最完整的用友财务软件做账流程

史上最完整的用友财务软件做账流程

第一章系统初始建账

1、建账双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注册控制台界面，在用户名处输入“ admin “单击“确定”进入系统管理操作界面。选择“账套”下的“新建”T进入创建账套向导①账套信息T录入账套号T录入账套名称T修改启用会计期限T调整会计期间设置T ［下一步］;②单位信息T录入单位名称T录入单位简称T ［下一步］;③核算类型T选择企业类型T选择行业类型T选择按行业性质预置科目T ［下一步］;④基础信息T选择存货是否分类、客户是否分类、供应商是否分类、有无外币核算T完成T选择可以建立账套T调整编码方案T调整数据精度T建账成功T立即启用账套T进入系统启用界面T选择总账T调整启用日期。

2、增加操作员

选择“权限”下“操作员”T进入操作员管理界面T单击“增加” T录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员）T退出操作员管理界面T浏览所有操作员T正确无误 -退出3、操作员权限

①普通操作员权限设置点击【权限】-权限-右上角选择账套-左边选择操作员

T点增加T在明细权限选择对话框中选择对应的权限即可

T设置完成后点确定T以相同方式设置其他操作员的权限

T所有操作员权限设置完成后退出

②账套主管权限设置

点击【权限】T权限T右上角选择账套T左边选择操作员

T点右上方的账套主管选项T提示“设置用户：XXX账套主

管权限吗？”点“是”T退出即可注：账套主管拥有该账套所有权限

第二章财务基础设置

用友通（T3）T输入操作员T密码T选择账套T更改操作日期T确定基础设置

1、机构设置

①部门档案设置

基础设置T机构设置T部门档案T增加T输入部门编码、名称等资料T保存T做下一个部门资料T所有做完后退出

②、职员档案设置

基础设置T机构设置T职员档案T增加T输入职员编码、名称T选择所属部门等资料T保存T做下一个职员档案T 所有做完后退出

2、往来单位

①客户分类

基础设置T往来单位T客户分类T增加T输入类别编码、类别名称T保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分

②客户档案

基础设置T往来单位T客户档案T选中客户分类T点增加T输入客户编码、客户名称、客户简称T保存做下一条客户档案注：

A、客户档案的编码可按分类去编，例：01001 ;也可按客

户的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做

③供应商分类

基础设置T往来单位T供应商分类T增加T输入类别编码、类别名称—保存做下一个分类注：类别编码按编码规则编制，类别名称根据实际去分④供应商档案

基础设置T往来单位T供应商档案T选中客户分类T点增加T输入供应商编码、供应商名称、供应商简称T保存做下一条供应商档案注：

A、供应商档案的编码可按分类去编，例：01001 ;也可按

供应商的拼音去编；B、档案中其他信息可做可不做，根据实际去做

3、财务

①会计科目设置

A、基础设置-财务-会计科目-选中需要增加明细科目的一级科目—点增加—输入科目编码、科目中文名称—确定 -增加下一个明细科目-根据单位行业实际运用的科目设置

B、所有科目设置完成后—点编辑—指定科目—将待选科目双击选到已选取科目中（现金与银行存款）-确定注：若某些科目涉及辅助核算，在新增时将各对应辅助核算选上即可

②凭证类别设置基础设置-财务-凭证类别-选择分类方式（通常选择“记账凭证”）-确定-退出

③项目目录设置

A、设置项目大类基础设置-财务-项目目录-增加-输入新项目大类名称-下一步-将项目级次定义为2-2-2- 2 -下一步-完成

B、设置项目分类点项目分类定义-选择新增加的项目-输入分类编码、分类名称-确定-做下一个分类

C、设置项目目录点项目目录-维护-增加-输入项目编码-项目名称-选择所属分类码-点增加做下一个目录

④外币种类基础设置-财务-外币种类-左下角录入币符、币种-选

择折算方式T选择固定汇率或浮动汇率T录入汇率T点增加

4、收付结算

①结算方式

基础设置T收付结算T结算方式T增加T根据编码规则输入结算方式编码T输入结算方式名称T保存T做下一个结算方式

②付款条件

基础设置T收付结算T付款条件T增加T输入付款条件编

码T录入信用天数、优惠天数1、优惠率1等条件T保存T 做下一个付款条件

③开户银行

基础设置T收付结算T开户银行T增加T录入开户银行编码、开户银行名称、银行账号T保存T做下一银行

第三章账务处理

一、期初余额录入

总账T设置T期初余额T根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入T录完后点试算T结果平衡后点对账T对账正确后退出注：A、若某些科目有设置辅助核算，录入数据时，须双击该科

目进入再根据各辅助项录入对应数据B、若系统启用期为年

初（例：2010 年 1 月），此时的期初余额为2006 年12 月

底余额C、若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时

的期初余额为2010 年8 月底余额，须将2010 年 1 月--8 月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算

二、总账系统日常操作

1 、进入用友通

打开用友通T输入操作员编号（例：001 ）宀输入密码T选

择账套T选择操作日期T确定。

2、填制凭证

点击总账系统T填制凭证T增加T修改凭证日期T输入附

单据数T录入摘要、选择科目、输入金额T借贷平衡后T

点增加做下一份凭证注：可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷

3、出纳签字

本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册T操作

员改为出纳的操作员进入用友通T点击总账T凭证T出纳

签字T选择月份T确定T确定T点菜单上的出纳T成批出纳签字T确定T退出

4、审核凭证

本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册T操作

员改为有审核权限的操作员进入用友通T点总帐T点凭证

T点审核凭证T选择月份T确定T确定T点菜单上的审核

T成批审核凭证T （提示完成凭证的审核）点确定T退出

5、记账

以记帐权限的操作员（或账套主管）进入用友通T点总帐系统T点记帐T 点全选T点下一步T点下一步T点记帐

（第一次记帐时会提示期初试算平衡，点确定即可）7提示记帐完毕后，点确定，完成记账工作6、转账生成（结转

收入支出到本年利润）做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证7点总帐7点期末7点转账生成7选择期间损益结转7选择结转月份7选择类型（收入）7全选7点确定7出现凭证界面后7检查数据是否正确7 保存7退出7做支出的结转注：转账生成的凭证也需要签字、审核、记账，按上面流程操作即可7、完成本月总帐工

