行业协会价格行为指引

行业协会价格行为指南

（征求意见稿）

第一条本指南的目的、依据和作用

行业协会是我国经济建设和社会发展的重要力量，在为政府提供咨询、服务企业发展、加强行业自律、创新社会治理、履行社会责任等方面发挥了积极作用。同时，行业协会在实施行业自治过程中面临着影响甚至破坏价格秩序、限制市场竞争甚至组织经营者达成垄断协议的法律风险。为进一步引导行业协会在促进行业、产业健康发展，维护市场价格秩序和公平竞争等方面充分发挥作用，根据《中共中央国务院关于推进价格机制改革的若干意见》（中发〔2015〕28号）文件精神，对行业协会从事可能会违反《价格法》、《反垄断法》、《价格违法行为行政处罚规定》等法律法规的价格行为，制定本指南。

本指南对行业协会从事的有助于行业发展、市场竞争和消费者合法权益的价格行为予以鼓励和倡导，并对行业协会实施各种价格行为可能出现的法律风险予以提示，为行业协会评估其各类价格行为的合法性给予指引。同时，本指南也可以帮助各级政府价格主管部门在对行业协会的价格行为进行监管过程中，正确地理解和运用价格、反垄断法律法规。

第二条相关概念界定

行业协会一般是指由同业经济组织和个人（以下简称会员）自

愿组成，实行行业服务和自律管理，在县级以上人民政府社团登记管理机关依法登记的非营利性社团法人。

“同业”可以有以下几种理解：

（一）国民经济行业分类中所规定的同性质的生产；

（二）生产、销售、提供相同或者相近商品或者服务；

（三）采用相同或者近似的经营模式开展经营活动；

（四）在同一或者近似学科、知识领域进行研究、开发。

在实践中，还可以结合不同地域特点和市场环境，对“同业”予以其他理解。

以“学会”、“商会”、“同业公会”、“联合会”、“促进会”、“联盟”等名称命名，符合上述定义的非营利性社团法人，属于本指南所称的行业协会。

第三条本指南适用范围

本指南主要用于指引行业协会开展的下列价格活动：

（一）销售商品、提供有偿服务的活动。行业协会属于非营利组织，但其在开展业务的活动中，往往向会员或者会员以外的公民、法人、其他组织提供有偿的咨询、培训、信用评价等服务，或者有偿提供协会创办的报刊、出版物以及其他商品。在开展这些价格活动时，行业协会类似于经营者，因此，本指南将该类价格活动纳入指引的范畴。

（二）行业协会向会员，会员以外的公民、法人、其他组织或者社会公众发布价格信息的行为。行业协会具有信息库的功能，行

业协会发布价格信息会对会员、行业乃至社会公众的价格预期和价格行为产生影响，进而会对市场价格秩序产生影响。因此，本指南将该类价格活动纳入指引的范畴。

（三）行业协会开展的涉及或者影响会员以及其他经营者价格行为的业务活动。行业协会还可能在进行行业管理、行业自律、提供行业公共服务等过程中，对会员以及其他经营者的价格行为予以引导、限制或者支持，这些行为也将直接或者间接影响到会员、其他经营者的价格权益乃至市场价格秩序，因此，本指南将该类价格活动纳入指引的范畴。

（四）行业协会之间交换价格信息或者采取联合行为的行为。同一行业或者领域内存在一业多会的，各行业协会之间可能会相互交换价格信息，共同组织各自会员之间协同价格。因此，适用本指南将该类价格活动纳入指引的范畴。

行业协会向会员收取会费的行为，一般情况下属于社团组织内部管理事务，不是属于行业协会的价格行为，由社团管理的有关法律法规予以规范和调整。

第四条行业协会开展价格活动的原则

行业协会开展价格活动应当符合法律法规和协会章程，遵循自愿、平等、公平原则，不得损害会员单位、其他经营者和消费者的合法权益以及社会公共利益。

行业协会开展价格活动需要接受政府价格主管部门的工作指导和依法开展的监督检查。

第五条行业协会销售商品或者提供有偿服务

行业协会在登记的业务范围内销售商品或者提供有偿服务应当坚持合法、自愿、平等的原则，不得强制会员或者其他经营者、消费者接受其提供的商品或者服务，不得将是否购买商品与接受服务作为会员单位享有其他会员权利的前提条件。

行业协会销售商品或者提供有偿服务应当依法明码标价。

第六条行业协会价格普法活动

政府鼓励和支持行业协会对会员开展价格和反垄断法律宣传、教育和培训，促进会员单位建立健全价格管理制度，提高会员单位依法经营的意识和能力。

政府价格主管部门在行业协会组织价格、反垄断法律法规宣传过程中，可以予以必要的支持。

政府价格主管部门在起草价格、反垄断法律法规草案或者制定规范性文件过程中，涉及到行业利益的，应当征求相应行业协会的意见。

第七条行业协会维护会员价格权益

行业协会在维护行业和行业内经营者的合法权益过程中，开展以下活动，一般不会有法律风险，并且对于促进市场公平竞争、维护行业利益有积极作用：

（一）向政府价格主管部门反映涉及行业利益或者行业内经营者利益的意见和建议；

（二）向政府价格主管部门反映行政机关或者其他经营者侵害

经营者自主定价权的行为；

（三）向省级以上价格主管部门反映行政机关滥用行政权力排除、限制竞争的行为；

（四）在价格监督检查和反垄断执法过程中，协助本行业经营者向政府价格主管部门提出陈述、申辩意见；

（五）代表行业或者行业内经营者就地方政府价格主管部门及其工作人员的失职、渎职行为提出批评，并可以要求改正或者处理。

第八条行业协会实施行业自律

在不违反法律法规强制性规定的前提下，行业协会在制定行业规则、标准，实施行业自律过程中开展以下活动，有利于促进市场公平竞争、维护行业利益，法律风险较小：

（一）在不违反明码标价有关规定的前提下，倡导会员增加明码标价标示的内容；

（二）在行业内推广运用电子标价签、电子价目表等新的明码标价形式；

（三）公布会员单位所提供服务项目的服务范围和服务标准，防止经营者拆分服务项目或者降低服务标准；

（四）法律、行政法规、规章规定或者允许的其他活动。

第九条行业协会支持企业开拓国际市场

鼓励行业协会帮助会员或者行业内企业“走出去”，行业协会可以在进出口贸易、对外经济交流、应对贸易摩擦等事务中，发挥协调、指导、咨询、服务作用，维护我国企业和行业在对外贸易和

对外经济合作中的正当利益。

第十条行业协会参与价格争议调解

行业协会可以建立行业价格争议解决机制，公布会员单位与消费者之间自行解决价格权益争议的方式、方法，帮助解决会员单位之间以及会员单位与消费者之间的价格权益争议。

鼓励行业协会在政府价格主管部门调解价格纠纷过程中发挥作用。

行业协会在调解价格争议过程中，须防止以促成会员单位之间固定或者变更价格的方式化解会员之间或者上下游价格矛盾，这极有可能触犯价格、反垄断法律法规相关规定。

第十一条行业协会向会员或者行业内企业发布价格信息

行业协会统计、收集、提供并且组织交换会员之间的价格信息，将价格信息在会员或者行业内其他经营者之间相互通报，容易导致行业内经营者之间价格趋同，产生实质上的价格同盟。以下情况下，行业协会发布价格信息实质上很可能导致行业内经营者达成价格垄断协议甚至操纵市场价格，触犯《反垄断法》第十六条、《价格违法行为行政处罚规定》第五条的规定：

