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房地产销售回款及结算管理办法

房地产销售回款及结算管理办法
房地产销售回款及结算管理办法

房地产销售回款及结算管理办法

第一章总则

第一条为加强销售回款及结算业务的管理工作,规范房地产收款环节内部控制操作程序,降低财务风险,特制定本办法。

第二条公司各区域负责人为第一责任人,全面负责房地产销售、结算及回款的管理,督促、协调相关责任部门具体实施。

第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构,主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核,按揭款项的下发。

第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下,对本单位房地产销售收款及结算内部控制的建立建全及组织实施负责,对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督,并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。

财务应参与对按揭银行的后评估;评估意见作为按揭银行分配的参考依据。

第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施,每周向营销策划部门提供定金、合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息,营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况,并定期与财务部门核对,建立部门之间业务核对关系。

第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作

(一)是否超过了合同收款期限;

(二)逾期欠款原因分析;

(三)对逾期欠款催收(拟》已米取的相关措施。

营销部门将分析反馈回财务部门后,财务部对逾期欠款的客户进行检查,并对逾期欠款原因的合理性,逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估,每周通过办公信息平台公布,供相关领导查阅和监督,菅销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预警机制

1、客户定购后按期签约的情况。

2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。

3、按揭资料交齐且工程已符合银行下款条件的按揭款回款情况

4、一次性付款款项交付情况。

5、与客户约定的其他情况。

以上分级预警机制的预警级别按以下标准划分

1、至约定期限前2天设为一级预警,应及时提醒客户按期履约。

2、至约定期限客户没有按期履约设为二级预警,应催促客户履约。

3、逾期5天的客户设为三级预警,发书面函伴至客户并告知其将要承担的违约责任。

4、逾期10天的客户设为四级预警,要及时书面上报至公司法务部处理。

以上分级预警机制营销部门可以根据市场变化进行阶段性调整,并和相关部门协商确定后,报董事长批准实施。

第二章销售收款准备工作

第七条在房地产项目销售开盘前,菅销策划部门应将拟推出销售街区并经董事长核准的销售窗口表(项目、幢号、房号、建筑面积、已售面积、尚余面积、批准单价、合同单价、合同价、总价等信息)、优惠政策等相关材料交财务部。

财务部门签收后及时按税务机关的要求编制销售信息明细表,将楼盘销售信息明细表导入税务开票系统,经测试可正常打印发票。

财务部门应根据预计销售情况,向税务机关领购一定数额的发票,并做好后续领购及保管工作。

第八条在每一新项目进行开盘销售的前期,应由财务部门牵头对销售业务员、收款员、相关人员进行收款、结算方面的业务知识培训,以便销售业务员、收款员、相关人员能够熟悉收款及结算流程。

