报销单文员层级审核要点1

报销单文员层级审核要点

概述

为了积极配合财务管理，提高自身工作效率，减少报销单在部门内部的流转时间，本人根据日常的工作内容和经验总结出文员层级审核报销单的一些要点，现开诚布公，以书面形式记录下来，希望能对自己的工作起到总结和改进的作用。

报销原则

1、纸质报销单编号、金额必须和EMIS系统中登记的流水号一致，禁止涂改；

2、票据黏贴必须符合公司财务规范要求；

3、日常费用以外发生的费用必须和项目相关联；

4、暂支需关联暂支单据号（旧账未清，新款不借）；

5、报销费用需要提交对应的ISO9001或者公司部门要求的书面文档；

6、邮件转发告知部门人员按照公司发布财务报销流制度、周期规定，要求部门人员执行进行控制，逾期不予报销；

7、若无原始发票，原则上不予报销，特殊情况需向领导申请，并附上相关凭证；

8、报销费用应做到实报实销，尽量减少发票抵充行为，通讯费和偏远地区打黑车可以使用交通票充抵并附上详细说明，其他费用如住宿、餐饮、食品、烟酒、茶叶、床上用品等一律不允许抵充也不得作为抵充其他费用所用；

审核要点

1、完整性

报销单需要按照公司财务规定填写完整，包括报销人、日期、金额、核算项目、核算人、报销单电子流水号等；

2、规范性

报销单和发票必须保持整洁美观，不能出现涂改痕迹，发票黏贴需要规则有序，以便于审核人员和财务核对；

3、一致性

①、发票日期与费用产生日期是否一致；

②、报销单金额大小写是否一致；

③、报销单编号与EMIS中流水号是否一致；

④、差旅费报销内容是否与日志、出差申请反馈单、任务单等文件记录内容一致；

⑤、报销单费用科目是否和实际黏贴发票一致；

4、真实性

检查报销单、发票是否与基本事实相符，是否真实，如房屋租赁费是否按照总部行政部保留的租赁合同报销等；

5、合理性

①、市内交通费报销金额需要按月根据额度报销，不允许重复报销；

②、通讯费按月报销，额度外的费用需要事先特批申请；

③、业务招待费需要注明事前申请及报销额度；

发票相关

1、发票抬头必须为公司全称，不得开具个人，不得有错别字等；

2、发票内容需要和付款单一致；

3、发票必须盖有收款单位的“发票专用章”，旧版发票不予报销，地税手工发票不能作为报销凭据；

4、外购物品需要开具增值税专用发票；

5、报销发票必须真实合法；

HIS事业部陆玉丝

财务审核审批制度

审核审批制度 为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据总部有关规定和公司实际情况，特制定本制度。 一、请款的审核审批 1、员工因公费用性请款的审核、审批 (1)员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款事由； (2)10000元以下(含)请款由部门主管审核-财务审核一分管总助审批；请款金额超过10000 元的，报总经理审批。 供销外办业务员差旅费请款，办事处经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批； (3)赞助等非正常支出请款，事先向董事长请示，经部门主管审核-财务审核-分管总助审核-总经理审核，汇总报总裁审批。 ( 4 )请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100 元。部门主管负督促请款人还款责任。除固定备用金外，前款不清后款不请。 2、采购物资请款的审核、审批： 采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管审批。 ( 1 )采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量,来料计划单上价格计 算,80%以下(含80%)付款的,由经办人填写请款单-部门主管复核-财务部门审核

-分管总助审批；超过80%付款的，由经办人填写请款单-部门主管复核-财务部 门审核-分管总助审核-总经理审批； 2）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已 转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单一部门主管复 核一财务部门审核一分管总助审批；带款提货付款的，由经办人填写请款单一部门主管复核T 财务部门审核T分管总助审核T总经理审批； （3）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，五万元以下的，由经办人 填写请款单一部门主管复核一财务部门审核一分管总助审批；超过五万元的，由经 办人填写请款单T部门主管复核T财务部门审核T分管总助审核T总经理审批；水、电费付款分管总助审批； 3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），10 万元以下的由总经理审批，超 过10 万元的报总裁审批。 二、各项费用支出的审核、审批 1、差旅费的审核、审批： （1）员工因公外出报销差旅费时，须填写差旅费报销单，由各部门主管复核行 车路线及出差时间，财务按相关规定标准审核，分管总助审批； （2）员工报销探亲路费，须填写差旅费报销单，由各部门主管审核，行政人事 部门复核探亲时间，财务按限额审核，分管总助审批； （3）营销人员报销差旅费时，各部门主管审核，经营部主管复核，财务按相关规定标准审核后交分管经营总助审批；营销部门主管报销差旅费时，经营部主管复核，分管经营总助审批； （4）公司职能部门主管报差旅费由总经理审批；

委托单填写范本

委托书范本 1、砼试块抗压抗折、砼抗渗、砂浆抗压 2、水泥、砂、石子、粉煤灰 3、钢筋原材、钢板 4、钢筋焊接、机械连接 5、砼、砂浆、水泥土配比 6、砖抗压 7、瓦、蒸压加气砼砌块 8、环刀、灌砂、击实、无侧限抗压 9、焊缝、高强螺栓、植筋、面砖拉拔 10、窗、轻钢龙骨、铝合金型材 11、PVC排水管材管件 12、PVC波纹管 13、PPR、PE给水管材管件 14、电线电管、开关插座15、建筑玻璃 16、防水卷材 17、防水涂料 18、陶瓷砖、水质分析、大理石、木工板、花岗岩 19、保温：EPS板/ XPS板、硬质聚氨酯泡沫塑料、胶粉（聚苯） EPS颗粒保温砂浆、水泥基复合保温砂浆 20、保温：耐碱玻纤网格布、热镀锌电焊钢丝网、保温层构造 21、保温：抗裂砂浆、界面砂浆 22、保温：胶粘剂、抹面砂浆、现场墙体传热阻 23、环境检测、土壤氡 24、沥青混合料 25、石灰等级、灰剂量曲线、灰剂量 26、建筑涂料 27、混泥土外加剂

