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香港证券考试Paper 1复习纲要

考试纲要：

第一章香港金融业以及监管概要

第二章有关香港的法例的原则和《公司条例》

第三章《证券及期货条例》

第四章发牌以及附属条例

第五章业务操守以及客户关系

第六章业务运作以及实务

第七章证券、期权以及期货

第八章其他证监会规管活动

第九章市场失当姓危、不当交易行为以及遵守法规

香港证券及期货从业员资格考试

由以下10张试卷组成：

卷一：基本证券及期货规例

卷二：证券规例

卷三：衍生工具规例

卷五：机构融资规例

卷六：资产管理规例

卷七：金融市场

卷八：证券

卷九：衍生工具

卷十一：机构融资

卷十二：资产管理

关于本温习手册

1.本书每章包含：概览、学习重点、内容、概要、要点、温习问题、答案。

2.样本试题每条问题做答时间是：1.5分钟

3.本温习手册每张温习时间是：9小时

4.关于考试：60条多项选择题目，90分钟做答、合格成绩是70％（42题）。

5.考试可以使用非程式型号的电子计算器，计算器要使用干电池，无噪音。

第一章香港金融业监管概览 (3)

1金融产品与服务及其监管制度 (4)

2 监管机构 (5)

3 证券及期货事务监察委员会 (8)

4 香港交易及结算所有限公司 (12)

5 香港金融市场的参与者及中介人 (13)

第二章有关的香港法例的原则及《公司条例》 (15)

1 香港法律制度概述 (15)

2 《公司条例》及有关事宜 (18)

第三章《证券及期货条例》 (25)

1 背景 (25)

2 各部分内容 (25)

第四章发牌及附属法例 (32)

1 证监会的发牌制度 (32)

2 资本规定 (35)

3 《证券及期货（客户证券）规则》 (37)

4 《证券及期货（客户款项）条例》 (38)

5《证券及期货（储存记录）记录》 (39)

6《证券及期货（成交单据、户口结单及收据）记录》 (39)

7 《证券及期货（账目及审计）规则》 (40)

第五章业务操守及客户关系 (42)

1 引言 (42)

2 《证监会持牌人或注册人操守准则》 (42)

3 《基金经理操作准则》 (47)

4 《企业融资顾问操作准则》 (48)

5 《股份登记机构操守准则》 (50)

第六章业务运作及实施 (53)

1 引言 (53)

2 《适用于证监会的注册人和持牌人的管理、监管及内部监控指引》 (53)

3 洗黑钱及恐怖分子筹资活动 (55)

4 互联网交易及顾问服务 (57)

5 自动化交易服务 (58)

6 除《证券及期货条例》以外的卖空规定 (58)

7 《证券及期货（豁免某等未获邀约的造访）规则》 (58)

8 中介人的承保范围 (59)

第七章证券、期权及期货 (60)

1 导言 (60)

2 证券交易 (60)

3 在联交所买卖的期权 (65)

4 期货合约交易 (66)

5 就证券及期货合约提供意见 (68)

第八章其他证监会规管的活动 (69)

1 机构融资及机构融资顾问 (69)

2 联交所颁布的《上市规则》 (69)

3 收购、合并及股份购回 (72)

4 资产管理 (74)

5 杠杆式外汇交易 (78)

第九章市场失当行为、不当交易行为及遵守法规 (80)

1 《证券及期货条例》所述的市场失当行为 (80)

2 《证券及期货条例》对市场失当行为的定义 (81)

3 内幕交易 (81)

4 虚假交易 (82)

5 控制价格 (82)

6 操纵证券市场 (82)

7 披露关于受禁交易的资料 (83)

8 披露虚假或具误导性的材料 (83)

9 不构成市场失当行为的操守（安全港规则） (83)

10 欺诈及欺骗 (83)

11 不当交易行为 (83)

12 投资者赔偿安排 (84)

13 《个人资料（私隐）》条例》 (84)

14 遵守法规与有关问题 (85)