收款员应具有实际收款工作经验,能够熟练使用POS机及税务开票系统, 并掌握银行票据结算的基础知识。

第九条收款员及开票员的办公场所应安装录像监控设备,采取必要的安全保卫措施,以避免和客户发生不必要的纠纷。

第十条在新楼盘开盘前五天,营销部门应通知公司财务部做好各项准备工作,否则由于财务准备工作不足,对公司产生的损失由营销部门承担全部责任。

第三章收款、结算人员岗位职责

第十一条财务部门设置开票员、收款员、收入会计销售收款及结算岗位,建

立内部控制及稽核机制,并由公司出纳兼职办理票据交存银行业务及卡收取款项

POs机刷

进帐的逐笔核对工作。

在非集中收款日,开票员和收款员的工作可由一人承担。

第十二条岗位工作职责

(一)开票员工作职责

1、从票据保管人处领取地产公司销售发票,根据税务机关的要求开具销售发票。

2、发票应按顺序号依次使用,所有联次一次填开,不得涂改。对于填错的发票应全份保留,并加盖“作废”印戳,不得撕毁。

3、每日编制、上报发票开具情况报表。

4、将当天的收款信息录入销售明源ERP系统。

5、上级交办的其他事项。

(二)收款员工作职责

1、现金收款、房款、定金。

2、票据收款:本票、支票。

3、POS机收款:客户刷卡后核对款项金额与信用卡签名,每日完成POS机结账。

4、负责去各银行缴存当日收取现金。

5、向客户解释各项款项收取结算方面、财务方面问题,并将相关信息及时

反馈至公司财务部。

6、每日按时编制、上报收款日报表。

7、应付案场的突发事件。

8、上级交办的其他事项。

(三)收入会计工作职责

1、核对收款员上报的收款日报表、开票员上报的发票开具情况日报表。

2、审核收款员、开票员移交的各种销售及收款原始单据并编制销售报表

3、根据收款员、开票员移交的资料,在财务用友帐务系统制作相关会计凭

证。

4、按国家税收法律、法规的的要求进行税款的纳税申报及销售发票申购、管理工作。

5、定期与出纳核对销售收入款项到帐情况。

6、负责对银行对账单的核对并对出纳编制的银行存款余额调节表进行审核。

7、负责房地产销售收款、结算相关资料的收集、装订及档案管理。

8、定期将按揭贷款到账情况录入ERP明源销售系统,及时反馈至营销部、营销代理公司。

(四)财务经理工作职责

1、公司财务经理负责销售收款及结算整体工作的组织及协调,安排本公司财务人员与营销部门信息沟通及反馈。

2、对收入会计上报的所有销售资料及报表进行最终审核。

3、对逾期欠款的分析及催收的监控。

4、负责对开票员、收款员、收入会计的工作监督及考核工作。

5、审核银行对账单并对银行存款余额调节表进行最终签字确认。第四章现金收款流程

第十三条收款员在收款前至少应对以下方面对经公司营销部门签字确认的认购书、合同等单据进行审核:有无涂改、大小写金额是否正确一致。房款总价

的计算是否正确,销售价格与经董事长或授权人核准的销售窗口表进行核对,相关优惠政策是否符合公司文件的规定,特殊折扣是否取得董事长或授权人批准。

第十四条收到的现金必须经验钞机清点两次以上,且用手摸着辨别真伪及清点数量。收到的款项应当天存入银行,所有现金收付业务应在监控录像下进行。

将现金送存银行时,应向行政部提出派车申请,若现金金额超过20万以上, 须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。

行政部门应重点保证财务去银行解现用车申请,否则将承担相应责任。

休息日及特殊事项当天收到的大额现金无法存入银行时,应报财务经理批准,必要时财务经理应协调物业公司人员加强保卫工作。

第十五条收取款项时,当出现实际付款人与认购单、合同上的购房人名称不

致时,应要求实际付款人填写委托付款承诺书,由付款人签字确认或加盖单位

公章。当认购单、合同上的购房人名称发生变更时,必须符合公司的相关审批规定。

第十六条POS机刷卡收款成功,在当天结帐之前,没有特别事项严禁使用撒消项操作。撤消项操作密码由收入会计设置,特别事项收银员报收入会计,财务经理书面审核确认,

公司出纳应根据银行进帐单、POS机刷卡存根联及银联网上结算明细,对销售进帐的款项拆分至每笔POS刷卡明细,编制银联卡对账明细表并负贵银行存款余额调节表的编制,上报收入会计处审核。

第十七条收款员将当天的收到的银行票据情况登入票据收发记录本,并在当天移交至财务部银行出纳,由银行出纳当天办理资金进帐手续。

接收人在票据收发记录本中应有签字记录,如有特殊情况当天需经子公司财务经理批准,发现不能进帐的票据当日通知营销

第五章定金及房款退付

票据移交时,

不能存入银行的,

部门与客户联系, 追款责任至入帐为止。

第十八条涉及房屋销售的所有退款,必须由退款人提出申请,营销策划部门按公司规定的程序办理批准退款手续。

(一)涉及房屋销售的所有退款必须到公司财务部办理。

(二)当客户退定金及房款时,收入会计应检查客户是否已签退房协议,退房会签单是否经董事长或授权人签字确认,并将开具的发票收回与存根联核对无误后方可办理付款手续。

(三)营销策划部门提供的退房会签单应包含(不限于)以下内容:

1、按公司相关规定,!已履行完备的审批手续;

2、物业公司确认已结清各项费用(适用于已交房情况);

3、工程部确认房屋完损情况(适用于已交房情况)。

第六章交房及发票的开具

第十九条开票员与收款员岗位分别设置时,二人在同一地点办公,当收款员

款项收取后,POS机刷卡等收款单据移交至开票员、开票员根据相关要求进行

发票的开具,开票员开好发票经收款员核对无误后, 由收款员加盖发票专用章交

至客户。

开票员开具发票时注意以下事项

(一)开具发票时,I应查看购房人身份证原件。以便将相关信息录入开票

系统。

(二)当客户直接将购房资金存入公司帐户时, 开票员应取得公司财务部收

入会计确认后方可开具相应发票。

(三)开具销售发票(办理产权证使用)前,应确认所有房款均已收齐并收回前期开具的所有预收款、定金发票。

(四)开票员应将发票的记帐联及存根联妥善保管,定期移交至收入会计。

在交房前五天。营销部门应通知财务部门,财务部门应向营销部门提供客户久款明细表,对未交齐房款的客户不得交房,在办理交房手续的前一天,财务部门应对支票、按揭等未达帐款再次确认,并将相关情况及时反馈至营销部门。

第二十条销售收款、结算的简要控制流程如下

第七章按揭款项结算

第二十一条公司营销策划部是销售按揭回款的直接责任机构,主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核,提交销售日报、销售情况报表。

公司营销策划部设置银行按揭专员岗位,负责对银行按揭工作人员、客户、销售代理公司之间的沟通与协调,并对客户提供的按揭资料情况及款项下放工作进行信息归集、整理,定期编制相关报表。

第二十二条在按揭银行的选取方面,财务人员要对各家银行服务质量和工作效率作出评价,在选取按揭银行时,相关部门要参考财务部门的意见。

第二十三条出纳收到银行出具的客户按揭款进账单通知,当日移交给收入会计,收入会计收到按揭客户的按揭款进张单时,查找客户合同档案,核对合同中列示按揭款项金额是否与银行进账单金额一致。