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财务审核合同要点

企业财务审核合同应关注的要点 实务工作中，企业财务通常被要求参与合同签署的审核，即在合同审批流程中加入财务会签环节。但与企业法务部门的全面性审核不同，财务审核侧重于对合同中涉财条款的审查与核对，具体应关注五大要点。 要点一：对合同金额的审核。 主要关注合同金额是否匹配相应的资源项目，并控制在相应的项目额度内，超出部分是否执行了相应的审批程序；合同正文中的金额信息计算是否准确，是否与合同附件资料（如报价单、谈判记录等）一致，大小写金额是否相同；对于框架合同要留意框架合同金额是否合理，是否设置金额上限；涉及分期付款的合同，合同金额乘以付款比例是否等于分期付款金额等。 要点二：对结算条款的审核。 主要关注合同结算条款是否符合企业信用管理规定，特别是对于预付款项、付款进度、验收款的管理要求，比如有企业规定对于设备类、物资类采购原则上不进行预付款，并按执行进度分批次支付货款，具体支付比例依据合作商信用等级确定。确有特殊情况需要支付预付款项的，应经过管理层特殊审批后方可进行。 合同结算方式（如银行转账、银行票据、现金交易等）是否符合企业相关规定。如企业明确规定应采用银行转账等电子结算方式的，不得规定通过现金方式进行结算。除总分公司、委托第三方收款等情形外，合同正文中涉及的收款方的账户名称应与合同签订方的名称一致。 合同结算依据及附件是否符合企业会计核算要求，约定的结算附件是否包含请款通知书、发票、工作量考核表、对账单、采购清单、验收纪要等，具体需结合

合同标的予以判定。 合同中约定的付款时限是否具有操作性。鉴于企业内部管理流程，合同结算条款中是否预留足够时间以完成付款审批动作，避免出现“合同签订后1个工作日内付款”、“收到乙方发票后当天付款”等操作性不强的付款条款，以合理规避违约风险。 要点三：对涉税事项的审核。 主要关注合同约定业务的类型，判断该业务的涉税种类、税率、是否有过渡政策或优惠政策；关注合同中约定的税负承担、发票开具等条款是否符合国家税收法律法规的要求。合同中明确约定发票类型的，发票类型需与合同业务内容、业务性质保持一致，审核时应结合以合作对方机构所在地、劳务发生地、业务内容为标准进行判定；对于涉及增值税业务的票据，应标明开具增值税专票或者普通发票，以及包含的税率；合同中未明确约定发票类型的，应通过“乙方须提供符合税法规定、以甲方财务要求的正规税务发票”等模糊方式进行。最后，要特别注意行政事业收据的使用范围。企业与行政事业单位合作的业务事项，合作内容是行政事业单位职责范围内的业务，则对方可以提供行政事业单位专用收据报账；合作内容为超出政府行政事业单位职责范围的广告、宣传、培训等经营性业务，则对方应提供符合税法要求的正规税控发票。 要点四：对特殊事项的审核。 主要包含内容如下： 租赁类合同，需判断租赁形式是否符合企业资产管理规范，比如某些企业规定未经批准不得进行任何形式的融资性租赁；对于涉及企业市场竞争的核心设备，不得采用租赁的方式获得资产；对经营性租赁方式在经济上应具备可行性。根据企业会计准则的相关规定，租赁形式包含经营租赁和融资租赁，判定时应结合租赁标的物的产权、租赁期间、租赁标的专用性、租金等要素，关注不符合租赁要求的合

合同审核才是财务人员把控涉税风险的关键环节!企业签合同,财务应审核的五大要点【2017至2018最新会计实务

本文极具参考价值，如若有用可以打赏购买全文！本WORD版下载后可直接修改合同审核才是财务人员把控涉税风险的关键环节！企业签合同，财务应审核的五大要点【2017至2018最新会计实务】 企业财务通常被要求参与合同签署的审核，即在合同审批流程中加入财务会签环节。但与企业法务部门的全面性审核不同，财务审核侧重于对合同中涉财条款的审查与核对，具体来讲需要关注以下五大要点。 一：对合同金额的审核 主要关注合同金额是否匹配相应的资源项目，并控制在相应的项目额度内，超出部分是否执行了相应的审批程序;合同正文中的金额信息计算是否准确，是否与合同附件资料一致，大小写金额是否相同;对于框架合同要留意框架合同金额是否合理，是否设置金额上限等。 二：对结算条款的审核 主要关注合同结算条款是否符合企业信用管理规定，特别是对于预付款项、付款进度、验收款的管理要求，比如有企业规定对于设备类、物资类采购原则上不进行预付款，并按执行进度分批次支付货款，具体支付比例依据合作商信用等级确定。确有特殊情况需要支付预付款项的，应经过管理层特殊审批后方可进行。 合同结算方式(如银行转账、银行票据、现金交易等)是否符合企业相关规定。如企业明确规定应采用银行转账等电子结算方式的，不得规定通过现金方式进行结算。除总分公司、委托第三方收款等情形外，合同正文中涉及的收款方的账户名称应与合同签订方的名称一致。 三：对涉税事项的审核 主要关注合同中约定的税负承担、发票开具等条款是否符合国家税收法律法规的要求。合同中明确约定发票类型的，发票类型需与合同业务内容、业务性质保持一致，审核时应结合以合作对方机构所在地、劳务发生地、业务内容为标准进行判定;对于涉及增值税业务的票据，应标明开具增值税专票或者普通发