作后，需要做月末结账进入用友通7点总账系统7点月末结账7下一步7对账7（出现每月工作报告）下一步7结账。

8、若结账后发现凭证有错，需返回修改时，只有取消结账、取消记账、取消审核、取消签字后，才能修改凭证。①取消结账

以帐套主管操作员进入进入用友通7点总帐7点期末7点结帐7选择需要反结账月份7同时按下Ctrl+Shift+F6 ，输入该操作员的密码7点确定即完成反结账。

②取消记账

A、以记账操作员进入进入用友通T点总帐T点期末T点对

账—同时按下Ctrl+H，提示“恢复记账前状态已被激活” T点确定T点退出B、点总帐T点凭证T点“恢复记账前状态” T 选择某月份状态，例“201（年1月初” T点确定T输入该操

作员密码T提示恢复记账完毕T点确定即完成反记账。

③取消审核

以审核权限的操作员进入用友通T点财务会计T点总帐T 点凭证T点审核凭证T选择月份T确定T确定T点菜单上的审核T点成批取消审核T提示完成凭证的成批取消T点确定T点退出即完成反审核。

④取消出纳签字

以出纳权限的操作员进入用友通T点击总账T凭证T出纳签字T选择月份T确定T确定T点菜单上的出纳T成批出纳取消签字T确定T退出

⑤完成以上三个步骤后，即可用填制凭证的操作员返回填制凭证界面中修改需要更正的凭证。

⑥凭证修改完成后，按正常的第3、第4、第5、第6步操

作。注：所有损益类科目若有冲减时，必须做与蓝字凭证中科目方向一致，金额用负数表示。

例：冲减管理费用借：现金

借：管理费用—水电费—

利息收入借：银行存款借：财务费用—利息收入—冲减主营业务收入贷：银行存款贷：主营业务收入—

三、期末自动结转

木材加工企业账务处理流程

【实务】木材加工企业账务处理流程 1、从银行取款 （现金支票可以选择取款理由：提取备用金、发放工资、购木材等） 提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款 备注：账面银行存款一定要和银行对账单数一致，支票头一定不能丢失。 2、发放工资、过节费等 分录一： 借：管理费用——工资（一般按发放工资总数的25%） 借：制造费用——工资（一般按发放工资总数的75%） 贷：应付职工薪酬 分录二： 借：应付职工薪酬 贷：库存现金（没有支票头，用现金） 贷：银行存款（一般有支票头，并且支票上用途注明发工资，最好金额对应） 3、计提折旧 借：制造费用——折旧费 贷：累计折旧 4、收到应收账款（就是收到别人欠自己的钱） 借：应收账款——** 贷：库存现金（如果为库存现金，一定更具收款金额开具收据） 贷：银行存款（若收到款以后存入银行，建议最好从银行走一下） 5、报销业务接待费、办公费 （根据各种费用的金额、用途，填写费用报销单，并在费用报销单经报人处签名，费用报销单后粘贴发票） 借：管理费用——业务接待费 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 6、缴纳电费

（增值税发票一定不能丢失，并且在发票开票日期的180天之内一定要去税局认证。如果下个月要抵扣，一定要在这个月的月末最后一天之前到税局去认证，一般15-30日之间去。需要填写费用报销清单。认证后的发票，按月装订成册，归类保管） 借：制造费用——电费 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：库存现金 7、缴纳集体人生意外伤害保险 借：制造费用——保险（需用费用保险清单，需要发票） 贷：库存现金 如果工人受伤，缴纳的各种住院费用单据、发票和治疗单一定要保留，对总的支出费用单据，填写费用报销清单报销，并做分录如下： 借：制造费用——福利费 贷：库存现金 （保险公司赔款，一般需提供发票，请复印住院费发票和住院费、药费等清单，附在前一分录所附附件上。） 收到保险赔款 借：银行存款 贷：制造费用——福利费 8、购进原木 借：原材料——木材（根据购进木料种类分类） 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：库存现金 贷：银行存款 备注：购进原木付款，可以选择部分现金部分银行付款，也可以全部现金，全部银行。建议尽量选择全部银行付款，开具转账支票，让对方自己去银行转，或者电汇到对方的账号上。账户等请与林权证对应。附件请附林权证、伐木许可证，根据购进木材数量金额付款方式等，请填制农产品收购清单。请根据购进数量，和不含税金额开具入库单，入库单应有仓管签名。入库单可以采用原1、原2的分类方式进行分类。 进项税额的计算。 例：购进50m的木材，购进含税价为650元/ m，则发票开票金额为50*650=32500元，进项税额为开票金额的13%，则为32500*=4225元，原材料不含税总计购入为 32500-4225=28275元，原材料购进单价为28275/50=元/ m。开具入库单木材单价为元/m，数量为50 m，入库单材料购进金额总计为28275元。 借：原材料——木材 28275（32500-4225=28275） 借：应交税费——应交增值税——进项税额 4225（32500*=4225） 贷：银行存款 32500（发票开具总金额）