（一）行业内生产经营成本越稳定，行业集中度越高，越可能受到行业内经营者已经发生的成本、价格信息的影响；行业协会发布行业内经营者已经发生的生产成本、销售报价、成交价格等价格信息，容易引发价格同盟的形成。

（二）行业协会发布龙头企业将要执行的价格，或者在寡头市

场发布某些企业将要执行的价格，更容易引发价格同盟的形成。

（三）行业的生产经营与上下游联系越紧密，行业内企业越容易对上下游成本、价格波动采取一致性的应对措施；行业协会发布上下游成本、价格的变化信息，越容易引发价格同盟的形成。

（四）行业协会掌握的数据越全面，发布的变化趋势分析越具体，对会员的影响和管控能力越强，其所发布的价格趋势分析越容易引发价格同盟的形成。

一般情况下，对于行业协会发布价格信息是否触犯价格、反垄断法律法规的判断，需要综合考虑行业协会对会员的影响和管控能力，市场集中度、行业竞争状况，会员或者行业内其他企业从其他渠道获得价格信息的便利程度等因素，在具体个案中进行合理性分析。

第十二条行业协会向社会公众发布价格信息

行业协会向社会公众发布价格信息，极易对社会公众的价格预期产生影响，进而影响正常的市场价格秩序。以下情况下，行业协会发布价格信息很可能对市场价格秩序产生不良影响，触犯《价格违法行为行政处罚规定》第六条的规定：

（一）社会公众对相关信息来源的获取途径越少，对相关信息统计方法是否科学辨别力越低；行业协会发布无法保证信息来源真实、统计方法科学的信息，对公众的误导性越大。

（二）市场集中度越高，相关商品的需求弹性越小；行业协会发布龙头企业特别是寡头市场中的重要企业将要执行的价格（包含

价格政策或者定价策略），对公众的价格预期影响越大。

（三）行业协会对行业内企业管控能力越强，行业协会发布关于价格必将或者极有可能上涨或者下跌的趋势分析，对公众的价格预期影响越大。

第十三条对行业协会公布价格信息的其他要求

省级以上价格主管部门为价格监管需要，可以委托行业协会调查并公布行业的价格、成本情况。

其他法律、法规、规章对行业协会价格信息发布行为另有规定的，从其规定。

第十四条禁止行业协会排除、限制竞争

除法律、行政法规另有规定的外，行业协会开展以下价格活动，将被认为具有明显的排除、限制竞争效果，有极大的法律风险：（一）组织本行业的经营者达成价格垄断协议；

（二）组织本行业的经营者就商品或者服务的优惠条件或者期限进行串通；

（三）通过发布行业内指导价、基准价、参考价或者发布行业平均价格、平均成本信息等方式，引导行业内经营者固定或者变更价格；

（四）制定其他具有排除、限制价格竞争的规则、决定、通知等；

（五）通过行业内惩戒机制保证或者促进经营者实施价格垄断协议。

行政机关、法律法规赋权的具有管理公共事务职能的组织（下称行政机关）要求行业协会实施上述行为的，行业协会有权拒绝，并可以向省级以上价格主管部门报告。

第十五条禁止行业协会扰乱市场价格秩序

行业协会开展以下价格活动，将被认为严重扰乱市场价格秩序，有极大的法律风险：

（一）捏造、散布本行业的涨价信息，推动本行业商品或者服务的价格过快、过高上涨；

（二）捏造、散布本行业的下游行业的涨价信息，间接推动本行业商品或者服务的价格过快、过高上涨；

（三）捏造、散布本行业的上游行业的涨价信息或者本行业的生产经营成本上涨信息，间接推动本行业所经营商品或者服务的价格过快、过高上涨；

（四）组织或者引导会员单位或者其他经营者在生产自用外，超出正常存储数量或者存储周期，大量囤积市场供应紧张、价格发生异常波动的商品；

（五）利用其他手段哄抬价格，推动商品价格过快、过高上涨。

第十六条禁止行业协会滥用行业管理职能

根据法律法规或者国务院规定，具有行业管理职能的行业协会，在实施行业管理过程中，需要注意避免管理行为与有偿收费行为混同，防止干涉会员享有的依法自主定价权利，尽量减小行业管理行为对正常的市场竞争秩序的影响。一般情况下，行业协会实施

下列行为，将被认为严重侵害会员价格权益、损害市场竞争秩序：（一）强制要求经营者加入协会并支付会费或者其他费用，法律、行政法规另有规定的除外；

（二）强制会员单位或者其他经营者接受其商品或者服务并收取费用；

（三）强制会员单位或者其他经营者只能与其指定的经营者进行交易；

（四）其他法律法规和国家政策性文件禁止的行为。

第十七条禁止行业协会滥用行政管理职能

行政机关将部分行业管理职能交由行业协会承担的，一般应采取政府购买服务的方式进行；行业协会不得以此为由，向接受管理的入会经营者或者其他组织或者个人收取费用。

行业协会提供行政许可、行政审批事前的评估、培训、考试、评比等服务事项的，由具有行政许可、行政审批职能的行政机关确定符合资质条件的行业协会及其他中介机构范围，并按“谁委托、谁付费”原则，由委托方承担费用。

第十八条法律责任

行业协会从事了本指南提示的具有法律风险的行为，政府价格主管部门认定违法的，由政府价格主管部门依照价格、反垄断法律法规规定的法律责任实施行政处罚；价格、反垄断法律法规未规定法律责任的，由政府价格主管部门提请行业协会的主管部门或者其他具有法定执法权限的部门依据行业法规、行业协会管理有关规定

或者社会团体管理有关规定进行处理。

行政机关向行业协会移交行政管理职能或者将行业协会的培训、评估等作为行政许可、行政审批必备条件，支持或者默许行业协会向服务对象收取费用的，由政府价格主管部门依据法律、法规、规章或者党中央、国务院治理乱收费的规范性文件的规定对行政机关及行业协会进行处理。

第十九条本指南自201 年月日起执行。

银行间债券市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引20080415

银行间债券市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引 第一条为规范银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商对拟发行债务融资工具的企业（以下简称企业）的尽职调查行为,提高尽职调查质量，根据中国人民银行《银行间市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）相关自律规则，制定本指引。 第二条本指引所称的尽职调查，是指主承销商及其工作人员遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对企业进行充分调查，掌握企业的发行资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态和企业的业务、管理及财务状况等，对企业的还款意愿和还款能力做出判断，以合理确信企业注册文件真实性、准确性和完整性的行为。 第三条主承销商应按本指引的要求对企业进行尽职调查，并撰写企业债务融资工具尽职调查报告（以下简称尽职调查报告）,作为向交易商协会注册发行债务融资工具的备查文件。 第四条本指引是对尽职调查的指导性要求。主承销商应根据本指引的要求，制定完善的尽职调查内部管理制度。 第五条主承销商应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，严格遵守职业道德和执业规范，有计划、有组织、有步骤地开展尽职调查，保证尽职调查质量。

