资产购置申请还应当详细说明购置原因和相关费用。购置申请批准后由采购部统一安排固定资产的购置。
固定资产采购付款ERP操作流程
固定资产采购ERP操作流程图 请购单转入采购单作业（amap500）采购单维护作业 (apmt540) 采购发出作业 (apmp554) 采购收货作业 (apmt110) 采购结案作业 (apmp551) 发票维护作业（gapi140）进货发票请款作业(aapt110) 预付请款作业（aapt150）
一、请购单转入采购单作业（apmp500）
1、采购员收到固定资产管理员在ERP中提交的固定资产请购单后进行请购单转采购单作业； 2、在请购单号栏位输入对应的固定资产请购单单号； 3、在采购单号栏位选择: 单别1B024 采购部固定资产采购单； 4、税种选择J01 进项税17%，税金注意按照实际情况修改（专票、普票）；币种一般选择RMB ，根据实际情况选取； 5、供应厂商根据需求资产的类型进行选取，货比三家。常用供应商李亚永盛世鑫厂商编号900010054 6、备注中写明纸质合同号、需求人等相关信息； 7、根据请购单内容录入各采购资产的数量。 二、请购单维护作业(apmt540) 1、采购单号选择单别1B024 采购部固定资产采购单； 2、采购单性质选择CAP 资产； 3、供应厂商选择根据实际情况选取例：李亚永盛世鑫厂商编号900010054； 4、填写需求信息：例王晓云提研发三部周骋申请高配主机； 5、付款方式一般选择：TP30 票到30天付款，根据实际情况选择； 6、采购部门、税种、币种根据实际情况填写； 7、对应下方选项信息填写相关内容; 8、确认无误后点击OA送签，领导审核通过后点击采购单发出。
OA送签审核通过后录入对应的采购单号及厂商信息后发出
固定资产领用单
固定资产领用单 第一章总则 第一条为加强省国资委机关固定资产的管理，保障固定资产的安全完整，促进固定资产的合理、有效使用，根据财政部《行政单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》和省财政厅有关规定，结合我委实际，制定本管理办法。 第二条固定资产单独管理的直属事业单位参照本办法执行。 第三条本办法所称固定资产，是指由机关各处室使用的，依法确认为国家所有，能以货币计量的符合固定资产标准的资产总称(包括由委机关行政经费购置由直属事业单位使用的固定资产)。 第四条固定资产管理的原则是: (一)固定资产管理与预算管理相结合; (二)固定资产管理与财务管理相结合; (三)实物管理与价值管理相结合;
(四)资产管理与使用维护相分离。 第五条固定资产管理的主要任务是:建立健全固定资产的管理制度;合理配置固定资产，提高固定资产的使用效率;确保固定资产的安全完整。 第六条固定资产管理的内容包括:固定资产管理制度，固定资产的范围和分类，固定资产购置、配备、计价、使用、回收及报废处置等。 第七条固定资产管理机构成员单位包括:委办公室和资产使用部门;委办公室是固定资产的管理部门，负责固定资产的实物和账卡管理、负责固定资产的财务核算管理;各处室为资产使用部门，主要负责固定资产的日常使用和维护等。 第二章固定资产管理制度 第八条固定资产管理，应当建立以下管理制度: (一)登记制度。委机关财务应当在固定资产总账科目下，按固定资产类别进行核算，建立健全固定资产财务账。
(二)保管制度。委办公室应当安排专人将所管理的各类固定资产的信息(包括资产数量、原值、现值等资料)录入资产信息管理系统，在此基础上，做好固定资产统计、报告、分析和处置工作，实现固定资产动态管理。 固定资产的相关资料，如说明书、保修单和维修资料等，由资产使用人妥善保管，以备查用。 (三)使用制度。按资产使用人或使用部门建立固定资产领用卡片，做到委机关财务有账，资产使用部门有卡，委办公室资产保管人员有实物账卡，便于清查核对。
固定资产及办公设备管理办法
固定资产及办公设备管理办法 目录 固定资产及办公设备管理办法 (1) 第一章总则 (1) 第二章固定资产的范围和管理体制 (1) 第三章固定资产规范管理流程 (2) 第四章固定资产中设备的使用与维修管理。 (5) 第五章固定资产减损和报废处理规定 (5) 第七章附件 (7) 附件一：固定资产请购单格式 (7) 附件二：固定资产验收单格式 (8) 附件三：固定资产入库单 (10) 附件四：固定资产领用单 (10) 附件五：固定资产调拨单 (11) 附件六：固定资产登记表格式 (12) 第一章总则 第一条为加强公司固定资产和办公设备的采购和日常管理，确保资产的安全、完整和有效的控制，保证公司生产、 经营正常进行，特制定本办法。 第二条本办法适用于本公司固定资产的购置、验收、日常管理、盘点及处置等工作。 第三条本办法由下发之日起实施，本办法由总裁办公室负责解释。 第二章固定资产的范围和管理体制 第四条固定资产的范围及计价。