软件行业账务处理

先介绍一下公司情况，主要自主研发销售软件产品，以及少量嵌入式软件产品。请各位前辈帮忙看看我这样做账对不对？初涉软件行业，请多多指教~ 一、研究阶段 （一）原材料采购 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款、应付账款等 （二）材料费、测试费、专利费等 借：管理费用——研发支出——材料 贷：原材料 借：管理费用——研发支出——其他 贷：银行存款 二、开发阶段 （一）发生原材料、人工费、制造费用等成本 借：研发支出——费用化支出——原材料、工资、其他 研发支出——资本化支出——原材料、工资、其他 贷：原材料/应付职工薪酬/银行存款 （二）购进专用于研发的固定资产 借：固定资产 贷：银行存款 提折旧借：研发支出——费用化支出——折旧 贷：累计折旧 月末结转借：管理费用——研发支出——折旧 贷：研发支出——费用化支出——折旧 三、形成无形资产 借：无形资产 管理费用——研发支出（费用化支出） 贷：研发支出——资本化支出 研发支出——费用化支出 借：管理费用——无形资产摊销 贷：累计摊销 四、销售软件产品 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 借：营业税金及附加 贷：应交税费——应交城建税（*7%） 应交税费——应交教育费附加（*3%） 应交税费——应交地方教育费附加（*2%） 此处需要结转营业成本吗？如何做分录？ 五、生产嵌入式软件产品的硬件材料的购进、领用、制造费用、人工费以及形成产品 购进材料借：原材料

贷：银行存款 领用材料借：生产成本——原材料 贷：原材料 制造费用借：制造费用 贷：银行存款 人工费借：生产成本——工资 贷：应付职工薪酬 借：生产成本——制造费用 贷：制造费用 形成产品借：库存商品 贷：生产成本 六、销售嵌入式软件 销售： 借：银行存款 贷：主营业务收入——硬件收入 应交税费——应交增值税（硬件销项税额） 主营业务收入——软件收入 应交税费——应交增值税（软件销项税额） 嵌入式软件产品的硬件收入=硬件成本*（1+10%）（10%为实际成本利润率（毛利、本期），最低比率） 嵌入式软件产品的软件收入=产品销售收入-硬件收入 结转成本： 借：主营业务成本——软件 主营业务成本——硬件 贷：库存商品 软件和硬件的成本按销售占比做分摊 七、售后服务费，版本升级费 （一）在产品销售的同时收取售后服务及版本升级费用 1、收费不能与产品的售价区别，则在产品销售时一次计入当期“主营业务收入” 2、如果能将费用与售价区分开来，在收取款项时，将其计入“递延收益”，其会计处理为：收取款项时 借：银行存款 贷：主营业务收入递延收益（售后服务费，版本升级费） 根据服务的时间，次数每期提供有偿增值服务时， 借：递延收益 贷：主营业务收入等 （二）如果售后服务及版本升级费用不在产品销售的同时收取，则在每次提供服务时在符合收入确认的原则条件下确认 借：银行存款 贷：主营业务收入

会计从业金蝶软件操作步骤：账务处理流程

会计从业金蝶软件操作步骤：账务处理流程 会计从业金蝶软件账务处理流程操作步骤如下： 1、凭证录入 点击“主窗口”中“凭证录入”，弹出一张凭证的窗口，先修改凭证日期，修改凭证字， 输入附件张数，鼠标点到摘要拦，输入摘要内容，此时也可以按F7或者凭证菜单栏里的“获取”按纽，弹出常用摘要窗口，此窗口左下方“增加”按纽增加常用摘要类别（如：收入，支 出等）类别名称自编，点右边“增加”按纽增加常用摘要内容，如：提取现金、销售某某商品等等。输入完摘要后，回车，光标跳到会计科目栏，点击“获取”或F7弹出会计科目窗口， 在此窗口中选择相应会计科目，也可直接输入科目代码，回车，如果选取的科目关联了核算项目，则光标跳入会计科目左下方的空格，再按F7选择相应的核算项目，然后回车输入金额，继续输入第二条分录，此时输入摘要时可使用快截方式“……”（两个英文状态下的小数点）可复制上条摘要内容→会计科目→金额，此时可使用自动计算平衡“CTRL”+“F7”快捷键功能，系统自动计算出对方金额。→点击“保存”按纽，凭证输入完毕，保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。 模式凭证：制作完一张常用凭证，如每月都必须做的计提折旧、计提福利费、计提工资等凭证后，点击凭证菜单栏“编辑”，点击“保存为模式凭证”→“常用模式凭证”前打勾，“借方”、“贷方”前打勾→“确定”即可。使用时只要在凭证录入界面，点击凭证上的“编辑”菜单→“调入模式凭证”→选择一张需要的模式凭证→“确定”即可，修改相应的凭证附件张数，凭证日期 和相关内容等信息。 注意：手工输入所有的凭证，但“期末调汇”和“结转损益”凭证除外，此两张凭证需要使用系统提供的自动期末调汇和结转损益功能，否则会导致利润表取不到数。 2、凭证查询 点击主界面“凭证查询”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的已保存的凭证，可以在此界面中对凭证进行修改，删除操作，也可直接在此界面中增加新的凭证。 修改：双击那张需要修改的凭证，直接修改。 删除：在会计分录序时簿中，选中那张需要删除的凭证，然后点击菜单拦里红色的“×”，该凭证既被删除，如果前面出现“X”标记，则说明该凭证作废，没有被删除，可点击菜单栏“恢复”按纽恢复该凭证，或者再重复刚才操作既可完全删除该凭证。 注意！以上修改删除操作必须是在凭证未审核未过账状态下方可实现，如该凭证已审核并已过账，则参照快捷方式及日常操作“反过账”，“反审核”，恢复凭证到未审核状态！ 3、凭证审核 凭证输入完成后，更换操作员登陆金蝶，点击主界面“凭证审核”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的凭证→点击菜单栏上“批审”将对序时簿中的凭证批量审核，如选种某张凭证，再点击菜单里的“审核”→弹出该凭证的窗口，再点击凭证菜单上的“审核”是对这张凭证进行

