电费风险管理办法2

电费风险管理办法

已关闭 [ 标签：电费, 风险管理 ] 匿名 2009-07-13 09:15

要求：供电企业

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仅供参考

邹平县供电公司

电费回收管理及风险抵押考核办法

第一章总则

第一条按照邹平县供电公司营销工作总体部署，依据《电力集团公司电费回收预警处理办法》，进一步加强电费回收管理，确保时限内全面完成公司电费回收任务，特制定本办法。

第二条本办法适用于邹平县供电公司营业区内的电费回收管理工作。

第二章措施

第三条供用双方签订《供用电合同》时，必须签订风险抵押协议，明确电费缴纳日期、缴费方式、电费违约金、应承担的违约责任，使电费收缴工作依法开展。第四条公司与供电所负责人签订《电费回收承包责任书》，将电费回收任务层层分解，责任承包到人，确保电费百分之百回收。

第五条为确保电费回收，农电工必须提供有一定经济实力的人作为电费担保人，以保证在发生农电工拖欠电费款等情况时，由担保人支付被担保人所欠电费。第六条与企事业单位（有产权变压器）签订电费《抵押合同》，保证《供用电合同》的顺利履行，重点确保电费的按时回收。当企事业单位发生拖欠电费或面临破产丧失偿还电费债务能力等情况时，债权方通过依法行使担保权，处置欠债方合同约定的抵押物和质押物，以及时挽回经济损失。《抵押合同》在办理新装、增容、更名、过户等业务时与客户逐步签订并完善。

第七条新装高压用户，必须安装预付费装置；对于有欠费历史和欠费倾向的用户，必须安装或补装预付费装置。

第三章职责

第八条成立电费回收工作领导小组、工作小组

一、领导小组

组长：赵长水

副组长：张勇

成员：郑贵升赵红雨

二、工作小组

组长：张勇

副组长：郑贵升赵红雨

成员：郭曙光刘宝增韩兆民孟光李东升

孙连亭张来顺宋宗伟柳晓宁李俊峰

张新民张爱国石军马涛马方水

电费回收工作分工实行突出重点、上下结合的分级管理，对重点户进行集中管理，由分管经理统一指挥协调，客户中心主任、电费回收负责人、供电所所长以及电费催缴专责人分别承担各自管辖范围内客户的催费任务；一般客户由农电工实施常规催费。

第九条电费回收重点户催费分工按照各供电所上报客户中心《电费催缴分工统计表》落实执行。

第十条其他客户按常规催费分工。按照谁抄表谁催费的原则，由农电工对其负责抄表的其它客户进行收缴催费。农电工每天收缴的电费，必须全额上交供电所，并由电费核算员与电工共同存入银行帐户。

第十一条欠费统计及其它管理职责的划分。客户服务中心负责欠费统计工作，供电所于每月12日和次月2日与公司进行电费结算，并书面上报欠费客户及其欠费金额，客户中心电费收缴窗口人员负责欠费数据统计，欠费明细信息按客户类别、欠费金额、欠费时间长短、催费责任人等项目进行分类整理，生成电子文档后备存并转发供电所经济责任制考核专责人进行考核；对重点欠费户采取的催费措施由供电所长以书面形式上报客户服务中心主任，通过对欠费信息、催费措施等情况的监督、审核最终形成考核意见。

第四章电费回收考核

第十二条当月电费回收情况考核工作从供电所与公司结算日起（一般5日抄表，12日结清电费；20日抄表，次月2日结清电费），截止时间为欠费户结清电费债务之日。

第十三条考核标准为除公司认可的特殊客户外每月电费必须按时足额回收，即电费回收考核标准为电费回收率100%。特殊客户为经公司领导综合考虑后认可的客户。

第十四条欠费分类考核额度

1.到期未收回的欠费，对重点欠费户的催费专责人及管辖供电所所长进行全额电费抵补。

1.1.10000元以下的欠费，抵补方式以扣发催费专责人奖金补交电费，待电费结清后全额返还。

1.2欠费金额超过10000元的重点欠费户，扣发所长及相关催费专责人月度奖金用以补交电费，待欠费户结清电费后将所扣奖金返还。

1.3欠费金额超过50000元的重点欠费户，扣发客户中心相关人员、供电所所长及催费专责人月度奖金用以补交电费，待欠费户结清电费后再将所扣奖金返还。

1.4跨月度欠费的重点用户，扣发所跨月度且符合上述情况相关人员的全部奖金，待欠费户结清电费后将所扣奖金全额返还。

1.5一般客户欠费到期未收回电费，对专管农电工或相关责任人扣发当月（跨月度扣发相应月度）工资用以补交电费，待欠费户补交电费后将扣发工资返还。

2.未采取到位措施或虚报采取到位措施，到期未收回电费的，对相关供电所及责任人加倍考核。对重点欠费户未按要求采取到位措施的，按照《邹平县供电公司经济责任制考核实施细则》有关规定进行考核。

3 .形成跨年度陈欠电费的对相关责任单位及责任人给予加倍考核。

第十五条电费拖欠管理

客户服务中心负责月末应收电费管理，实时监督催费情况，并及时与相关单位、部门沟通核对，确保各项数据的一致性，按时统计打印相关报表及数据资料，及

时汇报电费回收相关情况；客户中心主任及营销专工负责该项工作的监督管理和指导，以及相关协调工作。对长时间、恶意拖欠、面临破产单位的欠费情况及时向领导及有关部门汇报，积极制定相关措施或通过法律途径追缴电费。

第五章电费回收考核程序

第十六条供电所必须在规定的电费结算日进行电费结算，并及时上报欠费用户，客户中心电费结算人员负责做好电费收缴及欠费信息统计，及时转发相关负责人对电费回收责任单位进行季度考核。每月4日前客户服务中心根据当月电费回收情况提出初步考核意见报企划部，由企划部牵头核实后，提出考核实施方案报公司领导班子审批后考核兑现。领导班子及有关人员不定期对以上环节进行监督，发现弄虚作假者，按照有关规定严肃处理。

补充回答：电费信用风险管理系统为电网企业建立电力营销信用风险管理平台。系统采用国际领先的信用模型和风险预测模型，提供信用评价、欠费预警和电费回收决策，达到防范化解信用风险提高电费回收率的目的。