第二十四条收入会计应及时将相关信息录入明源销售系统,营销部门负责逐笔核每一客户按揭款项的下放情况。

对逾期于按揭回款事项,营销部门按揭专员必须向销代公司业务人员、客户、银行按揭人员查清原因,(拟》已采取的相关措施,并追究相关人员责任。

第二十五条营销部、财务部在办理营销代理公司佣金款项结算时,应扣除未全额收款(包括按揭未回款)的销售回款,督促代理公司向业主及时催收余款《包括按揭款》。

第八章房屋差价款项结算

第二十六条在房屋交付后,营销部门及向财务部提供经专业机构测量的房屋

面积表和补退款差价明细表,并按公司规定的程序向公司提出退补款申请,同时书面通知业主约定时间办理。

财务部对退款金额核对无误后,凭批准后的补退款差价明细表向客户办理补退款,同时收回定金及预付款发票,向客户开具全额房款发票。

第九章销售报表上报规定

第二十七条各公司财务销售报表统一使用股份有限公司下发的表样,待明源销售系统完善后将取消各类手工报表。

财务销售类报表将根据实际情况,由公司财务部另行制定、发布实施。

第十章附则

销售签约回款管理制度

销售签约回款管理制度 一、目的 为加强大定转签约和应收款的管理,加快销售回款速度,提高资金周转速度和使用效率,防范资金风险,明确各相关单位与人员在销售签约工作上的具体职责和考核办法,特制

定本管理制度。 二、适用范围 适用于财务管理部、营销中心。 三、术语定义 1.大定:付清大定金并签订大定合同。 2.签约:付清首付款并签订商品房买卖合同,方可视为签约。 3.付款方式:客户购房的付款方式分为三种:一次性付款、按揭贷款和分期付款。其中一次性付款必须于签约当日付清全额房款;按揭贷款包括纯商业贷款、纯公积金贷款和组合贷款三种情况,其首付款必须于签约当日付清;分期付款必须当日付清规定款项以及相关税费。 4.大定转签约逾期:大定后7天内未转签约,视为逾期,逾期天数从第8天开始计算。 5.应收款(商业贷款)逾期:原则上签约后30日内应收款(商业贷款)未到帐,视为逾期,逾期天数从第31天开始计算。公司另有按揭回款规定时限的,则从其规定。 6.应收款(公积金贷款)逾期:原则上签约后60日内应收款(公积金贷款)未到帐,视为逾期,逾期天数从第61天开始计算。 四、开盘前准备阶段 1.确定贷款银行流程 1.1财务部负责人应在营销、财务、配套等相关部门的协助下,进行贷款银行选择,并明确抵押解除、贷款政策、放款周期等所有相关流程。 1.2应在开盘前尽早选定贷款的主办银行及辅助银行,形成互补,原则上以一个主办银行、两到三个辅助银行为宜。 1.3所有贷款银行均由公司指定,采用审批制,由财务部总监上报主管财务董事、副总经理或董事、总经理审批后执行。 1.4与按揭贷款银行签订的合作协议中,必须约定正常放款周期,原则上以不得超过7个工作日为宜。 2.明确按揭贷款办理流程 2.1营销中心及财务部应事先了解银行贷款和公积金贷款办理的全部流程、涉及的政府

《销售管理制度》word版

销售管理制度 一、目的 1.持续提高各业务板块销售队伍的专业化水平、简化销售业务 流程、扩大市场销售网络,创建健康、安全、高效的市场品牌形象,以快捷、真实、诚信为素质基础的专业销售团队。 2.规范企业销售管理,销售人员的市场行为符合国家法律、法 规要求,遵循市场规则和公司内部规章制度,市场策略制定和产品 价格定位无违法现象,切实保障消费者合法权益。 3.完成或超额完成股份公司战略目标所赋予的销量和利润指标,加强企业销售管理,掌握重点客户并建立长期销售合作合同,建立 稳定的市场销售网络,为股份公司的持续发展提供利润支持,维持 销售增长率为同行业较高水平。 4.不断改善营销工作流程,提高资金安全、简化操作程序、降 低销售成本,使各项销售业绩数据信息真实。 二、定义及适用范围 2.1适用范围 本制度适用于医药公司,股份公司及分子公司(“两票制”)应在本规定权限内制定实施细则。 第一节商务管理办法 一、商业的定义和分类 1.1商业的分类:

对销售我公司产品的商业单位按经销商(以下称一级经销商)与分销商(以下称二级分销商)进行分类细致管理,并对一级经销商与二级分销商具体定义与级别划分如下: 1.1.1一级经销商:指与公司直接发生货款往来的商业客户,统称为一级经销商,分为A级 B级和C级三类客户。 A 级客户:年销售我公司产品300万元以上,有较大的区域销售分销辐射能力和发展潜力,是公司发展战略联盟和建立长期合作伙伴关系的重点目标客户。 B 级客户:年销售公司产品100万以上300万以下,具备一定的发展潜力,是除A级客户以外,做当地区域销售分销及终端覆盖主力军,为销售网络建设需要由公司直接发货的一些中小型客户。主要是私有商业,或者大公司下属分公司子公司客户等。 C级客户: 年销售公司产品100万以下,对局部区域终端进行覆盖和配送的纯销型客户。 设置一级经销商的原则上为商业公司证照齐全,符合GSP管理规范,并能提供相关经营合法手续,调拨能力强辐射面广,实力强,资信能力强,信誉好。 1.1.2 二级分销商:指与公司没有直接发生货款往来,而是通过一级经销商供货,主要承担区域市场分销职能和终端覆盖配送的商业客户,统称为二级分销商。