第一章香港金融业监管概览

本章目录：

金融产品与服务及监管制度

监管机构

证券及期货事务监察委员会

香港交易及结算所有限公司

香港金融市场的参与者及中介人

本章概览：

1.本章简单介绍向投资者提供的产品以及服务，以及采取监管的原因。

2.然后介绍政府官员及监管当局的监管职能，以及其各自与证券及期货事务监察委员会

（证监会）的关系。证监会为证券期货业的主要监管机构。

3.本章会扼要介绍证监会的架构、职能、责任以及权利，以及证监会如何与海外监管机构

以及全球监管机构协会、国际证券事务监察委员会组织（国际证监会组织）保持联系。

4.证监会负责监督香港的交易所和结算所。

5.各类投资人、中介人、委托人以及专业支援机构的地位以及角色。

学习重点：

1.了解香港作为国际金融中心提供的各类产品以及服务；

2.阐述香港金融机构的宗旨及职能，以及香港证券监管制度的背景；

3.识别个政府部门的相关职能、责任及权利，以及与证监会的关系；

4.掌握与金融监管制度有关的半官方、法定、非法定机构的基本知识，以及这些机构和证

监会的关系；

5.证监会的宗旨、职能、权利、责任，以及其框架。

6.了解证监会各个部门的运作；

7.阐释与证监会有关的委员会、裁判处以及工作小组的角色；

8.大致区分证监会、交易所、结算所担当的角色；

9.讨论金融市场中投资者、中介人、委托人、支援服务供应者各自的角色。

1金融产品与服务及其监管制度

引言

1.《基本法》第109条默认了香港作为国际金融中心的地位。

2.香港金融市场上面买卖的金融产品包括：证券、衍生工具（包括期货）、外汇产品、互

惠基金、单位及投资信托基金、存款证及其他银行业产品、货币市场产品、公司可转换权益（例如：股份、债权证、认股权证及可转换证券等）。

3.服务包括：证券买卖、期货交易、外汇买卖、财务顾问、机构融资、包销、合并及收购、

创业资本、投资及投资组合管理、投资银行服务、商业银行服务、放债、黄金买卖、保险及保险经纪服务等。

4.监管机构可以通过以下方式提高所监管市场的素质：

●鼓励开发新产品及服务；

●协助提高金融市场专业人员的素质及技能；

●透过投资者交易计划，提高公众人士的投资知识。

香港监管机构的宗旨

5.香港各监管机构的共同宗旨如下：

●透过确保尽可能极少监管的情况下仍能维持适当的市场监督，协助维持香港作为主

要自由市场经济体系的地位；

●致力于尽少干涉的同时，维持可接纳的国际金融监管水平；

●努力使市场不但方便使用者使用、开放及容易进入市场，而且公平及有效；

●在权力范围内，致力于确保金融法律制度得以明确、完整及公平执行；

●鼓励建立稳健的技术型基础设施，促进市场的运作及与全球交手及结算系统接轨；

●采取措施协助提高国际及本港金融市场的信心；

●证券及期货事务监察委员会的宗旨亦抱愧上述各项。

6.监管理念及制度：有时以监管机构评审结果为本，有时候以披露为本。

●以监管机构评审结果为本：以筛选处不受欢迎参与者及受欢迎参与者为宗旨。例如：

美国“蓝天”法则：如果股份发售未能确保发起人与投资者之间存在公平均势，或未能

确保投资公众拥有风险回报之间的公平均势，则该股份发售将不被注册。

●香港的《上市规则》也是以评审结果为本，因为他以达到目的为大前提。

●英国和美国：以披露为本。该制度关注于最高披露限制及提供有关公开发售的资料，

披露可以是强制或者自愿性质。

●香港：《公司条例》以披露为本，且具有法律效力。该意念假设投资者需要受最高

披露限制保障，但参与者一方也有责任运用所有资料做出独立决定。香港的监管理念是以披露为本，附以监管机构评审结果为本；

●实际两者界限不清晰，常常两者重复。

●“以风险为本”：这种监管制度着重监管对于市场及参与者构成最大风险的领域。

过往的监管问题

7.香港首间证券交易所成立于1891年，1973年增至5间，其中包括香港期货交易所（期

交所）。

8.关于交易所的管制：

●1973年2月实施《证券交易所管制条例》，禁止增设任何交易所。

●1973年股灾刺激当局制定：《证券条例》和《保障投资者条例》。

●1987年10月发生的全球股灾：委任戴维森担任主席的证券业检讨委员会（“戴维

森委员会”），他们做出的大致建议是：

?有稳定的体制；

?有一个平稳有序、公平且无操纵及欺诈行为的市场；

?有充分的保障投资者制度；

?有实行以从业员为本的监管制度，即由具有行业或监管经验的专业人员执行；

?有制约平衡制度，即由一个独立于政府的委员会负责监督交易所，而政府仅仅

在该委员会未能施行适当监管时加以干预；

?在交易所及结算所进行交易；

?此架构由1989年开始运作，基本至今保持不变。

9.证监会与前身证券事务监理专员的区别：证券事务监理专员不属于香港行政管理部门，

证监会为独立的法定机构，并不纳入公务员体系。

2 监管机构

政府各级的角色

1.证监会主席、副主席及董事均由香港特别行政区行政长官委任。行政长官可以罢免任何

董事，亦可以拟定董事任职条款及条件。行政长官可以就证监会如何寻求达到其目标及如何履行职能向证监会发出书面指示。

2.财政司司长与财务司司长、律政司司长以及11名局长同属政府的最高官员。

●财政司司长主要职能：督导经济、金融、财经及就业事务的政策制定及实施工作；

财务司司长是外汇基金咨询委员会主席，该委员会时香港金融管理局的监督机构；

●财政司司长对证监会有全部有效权力。可以要求证监会提供：

?财政司司长要求的资料，例如有关原则、规定、政策方面的资料。

?其预算案、年度财务报告

?核准其借款要的要求书

?就委任审查员的意见。

就公司而言，如发生事故，财政司司长可于必要时委任审查员及调查员处理。

3.2002年7月1日实施部长问责制；根据新的部长制，在政府中，证监会与财经事务及库

务局局长及财经事务及库务局常任秘书长的联系最为密切。财经事务及库务局常任秘书长为新财经事务科的首长，他应该向局长报告。两名副秘书长须向常任秘书长报告。

4.保险业监理专员为政府官员，须直接向财经事务及库务局常任秘书长报告，和副秘书长

是同意职级。

香港的金融监管机构

●香港金融管理局（金管局）：

?目标：维持货币稳定、确保银行体系的安全及稳定，以及促进金融体系的效率、健全性与发展。

?职能：金管局负责管理外汇基金及香港特别行政区的货币政策，此外还监管银

行体系。

?机构设置：金管局以总裁为首，其下设有些副总裁。

?与证监会的联系：主要与银行监督有关，因此常与副总裁（银行业监理）接触。

认可财务机构（包括银行）均受金管局规管，认可财务机构如拟进行受证监会规管

的活动，必须在证监会注册。认可财务机构的前线监管机构是金管局。金管局与证

监会就认可财务机构可能开展的任何受证监会规管的活动，应较以往更加合作无

间。为此，两个监管机构已经签订一份新的谅解备忘录，订立各自的角色和责任。

?进行证券买卖活动的银行注册责任分担：金管局接受及审核申请表，并就是

否给予申请人注册提供建议，金管局将引用证监会的所有常用标准，并在必要时咨询证监会。

●属于豁免人士或持牌银行且于《证券及期货条例》实施日期前进行受规管活动的认可财务机构可自该条例实施日期起计两年过渡期内注册。

保险业监督

●保险业监督：由保险业监理专员担任首长，主要职能是：确保保单持有人的利益收到保障，以及促进香港保险业的整体安定。

●以下是保险业监督的主要职能及权力：

?授权及监管保险人

?监管保险代理人。保险代理人必须由保险人委任并已经在香港保险业联会所成立的保险代理登记委员会（登记委员会）注册。保险代理人由委任保险人进行监督。

?监管保险经纪。保险经济取得授权的机构是：（1）保险业监督：负责保险公司及保险中介人的监管事宜（2）香港保险顾问联会（3）香港专业保险经纪协会。

?鼓励保险业自律监管，并且经咨询程序与该行业保持紧密联系。保险行行业比证券业运作的监管制度有更多自律的监管成分。

●与保险业监管有关联但是由证监会认可的两类基金是：（1）人寿保险――人寿保险计划负责（2）集资退休基金――集资退休基金委员会负责

强制性公积金计划管理局

●强制性公积金计划管理局（积金局）的职责如下：

?将公积金计划注册为注册计划；

◆强积金计划是个涉及众多雇主的强制性退休机会，雇主必须为尚未参加其他

退休计划的雇员指定计划。在强积金计划中，雇主是责任方，如果雇主未能

为其雇员指定计划，将被市委触犯刑事罪行。

◆雇员可以参与的强积金计划包括：股票基金、债券基金、均衡基金、货币市

场基金、保本基金。

?核准汇集投资基金；

?监管注册计划及汇集投资基金的行政与管理事宜，并就指定规则及指引；

?持续监控强积金产品符合《强制性公积金计划条例》（强积金条例）的情况；

?对指称违反《强积金条例》条文的行为进行调查；

?审批核准受托人及监管该核准受托人的事务及活动；

?处理与强积金产品及核准受托人有关的投诉，必要时提交予证监会或其他监管机构以采取行动。

●积金局的若干责任与证监会特有的责任互相关联，其中包括：

?根据《证监会强积金产品守则》及相关条例的条文审查及授权强积金产品及相关推销材料；

?注册及核准投资经理，以及持续监控投资经理在投资管理强积金产品时的操守；

?对提供强积金产品相关服务的投资顾问及证券商所推行的活动进行监督；

?对指称违反《证监会强积金产品守则》以及任何相关条例条文的行为进行调查，并采取执法行动；

?处理积金局或公众提交的有关获得证监会授权的强积金产品的投诉，或有关获证监会发牌对这些投资管理的持牌人操守的投诉。

●1999年6月30日积金局与证监会订立一份谅解备忘录，以协调一些经常重叠的职

责。

金银业贸易场

●金银业贸易场经营的市场：主要从事以99黄金及公斤条为单位的黄金交易。金银

业贸易场实施溢价制度，以解决交易商与投资者之间的所有权交付及转移的延迟问题。

金银业贸易场不受直接监管。

●与证监会的联系：由金银业贸易场的成员发起的“纸黄金计划”等安排被列作集团

投资计划，证监会将会负责授权予这些计划，并核准与之有关的广告。

公司注册处处长

●公司注册处处长实施及执行以下条例的某些范畴：

?《公司条例》

?《有关责任合伙条例》

?《受托人条例》

?《注册受托人法团条例》

?《放债人条例》

●公司注册处处长将会保存以下资料供公众查阅：各间公司财务及其他申报表、公司

登记的押记文件等。

●公司注册处处长并不直接监管公司，而是作为公司法改革常务委员会的委员须积极

参与公司监管事宜。

●与证监会的关系：在监管领域并无直接联系。

3证券及期货事务监察委员会

监管职能及架构

●证监会：即证券及期货事务监察委员会，其乃是根据原有的《证券及期货事务监察

委员会条例》依法成立，为独立机构，并非政府公务员运作系统或部长制的一部分。但是证监会须向政府回报并对其负责。

●证监会目标：《证券及期货条例》第四条所载

?维持及促进证券期货业的公平、效率、竞争性、透明性及秩序；

?提高公众对证券期货业的运作和功能的了解；

?向投资公众提供保障；

?尽量减少在证券期货业的犯罪活动及失当行为；

?减低在证券期货业的系统风险；

?采取与证券期货业有关的适当步骤，以协助财政司司长维护香港在金融方面的

稳定性。

●证监会的职能和权力：《证券及期货条例》第五条所载（18项）

?采取其认为适当的步骤达到以上所述证监会的目标；

?监督、监察及监管：（1）认可交易所公司、结算所、控制人及投资者赔偿公司；

（2）注册机构（主要为银行）所进行并须接受证监会规管的活动；

?促进、鼓励及以强制的方式确保进行受规制活动的人士操守正当、力足胜任和

廉洁自持；

?维持及提高公众对证券期货业的信心；

?与其他监管机构合作，并向他们提供协助；

?根据投资者类别，向投资者提供适当程度的保障；

?促进、鼓励及以强制的方法确保进行受规制活动的人士采取内部控制及风险管理制度；

?遏止在证券期货业内的非法、不名誉及不正当行为。

?其他职能：（1）促进投资者教育（2）提高投资者对于投资产品的了解（3）说服投资者做出知情的决定及于受监管的环境下进行教育。（4）一般责任：帮助维持香港金融中心地位、为金融产品创新提供便利、避免妨碍竞争、以开放透明的方式行事及有效运用资源。

?禁止行为：不得将其若干职能转授他人（共计90项）

●证监会的架构图

●证监会董事会：

?组成：主席，5名执行董事和7名非执行董事（协助主席工作）；戴维森委员会最初的计划是使得执行董事及非执行董事的人数保持平衡。

?执行董事须要各自监督一个营运部门，包括：企业融资部、中介团体及投资产品部、市场监察部、法规执行部、机构事务部。

?非执行董事为业内、法律及会计行业的精英，以及业内其他领袖人物。《证券及期货条例》规定，董事会须由8名成员组成，其中大多数为非执行董事。之所以有非执行委员原因是：确保在证券期货业方面具有适当经验的资深人士可以参与证监会的一切重要的决定，用以制衡证监会及其执行冻死的权力和行动。

●咨询委员会

?根据《证券会条例》成立，负责就有关证监会监管目标及职能的政策事宜向证监会提供意见。

?无执行权，且不以任何方式监察证监会。

?组成：主席（即证监会主席）、最多两名其他执行董事，由香港特别行政区行政长官经咨询证监会主席委任的8-12名其他成员。

●委员会、审裁处及工作小组

证监会成立了多个监管委员会：

?收购及合并委员会：执行《收购及合并守则》

?收购上诉委员会：纯粹出于确定收购及合并委员会所实施的任何制裁能否不公平或过度这一目的；

?单位信托委员会：核准单位信托、互惠基金公司及集体投资计划的招股文件，并对这些核准施加条件，以及授权单位信托及互惠基金公司及集体投资计划，并对这些授权施加条件；

?投资有关的人寿保险及集资退休基金委员会：授权就投资有关的人寿保险及集资退休基金发出广告、邀请或者文件，并对这些授权施加条件及批授豁免。

?投资者教育咨询委员会：就设定投资者教育目标向证监会提供意见或支援。

?学术评审咨询委员会：核准行政基础课程及考试，以遵守胜任能力的规定，以及认可培训机构，以符合持续专业培训的要求。

?股份登记机构纪律委员会：初步聆讯及确定与股份登记机构有关的纪律事项。

以下审裁处及委员会独立于证监会：

?证券及期货事务上诉审裁处：独立的法定机构，由香港特别行政区行政长官委任的法官带领全体成员，聆讯针对：证监会就中介人的注册及若干其他事项作出的决定而提出的上诉。

?仲裁下组：仲裁小组从成员中委任一名仲裁人，以根据《证券及期货（杠杆式外汇交易）（仲裁）规则》聆讯争议。

?程序复核委员会：独立实体，由香港特别行政区行政长官任命，目的是对证监会的运作程序进行复核及监察，向财政司司长汇报，并对证监会提出改进建议。●证监会营运部门

?企业融资部

◆监管公众公司的收购及合并以及股份回购事宜；

◆执行适用于上市及非上市公司的证件及公司法例；

◆监察联交所于上市事务有关的活动；

◆检讨《上市规则》及提出修订意见；

◆覆核非上市发行人按公司法规申请核准的发行章程，以及批出涉及上市及非上

市发行人开发的招股章程的豁免；

◆执行《证券及期货条例》下的双重存档制度，从而提升上市公司信息披露的素

质。

?中介团体及投资产品部：三个科，包括发牌科、中介团体监察科、投资产品科。

◆发牌科：处理公司及个人有关的所有发牌事宜并：

（1）就取得及保留牌照设立适当任选及胜任能力规定

（2）透过年报申报表监察持牌人

（3）为持牌人设立持续专业培训表针

（4）支持学术评审咨询委员会的工作。

◆中介团体监察科：利用以风险为本的制度另外编制财务申报表及视察探访等作

为监控工具，为中介人及强制执行有关操守、内部监控及资金水平的最低标准。

◆投资产品科：透过三种方式监管单位信托、互惠基金及其他团体投资产品的公

众推销事宜：（1）设立及按照规定执行有关授权上述产品以及推销这些产品的

标准及要求（2）为认可计划的信托人及保管人指定指引（3）监察及审批广告。

?市场监察部：（1）监督交易所及结算所的操守、运作及内部系统；（2）强化市场基础建设；（3）监察和监督投资者赔偿有限公司的活动；（4）确保市场一般会有效运作及不会给市场的参与者带来风险，亦不会有损香港金融中心形象。

?法规执行部

◆监察市场，侦察市场失当行为；

◆遏止及调查市场不良行为，以及惩处或检控那些负责人，包括未能获得牌照的

人士；

◆向财政司司长或律证司司长汇报可疑的内部交易及其他失当行为；

◆当怀疑董事、上市公司、大股东涉及不规范行为时，审查上市公司的账册及记

录。

●纪律处分权力、纪律行动、纪律处分程序及惩处

◆严重案件提交警务处的商业罪案调查科或者廉政公署等执法机构。

◆证监会可以申请法庭：禁制令，禁止任何人士处置其资产或继续经营其全部或

部分业务，须符合公众利益。

◆因为市场失当蒙受损失可以透过法院向违规者提出民事诉讼，争取赔偿；

◆守则及指引不具有法律效力，法律上不可强制执行。证监会可以饮用总体原则

惩处违反守则和指引的持牌人。（总体原则：持牌人违反守则或指引或被人置

疑是否适合继续当持牌人）

?证监会纪律处分对象：针对交易、结算及交收方面的违规行为及上市事宜。

?交易所、证监会、结算所各自就其记录处分规则生效及强制执行其纪律处分规则设定有关条件、过程、程序，并都设有上诉程序。

●与政府、地方及境外监管机构及国际证券事务监察委员会组织（国际证监会组织）的相互作用：

?证监会向若干人士披露机密资料条件：披露符合公众利益，或有关披露在无损公众利益前提，能帮助接受资料一方履行其职能。接受方只是限于某些政府官员、部门、法定及监管机构，以及境外监管局及金融监管