课题查新检索委托单填写说明

课题查新检索委托单填写说明 一、查新目的（查新报告的第一部分） 1、科技立项(申报各级、各类科技计划) 2、科技成果鉴定 3、申报科技成果奖励 4、申报专利 5、新产品 6、其它 二、查新项目的科学技术要点（查新报告第二部分） 查新项目的”科学技术要点”应充分反映出查新项目的概要,简述项目的背景技术、要解决的技术问题、解决技术问题所采用的方案、主要技术特征、参数或指标、应用范围等相关技术内容。（切忌与主要技术内容无关的空泛叙述以及修饰性、广告性宣传用语） 对各种目的的查新，从写法上要有所侧重： 1、科技立项查新报告应概述项目的国内外背景，拟研究的主要科学技术内容，要研究解决哪些问题，达到的具体目标（指标）和水平。 2、项目鉴定类查新应简略说明项目的研究背景，介绍项目的主要科学技术特征，已完成项目与现有同类研究、技术、工艺相比所具有的新颖性所在，主要创新点，体现项目科学技术水平的数据和量化指标。 3、科学研究类项目查新应简要地说明项目所在领域的背景、发展趋势，阐明研究的意义、学术水平、主要创新和优点。 4、专利申报项目查新应阐明项目的主要技术特征或权项范围，与

现有（专利）技术的比较，突出项目的创新内容。 5、开发类项目（产品、技术）查新应简述其用途、功能，介绍能反映其技术水平的主要工艺（技术组合）、成分、性能指标等数据，与国内外同类产品的参数对比，项目已达到的（小试、中试、工业化生产）及效益。 6、申报科技成果奖励项目查新应说明项目的国内外背景、基本原理和技术指标、与同类研究相比项目达到的水平、产生的经济效益和社会效益、推广应用前景。 三、查新点与查新要求（查新报告第三部分） 1、查新点是技术要点中要求查证新颖性的部分，即体现该项目新颖性的全部技术创新点。查新点一般从技术要点中提取，或者是技术要点中技术关键的全部，但不要把查新项目中的一般性技术特征列位查新点（必要时，可请咨询专家协助对项目的某些查新点是否为实质性特点予以确认）。 查新点是查新人员拟定检索词和制定检索策略以至对比分析和判 断新颖性的依据，写法上要精练明确，条理清楚。 对委托人有多个新颖性查证要求的项目，要以1、2、3、来标记查新点，逐条列车，以便在查新结论中，分别针对每个查新点作新颖性结论。 2、查新要求可按下列方式（或其他方式）表述，如： （1）、对本查新项目（查新点）的新颖性作出判断。 （2）、查找国内外是否有与本项目相同或类似的研究或技术。

审核账务基本要点

审核账务基本要点 检查帐务中的错误及如何解决问题应该从以下几方面入手 一：凭证，1 外表是否与整齐，整理单据及粘贴凭证一定要整齐美观。 2 记帐凭证与原始凭证金额、内容是否相符 3 费用报销单金额与记帐凭证及原始凭证是否相符 4 费用报销单大小写金额是否一致。费用报销单日期不能大于记帐凭 证日期，记帐凭证日期不能小于原始凭证日期。 5 利息收入必须在借方用红字表示 6 每月工资是否已付，记帐凭证的工资金额与工资单的金额是否一致二：帐簿，1. 现金日记帐、银行日记帐余额及月份当中是否在借方 2. 基本银行日记帐余额是否与银行对帐单余额一致若未对上找出原 因。根据客户要求其他结算帐户是否对上。纳税户是否对上。如未对上应及时摧维护人员拿取现金缴款单及税单。 3. 明细及总分类科目是否挂错或挂重。应收帐款与预收帐款、预付 帐款与应付帐款、其他应收款与其他应付款。 4. 数量金额明细帐当中的数量、单价、金额是否为正数。购进单价 与领用单价是否一致。 5. 成本是否按实际结。如不能按实际必须与客户沟通需要他配合， 如果客户不配合，必须向客户说明方可，成本尽量接近实际。工业企业是否填制出入库单及领料单。 6. 开办费、待摊费用是否每月有摊销、金额是否正确、直至摊完为 止，余额不允许出现在贷方。 7. 固定资产是否有计提折旧。工业企业是否有固定资产入帐，并实 际固定资产与帐上固定资产是否相一致。 8 工资表中的人数与公司实际人数是否接近。工业企业工资是否每月 全部一样，其他公司也要适当变动。 9 帐上收入与税金是否对上，国税与地税是否对上。 三：报表1 资产负债表及损益表每月必须提供给客户。 2 每月报表是否平衡，报表金额与帐面金额是否一致。 3 日期是否正确，公司名称是否正确。 综上所术：帐证相符，帐帐相符，帐表相符，帐实相符。