公司销售回款管理制度

公司销售回款管理制度 第一章总则 第一条目的 为保障公司销售预算的顺利完成,加强回款工作的力度,结合目前公司实际回款情况,特制定本制度。 第二条销售回款工作的任务 (一)、客服销售业务人员必须按照先收款后发货的业务流程做好销售回款的日常工作。 (二)、大宗(大客户)销售合同:年销售额200万元以上的,必须有财务中心、营销中心实时跟踪,按月结清当月的款项,确保销售业务的顺利开展。 第二章应收款项流程 第一条合同的签订 合同的签订应规范,按照关于“产品供销合同”的诠释。 第二条合同的有效 合同拟定好之后需由营销总监、总经理核对款项无误,并签字核实,然后由财务盖上合同(公)章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订单客户,通知付款。 第三条根据实际情况划分不同标准和管理办法 1)标准:额度在一万元之内 全款到账后,客服给予备货,并在合同范围内发货。 2)标准:额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账,如果对方提出付定金采购,定金不得少于50%。定

金到账后,客服给予备货,①剩余款项在备好货之后,货款到账给予发货。 ②在合同范围内发货,货到后二个工作日内必须把其余款项补上。(以上两 种情况需上报总经理,批准后根据情况执行) 3)标准:额度在三万元以上 属于公司的大客户,尽量要求客户全款到账,如果对方提出付定金采购,在一定弹性空间内,定金在30%至50%之间,定金到账后,客服给予备货,此后流程参照标准二执行。 4)标准:额度由担保人承担 担保资格:部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时送达总经理批准后得以施行。款项由担保人跟踪催付,出现死账赖账的情况,在担保人的工资中扣取。 第三章合同履行的跟踪 第一条核实账款 财务人员严格监督每笔账款的回收和结算。及时把应收回来的账款录入系统。并对客户的往来款项进行核对;客服在业务人员收款期限内,对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 第二条追回余款 业务人员逾期未收回余款,必须填制工作事实报告;并附:A.规范合同.B.有效的送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表,将回款的事宜移交给上级领导全权负责,同时追究有关业务人员的经济责任。 第三条经济赔偿 上级部门接到报告,落实责任人,制定对应措施,时刻关注货款的回收情况,避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐,死帐。对于因人为原因造成的

房地产公司销售回款流程统一版

1.目的 规范公司销售收款工作,加速应收款的回笼,规避应收款的财务管理风险。 2.适用范围 适用于集团所有项目的销售收款管理工作,即操作主体均为项目公司层面。 3.术语和定义 无 4.职责 4.1.项目市场营销部/销售代理公司 4.1.1.负责与客户签定认购协议,交项目财务成本部备案; 4.1.2.负责及时与客户签定购房合同,并将合同复印件交财务部备案; 4.1.3.负责通知客户按照合同约定交付房款; 4.1.4.负责收集办理按揭的客户资料,并提交银行按揭人员 4.1. 5.负责编制销售进度和应收款回笼计划; 4.1.6.负责办理解抵押、预告(预售)及再抵押手续,将相关单据提交银 行; 4.1.7. 负责逾期应收款的催收,对于催收无效的客户负责提请勒令退房程序; 4.1.8. 负责录入营销管理系统并更新销售资源; 4.1.9. 负责统计部门销售台帐并与财务成本部校对无误后报送集团市场营销部。 4.2.项目财务成本部 4.2.1.负责收取定金,开具定金的收款通知单; 4.2.2.负责收取房款,开具正式发票; 4.2.3.负责已通过审核待放的按揭款的按时落实; 4.2.4.负责将收到的现金房款及时存入银行; 4.2. 5.负责审核房款是否结清; 4.2.6.负责将到帐的按揭款提交项目市场营销部备案; 4.2.7.负责资金日报和销售回款表的编制; 4.2.8.负责落实按揭银行的驻场及派专职财务人员进驻项目销售案场; 4.2.9.负责落实项目解抵押资金; 4.2.10.负责统计部门销售台帐并与市场营销部校对无误后报送集团财务成 本部。