电费信用风险管理的主要内容：

信用评估－是根据电力公司对用电客户信用评级的要求,在充分分析用电客户的历史缴费行为、目前信用状况及未来信用变化趋势的基础上，建立科学的用电客户信用评价指标体系和信用评估模型，对用电客户的信用状况进行量化分析和科学评价。

风险预警－是根据电力公司对电费回收的要求，从用电客户、用电行业、经济环境三个层面充分把握影响电费回收潜在的风险因素、建立科学的电费风险识别指标体系和欠费风险预测模型，对用电行业和用电客户欠费风险做出短期预警，以便于电力公司对高危行业和高危客户进行总体控制，及时有效控制电费回收风险。

风险决策－是从供电区域、用电行业、用电属性、结算方式、电价分类、信用等级、收费方式、客户价值等维度，对影响电费回收风险的主要因素进行逐层挖掘和分析，对缴费周期、预付费成数、电价政策等做出辅助决策。

电费信用风险管理系统主要有三方面的创新：

一是建立电力营销全过程信用风险管理模式。结合现代信用风险管理理论和电力公司具体情况，参照国外企业成熟和先进的信用风险管理模式，提出并建立了“3+2+1”全程信用风险管理模式；

二是建立适合电力行业特点的客户信用评价体系和量化分析模型，通过采用信用分析和信用管理高端技术，有效地衡量用电客户的信用状况，对信用条件做出判断，针对客户信用分类采取相应的信用管理措施；

三是建立适合电力行业特点的电费风险识别体系和欠费预警模型。通过建立电费风险管理支持平台，提高电费风险的预警能力和欠费的控制能力，有效提高了电费回收率，从而提高了电力公司抵抗电费风险的能力。

电费信用风险管理系统在江苏等省大规模、高层次地进行实际运行过程中取得了令人信服的工作成效，并荣获2006年度全国电力行业企业管理现代化创新成果一等奖和2006年度”全国电力行业十大管理创新”称号。

上海博苑信息科技有限公司通过对用电客户信用风险管理的深入研究和实践运

用，解决了电费信用风险管理中存在的许多技术上和操作上的难题，取得了理论上、方法上、应用上的创新成绩，不仅填补了国内同行的信用风险管理空白，而且实践效果也表现出很高的具体实用价值。

い無極令す 2009-07-13 12:17

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《金融企业准备金计提管理办法》

关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知 财金[2012]20号 国家开发银行，中国农业发展银行，中国进出口银行，中国工商银行，中国农业银行，中国银行，中国建设银行，交通银行，招商银行，中国民生银行，中国中信集团公司，中国建银投资有限责任公司，中国光大（集团）总公司，中国邮政储蓄银行，其他有关金融机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 为了进一步增强金融企业风险抵御能力，提高金融企业准备金计提的前瞻性和动态性，发挥金融企业准备金缓冲财务风险的逆周期调节作用，完善金融企业准备金计提办法，现将修订后的《金融企业准备金计提管理办法》印发给你们，请遵照执行。 附件：金融企业准备金计提管理办法 财政部 二○一二年三月三十日附件： 金融企业准备金计提管理办法 第一章总则 第一条为了防范金融风险，增强金融企业风险抵御能力，促进金融企业稳健经营和健康发展，根据《金融企业财务规则》等有关规定，制定本办法。

第二条经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、商业银行、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司、村镇银行和城乡信用社等经营金融业务的企业（以下简称金融企业）适用本办法。 第三条本办法所称准备金，又称拨备，是指金融企业对承担风险和损失的金融资产计提的准备金，包括资产减值准备和一般准备。 本办法所称资产减值准备，是指金融企业对债权、股权等金融资产（不包括以公允价值计量并且其变动计入当期损益的金融资产）进行合理估计和判断，对其预计未来现金流量现值低于账面价值部分计提的，计入金融企业成本的，用于弥补资产损失的准备金。 本办法所称一般准备，是指金融企业运用动态拨备原理，采用内部模型法或标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的资产减值准备，从净利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。 动态拨备是金融企业根据宏观经济形势变化，采取的逆周期计提拨备的方法，即在宏观经济上行周期、风险资产违约率相对较低时多计提拨备，增强财务缓冲能力；在宏观经济下行周期、风险资产违约率相对较高时少计提拨备，并动用积累的拨备吸收资产损失的做法。 本办法所称内部模型法，是指具备条件的金融企业使用内部开发的模型对风险资产计算确定潜在风险估计值的方法。 本办法所称标准法，是指金融企业根据金融监管部门确定的标准对风险资产进行风险分类后，按财政部制定的标准风险系数计算确定潜在风险估计值的方法。

流动性风险管理办法(2021年)

流动性风险管理办法(2021 年) Safety management refers to ensuring the smooth and effective progress of social and economic activities and production on the premise of ensuring social and personal safety. ( 安全管理) 单位：_______________________ 部门：_______________________ 日期：_______________________ 本文档文字可以自由修改

流动性风险管理办法(2021年) 第一章总则 第一条为适实现可持续的、科学的经营发展，增强风险预测、计量和调控能力，提高本行的资金流动性风险防控水平，有效降低经营风险和波动，科学、合理、有效平衡资产负债结构和水平，提高本行经营效益，切实增强本行经营管理水平，特制定本办法。 第二条流动性风险管理是本行资产负债管理过程的重要组成部分，是指本行能够在任何时间里以合理的价格筹措到资金来满足契约或关系债务的过程。 第三条流动性风险管理的基本目标是：在有效满足客户支付结算、偿还债务本息和发放贷款的现金支付需要的前提下，保持

合理的流动水平，科学配置资产负债结构和比例，保障本行经营的持续、稳健，实现盈利能力最大化。 第四条流动性风险管理主要是对现金资产的科学管理，包括：库存现金、存放中央银行准备金款项以及存放、省本行（同业）的活期存款等。 第五条流动性风险产生的原因主要有资产与负债的期限结构不匹配；资产负债质量结构不合理；利率变动；货币政策变化及金融市场发展程度等。 第六条流动性风险主要分为资产流动性风险和负债流动性风险。资产流性动风险主要表现为存贷款比例过高，资产负债结构不匹配；负债流动性风险主要表现为备付金不足，出现支付缺口。 第二章管理原则和方法 第七条为实现流动性风险管理的基本目标，应遵循以下三项原则： 一、总量均衡原则。即在保证支付准备的前提下，通过负债