?向境外主管提供资料条件：这些机构必须遵守保密条文，证监会须在宪报上公布接受资料的机构名单。

?证监会已与38间境外机构订立谅解备忘录：相互支援和跨境集团调查及覆核。

●国际证监会组织：证监会是国际证券事务监察委员会组织的活跃成员，国际证监会组织是全球证券监管机构的组织，该组织是国家证券监管机构的全球性组织，负责促进合作及推行高标准监管制度，以维持公平、有效率及稳健的市场。国际证监会共有约110名成员。

4 香港交易及结算所有限公司

1.香港交易及结算所有限公司（香港交易所）：香港交易所为香港联交所上市公司。2000

年3月6日，香港联合交易所有限公司（联交所）、香港期货交易所有限公司（期交所）、香港中央结算有限公司（中央结算）、联交所期权结算所有限公司（联交所期权结算所）、香港期货结算有限公司（期货结算公司）成为香港交易所全资附属公司。香港交易所董事长由政府的董事及由股东选出的董事组成，由董事会互选主席及委任行政总裁。

2.以往根据《证券及期货事务监察委员会条例》及现在根据《证券及期货条例》认可的公

司为认可交易所控制人，香港交易所为认可交易所控制人。认可交易所控制人可监控认可交易所公司或结算所，并须确保这些受管制的实体能有秩序、公平及有效率的方式履行其职能及责任，以及遵守所有适用规则及规例。

3.根据《证券及期货条例》联交所及期交所为认可交易所，可分别在香港经营股票及期

货市场。

4.港交所负责确保透过联交所及期交所买卖的证券以及期货合约具备有效以及公平的市

场，港交所、个交易所及结算所均需要确保以审慎的方式管理风险，以公众的利益为前提。联交所负责管理上市规则。

5.港交所过半董事成员由政府委任，其他董事由股东推选，董事会负责推选其主席并委任

行政总裁。

6.证监会监督以及审察港交所、交易所公司及结算所的活动、核准其规则及对规则的修订、

批准其所收取的费用，以及管理以及强制执行有关的试用法例。

7.港交所、交易所及结算职能：管理业务风险，执行其本身上市、交易、结算及交收规则，

港交所处理在港交所集团所营运的市场上有关买卖、结算及交收事宜的争议、投资以及询问，港交所设有纪律过程以及程序，处理违反其规则的事宜并施加惩罚，港交所负责接受需要披露的上市公司董事、最高行政人员、大股东持股量变化的申报资料，并防磁但是不会对市场参与者的操守做前线规管负责，证监会执行此职能。

8.港交所集团负责：

在交易所交易大堂内市场参与者的操守

管理业务风险

执行其本身交易及结算规则

处理在港交所集团经营的市场上有关交易、结算及交收事宜的争议、投诉及询问

9.香港交易所负责确保分别再或通过联交所及期交所买卖的证券及期货合约能够再有秩

序及公平的市场交易。香港交易所是联交所的交易所控制人及其控股公司。香港证券交易所是由联交所经营的。证监会负责监督及监管香港交易所、各交易所及结算所的活动、核准期规则及有关修订、核准期收费及实施并执行相关的适应法则。前线监管市场参与者的审慎及操作行为由证监会负责。与商业风险管理及强制执行各自的上市、买卖、结算及交易规则有关的事宜由香港交易所、各交易所及结算所负责。香港结算、期货结算公司及联交所期权结算所分别处理证券交易、期货交易、期权交易，他们之从交易所分家之日起，便一直是完全独立的机构。

5 香港金融市场的参与者及中介人

1.投资者大致分为散户、专业及机构投资者。这些投资者可能也同时是公司股东。

●散户投资者：通常为个人或者小型企业或者公司。这些投资者缺乏经验需要监管制

度最大限度保障。

●高资产净值个人：特殊类别，这些人士通常由私人银行服务，银行会设定资产水平

下限，各高资产净值个人的投资经验不同。

●机构投资者：代表他人进行投资的实体，包括退休基金、单位信托及互惠基金、保

险公司、认可财务机构、私人银行、基金经理。

●专业投资者：进行投资及投资决策上具有丰富经验的人士，包括以上机构投资者。

证监会会认为一些符合某财富标准的持牌人士的客户为专业投资者。例如：拥有至少800万港币投资组合的高资产净值个人及拥有至少4000万港币资产总额的高资产净值公司。专业投资者不会自动获得与散户同等的监管保障。

●中介人不需要和专业投资者订立客户协议书，提供户口结单及确认客户投资目标

以及专业投资经验。

2.中介人：向委托人提供产品及服务。包括：证券商、期货交易商、杠杠式外汇交易商、

财务顾问、资产及基金经理、投资银行、机构融资顾问、证券保证金融资人、股份登记机构、认可财务机构、金融融资及策划人、保险经纪及代理人、信托人、保管人等。3.委托人：批发商，主要为其本身行事而非代理，包括：银行、保险公司、投资银行、庄

家、香港按揭证券有限公司、公众公司等。

4.其他类别：提供专业支援的人士，包括：律师、会计师、核数师、估值师、财务分析员、

各类熟悉财经事务的专家。

●会计师：负责保存适当的交易及资产记录。

●核数师：负责独立核查公司财务报表，并就财务报表是否已“真实而公平”的反映

公司的业务状况做出报告。

●董事：对公司账户负责。负责拟定应采取的会计政策并提供资料，以便核数师进行

核数工作。

●精算师：独立专家，受到退休金及养老金的倚重。

●估价师：负责估算公司的资产及资产净值。

●财务分析员：研究市场、公司、证券及其他金融投资。也称为研究分析师或者证券

分析师，可能隶属美国投资管理与研究协会等抓也协会。

5.备注：某些团体可能属于一个以上类别。

要点：

金融市场师集资的渠道之一。

香港的监管架构已经达到国际水平。

监管机构鼓励设立稳健的技术性基础设施，以促进市场的高效率运作。

监管机构需要提高投资者对其监管的市场的信心。

戴维森委员会建议在证监会实施制衡制度。

戴维森委员会强调有必要以从业员为本的有秩序、自由及公平的市场。

行政长官可以就证监会应该如何履行其职能向其发出书面指示。

财政司司长可要求证监会向其提供有关证监会打算如何达致其目标及履行其职能的资料。

证监会须与财经事务科商讨日常运作事宜。

保险业监理专员须直接向财经事务及库务局常任秘书长汇报。

金管局位置货币稳定及银行体系的安全及稳定。银行由副总裁监管（银行业监理）。

由金管局监管的机构如欲从事受证监会规管的活动，必须向证监会注册，注册后这些机构将被称为注册机构。然后金管局将会审核这些申请，并就应否核准或者拒绝申请向证监会提供建议。

保险业监督负责授权及监管保险公司。

保险代理人必须向香港保险业联会登记，并遵守其实务守则。

保险经纪须由香港保险顾问联会或者香港专业保险经纪协会核准，并受其监管。

香港保险业联会、香港保险顾问联会或者香港专业保险经纪协会是保险业内的自律监管机构。

与投资有关的人寿保险计划及集资退休基金均由证监会审核及授权。

强制性公积金计划管理局负责将公积金计划注册为注册计划，以及核准汇集投资计划。强制性公积金计划管理局核准上述计划的受托人，并将有关受托人的投诉转介证监会。证监会负责审核及授权强积金产品以及相关的推销材料。

证监会负责调查违反《强积金产品手册》的行为，并采取执法行动。

证监会目标之一：为投资证券及期货产品的人士提供保障。

证监会的目标之二：尽量减少证券期货业的罪行及失当行为。

证监会的职能之一：促进、鼓励及以强制方式确保进行受规管活动的人士操守正当、力足胜任及廉洁自持。

证监会的职能之二：遏止在证券期货业内的非法、不名誉及不正当行为。

证监会的董事会由香港特别行政区的行政长官委任。

证监会已经设立收购及合并委员会以执行《公司收购及合并守则》及《股份购回守则》。证监会亦成立股份登记机构纪律委员会以聆讯及确定与福分登记机构有关的纪律事项。证券及期货事务上诉委员会为独立法定实体，负责聆讯就证监会的中介人发牌决定提出的上诉。

证监会可以将涉及刑事及贿赂罪行的案件交给警方及廉政公署处理。

证监会所制定的规则及指引并不具有法律效力，且在法律上不可强制执行。

证监会有权谴责、罚款及暂时吊销或撤销牌照。

持牌交易商与客户之间就杠杆式外汇交易引起的纠纷可应客户的要求提呈仲裁。

证监会可向特定当局及监管机构以及境外监管机构披露机密资料，唯有关披露须符合公众利益，或者有关披露在无损公众利益的前提下能帮助接受资料一方履行其监管职能。证监会已经与多个境外监管机构签订谅解备忘录，提供相互支援及推动跨经监管。

香港交易所为上市公司及认可交易所控制人，各交易所及结算所为其附属公司。

现货市场由香港联合交易所经营，衍生产品市场由期货交易所经营。

证监会负责监管及监督香港交易所、各交易所及结算所。

香港交易所、各交易所及结算所负责管理商业风险，并以强制的方式执行本身的交易、交收及结算规则。

证监会负责监管及监督交易所参与者的活动。

散户投资者为其本身进行投资的个人及小型企业。

专业投资者为代表他人进行投资的机构或符合证监会特定标准的资深投资人士。

核数师为核查上市公司及公众公司财务报表，并就此发表报告的专业人士。

第二章有关的香港法例的原则及《公司条例》

学习重点

1 香港法律制度概述

2 《公司条例》及有关事宜

本章概览

本章首先概述香港法例的来源、法例的大致分类、现时的法院架构及对进行证券及期货合约业务的影响的法例。

学习重点

1.基本了解香港法例的来源及基本概念；

2.了解普通法、衡平法、刑事法及民事法之间的差异；

3.清楚法院、审裁处及仲裁之间的架构及工作的差异；

4.能够辨别合约法、代理法、侵权法、雇佣法；

5.基本了解香港公司的类别、公司章程及内部运作；

6.能解释不同的股本及债权证；

7.了解公司会议程序及决议案的通过；

8.清楚董事的权力、职责及法律责任；

9.了解股东的权力、权利，及关于保障少数股东的必要性及为此目的指定的条文；

10.了解财务司司长在那种情况下可委任调查员调查公司事务；

11.了解不同公司清盘方式之间的差异。

1香港法律制度概述

1.香港法例的来源：普通法、衡平法、商法、商业法、各种条例、附属法例及习惯法。

●普通法、衡平法及其他法例均来源于英国法律。条例及附属法例的划分是英国法律

的特征，并已用于制定香港的法例，习惯法来源于香港居民的习惯。

●普通法：英国法院自古以来所执行的法例。法官对普通法及法规及法例的诠释构成

判例法。

●商业法商法：规管欧洲商人之间的贸易事宜，包括《货品售卖条例》、《汇票条例》

及其他各种商业法。

●衡平法：受到普通法及成文法苛刻对待的人民向皇室提出上述，并在总管大臣分院

法庭获得其他“公平及公正”补救是，这种平行的法律制度就是衡平法，和英国一样，如果这种普通法和衡平法出现抵触时，以衡平法为准。

●衡平法补救：包括强制令、强制履行令、衡平法上的合约撤销及更正：

?强制令：禁止某人做某事的法令；

?强制履行令：某人必须履行其合约责任的法令；

?衡平法上的撤销：法院提供的补救措施，旨在使合约双方恢复至合约订立前各

自的本来状况；

?更正：合约未正确记录合约双方的意图时，法院澄清合约的行动。

●主体法例及附属法例：有特别行政区立法会（立法会）通过的法例成为条例，条例

由香港特别行政区行政长官听取立法会的意见通过。附属法例由获得主要立法者（即香港立法会）转授制定法例或规则的人士指定，立法会在《证券与期货条例》中赋予证监会权力制定规则。附属法例是法例的一部分，违反其条文即是属于违法，此外对中介人维持其持牌人或者注册人身份的适当人选地位产生负面影响。