用友财务软件图文教程

用友财务软件图文教程 Prepared on 22 November 2020

用友财务软件自学教程案列设计 前言 本人最初了解用友软件是用友版，那是一套半破解的版本，正式使用是在本人新进一个公司开始的。由于个人兴趣，本人一直想很好的了解和掌握整套软件的操作使用情况，为此，本人寻遍了泉州的各大小书店，除了找到一本专门介绍总账系统使用的资料外，关于其他各个模块功能使用的书一直未见到，即使偶然看到也是粗略概括，没有实用价值。虽然公司有配套资料，但都是最基本的操作，一通百通，对这些只要稍作上机练习或同事指点就明白了，对深入的了解其功能没有太多的帮助！最终，本人是靠自己设置业务题型，独自琢磨研究，现在才有了些粗浅的心得，当然，对整个用友的账务处理了还是有了一定的了解。 为了全面了解和掌握财务软件的使用功能及实操情况，本人特采用用友软件（版）为工具软件，自行设计各系统相关的案列题目，以达到自学之目的。本案列的所有数据设计原则为：一、案列题目设计不能过于简单，要能充分涉及到用友软件的各个功能，这也是本案列教程设计目的之所在；二、案列中所设计的各项业务性题目不能过于复杂，虽然实际中的业务可能较复杂，但考虑到本案列是为学习而设计，太过复杂的业务题型会在学习中降低效率，既不利于学习，也不是本人设计本案列的首要目的，更可能，导至学习者降低学习兴趣及自信心。 在学习用友财务软件前，学习者需要有一定的前提条件，即：一、要有一定的财会理论基础知识，并且最好有一定的实践经验；二、是要有一定的电脑操作运用能力，对普通办公软件应有一定程度的了解和掌握；三、是学习者在学习用友软件前，最好有学习或者使用其它财务软件的经历，由于用友软件是个比较复杂甚至于有点庞大的专用财务软件，如果初学者对财务软件一无所知却从用友软件开始学，就会觉得有点吃力，本人建议初学者在学习使用用友（或者金蝶）财务软件前，先学会些小型点的财务软件的使用，比如速达软件就是款

每月会计做账基本流程

每个财务人员都应该了解会计做帐流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采用信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表。 首先，了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字

后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。 第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。 转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税. 计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 借所得税 贷应交税金--应交所得税 借本年利润 贷所得税

会计做账步骤(新手必看)

会计做账流程（新手必看） 【1】 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人 员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据

业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 【2】 网上申报或是IC卡申报. (1)网上申报:到国税局申请办理网上系统,取得网上申报认证密钥(一张软盘,每年要交费换新密钥),从国税网站 上下载专用申报软件,然后根据提示填写报表.上传报表后,将报表打印出来,到国税局窗口交报表,同时要抄报金 税卡. (2)IC卡申报:到国税局专门柜台申请IC卡一张及读卡器一个.安装光盘一张,自行安装后即可.自行填好报表并写 IC卡后,打印报表,带IC卡及报表到国税窗口申报.同时要抄报金税卡.

一般工业企业要填写:增值税纳税申报表/纳税人行业明细表/增值税纳税申报补充资料(外商投资企业填写)/增值 税纳税申报附列资料(表一本期销售情况明细/表二本期进项税额明细/表三防伪税控增值税专用发票申报抵扣明 细/表四防伪税控增值税专用发票存根联明细/海关专用发票抵扣清单(没有的不报)/增值税运输发票抵扣清单(没 有的不报)等. 值得注意的是【不同行业在报表种类上略有区别】 【3】 首先，会计会把交接日期的帐目打印（或核实）出来，这叫书面文书，会记载帐目的情况，这样你可以确定你接 手的帐本有哪些，就是一本现金日记帐； 帐本上会体现银行存款和现金余额，按数量盘点即可。

新成立公司会计新手做账步骤

新成立公司会计新手做账步骤 (一）、到新成立的公司从事财务工作第一个月必须会处理的10个专业问题 1、到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么？ 答：首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种；最后，开始建账。 2、新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么？ 答：企业一设立的第一张记账凭证肯定是：借：银存存款/固定资产/存货/无形资产/等贷：实收资本。 3、第一个月作账必须解决的一个小税种？ 答：一、增值税税额计算；二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加；三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等 4、组织机构代码证、国税、地税的税务登记证应到哪儿办理？办理的程序是什么？ 答：（一）有限公司应当办理证件： 1、工商营业执照（正、副）本 2、组织机构代码证（正、副）本 3、国税、地税登记证（正、副）本

4、公章、财务专用章、法人私章各一枚 5、验资报告（企业留低） 6、公司章程一份 （二）有限公司费用 1、核名费用30元 2、验资费用1000元（此为50万下，验资按注册资本收取） 3、工商注册费0.08%（按注册资本0.08%收取） 4、代码证费108元 5、国、地税100元 6、刻章600元（各地区有差异） （三）有限公司办理程序： 1. 当地工商行政管理局申请名称预先核准； 2. 银行开立验资临时帐户存钱验资； 3. 当地工商行政管理局办理工商营业执照； 4. 刻章公司刻章；(公安局批准的企业) 5. 当地技术质量检验局办理组织机构代码证； 6. 当地地方税务局办理地税登记； 7. 当地国家税务局办理国税登记； 8. 银行申请设立基本户； 5、如果公司只涉及地税税种，还要不要办理国税税务登记？ 答：按照《税收征管法》的规定，新办企业必须在领取工商执照起30天内办理税务登记。实际工作中，为了尽早取得发票开始经营，应在拿到组织机构代码证书后立即开始办理税务登记手续。国税登记到办事大厅国税登记窗口办理。合伙

用友U8财务软件总账日常操作流程

用友U8财务软件总账日常操作流程 来源：作者： 一、总体流程： 填制凭证 审核凭证 （出纳签字） 记账 转账 审核凭证 记账 结账 ①填制凭证：（增加、修改、删除） a、增加凭证：总账 填制凭证 点击增加按钮 选择凭证类别 填制日期（不可以跨月修改要注意） 附属单据数 摘要（不可以为空） 会计科目（可以选择：点击“放大镜”标志图标或F2，必须选择末级科目） 输入借贷方金额 保存 注意：如果是红字冲销在输入金额时输负号金额，变成红色即可 损益类科目金额在反方向发生时要在原方向用红字表示（便于查账和报表取数，如：财务费用的利息收入：借：银行存款 100 借：财务费用-利息收入 -100） ②修改凭证：找到需要修改的凭证 修改完再次“保存”即可 注意：“设置”菜单 选项中“是否允许修改和作废他人填制的凭证”的选择 修改摘要、科目和金额，只需将光标移到欲修改处，直接修改即可 若修改辅助核算，双击辅助核算处，弹出辅助项录入窗，先清空，再修改 已经审核的凭证不能修改 其他模块生成的凭证不能在总账中修改 标错的凭证可以修改，修改后自动取消“有错”标记 ③删除凭证：第一步在填制凭证中“查询”要删除的凭证