电费中心资金管理制度

电费管理中心资金管理制度 第一章总则 第一条为了加强电费资金管理、实现电费资金安全，充分发挥电费管理中心降低电费管理运营成本、缩短资金归集周期、提高资金规模化效益的优势，更好地为电费管理工作服务，根据国家电网公司和省公司《银行账户管理办法》、《内部资金结算管理办法》的规定，特制定本中心资金管理制度。 第二条本制度中所指资金是指电费管理中心所辖银行电费收入账 户的所有电费资金及收取的银行承兑汇票资金，包括： 1、价内电费收入和农网还贷资金、城市公用附加等价外收入； 2、高可靠性电费、系统备用费、临时接电费等； 3、违约使用电费、电费滞纳金、用电稽查收入、查补追补电费、收回帐销案存电费等； 4、电费帐户利息收入 第三条本制度中资金来源为全局所有用电客户实收电费资金（含现金及银行承兑汇票）。电费管理中心接管基层供电单位电费业务后逐步撤消其在各地银行开设的电费收入帐户，只保留在怀化市中行、农行、工行、建行的电费帐户，全局所有用电客户电费直接交到本中心电费帐户。

第二章银行帐户管理第四条电费管理中心所辖银行电费帐户纳入省公司集团账户管理和委托银行归集范围，授权怀化电业局和湖南省电力公司查询银行账户余额及不定期自动上划账户资金。 第五条电费管理中心因收费需要新开立电费帐户的，由市局报省公司批准后办理开户手续以及集团帐户、查询转帐授权等工作。 第六条电费管理中心所有电费收入帐户付款业务原则上只能上交省公司电费资金及银行扣划的结算手续费用，如遇差错电费退回、预交电费销户退款、临时接电费退还、低保护电费返还等特殊情况需转出款的，应由供电单位提交工作联系单并按金额大小逐级审批。 1、1 万元以下的退款业务，由基层供电单位电费管理员填写退款申请单，经基层分管营销副局长签字送电费管理中心，经电费管理中心主任批准后办理退款手续。 2、1 万元以上，10 万元以下的退款业务，由基层供电单位电费管理员填写退款申请单，经基层分管营销副局长签字后送电费管理中心，经电费管理中心主任、营销部主任批准后办理退款手续。 3、10 万元以上的的退款业务，由基层供电单位电费管理员填写退款申请单，经基层分管营销副局长签字后送电费管理中心，经电费管理中心主任、营销部主任、分管营销副局长批准后办理退款手续。第七条电费管理中心一般不需要手工上缴电费，预留印鉴由市局财务部门保管。经相关部门审批同意从电费专户退款的，由电费中心指定专人负责开具转帐支票，由市局财务部门审核盖章后办理退款。转帐支票填列要求要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改。转帐支票应妥善保管，不得遗失。

营业电费账务管理办法

营业电费账务管理办法 （试行） 一、总则 为了加强和完善电费账务管理，统一标准，严肃电费纪律，进一步加强电费回收核算，规范电费账务。完善营业电费会计核算管理程序，提高工作质量，依照《会计法》、《企业会计准则》、《营业电费工作标准》，特制定本办法。 二、电费账务管理的原则 1、各分公司必须应用华北电力集团推广的集团公司与北京安易软件公司共同开发研制的“电力营销账务管理系统”，实现电费账务核算电算化、标准化、统一化。 2、对单独立户的客户,供电营业部门应按行政户建立电费账，并实行一户一账管理。 3、分公司营业部门的电费账务工作要由专人负责，业务上接受用电处、财务、审计部门的指导，负责营业电费会计核算方面的业务。 三、电费账务记账方式及科目分类 1、电费回收的记账方式采用会计复式记账法。 2、根据电费回收其它代征款项的具体收缴情况，资产类设五个一级科目： （1）现金 （2）银行存款 （3）应收账款 （4）应收票据 （5）其他应收款 银行存款的二级科目以账户为单位设置。应收账款的二级科目按供电所名称设置，三级科目按每个供电所管辖表本的名称来设置，四级科目以所辖客户为单位设置。违约金在其他应收款科目中核算，各分公司必须建立违约金账，核算违约金发行及收取情况。 负债类设三个一级科目： （1）应付账款 （2）预收账款 （3）其他应付款 账簿的设置： （1）电费总账 （2）现金账

（3）银行存款日记账 （4）各科目三栏明细账 （5）分类账 3、凭证的分类： （1）转账凭证 （2）收款凭证 （3）付款凭证 四、会计科目使用说明 1、现金核算企业向居民及小宗电力客户收取的非通过银行结算的电费。其借方反映现金增加额，贷方反映现金减少数，余额反映在借方。 2、银行存款：核算银行收取的电费、代收费及其他费用等，包括支票、委托收款、银行储蓄、商业汇票等。该科目借方反映入银行款项，贷方反映支出的款项，期末余额在借方，反映存款余额。 3、应收账款：核算企业因销售电力，向购买单位收取的电费。借方反映应收的电费，贷方反映实收的电费，余额在借方的，反映尚未回收的电费，该科目应设到客户明细，也可在辅助账中设明细。 4、应收票据：核算企业因销售电力而收到购买方提供的商业汇票，其借方反映应收票据的金额，贷方反映到收回的票面金额和已办贴现的应收票据的票面金额，金额在借方的，反映期末持有的应收票据的票面金额，。该科目按客户设二级科目。 5、其他应收款：一是核算违约金的应收数，二是核算通过银行结算电费业务需要支付的银行划拨手续费、邮件费、票据工本费等。 6、应付账款：核算的是应付财务的目录电费、三峡基金、电建基金等，其借方发生额反映实付财务的电费，贷方发生额反映应付财务的电费，期末余额在贷方反映应付未付电费。 7、预收帐款：一是核算买卖双方按照协议，由购买方预先支付的一部分电费，其借方反映应收的电费和退回多收的电费，贷方反映预收电费和补付的电费。 8、其他应付款：核算的是向客户收取的电费违约金、电费户存款利息等，贷方反映应付暂收数，借方反映交财务数据。 五、账务处理程序 1、每月预收客户电费时，做预收帐务处理。 2、每月应收电费发生后，做应收电费帐务处理。 借：应收账款—客户明细 贷：应付账款—目录电费