2.香港法律制度基本原则：司法独立性。司法独立是香港特别行政区法律的基本概念，来

源于英国法律，司法机构完全独立于其他政府部门，法官并非由政府委任，他们是基于本身对法例的诠释而做出的裁决，而不是屈服来自政府、立法会、公众、传媒、任何压力团体的压力。法官必须独立，因为法律的应用必须是公平的，而且法庭之上人人平等，这一点只有在法官独立行事，不受任何人影响的情况下方能达到。

3.香港法例的类别：刑事法和民事法。

●刑事法：是由政府执行以处罚犯由刑事罪行的违法者的法例，界定针对社会的罪

行及如何对疑犯进行调查、起诉、审讯及处罚。这种处罚的权力不能交予或转授予任何个人或机构。案件由律政司等政府委任机构针对违法者提出诉讼。必须有证据，案件必须证明为“无合理疑点”，而举证的责任由控方承担。

●民事法：是有关个人及其他法人的法例，个人及其他法人可以根据民事法以本身

的名义提出诉讼，并在遭受某种形式的损失时获得援助。民事法旨在为因另一人的行为而蒙受损害的个人或公司提供补救。与刑事法不同，民事法旨在处罚违法者。受害方（原告）就损害、赔偿、纠正或其他补救对造成损害的人（被告）提出诉讼。只要原告能根据“相对可能性的衡量”证明其申索，便可以做出法令或裁决。这种举证的标准远不如刑事案件中所要求的“无合理疑点”水平那么苛刻。民事案件通常以原告的名义在民事法庭向被告提出诉讼。

●注意：一个案件可能涉及刑事和民事两个案件。

和金融服务有关的民事法是：合约法、侵权法、公司法、商业法、产权法。

?规管合约事宜的合约法；

◆合约指两名或多名人士订立的协议，其中均附有可强制执行或获法律承认的其

他责任。

◆整个金融业处处都涉及到各方订立的合约，例如：（1）购买或出售证券或期货

合约；（2）投资者在首次公开招股中，接纳发行人证券；（3）承诺管理互惠基

金；（4）购买杠杆式外汇合约；

?与违反应有的审慎准则引致他人损伤或损失的行为有关的侵权法；

◆侵权：在不具备合约关系的双方之间如果一方因另一方的行为而蒙受损失或者

损害，则可能侵权并引起法律责任。疏忽侵权法：因未能在某事件中根据法律

规定的谨慎准则而引致的侵权。

?与成立公司、处理公司事务及相关事项有关的公司法；

?与代理及货物售卖有关的商业法；

?与个人财产及房地产等有关的产权法。

●代理法

?代理指一种受信关系，这种关系根据明示或者暗示合约或法律而简历，其中一

方（代理人—）可代表另一方（委托人）行事，并以其代理范围内的言行约束委托

人。

?举例：股票经纪人可以为其客户的代理人，客户主任可以被视为其雇主的代理

人。董事是公司的代理人。

?委托人应该对其代理人的行为负责，代理人属于受信人，其与委托人的关系建

立于绝对的信任及行事持正。

?受信人指：对另一个人负有真诚、信任、保密、诚实及审慎等责任的人。受信

关系指：受信一方有责任就另一方的利益而进行在双方关系的范围内的事项。

●雇佣法

?根据普通法：

◆雇主责任：雇主必须向雇员提供薪酬（香港没有设定最低工资），弥补及赔偿

雇员在履行其职责时产生的费用、损失及法律责任，以及提供安全的工作环境。

◆雇员责任：雇员必须证明其具备的技能及职称，服务忠诚、服从及保密。

?如果双方在彼此关系中未能表现出上述的基本要素，则可能违反法例及双方的

合同关系。

?规管香港雇佣事宜：《雇佣法》，《雇佣条例》及一些其他的条例规。

?《雇佣法》对于强制性公积金计划管理局的运作极为重要。

4.香港特别行政区法院及审裁处制度

●法院

?终审法院为香港最高法院，以终审法院首席法官为首；

?高等法院上诉法庭：聆讯所有来自原诉讼法庭、区域法院及土地审裁处的民事

及刑事案件的上诉；

?高等法院原诉讼法庭：可以审理所有刑事及民事案件，亦聆讯来自审裁处的上

诉及来自裁判法院的刑事上述；（高等法院设有原诉法庭和上诉法庭）

?区域法院：审理较严重的刑事案件及包括受争议金额上限为100万港币的民事

案件。

?裁判法院：处理最轻微的刑事罪行，并判处较区域法院轻微的刑罚。

●行政审裁处

?设立的目的：解决法院的程序极为冗长、费用高昂、耗费大量时间，为了加快

执行法院程序，因此设立行政审裁处。

?特点：举证要求不如法院严格，实行非正式程序。审裁处的成员对相关问题应

该拥有较高的知识水平。

●仲裁

?仲裁：一种解决争议的程序，当中一名或多名的中立第三者会做出决定，而涉

及争议的各方均会受到约束接受该等决定。

?商业争议、杠杠式外汇交易可以通过仲裁解决。

?香港国际仲裁中心：成立的目的是提供本地仲裁及国际仲裁。

?法律框架：《仲裁条例》

?特点：快速、价格合理、非正式及非公开等

2《公司条例》及有关事宜

《公司条例》准许一名或者多名人士成立公司。

1.公司定义：公司是独立于其股东的法律实体，公司属于法人，可订立合约、采取法律行

动、起诉、拥有财产，以及可犯罪及侵权，此外，公司享有永久延续权，除非被解散，否则可以永久存在。公司可以是有限公司，这是最常见的公司形式，即公司股东承担有限责任。

2.公司分类：私人公司、公众公司及上市公司

●私人公司是一间具有以下特征的公司；（1）限制转让其股份的权力；（2）股东的人

数不超过50人，不包括属于股东的现实雇员以及持续为股东的以往雇员；（3）不得向公众发售股份（或者债权证）

●公众公司：为私人公司以外的任何公司，换言之，不符合上述对私人公司的要求的

公司为公众公司。

●上市公司：符合交易所的上市要求，并已经获准将其股份或者转权证上市的公司。

上市后除非因为任何原因被停牌或除牌，否则上市公司的股份或债权证可以一直在交易所买卖。

3.公司组织大纲和细则

●公司组织大纲和细则被视为公司的章程，并构成公司及其股东之间的协议。大纲条

文主要与公司及外界人士之间的关系有关，细则订立公司内部管理及运作细则。

●组织大纲：记载公司的名称、注册地、法律责任及资本。组织大纲需要列名公司

的股本，并声明公司的注册办事处将位于香港。

●组织大纲资本条款需要列明可能因为股份发行而增加的资本总额（法定股本）、各

类股份类别及每股面值。股票价值可以以港币或其他货币计值。

●组织细节：《公司条例》附表1的A表中载有组织细则的范本，A表分为四个部分：

（1）资本，如股本及股份的权力与交易（2）股权，包括股东大会及投票程序；（3）高级人员，包括董事的权力、职责、委任及取消资格；常务董事及公司秘书的委任；（4）财务行为，如股息、贮备、账目及审计。

●公司组织大纲及细则一经采用即具有法律效力，并构成公司与作为独立法人的股东

之间以及各股东之间的合约。

4.股本

●组织大纲需要记载股本数量、细分的股份数量及每股面值。法定股本可以分为普通

股、优先股及可赎回股份等类别。

●普通股或者权益股是公司拥有权的基本单位，普通股股东有权力占公司过往及现时

的溢利分派，不过必须载优先股股东已经收取权益及债权证持有人已经收取应该收到的利息之后。公司清盘时在支付债权人、优先股股东（有优先权的）、债权证持有人的应收款后，普通股股东才有权分派已经变现净资产的余额。一般普通股的持有人不能在清

盘的时候取回任何东西。联交所已经拒绝公司发行B股上市。

●优先股：需要获得公司组织大纲或者细则的授权，持有人有权优先于普通股持有人

按照制定的比率收取股息的股份。此外还有可分红优先股，可分摊部分余下的可分派溢利。

●可赎回股份：自1991年起，如果公司的组织细则许可，则在香港特别行政区注册

的公司可以发行可赎回优先股及可赎回普通股。这些股份是指在制定的时间内持有人或者公司选择的时间赎回，视发行条款而定。

?可赎回股份必须符合以下规定：（1）仅在公司已经发行无可赎回股份后方可发

行；（2）仅在下列款项提供资金时方可赎回：可供派发溢利，为赎回股份而发行新

股的所得款项；（3）仅可赎回已缴足股份。

?可赎回股份一经赎回，即被视为已注销，须从已经发行股本中扣除赎回股份的

面值，但法定股份不受影响。如果公司以溢利赎回股份，则须将相当于从已发行股

本中扣除的金额转发至资本赎回储备账目中。

●债权证：是由公司发行并作为贷款证明的文件。债权证持有人为公司的债权人，

可以按照固定利率收取利息。债权证可以由发行人提供的资产作为抵押，也可以不需要抵押。债权证可以是定期赎回的债权证或不可赎回的债权证。在债权证持有人收取利息后，股东方可以派发股息。不论公司获利与否，公司需要支付可赎回债权证的利息，并在到期日赎回债券，在公司清盘时，公司需要先偿还债权证持有人的贷款，然后可向股东进行分派。债权证可以按照单位传让。