点击“制单”菜单 作废/恢复（已经作废的凭证可以恢复，最好为同一人） 第二步点击“制单”菜单 整理凭证 选择作废凭证所在的期间 “确定“在需要删除的凭证后面双击或“全选” 点击“确定” 是否整理凭证断号（提示：是与否的区别例如：有0001、0002（已作废）、0003、0004号四张凭证，当整理凭证时将0002号删除，如果整理凭证断号则凭证号为：0001、0002、0003号；不整理断号则为0001、0003、0004号） 注意事项：1、制单人不可以用审核人的姓名注册 2、凭证填制日期要注意期间是否正确 3、手工编号和系统编号在整理凭证时是否整理凭证断号的选择 4、插分（插入分录）、删分（删除分录）、余额等按钮的灵活运用 5、快捷键的使用：F2：查看、F5：增加、F6：保存、F8：科目名称和编码切换 F9：计算器 红字用“-”表示、“空格”键：切换借贷方向 6、辅助核算科目一定要输入相应的辅助核算项目否则辅助核算账簿中不能反映真实数额，造成总账与辅助账核算不一致 ②审核凭证：（单张取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”（取消）按钮 下一张（重复操作） 成批审核：（成批取消审核）总账 审核凭证 审核凭证 选择要审核凭证的月份 点击“确认” 再点击“确定” 点击“审核”菜单 成批审核凭证（成批取消审核） ③出纳签字（取消出纳签字）、成批出纳签字（成批取消出纳签字）操作方法同上 ④凭证标错：在审核凭证时若发现此凭证有错，可以点击“标错”按钮，待修改后重新审核

生产企业每月做账流程

生产企业每月做账流程 每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点： （一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。 做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 （二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税

额。 通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。 一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。 （三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。

建筑施工企业账务处理及流程

建筑施工企业财务及相关业务流程 1、企业性质为建筑施工企业集团，管理层次分为集团公司、分公司、项目部三级。 2、本流程设计目的主要是让财务部门相关人员了解本岗位工作内容以及与相关业务部门的工作联系。 3、本流程的设计依据是企业会计制度、公司内部相关制度及规定，其中涉及税金交纳的部分内容，具有该企业的特点，其他企业恐不具有参照意义。 XX建筑施工企业财务及相关业务流程 一、材料业务流程 1、申购：每月初，由各工程项目部根据施工进度估算每月需耗用的材料品种、规格、数量，向公司材料部提出申请。 2、供应商的选择和评价： 材料部根据供应商的资质、供应能力、信誉等条件编制供应商名册，对达到要求的供应商评出相应等级，优先选择高等级的供应商，坚决杜绝不合格的供应商参加投标和供货。 按材料供应商建立采购信息档案，并对已验收的材料做好相应的标识，保证各种材料的可追溯性。 3、采购：材料部收到项目部提出的材料申请后，按照交易额的大小采取招标、直接采购等方式，向在册供应商进行询价，按照同质低价的原则决定供货商和供货数量。 4、验收： 供应商送货至项目部，项目部材料保管员按照提出申请的材料品种、规格、质量、数量逐一核对无误后，办理入库手续并在验收单上签字，同时报经各项目部材料员签字确认。 材料验收单一式三联，一联留材料保管员处作为登记仓库材料账的依据，一联交供应商作为结账凭据，一联送公司财务部入账。 5、领用： 项目部各班组，应严格按照相应施工进度的材料需用量领用，不得集中领用或领用与当前施工不相符的材料。 领用时，应由仓库保管员填制领料单，由领用班组签字，同时应报经项目部负责人签字批准

后，仓管员按领料单上的品名、规格、数量发料。 6、结存：每月月末（26日前），各项目部应对库存的各种材料（暂时对钢筋、钢材、水泥三种材料）进行盘点，编制材料收发存月报表，填清结存材料的数量、单价、金额，经盘点人员和仓管员签字后于当月29日前报送至公司财务部。 7、库存管理： 材料仓库应按照库存材料的品种、属性分别采取有效的保管措施，以保证库存物资的完好无损。 材料仓库应建立库存材料台账，严格按收料单、领料单登记，月末及时计算出各种材料的账面结存数，定期盘点库存。如有差额，应即使查找原因，并按实际盘点数调整账面数，做到账实相符。 8、废旧物资的处理： 9、检查与督导：公司材料部对各项目部库存材料的使用、管理负有检查、督导的责任。材料部应定期不定期地对各项目部库存材料的管理进行检查，发现问题及时予以指出。 二、产值申报流程 1、确认形象进度：每月月末由经营部根据各在建工程的形象进度计算出完工百分比。 2、确认当月产值：经营部按各在建工程的总造价乘以完工百分比，计算出当月完工产值。 3、申报产值：经营部将各项目的当月产值，报财务部入账。 4、财务部根据经营部经理签字的产值确认单，作为当月收入入账，同时确认各在建工程相应建设单位的应收账款。 三、报表编制、报送流程 本帖隐藏的内容需要回复才可以浏览 1、结账：各单位总账会计于每月末收入、成本、费用、资产、负债、权益等相关业务处理完毕后，先对固定资产、工资等相关系统进行结账，最后对总账系统进行结账。 2、报表编制：总账会计按照集团公司的要求，按月编制资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等9表及按季撰写财务分析。 3、分公司确认：报表编制完成由分公司财务负责人签字后，报至分公司负责人签字确认。 4、上报： 每月5号下午5：00前，各分公司财务部应将经分公司总经理签字确认后的上月报表的电子