6.3知识产权风险准备金管理制度

知识产权风险准备金管理制度 2015--08--01发布 2015--08--01实施宁波市鄞州敏达机械有限公司发布

1目的 为提高本公司防御知识产权风险能力，保证公司生产经营正常运转，保障公司知识产权保护和因本公司不可预见风险带来的损失，特制定本制度，以规范公司知识产权风险准备金的提取、使用与管理。 2 管理制度 第一条公司知识产权风险准备金是公司在经济全球化和国际知识产权保护发展的新形势下，专为防范化解知识产权风险而设立的专项资金。归本公司所有，由本公司安排使用，并由本公司具体管理。 第二条公司知识产权风险准备金的来源，按照本公司上一年度净利润总额的0.1%提取知识产权风险准备金。上年末风险准备金结余额达到20万时，经董事会批准可不再提取。 第三条知识产权风险准备金使用范围： （一）为保护知识产权，解决知识产权产生的申请纠纷及其产生的风险损失。 （二）为保护知识产权，解决知识产权产生的效力纠纷及其产生的风险损失。 （三）为保护知识产权，解决知识产权产生的权属纠纷及其产生的风险损失。 （四）为保护知识产权，为解决知识产权产生的侵权纠纷及其产生的风险损失。 （五）用于防范知识产权风险的其他用途。 第四条知识产权风险准备金支出审批程序 由本公司知识产权部门提出申请，分管副总审核，总经理审批后方可付款。 第五条在管理费用科目下增设“知识产权风险准备”二级科目，反映每年列支的防范知识产权风险准备金。 第六条为全面反映知识产权风险准备金的来源、使用、结余等情况，知识产权风险准备金实行专帐核算，专款专用，除用于弥补风险损失外，不得挪作他用。 第七条为全面掌握本公司知识产权风险准备金的提取、使用情况，由财务部将上年知识产权风险准备金提取、使用情况按规定的格式（具体表格附后）汇总，随上年审计报告上报董事会。 第八条本办法自发布之日起施行。 第九条本办法由本公司财务部负责解释。 2 / 2

商业银行流动性风险管理办法(试行)(中国银监会令XXXX年

中国银监会令 2014年第2号 《商业银行流动性风险管理办法(试行）》已经中国银监会２０1３年第1８次主席会议通过。现予公布，自20１４年３月１日起施行。 主席尚福林 ２0１4年1月17日商业银行流动性风险管理办法（试行) 第一章总则 第一条为加强商业银行流动性风险管理,维护银行体系安全稳健运行,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规,制定本办法。 第二条本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行,包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行。 第三条本办法所称流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。 第四条商业银行应当按照本办法建立健全流动性风险管理体系,对法人和集团层面、各附属机构、各分支机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。

第五条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的流动性风险及其管理体系实施监督管理。 第二章流动性风险管理 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系。 流动性风险管理体系应当包括以下基本要素: (一)有效的流动性风险管理治理结构。 （二)完善的流动性风险管理策略、政策和程序。 （三）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。 (四)完备的管理信息系统。 第一节流动性风险管理治理结构 第七条商业银行应当建立有效的流动性风险管理治理结构,明确董事会及其专门委员会、监事会(监事）、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线,建立适当的考核及问责机制。 第八条商业银行董事会应当承担流动性风险管理的最终责任,履行以下职责： (一)审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序。流动性风险偏好应当至少每年审议一次。 (二)监督高级管理层对流动性风险实施有效管理和控制。

【管理制度)电费管理办法

（管理制度）电费管理办法

电费管理办法 第壹章总则 第壹条电费是供电企业运营收入的结果，加强电费管理及时回收电费是供电企业生产运营的基本保障，使电力营销得以顺利进行。 第二条根据国家有关精神要求且结合我局实际情况进壹步加强电费管理，及时回收电费，建立起规范、科学、合理的管理制度特制定本办法。 第三条本办法适用于本局管理的所有供电所电费的核算、收缴、预储等工作。 第二章电费收取 第四条电费的收取，供电所只准采用坐收和预储俩种方式向用电客户收取电费。 第五条各高、低压电力营销人员根据用电客户电费收缴情况及时督促用电客户交清电费及预储电费。 第八条供电所收费人员于收取预储电费时，收费员复核无误后收取电费且将加盖公、私章后的电费预储单壹联交用电客户，壹联交出纳，壹联自己保管，以杜绝电费预储上的漏洞。 第九条收费员于收取当天电费后，必须严格按照财务制度，把电费存入银行供电所帐户，严禁留现金过夜及私自挪用电费。 第十条当日下午结帐后由收费员填写当日所收金额及相应的单据数量，要分清当月电费和预储部分，汇同出纳签字后，月末和收费帐的实收电费对帐且相符后存档。 第十壹条无论是用电客户预储电费仍是交现金用电客户电费不

分用电客户种类，不管电费多少均必须实行统壹下帐，坚决不允许体外循环。 第十二条每壹年结束后，必须打印出每壹个用电客户当年的电量、电费及预储台帐，连同公布表经有关人员确认盖章后由资料员分类、妥善保存，要做到清楚明了、便于查找。 第三章电费回收及核算 第十三条每月月末三天前电量、电费录入计算完成后，按线路、分片、营销人员所辖台区打印出分类电量、电费应收电费报表以及本所分类电量、电费应收电费总报表交复核员进行逐个核算本所本月应收电费总额后报市场营销部。 第十四条每月月末最后壹天，由出纳对电费下帐，下完帐后按线路、片、营销人员所辖区打印出实收电费报表以及欠费报表交复核员复核后报所长。 第十五条所长根据实收电费报表及欠费报表于次月1日召开全所欠费分析、动员、督促大会，务必于次月5日前户对供电所电费回收率到100%。 第十六条对壹些大用电客户的电费回收采取所长和营销人员挂勾的方式进行考核。 第十七条无论是高压营销人员仍是低压营销人员电费回收均采取终身负责制制度，即谁负责管理，谁抄表收费的用电客户谁终身对该用电客户的电费负责。 第四章电费上缴

某银行股份有限公司流动性风险管理办法

某某银行股份有限公司流动性风险管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强流动性风险管理，维护本行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行流动性风险管理指引》以及其他有关法律和行政法规，结合本行章程和自身实际，制定本管理办法。 第二条本办法所称流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。 融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。 第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。 第四条流动性风险管理的基本原则。 （一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行总行统一管理、集中调配。各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多元化。 （二）现金流匹配原则，即任何时点的现金流入要大于现金流出。