一、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械以及其它 与生产经营有关的设备、电器、工具等。不属于生产经营 主要设备的物品，单位价值在2000元以上（含2000元）， 并且使用年限超过两年的，也应当作为固定资产。 二、固定资产取得时按成本计价。按年限平均法折旧。 第五条公司固定资产分类：根据国家财政部有关固定资产的规定，将固定资产分为六大类：房屋及构筑物、专用 设备（工程、测量仪器设备）、一般设备（行政、后勤、 家具）、文物和陈列品、图书、其他设备等。 第六条固定资产的管理体制及责任 公司采用统一领导，归口管理，分级责任的固定资产管理办法。 一、各业务部门提出固定资产购置要求，并对本部门使用的固 定资产进行日常管理和维护，对其资产使用管理的完好性 或有效性负责； 二、总裁办公室负责设备资产的采购、保管和管理等工作； 三、财务部负责固定资产凭证的审查，账务的处理及稽核工作。第七条部门会议。安排本部门人员各时期工作具体内容。由部门负责人组织并主持。 第三章固定资产规范管理流程 第八条固定资产购置计划上报：
办公用品、固定资产领用流程
办公用品、固定资产领用流程 消耗性办公用品领用流程 消耗性办公用品，如:铅笔、刀片、胶水、透明胶、大头针、曲别针、橡皮筋、笔记本、复写纸、卷宗、夹条、灯管、标签、小便签、信笺、橡皮擦、票夹、印油、原子笔、墨水、订书针、签字笔、白板笔、荧光笔、涂改液、一次性电池、文件夹、文件袋、资料册、传真纸、复印纸等。 个人领用部门/项目部领用 办公用品管理人员处 在《消耗性办公用品领用登在《消耗性办公用品领用登 记本》(个人领用)上登记需记本》(部门领用)上登记需 领用物品及数量，并签字领用物品及数量，并签字 办公用品管理人员发放消耗性 办公用品 做好部门/个人领用消耗每季度末办公用品盘点并公性办公用品领用情况统计示，电子文档发总经办主任 非消耗性办公用品领用流程图 非消耗性办公用品:计算器、取钉器、订书机、比例尺、电话机、美工刀、剪刀、 安全帽、U盘等。,注:U盘领用需请董事长审批。, 个人领用部门/项目部领用 在办公用品管理人员处领取并填 写《非消耗性办公用品申领单》
若由部门,项目,经理/总监直部门(项目)经理/总监审核并签字接填写～无需再请领导审批 交办公用品管理人员处 在《非消耗性办公用品领用在《非消耗性办公用品领用 登记本》(部门领用)上登记登记本》(个人领用)上登记 需领用物品及数量，并签字需领用物品及数量，并签字 办公用品管理人员发 放非消耗性办公用品 建立《非消耗性办公用 品领用》电子台账 做好部门/个人非消耗性每季度末办公用品盘点并公 办公用品领用情况统计示，电子文档发总经办主任 固定资产领用流程图 固定资产:是指使用年限在一年以上的物品，包括电脑、复印机、打印机、传真机、扫描仪、碎纸机、数码相机、监理仪器、摄像机、投影仪、DVD、、空调、风扇、电暖器、文件柜、办公桌、办公椅、交换机、公司图书(工程书籍、图集、规范)、汽车等。 个人领用部门/项目部 领用 部门经理、项目经理/总监填写本人填写 填写 在资产管理人员处领取并填写《固定资产申领单》 部门经理审核签字主管副总审核签字 董事长审核签字
固定资产领用单
填写要求： 1.资产使用部门名称：必须填，请按照资产使用所属部门填写。 2.资产使用部门负责人：必须填，请部门负责人签字即可。 3.资产保管人：必须填，请资产保管人签字。 4.资产管理部门负责人：请资产管理部门负责人签字。 5.资产管理部门经办人：由公司固定资产管理员签字。 6.财务稽核人：由公司财务部负责固定资产核算的人员签字。 7.固定资产编号：由公司固定资产管理员填写（以财务编号填写）。 8.领用编号：由公司固定资产管理员填写。 9.日期：必须是在当月资产入库期间内。 10.入库单一式三联，第一联资产管理部门，第二联财务部，第三联资产使用部门，每一联均需填写内容相同。
填写要求： 1.资产使用部门名称：必须填，请按照资产使用所属部门填写。 2.资产使用部门负责人：必须填，请部门负责人签字即可。 3.资产保管人：必须填，请资产保管人签字。 4.资产管理部门负责人：请资产管理部门负责人签字。 5.资产管理部门经办人：由公司固定资产管理员签字。 6.财务稽核人：由公司财务部负责固定资产核算的人员签字。 7.固定资产编号：由公司固定资产管理员填写（以财务编号填写）。 8.领用编号：由公司固定资产管理员填写。 9.日期：必须是在当月资产入库期间内。 10.入库单一式三联，第一联资产管理部门，第二联财务部，第三联资产使用部门，每一联均需填写内容相同。
填写要求： 1.资产使用部门名称：必须填，请按照资产使用所属部门填写。 2.资产使用部门负责人：必须填，请部门负责人签字即可。 3.资产保管人：必须填，请资产保管人签字。 4.资产管理部门负责人：请资产管理部门负责人签字。 5.资产管理部门经办人：由公司固定资产管理员签字。 6.财务稽核人：由公司财务部负责固定资产核算的人员签字。 7.固定资产编号：由公司固定资产管理员填写（以财务编号填写）。 8.领用编号：由公司固定资产管理员填写。 9.日期：必须是在当月资产入库期间内。 10.入库单一式三联，第一联资产管理部门，第二联财务部，第三联资产使用部门，每一联均需填写内容相同。