5.工作程序 5.1.签订认购协议 5.1.1.代理公司(或项目市场营销部)与客户签订认购协议书,并带领客 户至财务处缴纳定金,现场出纳核对专案标注,在系统中收款,开票,打印票据,在票据上盖定金收讫章,将认购书和票据交付客户。无特殊情况,应当在签订定购协议后7个工作日内完成合同签订及支付收付款。 5.1.2.当款项确认到帐后,出纳登记销售回款表,财务会计在系统中进行 收款操作。 5.2.付款方式及期限 5.2.1.现金或POS机 a)现金支付,出纳及时将回款在系统登记好,并将现金交存银行,必须保证准确及安全,所有现金收入必须经点钞复检过方可收下,送存银行时若出现假钞由当班出纳负责赔偿; b)POS机刷卡,持卡人须为购房者本人(可通过卡背面的签名进行识别,没有签名者一律当场补签),如由其他人代为刷卡,必须要求持卡人写《承诺书》,承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件(留存复印件),POS机交易单第一联和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐,第二联交客户。出纳查询该笔款项的到帐情况,到帐后及时登记,并通知知市场部; 5.2.2.票据(支票、汇票或者本票) a)出纳人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核,重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误,没有填全这些要素的,需出纳人员当场补齐; b)所有票据的出票方如和购房者名称不符的,必须由原出票方出具委托书原件,未提供委托书的可暂时先给客户开具收据,待补齐后再进行更换发票; c)支票付款的必须当场填写保证书,如遇票据退票,及时与客户联系,同时告知置业顾问进行催收,客户来取退票时,要求他们补齐退票房款,并交回原发票(收据),同时用红字发票冲回,重新按实际交款方式开具新发票; d)出纳人员应及时将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐; 支票是入账后第二天到帐,本票是立即到帐。 5.2.3.一次性付款或分期付款 按照项目营销的规定或项目所在地的一次性或分期付款规定执行。 具体视各项目销售合同相关约定,一般按以下规定操作:签订合同付首付款不低于20%,签订合同30天内累计付款不低于50%,签订合同60天内全部付清。

销售回款管理制度

销售回款管理制度 一、应收款项流程 为保障公司销售计划的顺利完成,加强回款工作的力度,结合目前各种实际回款情况,经财务总监与市场部商议起草,特制定本流程。 1.合同的签订: 合同的签订应规范,按照关于“产品供销合同”的诠释。 2.合同拟定好之后需由市场部主管核对款项无误,并签字核实,然后由财务盖上公章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订单客户,通知付款。 3.根据实际情况划分不同标准和管理办法。 1)标准:额度在一万元之内 全款到账后,采购给予备货,并在合同范围内发货。 2)标准:额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账,如果对方提出付定金采购,定金不得少于50%。定金到账后,采购给予备货,①剩余款项在备好货之后,发货之间到账给予发货。②在合同范围内发货,货到后二个工作日内必须把其余款项补上。(以上两种情况需上报上级领导的,批准后根据情况执行) 3)标准:额度在三万元以上 属于公司的大客户,尽量要求客户全款到账,如果对方提出付定金采购,在一定弹性空间内,定金在30%至50%之间,定金到账后,采购给予备货,此后流程参照标准二执行。 4)标准:额度由担保人承担 担保资格:部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时通知领导批准得以施行。款项由担保人跟踪催付,出现

死账赖账的情况,在担保人的工资中扣取。 二、合同履行的跟踪: 1)在业务人员收款期限内,对回款工作进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 2)业务人员逾期未收回余款,填制工作事实报告连同A.规范合同.B.有效的送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表,将回款的事宜移交给上级领导全权负责。 3)上级部门接到报告,落实责任人,制定对应措施,时刻关注货款的回收情况,避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐,死帐。对于因人为原因造成的死帐,坏帐,将追究有关人员的赔偿责任。 4)每签订一笔新合同,请尽可能多的了解对方单位及其负责人的详细资料并填制《对方负责人详细资料登记表》,以便在货款回收发生障碍时可有多种途径保护我公司的债权。 5)如需总部发函给较严重的欠款单位,向总部填写申请,连同相关证据阐述事件的缘由,总部收到申请后立即着手办理,并直接将函寄给欠款单位,进行催款。 6)在平时的收款工作中如由其他特殊需要,应及时以书面形式或电话与上级领导沟通、联系。 应收账款管理制度 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的商品,同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全,防范经营风险;并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间,加快企业资金周转,提高企业资金的使用

房地产销售回款流程统一版

房地产销售回款流程统一 版 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020

1.目的 规范公司销售收款工作,加速应收款的回笼,规避应收款的财务管理风险。 2.适用范围 适用于集团所有项目的销售收款管理工作,即操作主体均为项目公司层面。 3.术语和定义 无 4.职责 4.1.项目市场营销部/销售代理公司 4.1.1.负责与客户签定认购协议,交项目财务成本部备案; 4.1.2.负责及时与客户签定购房合同,并将合同复印件交财务部备案; 4.1.3.负责通知客户按照合同约定交付房款; 4.1.4.负责收集办理按揭的客户资料,并提交银行按揭人员 4.1. 5.负责编制销售进度和应收款回笼计划;

4.1.6.负责办理解抵押、预告(预售)及再抵押手续,将相关单据提交 银行; 4.1.7. 负责逾期应收款的催收,对于催收无效的客户负责提请勒令退房程序; 4.1.8. 负责录入营销管理系统并更新销售资源; 4.1.9. 负责统计部门销售台帐并与财务成本部校对无误后报送集团市场营销部。 4.2.项目财务成本部 4.2.1.负责收取定金,开具定金的收款通知单; 4.2.2.负责收取房款,开具正式发票; 4.2.3.负责已通过审核待放的按揭款的按时落实; 4.2.4.负责将收到的现金房款及时存入银行; 4.2. 5.负责审核房款是否结清; 4.2.6.负责将到帐的按揭款提交项目市场营销部备案; 4.2.7.负责资金日报和销售回款表的编制; 4.2.8.负责落实按揭银行的驻场及派专职财务人员进驻项目销售案场; 4.2.9.负责落实项目解抵押资金;