（三）分币种管理原则，即按本、外币分别管理。 （四）全面性原则，即涵盖所有的表内、外各项业务，所有的业务条线和分支机构。 第五条本行流动性风险管理政策的取向是稳健原则，即控制风险与讲求效益并重。通过加强有效管理，把全行流动性风险压降到可以有效控制的范围，坚持补充流动性不足与处置流动性剩余并重，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险，以促进各项业务的协调稳定发展。 第六条本行流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性，随时满足客户支付需求，兑现客户贷款承诺，维护良好的市场信誉，实现资金营运安全性、流动性和效益性的协调统一，以推动本行的持续、健康运行。 第七条本行通过建立科学的风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责，制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动流动性风险管理工作的开展。 第二章组织与职责 第八条本行建立与流动性风险特点相适应的组织架构，包括董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险管理委员会、资产负债管理委员会和风险管理部、计划财务部。 第九条董事会承担流动性风险管理的最终职责。具体包括：（一）审核批准本行的流动性风险管理体系和重要政策。

公司水电费管理规定

石狮华联超市有限公司标准作业规范书文件编号HL-XZ-002 版本编号试用版 页码共 2 页制订日期2009-07-01 文件名称：公司水电使用管理规定 一、目的： 加强各部门、门店用水用电的规范化管理，保障各部门办公及门店经营的正常进行， 根据公司有关规定，结合各部门、门店的实际情况，特制定本规定。 二、管理原则： 1、合理用电用水、计划用电用水、节约用电用水。 2、全公司用电用水装表计量，按消耗量计价收费。 3、办公室、卫生间、内部仓库用水用电坚持节约，使用人离开要关水关电，不允许 有长明灯、长流水；清洁卫生人员用自来水清洗地板、车辆、清洁厕所时，必须有人看守。 4、坚持节约用电用水教育，对不遵守用电用水管理规定，浪费用电用水进行批评教 育，并根据浪费数量的多少，给以经济处罚。 三、管理职责： 公司用电用水管理由行政部后勤负责，其职责是： 1、管理全公司各部门、门店用电用水工作，负责和供电局、自来水公司相关工作的 协调； 2、组织各部门、商场水电表具的安装； 3、组织用电用水制度的实行，检查全公司用电设备的完好情况，减少线路损耗，组 织实施节电的奖惩工作。 四、用电设备的安装管理 1、凡使用公司或门店电网的新增用户，必须事先向公司行政部申报，根据公司或门 店供电系统的承受能力审定，在此之前不得任意接电用电。 2、有关部门因工作需要安装大功率设备，须报公司，并由公司总经理批准。 3、未经公司同意，任何部门、门店及个人均不准随意拆换水电表，不得表外接水电 和改变原有的供水电设施。 4、如发现水电表运转不正常或有损坏，应及时报告行政部后勤。经后勤部门检验， 属人为造成的，按有关规定处罚。 5、各使用部门发现水电设施、线管损坏，后勤部门接到使用部门的维修申请后，需 尽快安排人员进行维修。 五、水电费的收缴： 1、每月19 日上午10 ：00 时之前抄电表，每月 1 日上午10 ：00 时之前抄水电。 2、公司总部及华联宿舍的水电表抄表工作由行政部后勤人员负责，并将抄表数据报 行政部和财务部，由财务部出纳负责按相关规定缴交水电费。 3、各门店及员工宿舍的水电表抄表由门店店长与门店会计共同负责抄表，由门店会 计按规定到相关部门进行缴交水电费。

电费抄核收差错考核管理制度范本

内部管理制度系列 电费抄核收差错考核制度（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-45028电费抄核收差错考核制度 Electricity fee review and error assessment system 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 一、为加强营业管理，搞好优质服务，不断提高营业人员的责任感和工作质量。特制定本制度。 二、抄收人员必须经常核实客户的用电设备，用电类别、客户类别、所执行的电价制度，核对其有功(无功)电能表及用电量。 三、抄收人员由于工作不认真、变比错误、数据提供不准、安装的表计不准、漏算、错算、造成损失1O0OkWh以上者提出警告;1000~5O0OkWh扣罚当月奖金:5O0O~1000OkWh。扣罚2个月奖金;lO0OOkWh以上及连续出错者扣罚3个月奖金并给予通报。 四、电费结算中心收到抄表员返回数据后，应在2日内把电费发票审核打印，整理完毕，分发到相应收费，同时打印该区电费日报进行审核。

五、电费发票一经审核，绝对不允许私自换票、作废更改。如抄表员要求作废发票的，需经所领导签字同意，并应追究责任。 六、核算人员由于不认真、不负责任、结算错误而未发现，造成当月损失电量10OOkWh以下者提出警告，1000~500OkWh以下者扣罚当月奖金，500O~100OOkWh扣发2月奖金，1OO0OkWh以上者扣罚3个月奖金并给予通报。 七、发现客户违章、窃电，应及时处理或通知稽查人员协助处理，发现存在有违纪行为的，交局里处理。 八、对欠费表的生成要及时、准确了解，客户缴费及资金流动情况、客尸补交电费，应追收违约金、不追收者，由当事人承担责任。 九、收费及催收工作中，严禁收取客户现金给客户打白条。一经发现，对当事人严肃处理。 请输入您公司的名字 Foonshion Design Co., Ltd