第六条主承销商开展尽职调查应制定详细的工作计划。工作计划主要包括工作目标、工作范围、工作方式、工作时间、工作流程、参与人员等。 第七条主承销商开展尽职调查应组建尽职调查团队。调查团队应主要由主承销商总部人员构成，分支机构人员可参与协助。 第八条尽职调查的内容包括但不限于： （一）发行资格； （二）历史沿革； （三）股权结构、控股股东和实际控制人情况； （四）公司治理结构； （五）信息披露能力； （六）经营范围和主营业务情况； （七）财务状况； （八）信用记录调查； （九）或有事项及其他重大事项情况。 第九条主承销商应保持职业的怀疑态度，根据企业及其所在行业的特点，对影响企业财务状况和偿债能力的重要事项展开调查。 第十条主承销商开展尽职调查可采用查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等方法。 第十一条查阅的主要渠道包括：

尽职调查操作指引手册

尽职调查操作指引手册 1、概述 本工作指引作为尽职调查工作的参考性文件，需要根据不同公司的具体情况，并结合调查人员的工作经验进行分析使用。 本工作指引需配合尽职调查相关工作表格一起使用，包括会计科目分析底稿、关联交易及往来统计表、或有事项统计表以及土地房产统计表。 2、公司基本情况 2.1 设立与发展历程 设立的合法性 取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。 历史沿革情况 查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。 股东出资情况 了解公司名义股东与实际股东是否一致。 关注自然人股东在公司的任职情况，以及其亲属在公司的投资、任职情况。 查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。

核查股东是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，应查阅资产评估报告；对以高新技术成果出资入股的，应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 主要股东情况 了解股东直接持股和间接持股的情况。 主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况；主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况；控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 调查主要股东是否存在影响公司正常经营管理、侵害公司及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形。 重大股权变动情况 查阅与公司重大股权变动相关股东会、董事会、监事会（下称“三会”）有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等，核查公司历次增资、减资、股东变动的合法、合规性。 核查公司股本总额、股东结构和实际控制人是否发生重大变动。重大重组情况 了解公司设立后发生过的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项。

公司员工行为规范模板

XXXXXXXXXX公司 员工行为规范 从您加入XXXXXX有限公司的第一天起，您就成为一名“大连软件园人”。您的举止不仅代表您自己的形象，更重要的是因为您的工作和形象是直接或间接面对国内外的客人，因此您的言行和工作成果代表或反映着整个公司和大连软件园、甚至辽宁省、中国乃至中华民族的精神风貌。 为了营造健康、和谐的工作环境，塑造员工个人及公司和软件园区的良好形象，保持其核心竞争力，用“大连软件园人”的文化理念来规范公司员工的基本行为，特制订本规范，我们共同来遵守。 一、基本准则 （一）“三规”准则 即：规矩、规则、规范。包括遵守国家法律、法规和社会公德，遵守公司各项规章制度。这是公司和我们每个人健康生存和持久发展的必备基础。 （二）服务准则 为客户（包括我们的各位同事）提供优质服务，永无止境。 （三）创新准则 具备锐意创新的精神和卓越的创新能力，不断向新的目标进取。 （四）健康准则 我们倡导和坚信“健康是福”的观念，保证在工作期间心理和生理都是健康上岗的。我们每个员工都要长期参与至少一项以上的体育运动。 二、日常工作规范 （一）仪态 坐姿、立姿、走姿规范，手势动作要高雅大方，以体现良好的文化素养和风度气质。切忌脚蹬桌椅、半躺斜靠、拖沓、慢踱及掏耳、抠鼻等不良习惯。 （二）服饰

适宜着装 男性员工 A 以长袖衬衫领带西装长裤为主； B 衬衫主要以白、蓝、为佳； C 袜子主要以深色为主； D 皮鞋以深色为主，同时注意保持鞋面干净； 女性员工 A上衣以衬衫或针织衫等非休闲上衣为主； B 裤子（裤子不宜紧身或休闲长裤）； C裙子（裙子以膝为界不宜过短）； 不宜着装 A 紧身衣、紧身裤； B 各式牛仔裤、短裤； C 无袖、无领、各式休闲服装及运动服； D 各式休闲运动鞋； 其它：男性要保持头发清洁，不宜过长；胡子注意经常修剪；女性上班提倡化淡妆不宜浓妆艳抹，首饰佩戴得当，以保持从头至脚的整体美；不染异彩发色。 （三）用语 1.文明用语，严禁粗话、脏话等服务禁语（见附件2和附件3）。 2.语言表达要简练、明确，注重语言技巧。 3.涉外交往中，注意语言、手势必须符合对方文化习俗。 （四）交际 1.必须遵守与客户相约的时间，因故不能按时赴约时，要及时解释说明。 2.对待来访客人，应主动问候或致意:“您好，请问您找谁？” 3.会客时，应主动出示名片，接送名片要用双手，名片要正对客人。 4.倾听客人讲话，要集中精力，注视对方，身体在座位上微微前倾。 5.引导客人时，应走在客人的右前方。 （五）电话 1.接听电话，应先报公司名称，规范用语：“您好，大连软件园”。语言文明礼貌，通话简明扼要，注意降低声调，以免影响他人。 2.向外拨打电话时先致问候，并报己方公司名称、姓名。 3.通话完毕，应礼貌道别，待对方挂断后再轻挂慢放电话。

财务尽职调查(指引)(财务尽职调查工作底稿)

财务尽职调查指引 一、组织结构 公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称 公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等 二、会计主体概况 财务组织 薪酬、税费及会计政策 会计报表（损益表、资产负债表、现金流量表） 表外项目 （1）会计主体基本情况 取得营业执照、验资报告、章程、组织架构图 了解会计主体全称、成立时间、注册资本、股东、投入资本的形式、性质、主营业务等, 图表的方式描述企业目前股东名称、股权比例、股本金额；请用图表的方式描述企业目前内部组织机构的设置现状和各部门人数； 了解目标企业历史沿革 对会计主体的详细了解应包括目标企业本部以及所有具控制权的公司，并对关联方作适当了解 对目标企业的组织、分工及管理制度进行了解，对内部控制初步评价, 请提供企业内部管理制度情况的描述，包括：所执行主要管理制度的目录，以及这些制度在企业管理中的执行情况。 （2）财务组织 财务组织结构（含具控制力的公司） 财务管理模式（子公司财务负责人的任免、奖惩、子公司财务报告体制）财务人员结构（年龄、职称、学历） 会计电算化程度、企业管理系统的应用情况 （3）薪酬政策 薪资的计算方法，特别关注变动工资的计算依据和方法； 缴纳“四金”的政策及情况； 福利政策。 （4）会计政策 目标企业现行会计政策； 近3年会计政策的重大变化； 与我们的差异，以及可能造成的影响（量化）； 现行会计报表的合并原则及范围； 接受外部审计的的政策，及近3年会计师事务所名单；

近3年审计报告的披露。 （5）税费政策 现行税费种类、税费率、计算基数、收缴部门； 税收优惠政策；提供与中国税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营 业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证税收减免/负担；所有税务优惠及政府批准的其他有关批文。 关联交易的税收政策； 集团公司中管理费、资金占用费的税收政策； 税收汇算清缴情况； 并购后税费政策的变化情况。 三、损益表（一） 销售收入及成本 近3~10年销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势, 各 产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策近3~10年产品结构变化趋势，销售结构及主要产品系列介绍。销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额 企业大客户的变化及销售收入集中度, 按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额 关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响, 与母公司、附属公司、联营 公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）成本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响作分析; 对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析; 对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等; 制造费用明细。 对以上各因素的重大变化寻找合理的解释 四、损益表（二） 期间费用 近5~10年费用总额、费用水平趋势，并分析了解原因 企业主要费用，如人工成本、折旧等的变化 其他业务利润 了解是否存在稳定的其他业务收入来源，以及近3~5年数据 投资收益 近年对外投资情况，及各项投资的报酬率 营业外收支 有无异常情况 五、损益表（三） 对未来损益影响因素的研判 销售收入 销售成本 期间费用 其他业务利润 税收 六、资产负债表（一） 货币资金