?有抵押及无抵押债权证：债权证可以无抵押，也可以通过某些或所有公司资产

的固定或浮动押记作为抵押，无抵押债权证的持有人为无抵押债权人，在债务人公

司拖欠债务或在清盘时，有抵押债权证的持有人对该公司的抵押资产有优先权。

●其他相关术语：

已发行股本：所有已经发行股份的面值总额；

缴足股本：股东就已经发行的股份实际支付的金额；

逾期未缴的催缴款：公司就已经发行股份催缴及股东尚未支付的应付款项

未催缴股本：公司尚未就已经发行的股份进行催款的应付款项。

5.股东大会及程序

●股东大会是公司股东参于公司事务行使控制权及参与公司运作的唯一机会。

●根据《公司条例》公司必须召开股东周年大会。其他股东大会称为股东特别大会。

●股东周年大会：

?召开时间：首届股东周年大会需要在公司注册成立后18个月内召开，其后每

隔15个月召开一次。

?事务：股东周年大会上的事务包括提呈及核准年度账目、宣派股息、选举董事

接替任董事以及委任核数师。核数师的报告同事按照标准格式编制，发现账目严重

处理不当才会加入保留意见，通常其报告可置疑之处甚少。

6.决议案：决议案可以通过向所有股东发出通函并经过签署后通过，唯有以下情况必须在

股东大会上提交并以普通法决议案通过：（1）在核数师任期届满之前罢免核数师（2）在董事任期届满前罢免董事。

●特别决议案：须由股东大会至少75％的股东（亲自表决或者委派代表表决（如代

表获准表决的话））通过。股东大会须在召开大会前21日发出，说明有意在大会上通过有关决议案。需要特别决议案的事项如下：

?削减股本；

?公司自动清盘或者由法院命令清盘；

?更改列于组织大纲的宗旨、条文及条件，这些宗旨、条文及条件可以载入组

织细则内；

?影响上市及未上市公司的各类股份回购；

特别决议案的印刷本需要在特别决议案通过15天内送交公司注册处存放。

●普通决议案：通常指可由出席股东大会并投票的股东以简单大多数通过的决议案。

公司须发出有关通知。

7.股东权力：

●股东可以在股东大会上行使的权力包括：

?更改公司组织细则及公司名称；

?与回购有关的事宜；

?按折让价发行股份；

?更改股本；

?变更各类股份的权力；

?公司安排与重组；

?任命及罢免核数师；

?罢免董事；

?处置公司资产；

?核准支付离职补偿；

?在法院命令或自动清盘时提交清盘呈请。

●股东及少数股东的保障：

?根据《公司条例》，公司可以变更某类股份持有人的权力，但是若持有该股份

面值10％或以上的持有人认为此项变更有损其权益，则可在此项变更的处理过程

中向法院提出呈请将其取消。法院的判决为最终判决。

?如果个别股东认为公司现时的行事方式损害股东的一般利益，则亦可以向法院

提出呈请。

?法院一般不会干预公司的内部管理事务，除非是公司未能透过召开大会处理事

务，公司内部事务按多数权力原则处理。

?为了确保多数权力原则不会被滥用，某些法例中保障措施可以保障少数股东权

益：

◆某些事项需要特别决议案通过；

◆如果公司的决定将会直接印象债权人的权益，则需要法院认许；

◆持异议的股东可向法院上述及撤销某些决议案；

◆持有5％附有投票权的缴足股本的股东可以要求董事召开股东大会，并可以在

董事拒绝时自行召开股东大会；

◆如果某股东认为公司现时的行事方式损害股东一般利益或者部分股东利益的

时候，则可以向法院申请命令；

◆股东可以提出清盘呈请。

?少数股东的司法保障：

◆法院允许个人或者团体就以下事项提出诉讼：

◆执行某些个人权力；

◆所有或部分股东的权力受到类似的侵犯；

◆被指犯人为公司的控制人，故不能以公司本身的名义向他提出诉讼。

8.董事及高级人员

●董事：以任何名义担任董事的人士。非私人公司须拥有至少两位董事，而私人公司

九年义务教育全日制小学数学教学大纲

九年义务教育全日制小学数学教学大纲 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

九年义务教育全日制小学数学教学大纲（修订版）作者：未知文章来源：转载点击数：6731更新时间：9/23/2005 一、前言二、教学目的和要求三、教学内容的确定和安排四、教学中应该注意的几个问题五、各年级的教学内容和教学要求五年制小学一年级二年级三年级四年级五年级六年制小学一年级二年级三年级四年级五年级六年级附录关于教学要求用语的说明九年义务教育全日制小学数学教学大纲 (试用修订版) 一、前言数学是日常生活和进一步学习必不可少的基础和工具。掌握一定的数学基础知识和基本技能，是我国公民应当具备的文化素养之一。小学数学是义务教育的一门重要学科。从小给学生打好数学的初步基础，发展思维能力，培养创新意识、实践能力和学习数学的兴趣，养成良好的学习习惯，对于贯彻德、智、体全面发展的教育方针，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的公民，提高全民族的素质，具有十分重要的意义。二、教学目的和要求教学目的 (1)使学生理解、掌握数量关系和几何图形的最基础的知识。 (2)使学生具有进行整数、小数、分数四则计算的能力，培养初步的思维能力和空间观念，能够探索和解决简单的实际问题。 (3)使学生具有学习数学的兴趣，树立学好数学的信心，受到思想品德教育。教学要求使学生获得有关整数、小数、分数、百分数和比例的基础知识；常见的一些数量关系和解答应用题的方法；用字母表示数和简易方程、量与计量、简单几

何图形、统计的一些初步知识。使学生能够正确地进行整数、小数、分数的四则运算，对于其中一些基本的计算，要达到一定的熟练程度，并逐步做到计算方法合理、灵活。具有估算意识和初步的估算能力。结合有关内容的教学，引导学生进行观察、操作、猜测，培养学生会进行初步的分析、综合、比较、抽象、概括，对简单的问题进行判断、推理，逐步学会有条理、有根据地思考问题；同时注意思维的敏捷和灵活。使学生逐步形成简单几何形体的形状、大小和相互位置关系的表象，能够识别所学的几何形体，并能根据几何形体的名称再现它们的表象，培养初步的空间观念。培养学生观察和认识周围事物间的数量关系和形体特征的兴趣和意识，使学生感受数学与现实生活的密切联系，通过观察、操作、猜测等方式，培养学生的探索意识，使学生初步学会运用所学的数学知识和方法解决一些简单的实际问题。根据数学的学科特点，对学生进行学习目的教育，爱祖国、爱社会主义、爱科学的教育，辩证唯物主义观点的启蒙教育，培养学生良好的学习习惯和独立思考、克服困难的精神。三、教学内容的确定和安排根据九年义务教育的性质和任务，适应现代科学技术发展的趋势，适应社会和儿童发展的需要，小学数学要选择日常生活和进一步学习所必需的、学生能够接受的、最基础的数学知识作为教学内容。考虑到我国各地区发展不平衡和学校条件的不同，在确定必须教学的最基础的内容的同时，适当安排一些选学内容。随着现代计算工具的广泛使用，应该精简大数目的笔算和比较复杂的四则混合运算。笔算加减法以三位数的为主，一般不超过四位数；笔算乘法一个乘数不超过两位数，另一个乘数一般不超过三位数；笔算除法除数不超过两位数。四则混合运算以两步的为主，一般不超过三步。在中、高年级可以介绍和使用计算器，进行大数目计算或探索有关规律。算盘只作为计算工具介绍。在低年级教学基本口算的基础上，中、高年级要适当加强口算训练。分数四则计算(不包括带分数)以分子、分母比较简单的和大部分可以口算的为主。估算在日常生活中有广泛的应用，在各年级应适当加强估算。应用题选材要注意联系学生生活实际，呈现形式多样化，除文字叙述外，还可以用表格、图画、对话等方式，适当安排一些有多余条件或开放性的问题。用算术方法解“反叙”应用题只作为思考题。整数、小数应用题最多不超过三步；分数、百分数应用题不超过两步。量与计量，采用我国法定计量单位。几何初步知识的内容应密切联系学生的生活实际，遵循儿童的认识规律，按照立体——平面——立体的顺序安排，通过观察、测量、拼摆、画图等实际活动，认识常见的简单的几何形体的特征，会计算它们的周长、面积和体积，培养学生的空间观念。求积计算的数据不应过繁。组合图形作为选学内容，只限于两个图形的组合。几何形体要从低年级起逐步认识，合理安排。统计知识在日常生活和生产中有广泛的应用。要结合有关内容，使学生了

数学课程纲要

小学六年级《数学（下册）课程纲要》课程名称：数学课程类型：必修教材来源：人民教育教育出版社2013年版适用年级：小学六年级教学课时：61课时设计者：黄店镇中心小学赵陈红、王建路、李巧珍、郭国亮教学背景人教版小学数学六年级下册教材，根据学生的认知特点，共包括下面一些内容：负数、百分数（二）、圆柱和圆锥、比例、数学广角、整理和复习、综合与实践主题活动等。百分数（二）、圆柱和圆锥、比例、整理和复习是本册教材的重点内容。根据学生所学习的数学知识和生活经验，安排了多个数学综合应用的实践活动，让学生通过小组合作的探究活动和有现实背景的活动，运用所学知识解决问题，体会探索的乐趣和数学的实际应用，感受用数学的愉悦，培养学生的数学应用意识和实践能力。六年级学生在前五年的学习中，已经具备了一定的分析问题和解决问题的能力，在学习过程中要引导学生对于所学的内容进行一次系统全面的回顾与整理。教学目标这一册教材的教学目标是让学生： 1．了解负数的意义，会用负数表示一些日常生活中的问题。 2．能够解决有关百分数的简单实际问题。 3．认识圆柱、圆锥的特征，会计算圆柱的表面积和圆柱、圆锥的体积，能够解决有关的简单实际问题。 4．理解比例的意义和基本性质，会解比例，理解正比例和反比例的意义，能够判断两种量是否成正比例或反比例，会用比例知识解决比较简单的实际问题；能根据给出的有正比例关系的数据在有坐标系的方格纸上画图，并能根据其中一个量的值估计另一个量的值。

5．会看比例尺，能利用方格纸等形式按一定的比例将简单图形放大或缩小。 6．经历对“抽屉原理”的探究过程，初步了解“抽屉原理”，会用“抽屉原理”解决简单的实际问题，发展分析、推理的能力。 7．经历从实际生活中发现问题、提出问题、解决问题的过程，体会数学在日常生活中的作用，初步形成综合运用数学知识解决问题的能力。 8．通过系统的整理和复习，加深对小学阶段所学的数学知识的理解和掌握，形成比较合理的、灵活的计算能力，发展思维能力和空间观念，提高综合运用所学数学知识解决问题的能力。 9．体会解决问题策略的多样性及运用数学思想方法解决问题的有效性、优越性，感受数学的魅力。形成发现生活中的数学的意识，初步形成观察、分析及运用数学思想方法解决问题的能力。 10．体会学习数学的乐趣，提高学习数学的兴趣，建立学好数学的信心。 11.养成认真作业、书写整洁的良好习惯。教学内容序号单元专题主要内容单元的训练重点课时安排第一单元负数 1.负数的初步认识及读、写 2.在直线上表示数初步认识负数，进一步丰富对数概念的认识。 2课时第二单元百分数（二）1.折扣 2.成数 3.税率 4.利率进一步体会百分数在生活中的应用，解决简单的百分数问题。 5课时第三单元圆柱与圆锥1.圆柱 2.圆锥 3.整理和复习在观察、操作、推理、想像过程中认识圆柱及圆锥的特征，以及体积计算方法。 9课时