公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法

公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法 第一章总则 第一条为保护公开募集证券投资基金（以下简称“基金”）份额持有人的合法权益，增强基金行业风险防范能力，促进基金管理人及托管人规范经营和持续发展，根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本办法。 第二条在中国境内依法设立的基金管理人与托管人，应当从基金管理费或者托管费收入中计提风险准备金。 第三条风险准备金主要用于弥补因基金管理人或托管人违法违规、违反基金合同、技术故障、操作错误等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失，以及XX证券监督管理委员会（以下简称“XX证监会”）规定的其他用途。风险准备金不足以赔偿上述损失的，基金管理人与托管人应当使用其他自有财产进行赔偿。 第四条XX证监会依法对基金管理人与托管人风险准备金提取、投资运作、使用等活动进行监督管理。XX证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）对基金管理人与托管人风险准备金提取、投资运作、使用等活动实行自律管理。 第五条基金业协会设立基金行业风险准备金管理中心（以下简称“风险准备金中心”），对基金管理人与托管人风险准备金的提取、投资运作、使用等活动进行集中统一管理。 第二章风险准备金的提取、管理与使用 第六条基金管理人应当每月从基金管理费收入中计提风险准备金，计提比例不得低于基金管理费收入的10%。风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值的1%时可以不再提取。风险准备金使用后，余额低于上季末管理基金资产净值1%的，基金管理人应当继续提取，直至达到上季末管理基金资产净值的1%。 第七条基金托管人应当每月从基金托管费收入中计提风险准备金，计提比例不得低于基金托管费收入的2.5%。风险准备金余额达到上季末托管基金资产净值的0.25%时可以不再提取。风险准备金使用后，余额低于上季末托管基金资产净值0.25%的，基金托管人应当继续提取，直至达到上季末托管基金资产净值的0.25%。 第八条XX证监会可根据对基金管理人的综合评价结果，要求综合评价较低、风险

水电费管理办法

员工宿舍电费管理办法 为加强公司员工宿舍用电的规范化管理，强化员工节约用电的意识，科学合理利用资源，倡导节约环保的生活习惯；同时给员工创造一个舒适、文明的住宿环境，消除宿舍安全隐患，特制定员工宿舍用电使用管理制度。 一、员工宿舍的管理： 1、公司综合管理部为员工宿舍的管理职能部门； 2、公司对员工宿舍的用电实行“规定标准，超支自付”的管理方法。 二、用电使用安全管理： 1、宿舍长负责各宿舍安全用电及卫生管理，公司由综合办公室同电工检查用电设备是否存在安全隐患，对检查出来的安全隐患要及时清除。 2、各宿舍必须严格遵守用电管理制度，如需进行电线路改造，必须由宿舍长先向综合办公室提出正式申请，经核实、批准后由专业人员予以实施。严禁各宿舍人员私自更改用电线路，严禁使用大功率电器，否则按照公司相关管理制度进行处罚，造成责任事故的，责任方承担全部责任并赔偿相应的经济损失。 三、电费缴费核算方式： 1、安装空调的宿舍全部采用新电表，每个宿舍配备表卡一张，充值后即可使用。首次充值不得低于200度。 2、电费0.7元每度，每月10日、20日持表卡到财务科（上班时间）充值，财务根据缴费金额充值到充值卡。电工负责将充值卡内

的用电数量读取到电表内，其他时间财务不予办理收取电费，请宿舍人员及时关注宿舍电表用电余额，及时续交电费，宿舍如因电费余额不足停电，需在规定的充值时间外充值电费，财务按照1.5元（待定）每度收取预交电费。 3、春、秋、冬季（3月、4月、5月、10月、11月、12月、9月、1月、2月）补助20度/间/月，夏季（6月、7月、8月、）补助50度/间/月。 四、空调使用及用电管理处罚制度 1、如空调损坏需维修，由本宿舍住宿人员承担维修费用，人为损坏者对相关责任人视情况罚款1000至3000元。 2、如有私接电源者，公司将严肃处理，并对责任人进行警告，不及时整改或二次发现的罚款20元；造成安全事故的，由责任人承担全部责任。 3、因员工违反电费使用规范，违规使用电器，造成宿舍电路、设备损坏需照价赔偿，并处以50元罚款。 希望各宿舍员工严格遵守上述安全用电管理规定，并认真贯彻勤俭节约，合理用电；养成出入宿舍及时关闭用水、用电设备电源的好习惯，避免造成不必要的浪费。

证券业风险准备金可以税前扣除

证券业风险准备金可以税前扣除 财政部、国家税务总局联合下发了《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2009〕33号），对证券行业准备金支出企业所得税税前扣除政策作出了规范。证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金；证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。 近日，财政部、国家税务总局联合下发了《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关问题的通知》（财税〔2009〕33号），对证券行业准备金支出企业所得税税前扣除政策作出了规范。 证券行业如何提取风险准备金 我国财务会计制度规定，基于资产的真实性和谨慎性原则考虑，为保证企业因市场变化、科技进步、或经营管理不善等原因导致资产实际价值的变动能够真实地得以反映，要求企业合理地预计各项资产可能发生的损失，提取准备金。根据证券行业的特点，允许扣除的项目限于风险准备。风险准备，指特定企业为了防范可能存在的风险，依法提取的一定数量的资金，来弥补风险真正发生时所造成的损失。如《证券法》就规定，证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金；证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。《期货交易管理条例》也规定，期货交易所、期货公司、非期货公司结算会员应当按照国务院期货监督管理机构、财政部门的规定提取、管理和使用风险准备金，不得挪用。 证券行业准备金税前扣除得明确 财税〔2009〕33号文件对证券行业准备金扣除进行了分类列举： 证券类准备金的扣除规定： 具体包括： 一、证券交易所风险基金。上海、深圳证券交易所依据《证券交易所风险基金管理暂行办法》（证监发〔2000〕22号）的有关规定，按证券交易所交易收取经手费的20%、会员年费的10%提取的证券交易所风险基金，在各基金净资产不超过10亿元的额度内，准予在企业所得税税前扣除。 二、证券结算风险基金。中国证券登记结算公司所属上海分公司、深圳分公司依据《证券结算风险基金管理办法》（证监发〔2006〕65号）的有关规定，按证券登记结算公司业务收入的20%提取的证券结算风险基金，在各基金净资产不超过30亿元的额度内，准予在税前扣除。证券公司依据证监发〔2006〕65号

关于印发《永安财产保险股份有限公司流动性风险管理办法》的通知

永保发…2016?97号 关于印发《永安财产保险股份有限公司流动性风险管理办法》的通知 各分公司、航运保险运营中心、公司各部门、投资管理中心、永安保险销售（上海）有限公司： 根据中国保险监督管理委员会《保险公司偿付能力监管规则》和《永安财产保险股份有限公司风险管理基本制度》的要求，公司修订的《永安财产保险股份有限公司流动性风险管理办法》经过公司第五届董事会2016年第12次临时会议审议通过，现予以印发，请遵照执行。 永安财产保险股份有限公司 2016年8月23日