查新委托单填写说明

查新委托单填写说明 查新咨询工作是一项科学严谨的工作，需要根据国家有关规定出具符合要求的查新检索报告。为了更好地为您服务，现对有关情况予以说明。 为了能准确地描述查新课题的技术内容，请项目主要课题研究人员或技术人员填写。 一、查新项目名称 与所鉴定或立项的项目名称一致。如为国内查新，可不填写项目英文名称。 二、委托人 若单位委托则填写单位名称，个人委托填写个人名称，委托人姓名及电话最好填写该课题研究人员及其联系方式。 三、查新目的与查新要求 委托人应明确标示出查新目的。 1.立项查新（包括申报各级、各类科技计划、科技项目及科研课题开始前 的资料收集等）； 2.成果鉴定； 3.申报科技成果奖励； 4.申请专利； 5.新产品鉴定； 6.申报技术、设备、品种引进； 7.申报新药项目； 8.申请学位论文答辩。 查新范围请标明国内、国外还是国内外查新，在□内划√。 四、查新项目的科学技术要点 查新项目的“科学技术要点”应充分反映出查新项目的概貌，简述项目的背景技术、要解决的技术问题及其采用的解决方案、主要技术特征、技术参数或指标、应用范围等相关技术内容。切忌与主要技术内容无关的空泛叙述以及修饰性、广告性宣传用语。空间不够时可加附页。 对各种目的的查新，从写法上要有所侧重： 1．立项查新报告应概述项目的国内外背景，拟研究的主要科学技术内容，要研究解决哪些问题，达到的具体目标（指标）和水平。 2. 项目鉴定类查新应简略说明项目的研究背景，介绍项目的主要科学技术特征，已完成项目与现有同类研究、技术、工艺相比所具有的新颖性所在，主要创新点，体现项目科学技术水平的数据和量化指标。 3．科学研究类项目应简要地说明项目所在领域的背景，发展趋势，阐明研

委托单填写规范

施工质量验收技术资料 1. 单位（子单位）工程概况表（B1001） 2. 建设工程主要审批文件施工许可证、中标通知书等一览表（B1003） 3. 开工报告（B1004） 4. 建筑工程各责任主体单位及有关机构负责人情况表（B1006） 5. 工程项目施工企业主要管理人员名单（B1007） 6. 施工组织设计（施工方案）报批表（B1008） 7. 岩土工程勘察报告（B1009） 8. 见证取样送检见证人授权书（B1012） 9. 原材料、配件、设备试验委托单（B1013） 10. 合格证、出厂检试验报告出厂质量证明资料粘贴单（B1015） 11. 开工前施工图纸会审记录（B1016） 12. 施工期间设计交底记录（B1017） 13. 洽商记录（B1018） 14. 施工日志（B1020） 15. 新材料、新工艺、新技术、新设备应用申报审批表（B1021） 16. 新材料、新工艺、新技术、新设备施工记录（B1022） 17. 工序交接、中间交接、单位之间交接检查记录（B1024） 18. 施工现场质量管理检查记录（B1039） 分项工程检验批质量验收记录 1. 土方开挖工程检验批质量验收记录 2. 土方回填工程检验批质量验收记录

3. 灰土地基工程检验批质量验收记录 4. 四步灰土 工程质量控制资料表 1. 统一标准（GB50300-2001）强文检查记录（C1001） 2. 地基基础工程各规范强文检查记录（一）（C1002） 3. 地基基础工程各规范强文检查记录表（二）（C1002） 4. 混凝土结构工程规范强文检查记录表（C1003） 5. 湿陷性黄土地区建筑规范强文检查记录（C1016） 地基与基础 1. 土及灰土地基（垫层）回填现场试验记录 2. 分层回填现场抽样试验点位示意图 3. 地基验槽记录 4. 问题坑及局部软弱填土地基处理记录 测量、放线、施工试验 1. 规划部门的定位坐标，高程控制摘录（C1201） 2. 施工放线控制网记录（C1202） 3. 施工放线验收记录（C1203） 4. 混凝土浇筑申请表（C1210） 5. 混凝土配合比用水量调整及开盘鉴定记录（C1211） 6. 混凝土配合比及浇筑施工记录（C1212） 7. 现浇混凝土全过程施工记录（C1213） 8. 现浇混凝土模板安装、拆除施工记录（C1214）

怎样写授权委托书(共9篇)

篇一：授权委托书怎么写 委托单位： 地址: 法定代表人： 受委托人姓名： 性别： 出生日期: 身份证号码： 工作单位： 现委托上述授权责任人作为我单位在____日常管理上的全权代表，代表法人签署相关文件，并承担相应的法律责任。 本授权有效期为此授权书签发之日起至法人代表书面声明本授权作废为止。后附法定代表人身份证复印件(加盖人名章或签名)和法人授权责任人身份证复印件(加盖人名章或签名)。 委托单位： (盖章) 法定代表人： (签名或盖章) 受托人：(签名或盖章) 年月日 说明： 1、法人授权委托书所签发的代理期限必须涵盖代理人所有签字为有效时间。 2、委托书内容填写要明确，文字要工整清楚，涂改无效。 3、委托书不得转借、转让，不得买卖。 4、代理人根据授权范围，以委托单位的名义签订合同，并将此委托书提交给对方作为合同附件。 篇二：委托书格式 合同委托书格式范文 (受理单位名称)： 兹有我司需办理(办理的事项)等事务，现授权委托我司员工：xxx性别：xx身份证号码：xxxxxxxxxxxxxxxxx 前往贵处(司)办理，望贵处(司)给予接洽受理为盼! 法人代表(签字)： (单位名称)(盖章) 年月日 法人授权委托书 (受理单位名称)： 现授权我司员工xxx性别：xx 身份证号码：xxxxxxxxxxxxxxxxx 授权其办理以下权限：授权日期：年月日授权有效期至：年月日。请贵处(司)接洽! 法人代表(签字)： (单位名称)(盖章) 年月日 授权委托书 委托人：姓名、性别、出生年月、民族、工作单位、职业、住址。(委托人为单位的，写明单位名称) 被委托人：姓名、性别、出生年月、民族、工作单位、职业、住址。(被委托人是律师的，只写姓名和所在律师事务所名称) 合同委托书格式范文 委托人因xxxx(写明案件性质及对方当事人)一案，委托xxx为xxxx(一审、二审或再审)的代理人(或辩护人)，代理权限如下：

委托单填写示范

砼抗压强度试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 砂浆抗压强度试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________