证券投资期末考试复习题库整理版

一、名词解释 1.市盈率：市盈率是某种股票每股市价与每股盈利的比率。 2.趋势线：趋势线是描述价格趋势的直线，由趋势线的方向可以看出价格的趋势。 3.可转换债券：简称可转债，指在特定时期内可以按照某一固定的比例转换成普通股的债券，它具有债务与权益双重属性，属于一种混合性筹资方式。 4.债券的内在价值：债券内在价值是指债券的理论价格，债券的内在价值等于未来各期利息支付额的现值加到期偿还本金的现值之和。 5.资产重组：资产重组是指企业改组为上市公司时将原企业的资产和负债进行合理划分和结构调整，经过合并、分立等方式，将企业资产和组织重新组合和设置。 6.有价证券:具有一定的票面金额，用以证明证券持有人有权按期取得一定收入的所有权和债券凭证。 7.优先股: 股份有限公司发行的，在分配公司收益和剩余资产清偿方面比普通股股票优先的股票。 8.开放式基金: 基金的资本总额和发行份数不是固定不变得，而是根据市场的供求关系随时发行或赎回的投资基金。 9.股价指数: 金融机构编制的，对股票市场上有代表性的公司发行的股票价格进行平均计算和动态对比所得出的数值。反映股票价格涨跌。 10.证券上市: 将证券在证券交易所登记注册，使证券有权在交易所挂牌交易 11.趋势线：趋势线是描述价格趋势的直线，由趋势线的方向可以看出价格的趋势。 12.现货交易：现货交易是指买卖双方出自对实物商品的需求与销售实物商品的目的,根据商定的支付方式与交货方式，采取即时或在较短的时间内进行实物商品交收的一种交易方式。 13.黄金交叉：上升中的短期移动平均线由下向上穿过上升的长期移动平均线的交叉，这时候压力线被向上突破，表示股价奖继续上涨，行情看好。 14.证券投资基金：证券投资基金是一种利益共存、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金。 15.普通股：是指每一股份对发行公司财产都拥有平等的权利，并不加特别限制的股票 16.溢价发行：是指股票发行人以高于票面额度的价格发行股票。还可使公司获得高于票面额的溢价增值收益，用较少的股份筹得较多的资金，降低筹资成本。溢价发行包括时价和中间价发行两种方式。 17..证券市场：是股票、债券、证券投资基金、金融衍生工具等各种有价证券发行和买卖的场所。二、单选题 1.证券按其性质不同，可以分为（A ）。 A、凭证证券和有价证券 B、资本证券和货券 C、商品证券和无价证券 D、虚拟证券和有券 2.广义的有价证券包括（A ）,货币证券和资本证券。 A、商品证券 B、凭证证券 C、权益证券 D、债务证券

香港房地产金融市场的发展与特点(doc 9页)

香港房地产金融市场发展特点与启示 2003-05-28 中国房地产金融作者：中国建设银行房地产金融业务香港培训班 2002年11月5日至12日，由中国建设银行总行房地产金融业务部孙冰峰副总经理带队，建设银行总行和部分分行房地产金融业务部的有关负责人和业务骨干以及总行人力资源部人员共 30人在香港进行了房地产金融业务培训。培训的主要目的是通过了解香港住房按揭市场情况及按揭业务运作，吸取香港房地产与房地产金融市场发展的经验教训，引进香港银行业的经营管理理念，学习和借鉴有益的业务运作方式、操作流程、产品品种以及有关制度体系，以不断规范中国建设银行房地产金融业务运作，加快产品创新步伐，提高市场营销能力，促进业务的持续稳定健康发展。一、香港房地产金融市场的发展与特点 1．1 香港房地产市场现状 1．房地产价格持续大幅下跌，“负资产”借款人大量增加自1998年亚洲金融风暴以后，香港房地产价格一路暴跌，截至目前已经平均下降了6成半左右，而且房地产市场仍未摆脱低迷和萧条，没有止跌回升的迹象。由于香港居民采取购房形式的置业与投资意识非常强，购房支出在香港居民的消费和投资支出中占有相当高的比例，因此，这次香港房价下跌持续时间之久、下跌幅度之大，给香港经济金融发展和社会稳定带来了很大的不利影响。 “负资产”一词的流行以及由此引发的一系列问题就是一个典型的例证。住房按揭是香港居民购买住房的主要手段，银行按揭贷款成数一般不超过房价的7成，但是由于房价的大幅暴跌，许多按揭借款人所购房屋的市价目前已远不及其按揭贷款的未偿还余额，成为“负资产”人士。根据香港金融管理局公布负资产住宅按揭贷款的最新调查(28家认可机构提供的资料)：截至 2002年9月底，负资产住宅贷款总宗数70112笔；未偿还总额1180亿港元，占按揭贷款未偿总额的比例达22％；按揭成数已达128％(如以原按揭成数为七成计算，再假设近几年已还一成本金，则表明房价下跌了68％)；平均利率大幅下调，为最优惠利率减0．76厘(以前高于最优惠利率)。“负资产”人士和负资产按揭贷款的大量存在，不仅影响了社会和经济稳定，也大大增加了银行按揭业务的风险。针对上述形势，香港政府推出了包括停售公屋(指廉租住房，见后描述)抑制房价下跌等一系列措施，香港金融管理局也放宽了利率限制 (由原“最优惠利率十利差”变为“最优惠利率-2．5％”)，并鼓励新按揭产品的创新。银行纷纷下调利率，推出加按、140％超按、MortgageOne账户(见后描述)等新产品防范风险，争取业务。发展商也以低于市价一至两成出售新楼，并提供二按(见后描述)，送印刷费、律师费和提供低价装修、低价出售家居等新措施招揽业务。 2、满足不同收入阶层需要的住房供应体系

1-6年级小学数学教学大纲

小学一年级数学教学大纲 (一)数与计算 (1)20以内数的认识。加法和减法。数数。数的组成、顺序、大小、读法和写法。加法和减法。连加、连减和加减混合式题。 (2)100以内数的认识。加法和减法。数数。个位、十位。数的顺序、大小、读法和写法。两位数加、减整十数和两位数加、减一位数的口算。两步计算的加减式题。 (二)量与计量钟面的认识(整时)。人民币的认识和简单计算。 (三)几何初步知识长方体、正方体、圆柱和球的直观认识。长方形、正方形、三角形和圆的直观认识。(四)应用题比较容易的加法、减法一步计算的应用题。 (五)实践活动选择与生活密切联系的内容。例如根据本班男、女生人数，每组人数分布情况，想到哪些数学问题。教学要求: 1.通过数不同物体的个数，逐步抽象出数。会区分几个和第几个。掌握10以内数的组成。会正确、工整地书写数字。 2.认识计数单位“一”和“十”，初步理解个位、十位上的数表示的意义。熟练地数100以内的数，会读、写100以内的数。掌握100以内的数是由几个十和几个一组成的。掌握100以内数的顺序，会比较100以内数的大小。 3.知道加、减法的含义，加、减法算式中各部分的名称，加法和减法的关系。熟练地口算一位数的加法和相应的减法，比较熟练地口算两位数加、减整十数和两位数加、减一位数。会计算加减法两步式题。 4.认识符号“＝”、“＞”、“＜”，会使用这些符号表示数的大小。 5.认识钟面，会看整时。认识人民币。知道1元＝10角，1角＝10分。要爱护人民币。 6.会根据加、减法的含义解答比较容易的加、减法一步计算的应用题。知道题目中的条件和问题，会列出算式，注明得数的单位名称，口述答案。 7.培养学生认真做题、计算正确、书写整洁的良好习惯。 8.通过实践活动，使学生体验数学与日常生活的密切联系。

人教版小学五年级数学下册课程纲要

人教版小学五年级数学下册课程纲要学校名称：打车李小学课程类型：必修课程课程名称:人教版义务教育课程标准实验教材五年级下册设计教师：王建璐设计日期：2015、3、4 授课教师：五年级数学教师授课时间：大约70课时适用年级：五年级学生一、学生、教材及其他资源背景分析：从学生方面看：经过一个学期的教学；学生对数学学习的能力有了一定的提高；能从已有的知识和经验出发获取知识；抽象思维水平有了进一步的发展. 基础知识掌握牢固；具备了一定的学习数学的能力.在课堂上能积极主动地参与学习过程,具有观察、分析、自学、表达、操作、与人合作等一般能力；在小组合作中；同学之间会交流合作；自主探讨. 从学习内容看：本册教材的教学内容主要有：图形的变换；因数与倍数；长方体和正方体；分数的意义和性质；分数的加法和减法；统计；数学广角和数学实践活动等. 二、课程目标：通过本册书的学习；你将能： 1、理解分数的意义和基本性质；会比较分数的大小；会把假分数化成带分数或整数；会进行整数、小数的互化；能够比较熟练地进行约分和通分. 2. 掌握因数和倍数、质数和合数、奇数和偶数等概念；以及2、3、5的倍数的特征；会求100以内的两个数的最大公因数和最小公倍数. 3. 理解分数加、减法的意义；掌握分数加、减法的计算方法；比较熟练地计算简单的分数加、减法；会解决有关分数加、减法的简单实际问题. 4. 知道体积和容积的意义及度量单位；会进行单位之间的换算；感受有关体积和容积单位的实际意义. 5. 结合具体情境；探索并掌握长方体和正方体的体积和表面积的计算方法；探索某些实物体积的测量方法.

6. 能在方格纸上画出一个图形的轴对称图形；以及将简单图形旋转90°；欣赏生活中的图案；灵活运用平移、对称和旋转在方格纸上设计图案. 7. 通过丰富的实例；理解众数的意义；会求一组数据的众数；并解释结果的实际意义；根据具体的问题；能选择适当的统计量表示数据的不同特征. 8. 认识复式折线统计图；能根据需要选择合适的统计图表示数据. 9. 经历从实际生活中发现问题、提出问题、解决问题的过程；体会数学在日常生活中的作用；初步形成综合运用数学知识解决问题的能力. 10. 在学习的过程中；体会解决问题策略的多样性及运用优化的数学思想方法解决问题的有效性；感受数学的魅力. 11. 养成认真作业、书写整洁、坐姿端正、格式正确、积极回答问题等各种良好学习和行为习惯. 三、课程内容及课时安排第一单元：图形的变换内容标准：使学生进一步认识图形的轴对称；探索图形成轴对称的特征和性质；并能在方格纸上画出一个图形的轴对称图形.进一步认识图形的旋转, 探索图形旋转的特征和性质；能在方格纸上把简单图形旋转90°.使学生初步学会运用对称、平移和旋转的方法在方格纸上设计图案,进一步增强空间观念. 第二单元：因数与倍数内容标准：使学生掌握因数、倍数、质数、合数等概念；知道有关概念之间的联系和区别.使学生通过自主探索；掌握2、5、3的倍数的特征.逐步培养学生的数学抽象能力. 第三单元：长方体和正方体内容标准：．通过观察和操作；认识长方体和正方体的特征以及它们的展开图.通过实例；了解体积（包括容积）的意义及度量单位（立方米、立方分米、立方厘米、升、毫升）；会进行单位之间的换算；感受1m3、1dm3、1cm3以及1L、1ml的实际意义.结合具体情境；探索并掌握长方体和正方体的体积和表面积的计算方法；并能运用所学知识解决一些简单的实际问题.探索某些实物体积的测量方法. 第四单元：分数的意义和性质内容标准：知道分数是怎样产生的；理解分数的意义；明确分数与除法的关系.认识真分数和假分数；知道带分数是一部分假分数的另一种书写形式；能把假分数化成带分数或整数.理解和掌握分数的基本性质；会比较分数的大小.