永安财产保险股份有限公司 流动性风险管理办法 第一章总则 第一条为规范公司流动性风险管理，建立流动性风险管理机制，有效防范流动性风险。根据中国保险监督管理委员会《保险公司偿付能力监管规则》和《永安财产保险股份有限公司风险管理基本制度》,特制定本办法。 第二条本办法适用于永安财产保险股份有限公司。 第三条本办法所指流动性风险是指保险公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金,以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。 第四条公司流动性风险管理目标：在有效满足公司正常成本费用支出的前提下，科学匹配资产负债结构,合理调配保险资金与投资资金比例,保持公司资金合理的流动水平下适度提高其流动性，保障公司经营的持续、稳健发展及股东利益最大化。 第五条公司流动性风险管理原则： 一、全面性原则：公司流动性管理应覆盖公司所有业务。 二、审慎性原则：各单位应对流动性风险管理的各个环节进行严谨、审慎的评估和判断，确保公司资金流动性安全。 三、预见性原则：各单位应加强资金收支、资金运用变

化的预测和分析，合理预见各种可能出现的风险，协调公司保险业务与投资业务资金使用，确保公司资金流动性管理符合公司经营发展。 第六条公司流动性风险管理内容： 一、流动性风险偏好、容忍度和限额。 二、日常现金流管理。 三、业务管理。 四、投资管理。 五、融资管理。 六、再保险管理。 七、流动性风险监测。 八、现金流压力测试。 九、流动性应急计划。 第七条公司流动性风险采取统一领导、分级管理模式。各级机构应根据本办法要求，全面开展流动性风险管理工作。 第二章管理组织架构及职责 第八条公司建立与流动性风险特点相适应的风险管理组织架构，包括董事会及其委员会、管理层、风险管理部、计划财务部、投资管理中心、车险/人身险/财产险/农业保险管理部、产品与精算部、营销管理部、再保险管理部、战

水电费收缴管理办法

水电费收缴管理办法(试行) 为保证学院教学和师生的正常生活，合理调配和使用水电资源，以倡导节约、防止浪费为原则，特制定本管理办法（试行）。 一、总务处统一管理全院水、电费的计量、开单、收缴等工作，财务处根据总务处提供的数据从工资(或帐户)中扣除。 二、外租、承包并进行独立经济核算的单位或部门均需安装计量表具，实行计量收费，统一上缴学院财务处。严禁使用水、电不计量、不收费，或含在其他费用里，并要求水电费收取单列，按时每月上缴学院财务处。超过交款期限者，按学院规定每月加收1%滞纳金。 三、对学生宿舍用电，每个学生房间每学期免费用电配额为90度电，超额电费由学生承担，电价按当地居民用电（目前为0.50元/度）单价计算，每月结算缴费一次。其他场合的学生用电，均不收费。学生宿舍用水量每生每学期免费使用2吨水，超额水费由学生承担，水价按自来水价及损耗（目前为3.25元/吨）单价计算，每月结算缴费一次。其他场合的学生用水，均不收费。 四、教工集体宿舍用水、电，实行免费用，但不准私自接、插任何电器。教工单身宿舍用水、电按家属区标准执行。 五、用开水和洗澡水，统一使用校园一卡通计费，开水房灌满一热水瓶开水，计费0.15元；浴室洗澡水以每分钟0.10元计费。其他场合的师生用

水，均不收费。（注：提开水或洗澡时要严格刷卡制度，如发现有不刷卡者，给予工作人员一定的处罚） 六、食堂、电子阅览室、超市水、电费先刷卡交费，后用电。 七、老校区营业房、金梦园水、电费，营业房房租每月查表收费一次（收费标准见附表1，收费时间见附表2） 八、老校区家属楼每两月查抄一次水电表，由总务处计算好水、电用量及费用后交财务处从工资中扣除，已售房屋的水电费有查表人员现场收取后交财务处；如遇假期延至开学后第一个月查收。 九、民用电和水的单价若有变动，按新的标准计费

电费回收风险管理办法

电费回收风险管理办法 1目的 电费回收是体现公司经营成果的重要经济指标，是确保公司正常经营的重要基础。电费回收风险管理的目标是预防出现新增欠费，积极防止欠费转化为呆坏账。为了进一步加强电费回收管理，有效防范电费回收风险，确保电费安全、及时、足额回收，依据易门供电有限公司（以下简称“公司”）实际情况，特制订本办法。 2规范性引用文件 下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 《中华人民共和国电力法》（中华人民共和国主席令第六十号） 《电力供应与使用条例》（中华人民共和国国务院令第196号） 《供电营业规则》（中华人民共和国电力工业部令第8号） 《中国南方电网公司电费抄核收工作管理标准》（DL/T Q/CSG22107-2009） 3术语定义 3.1电费：指供电企业电力销售的总收入，包括目录电费以及随电价加收的各种基金和附加费。 3.2风险识别：指对电费回收潜在的各种风险进行系统归类和全面分析的过程。 3.3催费：指供电企业以通知书、短信、电话或其他方式对已过交费期限而未交费的客户催交电费。 3.4单位内部的预警：下级单位电费回收整体情况不理想，电费回收风险得不到有效控制，上级单位针对这种情况在单位内部发布的预警。 3.5特定客户（群）的预警：特定客户（群）因产业政策调整、经营状况恶化等原因存在较大的欠费风险，供电企业针对这种情况发布的预警。 3.6单一客户累计新增欠费：单个客户账龄在1年以内的欠费金额。 4管理职责 4.1公司营销部是电费回收风险管理归口部门，主要职责如下: 4.1.1负责制订电费回收风险管理有关办法。 4.1.2负责具体开展电费回收风险管理工作，包括电费回收风险识别、客户信用等级评定、电费回收预警、欠费管理等。 5电费回收风险识别 5.1公司按照“防范在前”的原则，加强影响电费回收各种因素的跟踪分析，及时准确识别电费回收风险，超前采取应对措施。 5.2电费回收风险主要有： 5.2.1形成新增电费欠费的风险，包括：