主办券商尽职调查工作指引(试行)

春晖投行在线 主办券商尽职调查工作指引（试行） 第一章总则 第一条为指导主办券商做好对拟与退市公司进行股份置换公司（以下简称公司）的尽职调查工作，制定本指引。 第二条尽职调查是指主办券商遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察等方法，对拟进入代办股份转让系统的公司进行全面调查，以有充分理由确信推荐挂牌备案文件真实性的过程。 第三条主办券商应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，主办券商还应对推荐挂牌备案文件中涉及的、足以影响投资者决策的其他重大事项进行调查。 主办券商认为必要时，可附加本指引以外的其他方法对相关事项进行调查。 第二章基本要求 第四条主办券商应针对每一公司设立专门的项目小组，负责尽职调查等工作。 第五条项目小组由主办券商内部人员组成，至少为三人。 项目小组成员均需取得证券业从业人员执业证书，其中具有注册会计师资格的人士、律师资格的人士和行业分析师至少各一名。

上述行业分析师应具有公司所属行业相关专业知识,在最近十二个月内持续关注该行业，并在最近六个月内发表过行业研究报告。 最近三年内有违法、违规记录的，不得成为项目小组成员。 第六条主办券商应在项目小组中指定一名负责人。 负责人需具备三年以上投资银行业务经历，且具有主持境内外首次公开发行股票或者上市公司发行新股、可转换公司债券的主承销项目，或者参与推荐公司挂牌项目任意两个以上的经历。 第七条项目小组成员不得同时参与两个以上项目。 第八条项目小组成员应遵守有关保密制度，不得利用内幕信息直接或间接为主办券商、本人或他人谋取利益。 第九条尽职调查方法包括但不限于： （一）与公司管理层（包括董事、监事及高级管理人员，下同）交谈； （二）列席公司董事会、股东大会会议； （三）查阅公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； （四）实地察看或监盘重要实物资产（包括物业、厂房、设备和存货等）； （五）通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析，发现重点问题； （六）询问公司相关业务人员； （七）听取公司核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见；

集团员工行为规范

集团职员行为规范手册 前言 为了加强##集团企业文化建设，营造和谐的工作环境，建立一流的治理机制，增强集团的凝聚力，树立良好的企业形象，##集团结合集团公司实际情况，特制定《##集团职员行为规范》。 本规范是##集团每一位在职职员，应该共同遵守的行为准则，包括的内容有：企业形象、个人形象、上班形象、沟通礼仪、商务礼仪、接待礼仪、销售礼仪等。 我们要用共同的核心价值观和企业精神，规范集团职员的思想和行为，要求全体职员以营造和谐的工作环境，塑造良好的企业形象，提高企业的综合竞争力为动身点，使每个集团职员，都有体现##集团“量身制作、贴身服务”服务理念的行为和表现，同时造就一支适应现代科技服务需要的，具有良好服务意识、团结协作、优良服务，纪律严明，作风过硬的集团公司职工队伍，特制订本职员行为规范。 本规范所称“职员”包括集团公司正式职员、聘用制职员，及各种临时性工作人员。 第一章：企业形象

企业须为消费者提供消费场所，良好的销售环境不仅体现企业精神风貌和服务能力，而且在一定程度上可向消费者起到促进消费功能，因此，销售厅外观须做到清净明亮、整洁美观、方便合理。 销售环境 销售厅外观： ①销售场所应设置在人口流量较大、环境优雅的地段，尽量靠近本集团业务消费的消费群体。 ② 销售前厅门楣必须装设##集团，企业识不标志与企业名称标牌。 （夜间须在明显位置设夜间灯光显示）保持清洁并做到形象鲜亮。 ③ 必须在明显位置设立营业时刻牌，（夜间须设夜间服务时刻灯光 显示）并保持夜间灯光显示。 ④ 销售厅门口左右5米距离之内严禁摆摊设点，禁止闲杂人员长期 逗留、休息。 ⑤ 规划出便于消费者停放交通工具的区域，并以明显标志标识。 ⑥ 在销售厅门口设立公告牌并摆放规整，用于集团公司内部信息传 播。 ⑦ 严禁在门厅附近胡乱涂写、张贴。 ⑧ 保持销售厅周围环境卫生清洁。 销售厅内部环境设施：

员工行为规范及作业指导书

员工行为规范及作业指导书 第一部分利益行为规范 第一条、仪容仪表 1.整体：整齐清洁，自然，大方得体，精神奕奕，充满活力； 2.头发：头发整齐、清洁，不可染色，不得披头散发。男员工不得留长头发， 发长前不及眉，后不及衣领；女员工头发刘海不过眉，过肩要扎起，使用 黑色、深色的发带或者发套盘到脑后，不得使用夸张耀眼颜色的发套或发 带； 3.面部：常保持自然微笑表情，说话时应保持自然的神态，注视对方眼睛， 严禁无表情或带情绪上岗； 女员工：上班前必须化淡妆，不得使用气味怪异、过浓烈的香水，不可用 颜色夸张的口红、眼影、唇线； 男员工：不得化妆，要保持面部整洁，不得留有胡须； 4.口腔：保持口腔清洁，上班前不能吃有异味的食物，保持口腔清洁，工作 时间不能吃口香糖； 5.手：不留长指甲，指甲内不得有污垢，不准涂有色指甲油，保持手的清洁； 6.服装：按季节要求统一着装，要求平整、清洁、无污垢，不得有破损，纽 扣保持完好；员工工牌佩戴于规定的位置，衣袖、裤管不能卷起，衬衣下 摆需扎进裤（裙）内；女员工内衣颜色不要外泄； 7.饰物：不能戴夸张的饰物，可以戴如耳钉、细戒指、细项链之类，但最多 不能超过3件； 8.鞋：穿黑色的皮鞋，需保持清洁，无破损，不得趿着鞋走路。女员工应穿 中跟或低跟皮鞋，着正装时不可穿露趾凉鞋； 9.袜子： 男员工：深色较宜，保持清洁，无异味，无破损 女员工：肉色或者无色的丝袜，不可有花纹，无脱丝，无破损，夏季着 裙装时必须穿长筒丝袜，袜口不能露在裙摆外边。 第二条、仪态举止 1．站姿：固定站姿站位迎送宾客时，应毕恭毕敬，收腹挺胸、头正颈直、下颚微收、面带微笑；男员工双手握于背后，左手握住右手手腕，右手手握 空心拳提于腰带处，双脚自然分开与肩同宽；女员工双手虎口交叉相握（左 手压右手）于小腹前；双脚不得叉开，不得弯膝或抖动，身体不可扭斜， 头不可歪斜或高仰，不准依靠柜台； 2．坐姿：营业时间原则上一律不准坐；在其它需要坐下的场合时，应背挺直，貌端正，无顾客时双手自然合于腿上或者放于桌面上；双手不得抱住后脑 勺儿；两腿不得颤抖，不得翘二郎腿，更不可伸直开叉； 3．行走：步伐轻捷稳重，容颜舒展和悦；头不低，腰不佝、急不显得匆匆忙忙，缓不显得磨磨蹭蹭；空手行走不可倒剪双手度方步；亦不可勾肩搭背、