财务做账基本流程

财务做账基本流程-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

一、建账 1.新建账套 2.设置账套系统参数 3.引入会计科目 4.录入初始化数据 账务处理模块（依据科目余额表各个科目的余额录入） 资产类 库存现金 银行存款 存货（原材料、半成品、库存商品等） 应收账款可设置明细科目，也可以设置核算项目 预付账款可设置明细科目，也可以设置核算项目 其他应收款可设置明细科目，也可以设置核算项目 固定资产 累计折旧 无形资产 长期待摊费用可设置明细 负债类 短期借款 应付账款可设置明细科目，也可以设置核算项目 预收账款可设置明细科目，也可以设置核算项目 其他应付款可设置明细科目，也可以设置核算项目 应付职工薪酬 应交税费 权益类 实收资本 本年利润 未分配利润 固定资产模块 录入固定资产清单（名称、数量、原价、已折旧额等） 仓库管理模块 录入核算项目（物料、客户、供应商、仓库、部门、职员等信息）录入存货的数量及金额 出纳模块 录入库存现金和银行存款余额 5.结束初始化工作、正式进入做账阶段 二、做账 1.费用票据的录入 2.采购类票据的录入 3.销售类票据的录入 4.计提税费 5.计提工资

6.发放工资 7.摊销长期待摊费用 8.结转销售成本 9.结转收入和费用软件可以不做这一步，由三3代替 三、结账 1.审核原始凭证 2.过账 3.结转损益 4.审核结转损益的凭证 5.过账 6.对账（与出纳系统、仓库系统、固定资产系统对账） 7.对账一致后结账 四、出报表 1.资产负债表 2.利润表 3.现金流量表 4.科目汇总表 5.领导需要的其他报表 五、报税（每月15日之前，遇法定节假日顺延） 1.国税（一般纳税人/小规模） 增值税（按月/按季） 企业所得税（按季/按季） 企业所得税汇算清缴（按年每年5月底之前） 财务报表（按季/按季） 2.地税（一般纳税人/小规模） 增值税附加（按月/按季）依据应缴纳增值税金额为基数 城建税 7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 2% 印花税（按次/按次）1.依据销售收入不含税金额的3%%缴纳2.依据新增注册资本金额的5%%缴纳 工会经费（按月/按月）依据应发工资金额的千分之八缴纳 个人所得税（按月/按月）企业代扣代缴 财务报表（按季/按季）

用友会计做账软件操作

用友会计做账软件操作 第一章总帐系统初始建帐 1建帐 双击桌面上“系统管理”图标，选择“系统”下“注册”。进入注册控制台界面。在用户名处输入“admin “ 单击“确定”进入系统管理操作界面。 选择“帐套”下的“新建”—进入创建帐套向导①帐套信息---录入帐套号----录入帐套名称----修改启用会计期限 ----调整会计期间设置---[下一步]②单位信息----录入单位名称----录入单位简称----[下一步]③核算类型---选择企业类型 ---选择行业类型----选择按行业性质预置科目---[下一步]④基础信息----选择存货是否分类。客户是否分类，供应商是否分类，有无外币核算 ----完成---选择可以建立帐套—调整编码方案---调整数据精度---建帐成功----立即启用帐套—进入系统启用界面—选择总帐---调整启用日期。 2增加操作员 选择“权限”下“操作员”-----进入操作员管理界面----单击“增加”---录入操作员编号，姓名，密码（至少录入两个操作员） ---退出操作员管理界面---浏览所有操作员—正确无误——退出 3操作员权限 选择“权限“下的“权限”----进入操作员管理界面—选择帐套---选择会计年度—选择一位操作员—选择帐套主管 ---选择另一位操作员—增加--（授权）公用目录--（授权）总帐----（授权）其他模块---确定---其余操作员依照上述操作权限。 第二章 一．启用总帐 双击桌面上的“航天信息AisinoU3企业管理软件”图标---进入注册控制台-----录入用户名编号，密码---选择帐套 ---修改操作日期---确定---进入“航天信息AisinoU3”企业管理软件”界面 二．总帐初始化 在基础设置下进行以下操作： 1 机构设置 方法：部门档案---增加----录入部门编码----录入部门名称---保存 职员档案---增加----录入职员编码----录入职员名称---选择所属部门 注：录入职员档案之前必须先增加部门，才能录入职员档案 2往来单位设置 方法：客户分类、客户档案、供应商档案、地区分类设置方法同上 3存货设置 方法：存货分类、存货档案设置方法同上 4 财务设置 ⑴会计科目设置 ①新增会计科目—[增加]—录入科目代码—录入科目中文名称---选择辅助核算---确定---增加

公司账务处理流程

XXX服饰有限公司 账务处理方法和流程 财务部 2015.3

正文： 账务处理方法和流程 一、财务部环节 1.账务处理流程 2.制度执行标准和内容 财务管理是企业经营管理中的一个重要环节，财务人员必须坚决执行《会计法》等国家规定的法律、法规和制度，坚持按财务制度办事。 财务人员必须做好财务管理的基础工作，建立健全各项财务管理制度，依据不相容职务分离控制要求，对业务流程中所涉及的不相容岗位、职务，实施 相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。 加强财务核算工作，确保会计资讯的及时性和准确性。监督企业资产在购建、保管、使用和处置等环节的活动。敦促并配合有关部门定期或不定期进行 资产清查，做到账证相符、账实相符、账表相符。