房地产销售回款及结算管理办法

房地产销售回款及结算管理办法 第一章总则 第一条为加强销售回款及结算业务的管理工作,规范房地产收款环节内部控制操作程序,降低财务风险,特制定本办法。 第二条公司各区域负责人为第一责任人,全面负责房地产销售、结算及回款的管理, 督促、协调相关责任部门具体实施。 第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构,主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核,按揭款项的下发。 第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下,对本单位房地产销售收款及结算内部 控制的建立建全及组织实施负责,对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督, 并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。 财务应参与对按揭银行的后评估;评估意见作为按揭银行分配的参考依据。 第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施,每周向营销策划部门提供定金、 合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息,营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况,并定期与财务部门核对,建立部门之间业务核对关系。 第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作 (一)是否超过了合同收款期限 (二)逾期欠款原因分析 (三)对逾期欠款催收(拟》已采取的相关措施。 营销部门将分析反馈回财务部门后,财务部对逾期欠款的客户进行检查,并对逾期欠款 原因的合理性,逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估,每周通过办公信息平台公布,供相关领导查阅和监督,菅销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预 警机制: 1、客户定购后按期签约的情况。 2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。

地产公司销售流程中财务管理制度

高县中科房地产开发有限公司 中科·阳光新城 销售流程财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强企业的销售财务管理,确保销售收款的准确和销售核算的及时,保障收款现金的安全,加强对销售财务的监督,提升销售财务的服务水平,规范销售流程中的各项经营行为,杜绝差错和舞弊行为的产生,提高经营效率,特制订本管理制度。 第二条销售流程管理的一般要求:保障销售回款的安全性、完整性、及时性;保证已销售情况的真实性、完整性、充分性;促进销售行为程序化;对可销售产品实行动态管理。 第三条销售与收款的价格以总经理审批的目标均价及各阶段的定价为基础,以公司总经理签批的价格表为依据。销售均价与价格调整按公司办公室制定的授权程序审批。 第二章相关部门职责 第一条营销部 (1)、与客户签订认购协议。 (2)、将认购协议转到财务部备案。 (3)与客户签订购房合同,填写合同日报表。 (4)通知客户交款。 (5)开具收据或发票。 (6)录入销售台账更新销售资源。 (7)与财务部对接收款事宜。 (8)与财务部进行收款票据的交接 (9)编制销售资金回笼计划。 (10)与财务按揭专员对接,备齐全部的按揭资料。 (11)完成上级领导交办的其他零时任务。 2、财务部 、统计公司开发产品的明细情况:项目类别、产品数量、产品面积、产)1(.品预算价格、产品实际价格、产品存销情况。)、核算销售人员业绩及提成。(2、应收(分期收款、按揭收)、及时核对销售款项已收(定金、首付款)(3 款)、退付情况。)、正确编制相关的销售凭证和账簿登记。(4 )、及时统计分析各种销售财务数据,及时上报各种销售财务报表。(5 )、根据公司资金需求状况对销售进度提出建设性的意见。(6 、催促销售款项的即时回收。(7)、及时与营销部沟通销售过程中的各种问题。(8)、及时向上级汇报反映销售情况。(9)、及时与营销部、按揭银行沟通,催促按揭资料的报备和按揭款的到)(10 位。(11)、完成上级领导交办的其他零时任务。

销售回款制度管理规定

文件名称:销售回款管理规定 编制:日期: 审核:日期: 批准:日期:1.0目的

为保障公司销售及回款计划的顺利完成,加强回款工作的力度,并结合目前公司各种实际回款情况制定。 2.0适用范围 3.0定义 无 4.0职责 4.1销售人员负责催收回款。 4.2市场部牵头,财务部配合制定客户信用档案,逐步对客户进行信用评级。 5.0相关文件 无 6.0作业流程及事项 6.1合同签订。结合我公司产品分为两类。 6.1.1芯片类 ●签订此类订单时原则上是以客户付清全款后方可发货。 ●大客户的付款比例不得低于九一方式,即90%预付款,10%质量保证金。 ●如签订九一式或低于此付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后,方可签订,否则视为无 效。 ●如签订九一式及其它付款方式,保证金时间至多为六个月。 6.1.2器械类 ●此类订单至多不低于三六一式,即30%预付款,60%货到付款,10%质量保证金。 ●如低于三六一式付款方式则必需通过公司分管领导签字同意后,方可签订,否则视为无效。 ●如签订三六一式付款方式,保证金时间至多为十二个月。 6.2建立客户信用档案。 与财务部配合,逐步对客户进行信用评级,降低风险。客户信用等级分A、B、C三级,相应代表客 户信用程度的高、中、低三等。 6.2.1 A级的客户 ●双方业务合作一年以上或发生两笔以上的业务合同。 ●过去一年内与我方合作没有发生不良欠款和其他严重违约行为。 ●守法经营、严格履约、信守承诺。