尽职调查指引

直接投资项目尽职调查工作指引 第一章总则 第一条为规范直接投资项目经理对目标公司进行直接投资的尽职调查工作，制定本指引。第二条尽职调查是指投资经理遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察等方法，对拟投资公司进行全面调查，以有充分理由确信目标公司经营真实性的过程。 第三条投资经理应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，项目经理还应对足以影响公司管理层决策的其他重大事项进行调查。 第二章基本要求 第四条项目经理负责对目标公司进行尽职调查工作。可以视情况需要组成项目小组。 第五条项目小组成员应遵守有关保密制度,不得利用内幕信息直接或间接为项目经理、本人或他人谋取利益。 第六条尽职调查方法包括但不限于: (一)与公司管理层(包括董事、监事及高级管理人员，下同)交谈； (二)列席公司董事会、股东大会会议； (三)查阅公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； (四)实地察看或监盘重要实物资产(包括物业、厂房、设备和存货等)； (五)通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析,发现重点问题； (六)询问公司相关业务人员； (七)听取公司核心技术人员和技术顾问以及有关员工的意见； (八)与注册会计师、律师密切合作,听取专业人士的意见； (九)向包括公司客户、供应商、债权人、行业主管部门、行业协会、工商部门、税 务部门、同行业公司等在内的第三方就有关问题进行广泛查询(如面谈、发函询证等)；

(十)取得公司管理层出具的、表明其提交的申请挂牌文件内容属实且无重大遗漏的声明书等。 第七条项目小组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外部专业人士意见的基础上进行。项目小组应对专业人士的意见进行合理质疑，比照本指引所列的调查内容和方法，判断专业人士发表的意见所基于的工作是否充分。项目小组在引用专业人士的意见时，应对所引用的意见负责。 对于认为专业人士发表的意见所基于的工作不够充分的、或对专业人士意见有疑义的，项目小组应进行调查。 项目小组应根据公司所属行业及公司特点，对相关风险点进行重点调查。 第八条尽职调查时，项目小组成员应对尽职调查内容逐项分工，明确职责。项目小组负责人对尽职调查工作负全面责任。 第九条项目经理应建立尽职调查工作底稿制度。 工作底稿应当真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。工作底稿应当内容完整、格式规范、记录清晰、结论明确，其内容至少应包括公司名称、调查事项的时点或期间、计划安排、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、其他应说明的事项。 工作底稿还应包括从公司或第三方取得并经确认的相关资料，除注明资料来源外，调查人员还应实施必要的调查程序，形成相应的调查记录和必要的签字。 作底稿应有索引编号。相关工作底稿之间,应保持清晰的勾稽关系。相互引用时,应交叉注明索引编号。工作底稿的纸制与电子文档保存期不少于十年。 第十条项目小组应在尽职调查工作完成后，出具尽职调查报告。 第三章尽职调查主要内容和方法 第一节公司可持续经营能力调查 第十一条调查公司所属行业是否属于国家政策限制发展的范围。

全国律协《并购中的尽职调查律师操作指引(讨论稿)》

并购中的尽职调查律师操作指引（讨论稿） （一）引言 （1）为充分发挥律师在企业并购中从法律上发现风险、判断风险、评估风险的独特作用，引导律师高效、高质地完成企业并购的尽职调查，依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》和相关法律、法规、规范性文件的规定及律师行业公认的律师执业准则、惯例制定本指引。 （2）本指引是为了规范律师事务所和律师从事企业并购之尽职调查法律业务的执业行为，保证尽职调查的质量、效率，并明确执业责任。 （二）基本规范 （1）律师应当严格遵守法律、法规及规范性文件的规定，遵守律师执业道德和执业规范，诚实守信、勤免尽职、审慎严谨。 （2）律师应严守所知悉的委托人、目标企业及执业中所知悉的其他相关方的商业秘密，并不得利用所知悉的商业秘密为律师本人、律师事务所及其他人谋取利益。 （3）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当具备相应服务的专业能力，包括必备的法律专业素质及企业并购运作、财务会计、企业管理、劳动人事等方面的基础知识。 （4）律师从事企业并购的尽职调查法律业务应当在委托人授权范围内依照本指引的要求，不受其他单位或个人的影响和干预，独立工作，维护委托人的合法权益。 （5）律师事务所接受委托后应指派具备要求的律师承办，实习律师（含助理律师或律师助理或其他辅助人员）不得独立承办，但可协助律师完成相关的工作。 （6）律师从事尽职调查法律业务，不得有下列行为： ①严禁建议或协助委托人或目标企业从事违法活动或实施虚构事实的行为，只能对委托人要求解决的法律问题进行法律分析和评估，并提出合法的解决方案。 ②严禁亲自及协助或诱导委托人弄虚作假，伪造、变造文件、资料、证明等。 ③严禁向委托人及监管、审批机构等提供律师经合理谨慎判断怀疑是伪造或虚假的文件、资料、证明等。 （7）对于委托人要求提供违反法律、法规、规范性文件及律师职业道德和执业纪律的服务，律师事务所及律师应当拒绝并向委托人说明情况。 （8）律师事务所和承办律师应如实、准确、完整地向委托人披露尽职调查所获得的信息，并做出适当的法律分析与评估，不得故意隐瞒、遗漏主要信息或做虚假陈述。 （9）律师应当与注册会计师、资产评估师等密切配合，通过专业分工协作和充分的业务沟通，共同保障受托法律业务的顺利进行。 （10）律师事务所应当建立健全项目管理制度，调查所取得的文件、资料、证明的分类归档及查阅制度，尽职调查报告、法律意见书等法律文件制作的内部审核制度，以及内部质量保障制度。 （11）律师应当及时、准确、真实、完整地就工作过程中形成的工作记录，在工作中获取的相关文件，会议纪要、谈话等资料制作工作底稿。 （12）律师应当对承办尽职调查业务过程中重要的往来电子邮件和电子版式的法律文件进行书面备份。 （13）如涉及其他司法管辖区域的尽职调查及法律分析与评估等法律事务，律师事务所和承办律师可以建议委托人聘请在该司法管辖区域具备相应资格，且在特定的业务领域具有

公司员工行为规范

公司员工行为准则 公司文化：爱岗敬业，团结协作，服从指挥，遵守纪律，诚实自律，忠实守信，勤俭节约，清洁卫生，踏实肯干，积极进取，能者上，庸者让。 总则 所有员工必须认同公司文化，遵守公司规定，维护公司声誉，保护公司利益。树立公司良好形象，保守公司商业和工艺机密。 第一章爱岗敬业 第一条爱岗敬业：热爱自己的工作，勤奋努力，不断提高工作效率和工作质量，禁止窝工费时的现象出现，包括行政办公和设计人员。 第二条尽职尽责：要求员工必须做到三负责，即对工作负责，对公司负责，对自己负责。全力以赴地完成工作任务和履行职能，不得以任何理由推脱责任，或拖延时间，必须对自己的失误承担责任。 第三条服从领导：员工必须服从领导安排，与领导保持一致把工作做好，不与领导背道行事。 第四条逐级上报：员工有事应向所属直接领导汇报，除直接领导有重大失误或特别情形下，不得越级汇报。