3.规范现金收入和费用报销的内控制度 建立健全收入及应收款项的内部控制制度，加强对企业成本费用支出的控制，合理制定各项成本费用的开支标准和审批程序，规范财务报销行为，严格 按照成本费用报销制度和报销流程办事。 二、采购业务环节 1.账务处理流程 1.全面询价制度 采购人员的每一笔采购业务，必须经过采购成本分析，通过比价对产品的性价比及市场需求量进行判断，并提供二套以上的询价方案作为管理层的决策 依据。 2.规范采购合同 采购合同签订前应对供应商的主体资格、信用状况等进行风险评估，所拟订的合同必须具备经济合同的一般要素以及特定要求，准确描述合同条款，明 确双方权利、义务和违约责任，文字清楚不产生歧义。 3.采购产品的验收和付款 产品入库前要按照合同规定进行验收。入库产品的数量、价格、质量和规格等要与订单内容核对一致，供应商的发货清单（装箱单）、增值税专用发票、 月度对账单等票据齐全。对于不合格产品或者延迟交货造成损失的，采购部门 要依据合同办妥让步接收、退货或索赔等事宜，所有业务单据必须交财务部记 账核算。 根据支付结算制度和企业经营的实际情况，合理选择付款方式，防止因付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。

金蝶软件操作步骤账务处理流程

金蝶软件操作步骤账务处理流程 你知道金蝶软件操作步骤账务处理流程是怎样的吗?你对金蝶软件操作步骤账务处理流程了解吗?下面是为大家带来的金蝶软件操作步骤账务处理流程的知识，欢迎阅读。 问：会计从业金蝶软件账务处理流程操作详细步骤? 答：会计从业金蝶软件账务处理流程操作步骤如下： 1、凭证录入 点击“主窗口”中“凭证录入”，弹出一张凭证的窗口，先修改凭证日期，修改凭证字，输入附件张数，鼠标点到摘要拦，输入摘要内容，此时也可以按F7或者凭证菜单栏里的“获取”按纽，弹出常用摘要窗口，此窗口左下方“增加”按纽增加常用摘要类别(如：收入，支出等)类别名称自编，点右边“增加”按纽增加常用摘要内容，如：提取现金、销售某某商品等等。输入完摘要后，回车，光标跳到会计科目栏，点击“获取”或F7弹出会计科目窗口，在此窗口中选择相应会计科目，也可直接输入科目代码，回车，如果选取的科目关联了核算项目，则光标跳入会计科目左下方的空格，再按F7选择相应的核算项目，然后回车输入金额，继续输入第二条分录，此时输入摘要时可使用快截方式“……”(两个英文状态下的小数点)可复

制上条摘要内容→会计科目→金额，此时可使用自动计算平衡“CTRL”+“F7”快捷键功能，系统自动计算出对方金额。→点击“保存”按纽，凭证输入完毕，保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。 模式凭证：制作完一张常用凭证，如每月都必须做的计提折旧、计提福利费、计提工资等凭证后，点击凭证菜单栏“”，点击“保存为模式凭证”→“常用模式凭证”前打勾，“借方”、“贷方”前打勾→“确定”即可。使用时只要在凭证录入界面，点击凭证上的“”菜单→“调入模式凭证”→选择一张需要的模式凭证→“确定”即可，修改相应的凭证附件张数，凭证日期和相关内容等信息。 注意：手工输入所有的凭证，但“期末调汇”和“结转损益”凭证除外，此两张凭证需要使用系统提供的自动期末调汇和结转损益功能，否则会导致利润表取不到数。 2、凭证查询 点击主界面“凭证查询”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的已保存的凭证，可以在此界面中对凭证进行修改，删除操作，也可直接在此界面中增加新的凭证。

财务软件操作流程

一、账套管理 步骤：开始—程序—浙江爱信诺航天信息—系统服务—点击“账套管理”，用户名：init，密码:system，注意都是大小写有区别，这里都是小写。 账套管理主要有两个功能： 1．就是新建账套，每个公司一个账套。怎么创建呢，点击左上角的创建按钮，弹出一 个框，把账套号和账套名称给填进去，账套号数字去表示，5位数以内并且不重复就行，比如1,2,3，或者001,002,003等等，账套名称就是公司的名字，下面那个数据库名称，我们就不要填了，软件会自动填好。 2．就是用来备份数据，我们软件有自动备份的功能，不过要自己设置一下，怎么设置 呢，大家看一下，上面有一个设置的按钮，点一下那个按钮，会弹出一个框，在倒数第二个空格有一个备份目录，就是把备份的数据保存在哪里。你可以在D盘，或者E盘里面新建一个文件夹，名字就叫“A6财务软件自动备份”，然后备份目录就选那个文件夹。每天中午12点，只要你电脑是开机状态，那么软件就会自动备份。 创建好了账套，设置好了备份的目录，我们就可以退出这个账套管理了，其他的所有操作，都不是在这里，所以平时除非我们有新的单位，否则就不需要去账套管理里面操作了。 二、初始化步骤 登录桌面上“A3 E票通”。用户名：admin 密码：admin1，这里也都是小写，密码后面是数字1，这个用户名和密码和上面建账套的用户名和密码不一样，上面那个是建账人用的，而这个呢则是做账人用的，所以大家不要混淆，新的单位第一次进去做账，必须要用我们这个用户名和密码，进去之后，才能修改。 注意登录日期！ 进去之后，还不能马上开始做账、填凭证，还要进行初始化的基础设置： 1．用户新增：左侧栏最下面，“我的系统”—系统管理—用户新增，账户可以是你自 己名字的第一个字母，也可以是数字，只要你方便记忆就可以了。因为这个账户，就是以后你自己登录时要填的数据了，用户名称就是你自己的名字。 这里要注意两点，账号生效日期和分配角色。 2．企业信息：在“我的系统”—点击“基础设置”，把公司名称给填进去，前面打了 一个红色小星号的一定要填，其他的可以填，也可以不填。 3．系统启用：就是你打算用软件开始做几月份的账，双击“启用期”下面的那个数字， 就可以修改成你想做账的月份了，月份改好了之后，在后面打个勾，然后点击左上角的“保存”就可以了，我们这里只要在“总账后面”打个勾就好了，出纳没什么用，就不用打了，报表模块已经默认给你启用了。这里注意一下，如果你是2—12月份启用的话，比如说现在是6月份，我就打算在6月份用软件做