●最近连续三年经营状况良好。 ●资金实力雄厚、偿债能力强。 6.2.2 C级客户 ●过往一年内与我方合作曾发生过不良欠款或其他严重违约行为。 ●经常不兑现承诺。 ●出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为。 ●资金实力不足,偿债能力较差。 ●生产、经营状况不良,严重亏损或营业额持续多月下滑。 ●最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象,或有不公正行为。 ●发现有严重违法经营现象。 ●出现国家机关责令停业、整改情况。 ●有被查封、冻结银行账号危险的。 6.2.3 B级客户 ●不符合A、C级评定条件的客户定为B级。 ●原则上新开发或关键资料不全的客户应先列入信用B级 6.2.4说明 ●上述付款方式中的合同付款比例是按照客户信用等级B制定并执行,信用等级C级客户执行 合同需全额付款,信用等级为A的客户可享受拖期月结,但最长不超过3个月,客户信用等级由财务部牵头每半年评审一次。 6.3拖期款项处理办法 ●如遇客户回款拖期,该项目负责人应积极与客户协商,尽可能降低损失。 ●项目负责人应及时与部门领导商讨应对方案,必要时由部门领导及公司高层出面共同追讨款 项,其他所涉部门应积极配合回款。 ●对于拖欠公司货款一年以上的欠款,将转由公司进行法律诉讼进行解决。 ●如遇客户故意拖欠,破产等恶劣行为,将立即行使法律诉讼,尽可能减少公司损失。 6.4回款奖惩措施 公司目前以产品试销售为主,在此期间对于销售回款给予10%提成奖励,在扣除项目费用及提取风险补偿金后,按公司相关规定发放,具体如下: ●催收回款当属销售人员工作职责,原则上不于奖励。如遇特殊情况,如:提早50%以上时间收 回较大款项,可申请绩效加分。 ●以合同约定款项回款时间为准,三个月内属缓冲时间,项目负责人应加强催款力度,部门内部

房企销售收款业务操作流程及开发销售收款流程管理

房地产企业销售收款操作流程 第一条为规范房地产开发企业销售收款和工程付款流程,提高工作效率,杜绝出现差错,特制定本操作流程。 第一章销售收款业务 第二条科目设置: 预收帐款明细科目设置区号栋号层号房号。 核算内容:用于核算已签订销售合同并开销售发票的房款收退转情况。 贷方反映已开销售房款发票金额。退房发票金额用红字在贷方反映。 借款反映转入主营业务收入发票金额。 其他应付款: 明细科目预收房款区号栋号层号房号,主要核算认购定金或虽有房号但尚未开出销售发票的金额。 明细科目—待确认房款,主要核算暂时没有确认房号或姓名的款项。 明细科目—应退房款区号栋号层号房号,主要核算已经办理了退房手续而未退房款的金额。 明细科目—代收契税区号栋号层号房号,主要核算契税代收及上缴的金额。 明细科目—代收公共维修基金区号栋号层号房号,主要核算

公共维修基金代收及上缴的金额。 区号、栋号、层号、房号应按顺序进行设置,便于查阅。 如还有其他代收费用的,也按上述要求进行科目设置核算,但代收的合同印花税不需要明细核算。 如上述代收款项在收取房款时或某个节点如交房时一次性收齐,可不设区号、栋号、层号、房号核算。 第三条销售审批权限:实际销售单价在公司公示的销售价格范围内的,由销售总监为最终审批人;如实际销售单价低于公司公示的销售单价的,由总经理或股东代表为最终审批人。 第四条收银员对销售部出具的收款通知单中的销售面积、单价、总价及销售方案中的销售面积、单价(即经公司领导审批的公示销售价格)进行核对,如发现有超出审批权限或金额不符现象应及时向销售总监、财务总监、总经理报告;如收款通知单审核无误,凭收款通知单中所列应收金额收款,并开出收款收据或销售发票。将收款通知单、收款收据或销售发票、机刷卡回单整理后交给财务人员。 第五条对原预定而现变成已签订销售合同的,应将原收款收据收回并开出销售发票,会计人员收到销售发票后将该客户从其他应付款转入预收帐款科目。 第六条对已交定金而未开出销售发票而要求退款并履行了退款审批手续的,在退款时直接从其他应付款预收房款中扣除。 第七条对已开出销售发票而要求退房并履行了内部退房审

销售提成管理办法

销售提成管理办法(暂行) 一、目的 为进一步完善公司的销售管理机制,规范销售操作规程,提高销售队伍的工作积极性与业绩,发挥团队合作精神,特制定适合公司业务发展的销售提成管理办法。 二、适用范围 本管理办法适用于公司所有销售人员; 本管理办法适用用于公司设计、生产产品的提成;代理或转销货物等,另行制定奖励制度; 三、职责 1、人力资源部负责本管理办法的编制与报审,以及季度销售提成的核算与审核。 2、财务部负责评估产品成本及其预算毛利,并根据市场竞争动态、产品成本、预算毛利等因素综合测算确定相应产品的定价(即标准价)以及提成的复核。 3、销售部负责收集提供市场竞争动态数据、竞争对手相应产品的定价以及销售策略数据,并配合财务部评估测算确定公司产品定价、销售货款的回收、季度(月度)销售业绩指标以及销售业绩数据的整理与提供、销售提成的计算。 4、总经理负责批准季度销售提成、特价销售政策以及季度销售任务。 四、销售人员薪资构成 1、销售人员的薪资有底薪和绩效工资构成; 2、发放月薪=底薪+绩效工资; 3、销售人员设定:销售人员底薪统一为2000元,试用期员工只领底薪;试用期后,正式期限一签订劳动合同时间为准;业务员签订劳动用工合同后享受业绩工资考核; 4、销售人员绩效工资,以季度销售任务平均分配到每个月销售任务,绩效工资=绩效工资基数*(当月销售额÷月度销售任务),月度销售任务=季度销售任务÷3;