第二章团结协作 第一条紧密团结，精诚合作，工作中相互协调，相互支持，建立起融洽的人际关系。 第二条严以律己宽以待人，相互关心，相互尊敬，开展批评与自我批评。 第三条不搞小团体、小帮派，倡导同事间密切和谐的关系。 第四条不拨弄是非，无中生有，挑拨离间，说不利于团结的话。 第五条保持积极的生活态度和工作态度，以积极包容的心态对待公司管理中的问题，主动提出改进性的建议和意见，以成熟的方法解决问题。 第三章遵守纪律 第一条下级服从上级是公司管理的基本原则，员工应自觉服从领导的安排和工作调动，不得公开顶撞领导，不得无故拒绝、拖延、敷衍或擅自终止领导安排的工作。 第二条遵守公司制定的作息时间，不迟到，不早退，有事必须提前一天请假，未经批准不来上班，视为旷工。 第三条公司员工必须严格遵守工作纪律，上班下班时间不擅离职守，不串岗及私自外出、不聊天、听音乐、嬉闹、大声喧哗。未经 他人允许，不得翻阅他人文件、资料，动用他人物品。 第四条工作时间要专心工作、精神振作、紧张有序，不用办公电话打私人电话、上班期间不在公司岗位接待亲友、不办理个人私

不安全行为管理规定示范文本

不安全行为管理规定示范 文本 In The Actual Work Production Management, In Order To Ensure The Smooth Progress Of The Process, And Consider The Relationship Between Each Link, The Specific Requirements Of Each Link To Achieve Risk Control And Planning 某某管理中心 XX年XX月

不安全行为管理规定示范文本 使用指引：此管理制度资料应用在实际工作生产管理中为了保障过程顺利推进，同时考虑各个环节之间的关系，每个环节实现的具体要求而进行的风险控制与规划，并将危害降低到最小，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 1.0 目的 为提高员工安全意识，将人的不安全行为、物的不安 全状态尽可能地降至最低，从而消除各种安全隐患给员工 的人身安全带来的伤害，根据国家相关法律法规，特制订 本《规定》。 2.0 原则 所有的事故都是可以预防的，公司努力为所有的员工 （包括承包商）提供安全、舒适的工作环境，逐步建立安 全管理体系，提供必须的安全培训。同时，员工应严格遵 守和执行公司的安全制度、程序、及要求等（以下简称 “安全规定”）。公司将依据国家和地方各项安全法律法 规、安全规章制度和包括本《规定》在内的公司制度，对

不安全行为加以处罚。 3.0 适用范围 本《规定》适用于违反安全规定或者有其他不安全行为的所有人员，包括公司员工和进入公司厂区的外来人员（如承包商、供应商委派到公司完成某项任务的人员）。 4.0 管理责任 对于公司员工的安全过错，其直属上司和公司其他负有安全管理责任的管理人员应当根据情况承担相应的领导和管理责任。 5.0 责任部门 本规定由集团营运中心起草、签发、解释与修订，各公司引用，各部门根据本《规定》严格落实执行。 6.0 生效日期 本规定自批准之日起生效。 7.0 正文

私募股权投资(PE)尽职调查指引

私募股权投资（PE）尽职调查指引 一、尽职调查的目的 简单讲，尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。 1、发现项目或企业内在价值 投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值，往往会出现偏差，融资方可能高估也可能低估了企业的内在价值。因为企业内在价值不仅取决于当前的财务账面价值，同时也取决于未来的收益。对企业内在价值进行评估和考量必须建立在尽职调查基础上。 2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响 从投资者角度讲，尽职调查是风险管理的第一步。因为任何项目都存在着各种各样的风险，比如，融资方过往财务账册的准确性；投资之后，公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具有融资方赋予的相应价值；是否存在任何可能导致融资方运营或财务运作出现问题的因素。 3、为投资方案设计做准备 融资方通常会对企业各项风险因素有很清楚的了解，而投资者则没有。因而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进行投资活动。 二、尽职调查的流程 尽职调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。对于一个重大投资项目，尽职调查通常需经历以下程序： 立项—成立工作小组—拟定调查计划—整理/汇总资料—撰写调查报告—内部复核—递交汇报—归档管理—参与投资方案设计。 1专业人员项目立项后加入工作小组实施尽职调查2拟订计划需建立在充分了解投资目的和目标企业组织架构基础上3尽职调查报告必须通过复核程序后方能提交。 三、尽职调查的方法 1、审阅文件资料

私募基金投资尽职调查工作指引

私募基金投资尽职调查工作指引 要点 私募基金内部进行尽职调查工作的指引，包括尽职调查工作基本要求和方法、尽职调查主要内容、档案管理、尽职调查监督。附有尽职调查报告格式。 尽职调查工作指引 第一章总则 第一条本指引所称的尽职调查是指公司投资团队的业务人员遵循勤勉尽责、诚 信、客观、公正的原则，通过实地考察等方法，对项目进行全面调查，取得相关 各方的资料，据此形成项目投资可行性报告的过程。其目的是掌握项目的第一手 材料，确保提交公司风控部和投资决策相关委员会审批的材料真实、简洁、明 晰，为其决策奠定良好的基础，以有效地防范和控制风险。 第二章尽职调查工作基本要求和方法 第二条各业务投资团队负责尽职调查工作。每一个项目至少包括一名投资团队 负责人以上人员作为项目的第一责任人，并实行项目AB角色双人参与制。 第三条尽职调查工作手段包括但不限于现场核查、法律文件审查、财务凭证审 验、函证、人员询问笔录以及独立聘请会计师、律师和评估师等。具体形式可 为： 3.1与公司管理层（包括董事、监事及高级管理人员，下同）或股东及实际控制人交谈； 3.2查阅、收集公司营业执照、公司章程、重要会议记录、重要合同、账簿、凭证等； 3.3实地察看重要实物资产（包括物业、厂房、设备和存货等）； 3.4通过比较、重新计算等方法对数据资料进行分析，发现重点问题； 3.5询问公司相关业务人员； 3.6与注册会计师、律师密切合作，听取专业人士的意见； 3.7向包括公司客户、供应商、债权人、行业主管部门、同行业公司等在内的第三 方就有关问题进行查询（如面谈、发函询证等）。 第四条尽职调查的对象包括但不限于用款方及其股东（或实际控制人）、保证人、资金运用项目及

公司员工行为规范范本

公司员工行为守则 第一章总则 第一条为规范员工行为，维护企业形象，推广特色的企业文化，特制定本规范。 第二章遵守公德 第二条公司员工必须遵纪守法、做维护社会公德的模范，公司绝对不允许违背公德、违反法律的现象存在。 第三章爱岗敬业 第三条爱岗敬业：热爱自己的工作，勤奋努力，不断提高工作效率和工作质量。 第四条尽职尽责：要求员工必须做到三负责，即对社会负责，对公司负责，对自己负责。全力以赴地完成工作任务和履行职能，对自己的失误承担责任。 第五条服从领导：员工必须服从领导安排，与领导保持一致把工作做好，不与领导背道行事。 第六条逐级上报：员工有事应向所属直接领导汇报，除直接领导有重大失误或特别情形下，不得越级汇报。