全面风险管理暂行办法

湖北天昊投资管理有限公司 全面风险管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强湖北天昊投资管理有限公司（以下简称本公司）风险控制，促进本公司规范运营，有效防范和化解各种风险，保证各项业务健康、稳定发展，制定本办法。 第二条全面风险管理，是指本公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 第三条本办法所称风险，是指在未来发展过程中，各种不确定性对本公司实现其经营及战略目标的影响。 第四条风险管理存在于经营与管理的全过程。本公司业务经营过程的实质就是进行全面风险管理的过程，包括风险识别、评价、控制、监测、化解等；本公司经营过程中，又面临战略规划、业务策略、资源配置、决策管理、组织架构、财务预算、员工管理等方面的风险控制，涉及前后台的每个岗位、每个环节和每个员工。风险管理基本流程主要包括以下几项工作：

（一）风险管理策略的制定与实施； （二）风险管理制度的制定与实施； （三）风险评估； （四）风险流程管理; （五）风险监控与预警； （六）风险管理监管与考核; （七）风险管理制度修订与完善。 第五条本办法适用于本公司各部门、各岗位。 第二章全面风险管理目标与原则 第六条全面风险管理目标是通过建立健全风险管理框架，实现对各项风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保本公司依法合规、稳健持续经营。 第七条风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立、信息化的原则，确保风险管理的有效性。 （一）健全性。风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖本公司所有业务、部门和人员，渗透到调查、决策、实施、监管和反馈等各个环节，确保不存在风险管理的漏洞和空白。 （二）合理性。风险管理应当符合国家相关法律法规，与本公司经营规模、业务范围、风险状况和所处经营环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。

流动性风险管理办法

xx银行流动性风险管理办法（草案）第一章总则第一条为适实现可持续的、科学的经营发展，增强风险预测、计量和调控能力，提高本行的资金流动性风险防控水平，有效降低经营风险和波动，科学、合理、有效平衡资产负债结构和水平，提高本行经营效益，切实增强本行经营管理水平，特制定本办法。第二条流动性风险管理是本行资产负债管理过程的重要组成 部分，是指本行能够在任何时间里以合理的价格筹措到资金来满足契约或关系债务的过程。 第三条流动性风险管理的基本目标是：在有效满足客户支付结算、偿还债务本息和发放贷款的现金支付需要的前提下，保持合理的流动水平，科学配置资产负债结构和比例，保障本行经营的持续、稳健，实现盈利能力最大化。 第四条流动性风险管理主要是对现金资产的科学管理，包括：库存现金、存放中央银行准备金款项以及存放、省本行（同业）的活期存款等。 第五条流动性风险产生的原因主要有资产与负债的期限结构 不匹配；资产负债质量结构不合理；利率变动；货币政策变化及金融市场发展程度等。 第六条流动性风险主要分为资产流动性风险和负债流动性风险。资产流性动风险主要表现为存贷款比例过高，资产负债结构

不匹配；负债流动性风险主要表现为备付金不足，出现支付缺口。 管理原则和方法第二章． 第七条为实现流动性风险管理的基本目标，应遵循以下三项原则： 一、总量均衡原则。即在保证支付准备的前提下，通过负债和营运资金总量对资产总量的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡，控制超负荷经营； 二、结构对称原则。即负债与资产要在期限、利率结构上保持对称关系。通过及时调整流动性缺口，保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对称结构；保持资产与负债在利率结构上的对应，严格控制非生息资产占比，保持和提高利差水平； 三、适时调节原则。即资产和负债保持一种流动性状态，当出现流动性缺口时，通过资金调剂、主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模；当流动性需求减少、出现多于头寸时，又可投资于短期金融工具，获取盈利。 第三章监测管理 第八条流动性风险管理采取“统一管理，分类指导，适时监控”的办法进行。 统一管理：即由本行经营管理层统一制定本行流动性风险管理目

新水电费收取管理规定

水电费收、支及管理流程 第一条目的 为了保障公司利益，规范水电费管理流程，保证公司代收代缴的水、电费用能顺利及时回收，制定本管理规定。 第二条范围 适用于三江物业宜昌分公司所辖区域商业及住宅抄表式用户。 第三条职责 （一）物业运行部对水、电费的查抄、支付、监督管理负责，具体为：负责每月水电表查抄、报表的制作；垫付水电费的办理、缴费和报销；对违规或盗用水、电情况进行监督及检查；协助客服部水电费收取； (二) 物业客服部对水、电费的收缴负责，具体为：负责依据财务部审核的用户月度水电费明细向各用户发放水电费收取通知；负责对未缴纳用户及时采取各类催收措施； （三）公司财务部：负责水电报表的审核；提供插卡式用户营业售水电报表；月度电费及季度水费收取完成情况的统计和监督。 第四条作业流程 一、电费收费流程 查抄各分户电表（每月10-15号）→制作电表明细（每月16、17、18号）→报财务审核确认（每月19、20号）→发放电费收费通知单（20-25号为缴费时间）→发放电费催收单（26-29号为二次催收时间截点）→对未缴费用户采取措施（30号上午无其它正当原因未缴纳电费的，100%停止供电） 以上各时间截点，如遇节假日顺延。 二、电费付费流程

电力抄表员查抄电表、工程人员对预付费电表核查剩余电量（每月10号左右）→向财务借支支付电费（20-25号）→报帐，核销垫支（25-30号） 以上各时间除25号前必须支付电费给电力局外，其余时间遇节假日顺延。 三、水费收费流程 查抄各分户水表（每月16-21号）→制作水表明细（每季度首月22、23、24号）→报财务审核确认（25、26、27号）→发放水费收费通知单（28-次月7号为缴费时间）→发放电费催收单（次月7-15号为二次催收时间截点）→对未缴费用户采取措施（次月15号上午无其它正当原因未缴费的，100%停止供水） 四、水费支付流程 银行代扣→领取发票→每月25号前报帐，核销垫支。 第五条管理及监控 一、设备损坏：查表员对在查抄过程中发现的如表计量损坏、计量不准及跑、冒、滴、漏等问题进行统计、并及时上报工程主管；工程主管应每月对用电、用水情况进行分析，如有问题应及时找出原因并整改； 二、人为损坏：如发现窃电、窃水等各种违规使用水电的不良行为，发现人作出详细记录并及时上报公司，由公司安排人员拍照保存证据后，通知当事业主，现场改正并对处罚金额进行判定，将结果告知财务部； 三、起止码确认：商户、住宅业主进场或退铺时，应与商户共同对水电表的起码、止码进行查抄，并留底作为与用户进行水电费结算的原始依据。（见《房屋验收单》、《退铺申请表》 四、更新：如因各类原因需更换现有水、电表时，需经工程主管