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承兑汇票结算办法

yxdb-cwb-008

银行承兑汇票结算管理办法

银行承兑汇票是指由在承兑银行开立存款账号的存款人(这里也是出票人)签发,由承兑银行承兑的票据。银行承兑汇票一般承兑期限为3、6个月,银行承兑汇票的付款日为到期日后10日内。为了接受银行承兑汇票时既能加快资金周转,又能降低财务费用,特做如下规定:

一、销售货款结算:

1、结算规定:

销售客户要求以银行承兑汇票结算的,须在销售合同中注明,业务人员首先考虑用提高销售价格来解决承兑贴现利息。提高销售价格计算的参考公式:

银行承兑汇票贴现利息=票面金额×贴现利率×贴现天数/360天销售价格增加额=银行承兑汇票贴现利息÷产品销售量

若事前未约定承兑结算方式,需用银行承兑汇票结算的,业务员必须书面申请,说明原因、承兑金额、期限及贴现利息的承担方式,由销售负责人、公司总经理批准后方可结算。

2、货款结算:

业务员在收取客户的银行承兑汇票时,首先要辨别真假,并审核票面记载的内容:出票日期、出票人全称、出票人账号、付款行全称、收款人全称、账号、开户银行、出票金额大小写、汇票到期日(必须是大写)、承兑协议编号、付款行号、地址等必须清晰、无误;出票人签章必须清晰,并与出票人全称一致;承兑行签章(或钢印),必须清晰。

如果票据的真伪出问题、承兑行无签章(或钢印)、被背书人书写错误、背书人签章错误、骑缝章不骑缝(无法再盖骑缝章),一律拒收。如果被背书人书写不规范、背书人签章(公章、私章)不清、

承兑汇票结算办法

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