第四章团结协作 第七条紧密团结，精诚合作，工作中相互协调，相互支持，建立起融洽的人际关系。 第八条严以律己宽以待人，相互关心，相互尊敬，开展批评与自我批评。 第九条不搞小团体、小帮派，倡导同事间密切和谐的关系。 第十条不拨弄是非，无中生有，挑拨离间，说不利于团结的话。 第十一条保持积极的生活态度和工作态度，以积极包容的心态对待公司管理中的问题，主动提出改进性的建议和意见，以成熟的方法解决问题。 第五章遵守纪律 第十二条下级服从上级是公司管理的基本原则，员工应自觉服从领导的安排和工作调动，不得公开顶撞领导，不得无故拒绝、拖延、敷衍或擅自终止领导安排的工作。 第十三条遵守公司制定的作息时间，不迟到，不早退，上下班要打考勤卡。 第十四条公司员工必须严格遵守工作纪律，上班下班时间不擅离职守，不串岗及私自外出、不聊天、听音乐、嬉闹、大声喧哗。 未经他人允许，不得翻阅他人文件、资料，动用他人物品。 第十五条工作时间要专心工作、精神振作、紧张有序，不用办公电话打私人电话、上班期间不在公司岗位接待亲友、不办理个人

管理和行为规范心得体会3篇(完整版)

管理和行为规范心得体会3篇 管理和行为规范心得体会3篇 管理和行为规范心得体会范文1： 管理和学习行为规范不仅是我们的行为准则、规章制度，技术和质量标准，更是我们提高自身素质的优秀教材，精神食粮和红线意识。 初看管理和学习行为规范，感觉就是一些各部门起草的一些文件，读起来比较枯燥。然而当有一天晚上静下心来细细品味，却发现它对我们大有裨益，特别是对于我们这些刚毕业的大学生。它帮助我们更好地了解企业文化，特别是一些现场的质量、安全管理办法，使我们能够快速的汲取企业多年发展中积累的宝贵经验。学习了集团企业文化，自豪感油然而生，为自己是一名央企人而自豪，更为我们的前辈铁道兵的逢山凿路，遇水架桥，铁道兵前无险阻;风餐露宿、沐雨栉风，铁道兵前无困难的铁兵道精神无比骄傲，从而更加坚定了我们前进的步伐。 还有涉及到我们切身利益的一些内容，在该行为规范中都有详细的阐明。比如说工资发放和管理制度，住房公积金的管理，劳动合同的权利和义务，违纪违法的处分规定，薪酬改革的意见，绩效管理的办法，员工的休假规定，社保和培训的规定。这不仅可以为保障我们切身利益提供法律依据，也可以更加约束我们的行为，从而使我们能够远离违法违纪。 作为一名刚进入单位工作的员工，我们处在施工现场的第一线，更要规范自己的行为，平时不光是要学习技术，也应时刻调整自己的

行为和心态，从一名学生成长为一名员工，光是技术做好是不够的，更要按照职业规范去要求自己，努力工作，还必须要加强知识学习、提升合规操作意识。 没有规矩，不成方圆。首先要做到有规可循，该管理规范的学习就是要让我们每位员工都成为合规文化建设的倡导者、策划者、推动者。树立主人翁意识，确保我们竞争力持续体现和经营转型的顺利进行。通过这次认真学习，了解了很多日常工作中的重大风险点，提高了自身的认识。 歌德曾说： 毫无节制的活动，无论属于什么性质，最后必定一败涂地。这就是告诉我们，万事都要有规矩，一个家庭有家庭的规矩，一个国家有国家的规矩，一个企业员工，也必须要有遵守企业的规矩。遵守规矩，这是人类社会得以正常运行不可缺少的前提条件，是保障稳定发展的必须条件，也是我们个人得以成长的必备条件。 今年是集团公司全面深化改革，经营转型重要的一年，是努力打造十六局发展升级的攻坚之年。我们心情澎湃，热血沸腾，为能投身到企业强大十六局、幸福员工，奉献中国铁建，与祖国共奋进共同信念的伟大事业中深感荣幸，同时也明白每个人身上肩负的责任和使命。挑战与机遇同在，困难与希望并存。 从小事做起、从身边做起，规范操作、文明合规就是我们的生命力，就是我们赖以生存和发展的源泉。我们要以此为契机，将认识风险、防范风险的实际行动落实到每一件小事、每一项工作中去，或许短时间内不能完全杜绝工作中那些不合规的现象，但我相信，这是一个循序渐进的过程，只要我们保持对风险的高度重视和认识，就会化

公司员工行为规范标准

鲁西农副产品在线交易平台员工行为规范 第一章总则 1、综述 为加强公司的管理，维护和建立公司与客户的良好关系，树立公司良好的对外形象，使公司各部门工作得以顺利开展，特制定本规范。 2、适用范围 本规范适用于公司所有员工。 3、权责 公司员工是客户了解、认识、接受公司的直接渠道，员工的言谈举止、工作行为对公司的形象至关重要。此规范公司负责拟定、修改，此制度最终解释权归属本公司。 第二章员工行为规则 1、遵守国家法规，遵守社会公德，维护公共秩序，维护国家利益和公司声誉。 2、光明正大，胸怀坦荡，做诚实、正直、信守诺言的人。 3、认真了解公司各项管理规定制度并自觉遵守。 4、处处表现出高度的敬业精神，在工作中发扬团队合作精神，将个人才华与团队的力量紧密结合起来，奉行集体奋斗的精神，为公司的发展献计献策，不断追求高效益。 5、正确理解公司的经营方针，热爱本职工作，积极进取，培养良好的工作态度和工作作风，勤奋好学，力争达到尽善尽美的工作标准。 6、保守公司内部所有有关技术、经营、人事、财务等方面的资料、文

件、程序与数据的秘密，不得向第三方泄露。 7、爱护公司公物，节约使用物品，提高成本意识，反对资源浪费。 8、保护环境卫生，保持办公室的整洁卫生，及时清理整顿自己的办公环境。 9、必须在指定的时间和场所进行休息、用餐，办公场所禁止吸烟。 10、工作时间不得闲聊，不得网上交友，不得翻阅与工作无关的图书报刊，不得在办公场所大声喧哗，吵闹、打架斗殴，不做影响其他员工正常工作的事情。 11、严禁串岗，搬弄是非，扰乱工作次序。 12、任何时间不得在工作区域会见私人朋友，业务交流必须在会议室或洽谈室进行。 13、在工作场所及外出活动中要言行得体，仪态大方，服饰整洁，注意工作礼仪，着工服，佩戴工作胸卡上班，员工不准穿拖鞋，不准在工作时间玩电脑游戏，男性员工不准留长发，女性员工不准穿超短裙。 14、对人对事应坦诚、公正、客观，与同事之间应和谐相处，互相帮助，共同营造良好的工作氛围。 15、服从上级指挥，逐级请示汇报工作，一般不得超越。特殊情况应事先约定，并通知相关人员。 16、尽职尽责，坚守岗位，严格执行岗位责任制，按时完成领导交办的工作任务。部门之间应密切配合，主动协作，不得互相推诿。17、在开展业务活动中，不徇私情，不受贿，不做有损国格、有损公司形象声誉、有损人格之事，也不得损害客户的合法权益。 18、公司内部员工禁止谈恋爱。