砖试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 珍珠岩试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________

砂子试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：____________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 石子试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________

沥青试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 防水卷材委托单 样品编号：___________________ 委托单位：___________________

轻集料混凝土砌块试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 轻集料混凝土砌块试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________

钢材试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________ 克拉玛依市建筑材料测试中心 钢材试验委托单 委托单位：___________________ 样品编号：___________________

财务审核审批制度

财务审核审批制度 财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。 第一章总则 第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。 第二条报销人员必须履行以下基本报销程序： 1、费用开支的基本报销程序：经办人签字、证明人复核、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批(总经理发生的费用由财务审核后总经理之间互相审批)。 2、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人(或证明人)验收签字（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批。 第三条审核审批基本容 1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规，用途是否清晰。 2、验收人(或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有经办人签字。 3、部门确认：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有相关人签字。

4、财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，发票是否规，票据是否完整，用途是否清晰。 5、总经理审批：审批项目是否属实、是否符合公司报销畴，相关人员是否已确认签字。 第四条出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有主管总经理、财务总经理的审批，才能付款(特殊情况可先用微信请示同意后先行付款，待事后再补办审批手续，但必须于每月月底前将审批手续补签完毕，最迟不能迟于每月6号。)。 第五条报销基本要求 1、审核审批次序必须按以上基本报销程序依次逐级办理。 2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日给予回复。 3、各项已批复的请示报告都必须作为报销附件。 4、报销人员原则上应在回单位后3日报销。 5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹、刮擦，容和项目必须齐全。 6、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的“用途”，未能直接在单据容上看清楚“用途”的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。 第六条费用或实物报销必须实事，不得变更费用项目进行报

委托书范本格式

委托书范本格式 导读：本文是关于委托书范本格式，希望能帮助到您！

委托书范本格式 一、文书的制作要点 二、格式 三、相关概念解析 1.委托人姓名，被委托的犯罪嫌疑人或被告人的姓名，接受委托的律师事务所的名称和具体承办律师的姓名。 2.案件的性质、名称。 3.授权委托的具休内容。 4.委托书的有效期限。 5.最后，由委托人签名或盖章，并注明年、月、日。 委托书范本（一） 委托人：XXX，男，19XX年04月XX日出生，公民身份证号码：22X0319XX042821X 委托人：XXX ，女，1955年03月XX日出生，公民身份证号码：220X03195XX315X29 受托人：XXX ，男， 1988年09年XX日出生，公民身份证号码：41X105198X092X01X7 委托事项： 我们，李强、杨玉环夫妻拥有一套坐落在北京市海淀区泉宗路2号万柳XX家园X号楼XXX号的房屋，该房屋建筑面积137平方米，该房屋房产证号码为：京房权证海私成字第XXXXX号。现就出售该房屋事宜，我们夫妇委托XXX为我们的合法代理人代表本人办理以下事项： 一、代为签署有关本人出售该房屋的房屋买卖合同、代为签

订定金协议； 二、代为支付一切上述房屋应支付的费用； 三、代为办理产权过户手续及交纳相关税费、资金监管，交易过程所涉及的一切相关手续； 四、购房人如贷款购房，代为协助买方办理银行贷款手续；代为收取售房款等、签署一切相关文件； 五、代为办理水、电、煤、电话、有线电视更名手续； 六、代为在物业管理处办理相关物业更名手续； 七、代为办理该房屋出售的其它相关的一切事宜。 受托人在委托权限范围内所从事的一切法律行为及所签署的一切文件及所造成的法律结果，我们均予以承认。受托人在办理上述委托事项时无转委托权。 本授权委托书自签发之日起至上述事宜办完为止。 委托人： 20XX年X月X日 委托书范本（二） 甲方（委托人）：________________________ 乙方（受托人）：北京某某房地产经纪有限公司 依据国家法律、法规和本市政府部门有关规定，甲、乙双方在平等、自愿和协商一致的基础上，就甲方委托乙方，乙方接受甲方委托从事房屋购买代理事项达成一致，订立本合同。 第一条委托事项 甲方委托乙方代理购买于北京市____区____房产，建筑面积____平方米，权属性质____，原商品房销售契约编号_________。

查新委托单及查新合同填写说明

查新委托单填写说明 （附案例） 为了能准确、全面地描述查新项目的技术内容，请项目负责人或项目主研人员填写。 1 项目名称 请与所申报或鉴定的项目名称一致。国内外查新，需填写中英文项目名称。（请注意用词和语句的规范准确）国内查新，填写中文名称即可。 2 查新目的 例如：科技成果鉴定、科技立项（申报各级各类科技计划）、申报科技成果奖励、申请专利、研发新产品等。 3 查新项目的科学技术要点应反映出项目的概貌和创新点。简练描述项目领域的国内外研究现状，重点介绍项目研究的主要技术特征内容，包括拟/ 已解决的技术问题，所采用的理论依据、研究方法、技术方案，预期/已经实现的目标结果，与现有同类研究相比的主要创新点以及能体现项目优势和水平的技术参数和量化指标等。另外，鉴定和报奖类应说明研究的意义、学术水平和产生的经济、社会效益及推广应用前景；专利类应阐明主要技术指标和权利范围；产品类应说明产品结构、性能指标、主要工艺、配方、应用范围等。应避免过于宽泛的叙述和宣传性的用语，以200-500 字为宜。 4 查新点查新点，是体现项目新颖性的具有实质意义的技术创新点。新颖性是指在查新委托日以前没有在国内外出版物上公开发表过。 查新点是委托方需要查证的内容要点，一般从技术要点中提取。一个查新点反映一个主题 内容。通常一般性技术不作为项目查新点。有多个查新点时，以1、2、3 标记，逐条列出。 查新点是查新员选择数据库、拟定检索词、制定检索策略的依据，是进行相关文献筛选和对比分析、以及针对每个查新点进行新颖性结论判断的基础。因此，叙述应准确精练、条理清晰、层次分明、重点突出。 5 查新要求 是委托方对查新提出的具体要求，例如： 1 ）查证在所查文献范围内，国内外有无相同或类似研究或技术； （2）根据所查范围内的文献，进行国内外相关研究的对比分析； （3）对查新项目（查新点）的新颖性作出判断； （4）其他要求；一般可参照上述方式（或其他方式）表述。