用友财务软件操作流程

用友财务软件操作流程 一、建立账套 进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”(大小写都可),确定 权限→操作员→增加：输入ID号和自己的名字 账套→建立：输入账套号、账套名称(即单位名称)及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质、账套主管(选择自己的名字)，选择客户、供应商是否分类(如果往来单位比较多则建议分类)，是否需要外币核算等(请根据自己实际情况进行选择)。 二、设置基础档案 进入【用友软件】，输入自己的ID(注意不是自己的名字而是自己的编号!!)选择要操作的账套和操作日期(操作日期一般建议选择操作月份的最后一天)。 1、公共档案(请根据实际需要选择是否录入) 点击【部门档案】，输入部门编码(注意查看编码规则)和部门名称。完成后退出。 点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门(所属部门可点击放大镜从部门档案中选取)。完成后退出。 点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文(建议

输入10个左右的常用摘要)。完成后退出 2、总账 点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。 点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。 点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称(类别编码注意看编码原则)保存后退出。 点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。供应商分类和供应商档案同上。 三、账务处理 1、填制凭证 增加凭证： 点击【填制凭证】 在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别(若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】),选择制单日期(默认为软件登入日期，可修改)，录入单据数量(可写可不写)。 录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击【保存】。 修改凭证：

财务软件代理记账实务操作流程88327

财务软件代理记账实务操作流程 一、记账软件中建立企业账套： 1、企业基本信息米集并录入（名称、地址、账号）； 2、设置选用会计账簿：根据企业规模及管理需要，如现金日记账、银行存款日记账、明细分类账、总分类账。 3、设置选用会计科目：根据企业规模及管理需要，如：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、主营业务成本、税金及附加、其他业务支出、营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出、本年利润、所得税、生产费用、实收资本、资本公积、盈余公积、利润分配、固定资产、累计折旧、材料、低值易耗品、库存商品、库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、应付账款、应付工资、应付福利费、应交税金、其他应付款、预提费用等等。 二、期初数据的初始化。（将本账套建立前已经发生的经济业务补录进入系统）。 1、新办企业：收集企业筹办开业登记以来的各种原始财

务凭证，审核分类并录入财务软件。 2、有账老企业：整理原来会计账册的会计科目余额，编制新老会计科目对应表，再按新会计科目将余额数据录入（初始化）。 第一笔一般是：借：银行存款贷：实收资本（已认缴注册资本）。 3、无账老企业：清理资产（固定资产、材料等存货等等），编制出企业期初会计科目余额表。 三、日常会计业务处理 定期收集审核整理原始凭证，根据经济业务的不同分别录入相应会计科目。（代账中，要注意每张原始凭证所涉及的资金收付情况） 如： （1）材料（商品）核算 A、购进时：

借材料（或库存商品）XX 贷银行存款（或现金、或应付账款） B材料领用时：（根据领用单） 借生产费用 贷材料一一XX （2）工资核算（注：所得税扣除以已支付为准）A、提取工资时： 借管理费用（生产费用）一一工资 贷应付工资 B支付工资时： 借应付工资 贷银行存款（或库存现金） （3）购买办公用品的核算

用友财务软件的初步认识及实验心得与体会

用友财务软件的初步认识及实验心得与体会 引言 21世纪是一个信息的时代，会计作为社会经济生活不可或缺的一部分，必将更多地运用信息技术。企业中财务软件的应用即是企业管理信息化。中国企业正面临经济全球化、市场快速变化的挑战，借助信息技术提升企业管理水平是应对挑战的利器。财务软件为管理者提供准确的财务信息，减少了财务工作中的可避免的误差，同时，财务软件的应用减少了财务工作者的工作所需的时间，大大提高了工作速率和绩效。随着信息技术的发展，会计手工操作已逐步被计算机取代，这也对从事会计工作、税务工作、审计工作及相关经济管理工作人员对财务软件的了解、使用和维护提出了更高要求。为此，本学期老师为我们安排了此次财务软件实训，用友ERP-U8就是我们本次实习的财务软件。 一、对用友财务软件的初步认识 用友ERP-U8为企业提供一套企业基础信息管理平台解决方案，满足各级管理者对不同信息的需求：为高层经营管理者提供决策信息，以衡量收益与风险的关系，制定企业长远发展战略；为中层管理人员提供详细的管理信息，以实现投入与产出的最优配比；为基层管理人员提供及时准确的成本费用信息，以实现预算管理、控制成本费用。用友ERP-U8，根据业务范围和应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。 财务会计部分主要包括总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、报账中心、财务票据套打、网上银行、UFO报表、财务分析等模块。这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；薪资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；UFO报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入、流出的管理与分析。通过财务会计系列的产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。 （一）用友财务软件系统管理 用友ERP-U8有多个子系统组成，各个子系统都是为同一个主体的不同方面服务的。用友ERP-U8为各个系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，系统管理是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括账套管理、年度账管理、系统用户及操作权限的集中管理、设置统一的安全机制等几个方面。我们重点学习了账套管理、用户及权限管理和年度帐管理。 账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出。其中，系统管理员有权进行账套的建立、引入和输出操作，而账套信息的修改则由账套主管负责。初次使用该系统，第一次必须以系统管理员的身份注册系统管理，建立账套和制定相应的账套主管之后，才能以账套主管的身份注册系统管理。由系统管理员建立账套并设置了账套主管后，在未使用相关信息的前提下，账套主管可以对某些信息进行调整，以使信息更真实准确地反映企业的相关内容。 用户及权限的管理主要包括设置用户、设置角色和设置用户的权限等内容。在系统设置了角色后，就可以定义角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。角色管理主要包括角色的增加、删除、修改等维护工作。在系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套可以存放不同年度的会计数据。对不同的核算单位、不同时期数据的操作只需通过设置相应的系统路径即可进行，而且系统