2015年证券从业考试真题(含答案)

2015年证券从业考试真题及答案汇总一、单选题(每题0.5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。) 1. 证券在流动中存在着因其价格变化而给( )带来损失的风险。 A.发行者 B.持有者 C.管理者 D.中介人 2. 证券回购市场属于( )。 A.货币市场 B.资本市场 C.中期资金市场 D.长期资金市场 3. 在我国，证券交易所是经( )批准设立的。 A.中国证监会 B.国务院 C.中国人民银行 D.全国人民代表大会 4. ( )将产生证券交易的合规风险。 A.提供、传播虚假信息，利用或泄露内幕信息，从事内幕交易 B.证券公司对市场变化把握不准，决策或操作失误 C.证券公司管理不善 D.客户开立账户时未按规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好 5. 境内自然人申请开立B股账户，需先开立( )。 A.A股资金账户 B.H股账户 C.A股账户 D.B股资金账户 6. 人民币特种股票(B股)于( )年在上海证券交易所上市。 A.1986

B.1988 C.1990 D.1992 7. 下列哪项不是证券交易过程中应当遵循的基本原则( ) A.公开 B.公平 C.公正 D.高效 8. 投资者发出委托指令的形式不能以( )的形式出现。 A.口头委托 B.书面委托 C.电话委托 D.电脑委托 9. 目前，世界上各证券交易所的订单匹配原则普遍使用( )原则作为第一优先原则。 A.时间优先 B.价格优先 C.客户优先 D.数量优先 10. 证券公司从事定向资产管理业务，应当自专用证券账户开立之日起( )个交易日内，将专用证券账户报证券交易所备案。 A.15 B.10 C.5 D.3 11. 在融资融券业务中，( )用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券。 A.融资专用资金账户 B.融券专用证券账户 C.客户信用交易担保证券账户 D.客户信用交易担保资金账户 12. 某股票派息，每10股的现金红利为1.10元，除息日前收盘价为10元，其除息报价是( )。

香港地产模式不适合中国内地

香港地产模式不适合中国内地社科院易宪容那种高房价、高地价、高公屋率的住房发展模式不适合中国。绝大多数民众的住房问题，只能在政府某种政策帮助下进入房地产市场来解决。这就要求我们不仅要调整房地产市场产品结构，也得通过政策方式来调低房价。在今年两会上，房地产问题成了代表们关注的热点。对此，不少代表提出了自己的看法，并希望用不同的方式来解决国内目前的高房价问题，解决中低收入民众的住房问题。在2006年政府工作报告中，对房地产问题也有更为详细的阐述。如，“继续把好土地、信贷两个闸门，坚持实行最严格的土地管理制度，坚持按照贷款条件和市场准入标准发放贷款。从严控制新开工项目。继续解决部分城市房地产投资规模过大和房价上涨过快的问题。要着力调整住房供应结构，严格控制高档房地产开发，重点发展普通商品房和经济适用房。建立健全廉租房制度和住房租赁制度。整顿规范房地产和建筑市场秩序”等。而把这些意见归结到一点，就是中国房地产市场采取何种发展模式以及中国的住房保障体系如何来建立的问题。政府目前对内地房地产发展之思路，很容易让我联想到香港的住房发展模式，即高地价、高房价、高公屋居住率。在这种模式下，政府以高价将土地出卖给开发商，房地产开发商以高房价在市场交易。在这种高房价下，60平方米以下的住房占72%，90平方米以下的住房占90%，而近50%香港居民住政府供给的公屋。在这种制度安排下，尽管香港税收十分低，但是社会绝大多数财富通过房地产市场分别流向了政府(如政府庞大的土地基金)与房地产开发商(香港的最富有的人基本上都是通过房地产市场起家的)，造成了严重的社会财富两极分化。

同时，由于房价过高、公屋率过高，整个香港居民的住房福利水平严重下降。这不仅表现的香港居民的住房面积过小，而且表现在香港绝大多数居民所住房子的周边环境恶劣。可以说，香港这种住房发展模式是香港特定条件下的产物。政府目前对内地房地产发展之思路，处处似乎都表现出要仿照香港房地产的发展模式。比如，无论是去年中央政府关于宏观调控的文件，还是“十一五规划”关于房地产的发展概要，都是以稳定房价为目的，且都显示出中国的房地产市场发展正在走向香港模式。政府有这种思路，房地产开发商更是尽情地发挥了。比如，以高房价来带动高地价；再比如，中低收入者的住房问题基本通过政府资助来解决(建立中国的住房保障体系，加大政府对经济适用房与廉租屋投入……)。然而，这种模式究竟适合中国吗？这种模式对谁最有利？最大的受害者又是谁？作为一个处于转轨过程中的发展中国家，中国绝大多数民众目前仍处于中低收入水平的状态下，如果绝大多数民众的住房都要通过国家的住房保障体系来解决，政府的财政有这种承受能力吗？如果没有，中国住房保障体系的资金又从何而来？在目前的情况下，国家财政显然是没有这种能力建立香港那种庞大的公屋体系的。而且，即便是政府有能力来承担，那么又将通过何种方式来分配呢？如果这种分配体系不能够市场化，那么不就又退回到1998年货币化住房改革之前的老路上去了吗？一些人之所以要把中低收入民众住房问题归结到政府责任上去，一方面是因为房地产开发商要把中国绝大多数民众赶出房地产市场，另一方面也是在为推高房价提供借口。当然，这和政府目前采取的这种模仿香港的住房发展模式也不无关系。

中国大陆地区与香港地区汉语外来词对比研究

内容提要外来词是一种普遍的语言现象，本文在对汉语外来词的由来及其历史状况作出初步探讨的基础上，着重比较中国大陆地区与中国香港地区在外来词借入过程中所存在的差异，并进一步探索分析造成这种差异的社会历史文化等诸多方面的因素。

目录 0.引言 (1) 1. 汉语外来词研究 (2) 1.1汉语外来词的发展历史 (2) 1.1.1第一次高峰.古代西域/佛教 (2) 1.1.2 第二次高峰.近现代西学东渐 (3) 1.1.3 第三次高峰.当代改革开放 (4) 1.2 外来词引入的六种方式 (5) 1.2.1音译 (5) 1.2.2意译 (5) 1.2.3形译 (5) 1.2.4半音半意译 (6) 1.2.5音译加表意字 (6) 1.2.6直用原文 (6) 2. 香港地区汉语外来词与大陆地区汉语外来词的差别8 2. 1译法的不同 (8) 2.1.1普通话曾用过音译，但后改为意译而香港则一直为音译8 2.1.2普通话为意译，而香港则为音译 (9) 2.1.3香港为音译，普通话原来就有 (10)

2.1.4同是音译，但用字却不同 (10) 2.1.5同是意译，译法不同 (11) 2.2 语义的变异不同 (12) 2.2.1 词义的变异 (12) 2.2.2 词用的变异 (13) 2.2.3利用词义的变异造变义混合词 (13) 2.3差别的原因 (14) 2.3.1不同的历史文化积累、社会环境，从根本上造成了两地对外来词的不同态度和倾向 (15) 2.3.2 两地不同的语言使用环境 (16) 2.3.3 香港地区独特的外来语借入过程 (17) 2.3.4 粤语独特的语音特色 (18) 3. 结语 (20) 注释 (23) 参考文献 (24) 论文摘要（中文） (1) 论文摘要（英文） (1)

[资料]小学数学教学大纲1-6年级

[资料]小学数学教学大纲1-6年级一年级小学数学教学大纲一年级教学内容(每周4课时) (一)数与计算 (1)20以内数的认识。加法和减法。数数。数的组成、顺序、大小、读法和写法。加法和减法。连加、连减和加减混合式题。 (2)100以内数的认识。加法和减法。数数。个位、十位。数的顺序、大小、读法和写法。两位数加、减整十数和两位数加、减一位数的口算。两步计算的加减式题。 (二)量与计量钟面的认识(整时)。人民币的认识和简单计算。 (三)几何初步知识长方体、正方体、圆柱和球的直观认识。长方形、正方形、三角形和圆的直观认识。 (四)应用题比较容易的加法、减法一步计算的应用题。 (五)实践活动选择与生活密切联系的内容。例如根据本班男、女生人数，每组人数分布情况，想到哪些数学问题。教学要求

1.通过数不同物体的个数，逐步抽象出数。会区分几个和第几个。掌握10以内数的组成。会正确、工整地书写数字。 2.认识计数单位“一”和“十”，初步理解个位、十位上的数表示的意义。熟练地数100以内的数，会读、写100以内的数。掌握100以内的数是由几个十和几个一组成的。掌握100以内数的顺序，会比较100以内数的大小。 3.知道加、减法的含义，加、减法算式中各部分的名称，加法和减法的关系。熟练地口算一位数的加法和相应的减法，比较熟练地口算两位数加、减整十数和两位数加、减一位数。会计算加减法两步式题。 4.认识符号“,”、“,”、“,”，会使用这些符号表示数的大小。 5.认识钟面，会看整时。认识人民币。知道1元,10角，1角,10分。要爱护人民币。 6.会根据加、减法的含义解答比较容易的加、减法一步计算的应用题。知道题目中的条件和问题，会列出算式，注明得数的单位名称，口述答案。 7.培养学生认真做题、计算正确、书写整洁的良好习惯。 8.通过实践活动，使学生体验数学与日常生活的密切联系。二年级小学数学教学大纲二年级教学内容(每周5课时) (一)数与计算 (1)两位数加、减两位数。两位数加、减两位数。加、减法竖式。两步计算的加减式题。 (2)表内乘法和表内除法。乘法的初步认识。乘法口诀。乘法竖式。除法的初步认识。用乘法口诀求商。除法竖式。有余数除法。两步计算的式题。 (3)万以内数的读法和写法。数数。百位、千位、万位。数的读法、写法和大小比较。