审计财务检查要点

审计财务检查要点 1、财务基基础 （一）会计凭证：会计凭证所记录的经济业务是否真实、正确、合法、合规、合理，有无弄虚作假、贪污盗窃、铺张浪费等违法乱纪行为，会计凭证的内容是否真实、完整，填写是否齐全、正确，有无缺漏、涂改、伪造现象，手续是否完备，责任是否明确，记账凭证所确定的会计分录是否正确，证证是否相符等。 （二）会计档案：会计档案包括凭证、账簿、报表、银行对账单等，打印是否及时、装订是否规范、保管是否符合档案管理规定。 2、财务内控制度 （1）货币资金。重点检查在货币资金方面的相关制度、管理办法、业务流程等。 1）货币资金支付的审批与执行；货币资金的保管与盘点清查； 2）货币资金授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理货币资金支付业务； 3）是否有坐支行为或账外资金；是否存在出租、出借银行账户的情况； 4）会计是否每月编制银行存款余额调节表，并有专人审核；长期未达帐项是否追查原因并及时处理； 5）各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序是否明确，并专设登记簿进行记录；票据交接是否办

理交接手续； 6）财务专用章、个人名章是否由不同的人保管；是否一人保管支付款项所需的全部印章； 7）有无资金收支计划；款项支付是否按计划支付；对超计划款项支付，是否履行审批程序；对当月资金需求大于当月资金来源时，是否有应急预案或措施。 （2）收入与回款。重点检查在销售和回款方面的应收款管理、销售收入的确认及不相容岗位分离情况等。 1）是否建立销售与收款业务授权制度和审核批准制度； 2）发货流程是否规范，是否建立信用控制和授权审批制度；信用部门是否和销售部门独立； 3）销售收入确认是否及时并是否遵守会计准则规定，符合一贯性原则； 4）是否有相应措施避免销售人员接触销售现款； 5）是否存在巨额逾期应收账款，是否建立催收制度；是否按规定计提坏帐准备；是否定期与客户核对应收账款； 6）应收账款周转率是否合理，是否存在越来越慢迹象； 7）关联企业应收账款是否过高；是否存在客户集中度过高，过分依赖于一、二位大客户的情况； （3）采购与付款。重点检查在采购和付款方面的采购环节审批、往来对账及不相容岗位分离情况等。

房地产财务报表审核关键要点

房地产财务报表审核关键要点 一、财务会计报表间勾稽关系的审核 主要是对资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表四者之间科目对应关系的审核。 (1)企业“营业执照”中的“注册资本”、“验资报告”中的“实际投入资金”、“资产负债表”中的“实收资本”之间勾稽关系审核。除外商投资企业经我国有关部门批准，资本金可以分期到位，“实收资本”等于“实际投入资金”并可能小于“注册资本”外，一般情况下上述三者之间应相等，如果存在差异应向企业了解原因，并作出说明。 (2)“资产：负债表”中“期未未分配利润”和“利润表”中的“净利润”勾稽关系，通过以下公式进行审核： 期末未分配利润=本期净利润+期初未分配利润-提取的盈余公积、公益金(或提取的职工奖励工资、储备基金、企业发展基金或利润归还投资)-应付股东股利或转作资本部分 如通过上述公式进行测算的“期末未分配利润”数据与会计报表实际数

据不符，应要求企业解释并作出说明： (3)“现金流量表”中“经营活动收到的现金”同“资产负债表”、“利润表”部分科目勾稽关系通过以下公式审核： 经营活动现金流入量=主营业务收入净额×(1+5.575％) +其他业务利润+应收账款(期初-期末)+应收票据(期初-期末)+预收账款(期末-期初)+其他应收款(期初-期末)+营业外收入×20％-当期坏账核销额+收回前期核销的坏账 其中，因上述公式中涉及数据需要分析填列，审核中可能会存在一定误差，用上述公式测算出的“经营活动现金流入量”数据同会计报表的“现金流量表”中的实际数据误差在20％以内可以认定为勾稽关系相符。 (4)“现金流量表”中“经营活动现金净流量”同“资产负债表”、“利润表”部分科目勾稽关系，可以通过以下公式进行审核： 经营活动现金净流量=净利润+当年计提的折旧+无形资产摊销+待摊费用(期初-期末)+预提费用(期末-期初)+财务费用-投资收益+存货(期初-期末)+应收账款(期初-期末)+应收票据(期初-期末)+预收账款(期末-期初)+其他应收款(期初-期末)+应付账款(期末-期初)+应付票据(期末-期初)+应付福利费(期末-期初)+应付工资(期末-期初)+未交税金(期末-期初)+其他心付款(期末-期初)+其他应交款(期末-期初)+预付账款(期初-期末)-(营业外收入-营业外支出) ×80% 因上述公式中涉及现金流量数据、存货需要分析填列，审核中可能会存在一定误差，根据重要性原则，经上述公式测算出的“经营活动现金净流量”数据同会计报表的“现金流量表”中的实际数据误差在20%以内可以认定为勾稽关系相符，否则，要求作具体分析。 (5)“现金流量表”附表中“经营性应收项目的减少(减：增加)”同“资