供应商规范管理工作指引

1目的和范围 本指引目的是规范供应商管理，明确我司工作人员与供方业务往来的行为准则、供方基本行为规范、相关部门的管理职责、供方投诉，以及供方与我司日常工作沟通表单化管理。 。本指引适用于******** 2引用标准无定义3 无4管理内容4.1 行为准则4.1.1我司工作人员与供方业务往来的行为准则 4.1.1.1应严格自律，以公司利益为重，本着“公正、公平、真诚、尊重、互动”的原则，与供方开展正常的业务交往活动； 4.1.1.2积极为供方排忧解难，主动、耐心地帮助、指导供方，禁止故意刁难供方； 4.1.1.3洽谈业务时必须紧紧围绕主题展开，言简意赅；4.1.1.4与供方人员交谈时必须言语和气，使用文明用语，不得当面指责、辱骂供方人员，不得与供方人员争吵、对骂等； 4.1.1.5严禁在任何与公司发生业务往来的供方兼职； 4.1.1.6严禁向供方索取钱财、物品；4.1.1.7禁止接受供方赠送的贵重物品、礼金等；4.1.1.8 禁止参加由供方提供的各种高消费宴请和娱乐活动；4.1.1.9违反以上1-4条者，遭到投诉后并确认情况属实，处以100-300元/次的罚款； 4.1.1.10违反以上5-8条者，遭到投诉后并确认情况属实，处以1000-5000元/次的罚款，情节严重者提交集团审计处理。 4.1.2供方基本行为规范4.1.2.1供方业务人员进入厂区必须佩戴“供应商入厂卡”或需方本部的证卡； 4.1.2.2供方派驻现场的操作人员必须穿指定制服，佩戴“供应商入厂卡”或需方本部的厂卡； 4.1.2.3物品进出厂区应做好相关登记，人员、车辆进出厂门应自觉接受门卫安全检查； 4.1.2.4供方来访进行业务活动时需与受访人预约，在洽谈室等待会晤；供方人员必须经我方人员同意，方可进入办公区域； 4.1.2.5未经允许，不得进入生产现场参观、拍照； 4.1.2.6不得在厂区内吸烟； 4.1.2.7进入办公区域，不得大声喧哗；4.1.2.8车辆进厂必须遵守交通管理条例，厂内车辆停放，必须停放在指定位置； 次罚款。50元/4.1.2.9供方需遵守以上规定，违者处以4.2我司相关部门管理职责4.2.1生产部供应链管理4.2.1.1负责供应商管理政策（品质管理政策除外）制定及实施跟进，整体满足物料采购成本、品质、物料供应能力等要求； 4.2.1.2负责供应链规划、布局及供应商日常事务管理； 4.2.1.3负责新供方的开发和引进工作，包括确定新增物料供应商，组织对新供方的资料评审与现场评审； 4.2.1.4负责采购成本的控制，包括原材料价格信息的收集、物料成本构成分析、物料招标实施、物料价格谈判； 4.2.1.5负责供应商年度、季度、月度产能检讨； 4.2.1.6负责跟进生产部提出预警的不能正常回货的物料，确保其按时回货；

债务融资工具尽职调查指引

NAFMII指引0002 银行间债券市场 非金融企业债务融资工具尽职调查指引 第一条为规范银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商对拟发行债务融资工具的企业（以下简称企业）的尽职调查行为,提高尽职调查质量，根据中国人民银行《银行间市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）相关自律规则，制定本指引。 第二条本指引所称的尽职调查，是指主承销商及其工作人员遵循勤勉尽责、诚实信用原则，通过各种有效方法和步骤对企业进行充分调查，掌握企业的发行资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态和企业的业务、管理及财务状况等，对企业的还款意愿和还款能力做出判断，以合理确信企业注册文件真实性、准确性和完整性的行为。 第三条主承销商应按本指引的要求对企业进行尽职调查，并撰写企业债务融资工具尽职调查报告（以下简称尽职调查报告）,作为向交易商协会注册发行债务融资工具的备查文件。 第四条本指引是对尽职调查的指导性要求。主承销商应根据本指引的要求，制定完善的尽职调查内部管理制度。

第五条主承销商应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，严格遵守职业道德和执业规范，有计划、有组织、有步骤地开展尽职调查，保证尽职调查质量。 第六条主承销商开展尽职调查应制定详细的工作计划。工作计划主要包括工作目标、工作范围、工作方式、工作时间、工作流程、参与人员等。 第七条主承销商开展尽职调查应组建尽职调查团队。调查团队应主要由主承销商总部人员构成，分支机构人员可参与协助。 第八条尽职调查的内容包括但不限于： （一）发行资格； （二）历史沿革； （三）股权结构、控股股东和实际控制人情况； （四）公司治理结构； （五）信息披露能力； （六）经营范围和主营业务情况； （七）财务状况； （八）信用记录调查； （九）或有事项及其他重大事项情况。 第九条主承销商应保持职业的怀疑态度，根据企业及其所在行业的特点，对影响企业财务状况和偿债能力的重要事项展开调查。

股权投资业务尽职调查工作指引

股权投资业务尽职调查 工作指引 Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998

******投资管理有限公司 股权投资业务尽职调查工作指引 （2016年4月制定） 第一章总则 第一条根据中国证券业协会颁布的《证券公司直接投资业务规范》、****资本投资有限公司制定的《直接投资业务基本管理制度》的相关规定，为了规范和指导******投资管理有限公司及******投资基金（有限合伙）（以下简称“管理公司”、“****基金”）开展股权投资业务的尽职调查工作，提高尽职调查工作质量，制定本指引。 第二条尽职调查是指投资业务人员遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，通过实地考察、访谈、查阅资料等方法，对目标被投资企业进行调查，以有充分理由确信目标被投资企业符合管理公司及****基金的投资标准的过程。 第三条本指引是对投资业务人员尽职调查工作的一般要求。投资业务人员应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示的内容进行调查外，投资业务人员还应对目标被投资企业进行多方面的考察，对于涉及到足以影响投资决策委员会决策的其他重大事项应进行详尽调查。 第二章基本要求 第四条项目小组应严格按照本指引的相关规定，勤勉尽责完成目标被投资企业的尽职调查工作，并根据尽职调查情况，详实撰写尽职调查工作报告，充分披露目标被投资企业各项风险。如出现无

法完全根据本指引的规定完成尽职调查的情况，项目小组应在尽职调查报告中说明理由。 第五条项目小组负责人应对目标被投资企业的尽职调查工作全面负责，对项目成员合理分工，逐项完成尽职调查相关内容。 第六条项目小组应编制项目工作底稿；工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作。 第七条项目尽职调查过程中，项目小组应根据公司所属行业及公司特点，对相关风险进行重点调查。如果需要可根据具体情况聘请注册会计师、律师等外部专业人士协助完成尽调工作。项目小组应对注册会计师、律师等外部专业人士的意见进行合理质疑。项目小组在引用该等专业人士的意见时，应对所引用的意见负责。 第一节公司持续经营能力调查 第八条调查公司主营业务及经营模式。 （一）通过访谈公司管理层、查阅经审计的财务报告、访谈公司聘请的会计师、分析公司财务报表等方法，评价公司主营业务发展状况。 （二）通过公司管理层访谈，结合公司行业属性和公司规模等情况，了解公司的经营模式（包括但不限于盈利模式、采购生产销售模式、市场竞争地位等），分析判断公司经营的主要风险及对未来的影响；对已经或即将发生经营模式转变的，应予以重点核查。 第九条调查公司的业务发展目标。 （一）通过查阅相关文件，了解公司过去几年的业务发展状况。