一年级上册小学数学课程纲要

一年级数学上册课程纲要【学校】米河镇草店小学【课程类型】必修课程【设计教师】刘春桃【适用年级】一年级【课时】 60课时左右【日期】 xx年9月课程目标： 1、熟练地数出数量在20以内的物体的个数，会区分几个和第几个，掌握数的顺序和大小，掌握10以内各数的组成，会读写0—20各数。 2、认识符号＜，＝，＞的含义，能够用符号和词语来描述20以内数的大小。 3、初步认识加减法的含义和加减法算式中各部分名称，初步知道加法和减法的关系，比较熟练地计算一位数的加法和10以内的减法。初步学会根据加减法的含义和算法解决一些简单的实际问题。 4、直观认识长方体、正方体、圆柱、球、初步认识钟表。 5、会用上、下、前、后、左、右描述物体的相对位置。 6、通过实践活动体验数学与日常生活的密切联系。养成认真作业、书写整洁的良好习惯。体会学习数学的乐趣，提高学习数学的兴趣，建立学好数学的信心。课程内容：根据《义务教育阶段国家数学课程标准（征求意见稿）》的要求，采用人民教育出版社的《人民教育课程标准实验教材》课程内容进行教学，其课程内容包括：这一册教材包括下面一些内容：准备课，位置，1—5的认识和加减法，认识图形（一），6—10的认识和加减法， 11—20各数的认识，数学乐园，认识钟表，20以内数的进位加法，总复习。本册教材重难点：加减法的意义，20以内的进位加法。课时安排：一、准备课…………………………………………………4课时二、位置……………………………………………………6课时三、1—5的认识和加减法…………………………………12课时

四、认识图形（一）…………………………………………4课时五、6—10的认识和加减法…………………………………17课时六、11—20各数的认识………………………………………4课时七、认识钟表…………………………………………………4课时八、20以内数的进位加法…………………………………11课时九、总复习………………………………………………5课时第一单元、准备课单元重难点：认识1—10数字，会进行比多少的简单描述，数一数，比多少。第二单元、位置单元重难点：会用“上、下”、“前、后”、“左、右”描述物体的相对位置。上、下；前、后；左、右；位置。第三单元、1---5的认识和加减法单元重难点：体会加减法的含义，简单的计算。1—5的认识，认识＜，＝，＞，第几，分与合，加减法的含义和计算。第四单元、认识图形单元重难点：通过实物和模型辨认长方体、正方体、圆柱和球等立体图形。认识长方体、正方体、圆柱和球，简单的拼组。第五单元、6-----10的认识和加减法单元重难点：会运用数的分解和组合进行计算，会解决大括号题。数的分解和组合，6—10的加减法，大括号题型第六单元、11----20的认识单元重难点：会数11—20各数及组成，11—20各数的认识，读数写数。第七单元、认识钟表单元重难点：会认、读、写整时。整时，快几时了，几时刚过。第八单元、20以内数的进位加法单元重难点：会熟练计算20以内的进位加法，解决问题。第九单元、总复习单元重难点：巩固知识，提高能力 10以内的加减法和20以内的进位加法； 11--20以内数的读写法、组成；立体图形的认识，认识钟表；位置，数学乐园；

2020年证券从业资格考试真题

2020年证券从业资格考试真题证券交易试题本（课程代号：03）中国证监会从业资格考试委员会一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0．5分，共30分）以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请将答题卡上相应选项涂黑，不涂、错涂均不得分。 1．我国证券登记结算公司的证券结算风险基金不得（）。 A．从证券登记结算公司的业务收入中提取 B．从证券登记结算公司的收益中提取 C．从证券登记结算公司的资本金中提取 D．由证券公司按证券文易业务量的—定比例缴纳 2．按照（）划分，证券交易种类可划分为股票交易、债券交易、基金交易和其它金融衍生工具交易。 A．交易规模 B．交易对象的品种 C．交易性质 D．交易场所 3．我国沪深证券交易所目前采用的报价方式是（）。 A．口头报价 B．书面报价 C．电脑报价

D．人工报价 4．从内容上看，认股权证具有（）的性质。 A．债权 B．场外交易 C．基金 D．期权 5．（）不是证券经纪商应发挥的作用。 A．充当证券买卖的媒介 B．提高证券市场效率 C．提供咨询服务 D．防止股价波动 6．深圳证券交易所和上海证券交易所的组织形式都属于（）。 A．公司制 B．会员制 C．合同制 D．合伙制 7．沪深两个证券交易所对会员须承担义务的规定（）。 A．完全一致 B．大致相同 C．有较大差异 D．完全不一致 8．在我国，根据不同种类席位的含义，将经营A种股票、债券和基金等买卖的席位，称为（）。

B．代理席位 C．普通席位 D．专用席位 9．下面哪一项不属于证券交易风险的制度防范措施（）。 A．全额交易结算资金制度 B．风险准备金制度 C．坏账准备 D．行业检查 10．对于开放式基金来说，在基金（）的基础上再加减一定的手续费，就可以得出基金证券的买价和卖价。 A．负债净值 B．资产净值 C．负债总值 D．资产总值 11．对于证券公司来说，在证券交易风险防范方面，自律管理主要指（）。 A．制度建设、实施监控、坏账准备 B．法律制定、内部目查、事后监督 C．制度建没、内部监察、行业检查 D．法律制定、实施监控、事后监督 12．我国经纪类证券公司只能从事（）。 A．经纪业务

(完整)小学数学教学大纲1-6年级

一年级小学数学教学大纲一年级教学内容(每周4课时) (一)数与计算 (1)20以内数的认识。加法和减法。数数。数的组成、顺序、大小、读法和写法。加法和减法。连加、连减和加减混合式题。 (2)100以内数的认识。加法和减法。数数。个位、十位。数的顺序、大小、读法和写法。两位数加、减整十数和两位数加、减一位数的口算。两步计算的加减式题。 (二)量与计量钟面的认识(整时)。人民币的认识和简单计算。 (三)几何初步知识长方体、正方体、圆柱和球的直观认识。长方形、正方形、三角形和圆的直观认识。 (四)应用题比较容易的加法、减法一步计算的应用题。 (五)实践活动选择与生活密切联系的内容。例如根据本班男、女生人数，每组人数分布情况，想到哪些数学问题。教学要求 1.通过数不同物体的个数，逐步抽象出数。会区分几个和第几个。掌握10以内数的组成。会正确、工整地书写数字。 2.认识计数单位“一”和“十”，初步理解个位、十位上的数表示的意义。熟练地数100以内的数，会读、写100以内的数。掌握100以内的数是由几个十和几个一组成的。掌握100以内数的顺序，会比较100以内数的大小。 3.知道加、减法的含义，加、减法算式中各部分的名称，加法和减法的关系。熟练地口算一位数的加

法和相应的减法，比较熟练地口算两位数加、减整十数和两位数加、减一位数。会计算加减法两步式题。 4.认识符号“＝”、“＞”、“＜”，会使用这些符号表示数的大小。 5.认识钟面，会看整时。认识人民币。知道1元＝10角，1角＝10分。要爱护人民币。 6.会根据加、减法的含义解答比较容易的加、减法一步计算的应用题。知道题目中的条件和问题，会列出算式，注明得数的单位名称，口述答案。 7.培养学生认真做题、计算正确、书写整洁的良好习惯。 8.通过实践活动，使学生体验数学与日常生活的密切联系。二年级小学数学教学大纲二年级教学内容(每周5课时) (一)数与计算 (1)两位数加、减两位数。两位数加、减两位数。加、减法竖式。两步计算的加减式题。 (2)表内乘法和表内除法。乘法的初步认识。乘法口诀。乘法竖式。除法的初步认识。用乘法口诀求商。除法竖式。有余数除法。两步计算的式题。 (3)万以内数的读法和写法。数数。百位、千位、万位。数的读法、写法和大小比较。 (4)加法和减法。加法，减法。连加法。加法验算，用加法验算减法。 (5)混合运算。先乘除后加减。两步计算式题。小括号。 (二)量与计量时、分、秒的认识。米、分米、厘米的认识和简单计算。千克(公斤)的认识。 (三)几何初步知识直线和线段的初步认识。角的初步认识。直角。

小学数学课程纲要(第三单元)

小学数学三年级上册第三单元课程纲要三年级数学组课程类型：基础型课程 ●教学材料：人教版义务教育课程实验教标准科书三年级上册第三单元 ●授课时间：四边形 1课时平行四边形 2课时周长和估计 4课时一、学习目标 1、在实例中，会辨认出平行四边形，会说出长方形和正方形的特征，会在方格纸上画长方形、正方形和平行四边形。 2、会说出周长的含义，会用自己的方法计算长方形、正方形的周长。 3、会估计一些物体的长度，并会进行测量。二、内容安排三、实施建议（一）课程资源的开发 1、课程资源包括课堂教学资源和课外学习资源。教师可根据学生学习的知识点，拓宽数学学习和运用的领域。如利用教材上的主题图、教师的环境、图书、报刊杂志、实践活动材料、音像资料、班班通教学资源等进行数学学习。 2、结合实际生活开展数学课外活动。如结合校园的建设资源来学习，让学生贴身的感受到数学与生活的密切联系，数学在生活中的应用；还可以进行一些

课外知识的拓宽和补充，如趣味数学、数学史和数学家的故事等来开阔学生的视野，发散学生的思维，更好的学习数学。（二）教学实施 1、关注学生的生活经验，提供丰富的感性材料学生的生活的世界和所接触的事物大都和空间与图形有关，他们的生活经验是发展空间观念的宝贵资源，教材选择了许多与学生生活息息相关的题材作为教学素材，如把学校的体育运动场景作为单元的主题图，用一个小朋友移推拉门的情境作为平行四边形的导入材料，等等。教学时要充分发挥这些素材的作用，注重学生的已有的生活经验，将视野从课堂拓展到生活的空间，并引导他们去观察生活，从现实世界中发现有关空间与图形的问题。 2、注重数学实践活动，突出几何探索过程空间观念是在活动的过程中逐步建立起来的。教材提供大量的形象的感性材料的同时，采用了许多活动化的呈现形式，如量一量、折一折、比一比、画一画、摆一摆、拼一拼等。教学时要给予学生充分的时间和空间从事数学活动，让他们通过观察、操作、有条理的思考、推理、交流等活动，经历从现实空间中抽象出几何图形的过程，探索图形性质以及其变化规律，发展空间观念。 3、了解教材编排特点，恰当把握教学要求学生对一些知识的理解往往不是一次完成的，需要有逐步深化、提高的过程。因此，教材根据学生的年龄特点及认识能力，采用了逐步拓展、螺旋上升的结构，吧“空间与图形”的内容均衡地安排在不同的学段中，每一学段都有相应的目标，这样，既突出每一个年级的学习重点，有注意前后连贯。 4、重视培养估测能力教学中让学生经历“问题情境----建立模型----解释、应用也拓展”的过程，要加强学生的应用意思，使学生能够运用所学的知识解决简单的现实问题，感受到数学在日常生活中的作用，培养学生解决实际问题的能力。四、课程评价（一）学生数学学习过程的评价 1、利用下午放学时间，对当天对学生学习状态进行点评，表现优秀的在班级评比栏内加星。学生相互交流一天内自己或同伴的课堂表现（遵守纪律、听讲认真、善于动脑，回答问题积极，学习主动踏实），推选出当天表现好的同学，说出大家向他学习的地方，及时的在班级评比栏中加星，进步大的同学也有机会加星。 2、利用班会课，对学生一周的课堂作业进行小组评价和教师评价