委托单填写范本

委托单填写范本 委托书范本 委托书 委托人：姓名：王先生性别：男身份证号码： 12354541 受托人：姓名：陈先生性别：男身份证号码：2514541 我拥有位于成都市武候区 ** 路 ** 花园 2栋 3 号的房产，现委托陈先生为我的代理人，代理人可以我的名义在代理期限： 2010 年 3 月 3 日至 2015年 3 月 3 日内，代理如下事项： 一、全权办理出租上述房产有关手续，代为签署上述房产租赁合同、收取租金，代理人有权选择承租方并确定租赁价格。 二、管理上述房产，代为支付该房产有关水、电、物业管理、煤气、有线电视、电话、网络以及相关费用。 三、以上述房产为抵押办理贷款，代为签署借款合同、抵押合同等以及借款借据及其它相关文件，收取借款款项。 四、到国土部门办理上述房产的抵押登记手续。 五、全权办理提前还清上述房产贷款（即赎楼）手续，代办抵押登记注销手续、领取房地产证等产权证明，有权递件、取件，在有关文件上签字。 六、全权办理上述房产的有关转让手续，代为签署房产转让合同并收取售房款，在有关文件上签字。 七、办理上述房产的房款资金监管协议及收取资金监管协议中的房款，签署相关文件。 八、到国土部门查询上述房产产权资料、办理过户登记等手续。 九、全权办理所转让上述房产的水、电、物业管理、煤气、有线电视、电话、网络费以及其它相关过户、销户手续。 委托代理人在其权限范围及代理期限内签署的一切有关合法文件及办理的相关手续，我均予承认。 委托代理人（有/无）转委托权。 委托人（签字、按指印）：年月日 个人委托书 委托人: 白XX 性别: 女出生日期: 身份证编号: 暂住证号: 住址: 被委托人: 汪XX 性别: 男出生日期: 身份证编号: 暂住证号: 住址: 委托原因及事项: 本人工作繁忙,不能亲自办理机动车违章的相关手续,特委托____________作为我的合法代理人全权代表我办理相关事项, 对委托人在办理上述事项过

国际海运货物委托书 填写说明

国际海运货物委托书 国际海运委托书是出口商向船公司或其代理人订舱或委托订舱时需提交的单据。 发货人、地址、电话 发货人指出口货物的一方，填写出口商的英文名称、地址、电话。 例如： Nanjing Higher Import & Export Trade Company No.390 jiangning economic development zone, Nanjing, China 86-25-52416988 日期 出口时填写预计出运的日期，货代公司会根据此日期向船公司订舱；进口时填写货物预计抵达或实际抵达的日期。 该日期应为日期格式，且不早于合同日期。训练题中可参考题目要求填写本栏，综合实训中此日期可自行估算。 委托代理事项 委托代理报关、委托提货运输，如有需要在相应的“□”内处打“√”。 系统中该2项均委托货代完成，即都应打勾。 收货人、地址、电话 即运输单据的抬头人，要严格按信用证中提单条款的具体规定填写。将来船公司签发的提单上的相应栏目的填写会参照委托书的写法。 (1)记名抬头: 直接填写收货人即进口商公司英文名称。 (2)指示抬头: 完全按照来证提单条款填写，如TO ORDER、TO ORDER OF SHIPPER、TO ORDER OF THE COLLECTING BANK等。 出口委托时，信用证方式下，收货人可填写TO ORDER，TO ORDER OF SHIPPER，或TO ORDER OF ADVISING BANK（地址、电话不填）； 其他非信用证方式下，收货人可填写TO ORDER，或TO ORDER OF SHIPPER（地址、电话不填）。 进口委托时，填写进口商公司英文名称。 通知人名称、地址、电话

财务审核合同要点

企业财务审核合同应关注的要点 实务工作中,企业财务通常被要求参与合同签署的审核,即在合同审批流程中加入财务会签环节。但与企业法务部门的全面性审核不同,财务审核侧重于对合同中涉财条款的审查与核对,具体应关注五大要点。 要点一:对合同金额的审核。 主要关注合同金额就是否匹配相应的资源项目,并控制在相应的项目额度内,超出部分就是否执行了相应的审批程序;合同正文中的金额信息计算就是否准确,就是否与合同附件资料(如报价单、谈判记录等)一致,大小写金额就是否相同;对于框架合同要留意框架合同金额就是否合理,就是否设置金额上限;涉及分期付款的合同,合同金额乘以付款比例就是否等于分期付款金额等。 要点二:对结算条款的审核。 主要关注合同结算条款就是否符合企业信用管理规定,特别就是对于预付款项、付款进度、验收款的管理要求,比如有企业规定对于设备类、物资类采购原则上不进行预付款,并按执行进度分批次支付货款,具体支付比例依据合作商信用等级确定。确有特殊情况需要支付预付款项的,应经过管理层特殊审批后方可进行。 合同结算方式(如银行转账、银行票据、现金交易等)就是否符合企业相关规定。如企业明确规定应采用银行转账等电子结算方式的,

不得规定通过现金方式进行结算。除总分公司、委托第三方收款等情形外,合同正文中涉及的收款方的账户名称应与合同签订方的名称一致。 合同结算依据及附件就是否符合企业会计核算要求,约定的结算附件就是否包含请款通知书、发票、工作量考核表、对账单、采购清单、验收纪要等,具体需结合合同标的予以判定。 合同中约定的付款时限就是否具有操作性。鉴于企业内部管理流程,合同结算条款中就是否预留足够时间以完成付款审批动作,避免出现“合同签订后1个工作日内付款”、“收到乙方发票后当天付款”等操作性不强的付款条款,以合理规避违约风险。 要点三:对涉税事项的审核。 主要关注合同约定业务的类型,判断该业务的涉税种类、税率、就是否有过渡政策或优惠政策;关注合同中约定的税负承担、发票开具等条款就是否符合国家税收法律法规的要求。合同中明确约定发票类型的,发票类型需与合同业务内容、业务性质保持一致,审核时应结合以合作对方机构所在地、劳务发生地、业务内容为标准进行判定;对于涉及增值税业务的票据,应标明开具增值税专票或者普通发票,以及包含的税率;合同中未明确约定发票类型的,应通过“乙方须提供符合税法规定、以甲方财务要求的正规税务发票”等模糊方式进行。最后,要特别注意行政事业收据的使用范围。企业与行政事业单位合作的业务事项,合作内容就是行政事业单位职责范围内的业务,则对方可以提供行政事业单位专用收据报账;合作内容为超出政府行

无损检测委托单及填写要求

无损检测委托单（焊接接头） 委托单编号：委托日期：XX年XX月XX日

无损检测委托单(续页)（焊接接头） 委托单编号：委托日期：年月日

无损检测委托单（其他部件） 委托单编号：委托日期：年月日

3、FHJC/JWT-001～002-2016无损检测委托单（焊接接头）填写说明及要求 无损检测委托单一般要求说明：无损检测委托单编号一般分二节，第一节为检测部件类别（焊接接头H、其他部件Q）+无损检测方法的英文首字母（射线检测为R、超声波检测为U、磁粉检测为M、渗透检测为P、涡流检测为E）+W+机组号（或年份），第二节为该委托单的机组（或年度）数字流水号，流水号为三位，不足三位时用‘0’补齐。如某项目#5机组的第2份焊接接头射线检测委托单的编号为：HRW05-002；某项目#5机组的第3份焊接接头超声波检测委托单的编号为：HUW05-002。委托单有续页的，编号时主页与续页为同一编号。不合格项须重新委托检测，编号时在原委托单编号的流水号后加“R1、R2或R3”以示区别返修次数来跟踪。 1.FHJC/JWT-001-002-2016无损检测委托单（焊接接头）填写说明及要求 1）委托单编号：按照无损检测委托单一般要求说明进行填写。 2）委托日期：根据委托实际日期填写。 3）项目名称：和工程竣工资料对应的项目名称一致，应写全称。 4）委托单位：填写需要检测的委托部门，应写全称，如焊接工程公司。 5）部件名称：根据委托的部件填写，如#1机组联轴器螺栓。 6）部件编号：一般为委托部件的系统代号或图纸号 7）温度、压力：委托部件的温度压力，无法核实是否具有温度或压力，则填“/”。 8）接头类型：焊接接头的类别等级，一般为Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级，根据实际情况由委托方核实填写。 9）焊接方法：应规范统一，例如：全氩弧焊（GTAW）、电焊（SMAW）、氩弧焊+电焊（GTAW+SMAW） 10）坡口形式：一般为V型、U型或X型等 11）热处理状态：填写是否进行热处理，一般填写热处理后或者“/”。 12）检测部位：焊接接头。

委托书写法

委托书 委托人： 性别: 身份证号: 联系电话： 被委托人： 性别: 身份证号: 联系电话： 本人因原因，不能亲自领取毕业证书和学位证书，特委托作为我的代理人，全权代表我办理相关事项，对被托人在办理上述事项过程中所签署的相关文件,我均予以认可,并承担相应的责任。 委托期限:自签字之日起至上述事项办完为止。 委托人: 年月日篇二：个人书写诉讼授权委托书的要点 授权委托书书写要点 一、文书制作基本知识 1.文书制作要点 民事诉讼代理授权委托书的制作要点是： 首部： (1)注明文书名称。 (2)委托人、受委托人的基本情况：委托人是公民的，应写明其身份等自然情况;委托人是法人或是其他组织的，应写明其全称、地址及法定代表人的姓名、职务。受委托人应写明其姓名、年龄、所在律师事务所名称。 正文： 主要写明委托事项与授权范围，这是授权委托书的主体部分。 (1)委托事项：写明委托人在何纠纷中委托代理律师代为参加民事诉讼活动。 (2)授权范围：写明委托人授予代理律师何种委托代理权限，允许律师代其进行哪些诉讼行为。委托人需要对代理律师进行特别委托授权时，应具体写明授予代理律师代为提出、承认、放弃或变更诉讼请求，进行和解，代为反诉或上诉的权利。 尾部： (1)委托人签名或盖章。 (2)委托日期。 民事诉讼代理授权委托书的格式较简单，但是，制作时仍应注意：(1)委托人对委托代理人的授权范围一定要准确、清楚，具体是一般委托代理还是特别委托代理，特别委托代理权限内又授予委托代理人哪些权利;(2)委托人在授权范围内仅写“全权代理”的，人民法院一般认为委托代理人只有一般委托代理权限，而无权代委托人处理实体问题;(3)为保证授权委托书的真实性，委托人必须在授权委托书上亲自签名或盖章。委托人是法人或其他组织的，应由其法定代表人签字并加盖单位公章;(4)授权委托书一般经委托人签名或盖章后即具有法律效力，无须经过其他部门证明。但特殊情况下，授权委托书须经证明方能生效。这些特殊情况是：侨居国外的中国公民从国外寄交或托交的授权委托书，须经中华人民共和国驻该国的使领馆证明;中华人民共和国在该国没有使领馆的，由与中华人民共和国有外交关系的第三国驻该国的使领馆证明，再转由中华人民共和国驻该第三国的使领馆证明，或由当地的爱国华侨团体证明;居住在港澳地区的同胞向内地寄交的授权委托书，须经中华人民共和国