四、工作程序 1、定价 、产品定价由财务总监与营销总监根据市场竞争动态数据、产品成本、预算毛利等因素综你合测算,确定后报呈总经理批准。 、为贴近并适应产品成本变化动态、市场发展趋势并有效满足客户需求,产品定价应定期、不定期予以调整。原则上,产品定价以季度为周期定期调整一次;在成本、市场以及客户出现较大变动,销售部门认为有必要时,予以不定期调整定价。 2、销售提成 销售人员的销售任务为每季度第一个月由销售管理人员公布,试用期员工试用期内不设定销售任务; 、提成方式(具体的销售提成起点根据公司当年具体的年/季/季度销售政策确定): 产品 适用客户适用范围 起点提 成比例 价位提成 价位区间价位提成比例 新开发客 户 首年季度回款额2% 销售价≥标准价差额×15% 销售价<标准价 原提成比例× 80% 第二年季度回款额% 销售价≥标准价差额×10% 销售价<标准价 原提成比例× 80% 第三年季度回款额 5‰ 销售价≥标准价差额×5% 跟进客户季度回款额销售价<标准价 原提成比例× 80% 、公司转移给业务员(包括老业务员转移)的客户,一律按5‰的起点提成比例计算销售提成。 3、提成计算基准时间为业务员第一次与客户成交(样品订单除外),以开具出发货单的时间为准,年度计算则按4个季度为一年。 4、如客户与公司中断交易时间三个月以上、6个月(含)以内,业务员再次重新开发成功的,按%的起点提成比例计算销售提成;中断交易时间超过六个月,业务员再次重新开发成功的,按2%的起点提成比例计算销售提成(客户测试样品时间不计算在内)。 5、业务员须针对新开发的客户提出报告,经销售管理人员审核,报总经理批准之后,抄送给财务部与人力资源部,销售助理据此计算提成。 6、销售提成应以当季度的实际回款额为计提基准,但如果存在销售折让、让利及退还货款等情形的,应将其金额予以扣除,再计提成。 7、回款期、呆帐、坏帐的管理

(精选)房地产销售回款管理办法

(精选)房地产销售回款管理办法房地产销售回款及结算管期理办法 第一章总则 第一条为加强股份有限公司所属各房地产开发公司销售回款及结算业务的管理工作~规范房地产收款环节内部控制操作程序~降低财务风险~特制定本办法。 第二条公司各利润中心,目前为区域总部,负责人为第一责任人~全面负责房地产销售、结算及回款的管理~督促、协调相关责任部门具体实施。 第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构~主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核~按揭款项的下发。 第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下~对本单位房地产销售收款及结算内部控制的建立建全及组织实施负责~对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督~并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。 财务应参与对按揭银行的后评估~评估意见作为按揭银行分配的参考依据。 第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施~每周向营销策划部门提供定金、合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息~营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况~并定期与财务部门核对~建立部门之间业务核对关系。 第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作: ,一,是否超过了合同收款期限, ,二,逾期欠款原因分析, ,三,对逾期欠款催收,拟,已采取的相关措施。

营销部门将分析反馈回财务部门后~财务部对逾期欠款的客户进行检查~并对逾期欠款原因 1 的合理性~逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估~每周通过办公信息平台公布~供相关领导查阅和监督~营销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预警机制: 1、客户定购后按期签约的情况。 2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。 3、按揭资料交齐且工程已符合银行下款条件的按揭款回款情况 4、一次性付款款项交付情况。 5、与客户约定的其他情况。 以上分级预警机制的预警级别按以下标准划分: 1、至约定期限前2天设为一级预警~应及时提醒客户按期履约。 2、至约定期限客户没有按期履约设为二级预警~应催促客户履约。 3、逾期5天的客户设为三级预警~发书面函件至客户并告知其将要承担的违约责任。 4、逾期10天的客户设为四级预警~要及时书面上报至公司法务部处理。 以上分级预警机制营销部门可以根据市场变化进行阶段性调整~并和相关部门协商确定后~报董事长批准实施。 第二章销售收款准备工作 第七条在房地产项目销售开盘前~营销策划部门应将拟推出销售街区并经董事长核准的销售窗口表,项目、幢号、房号、建筑面积、已售面积、尚余面积、批准单价、合同单价、合同价总价等信息,、优惠政策等相关材料交财务部。

销售回款管理办法

销售回款管理办法 1、销售策略 1.1销售定价 为了更好配合销售部门开展工作,增加部门人员收入,避免影响客户对公司的认可度。运维服务部的零星销售报价不宜过高。对价格透明设备销售前可参考京东、淘宝等网店价格进行报价,建议报价利润率不高于15%。价格不透明设备建议报价利润率在20-25%。特殊产品可参考公司销售部门报价。如:监控、硒鼓等。 1.2报价模式 产品报价=产品成本+税率(13%)+运输费,同区域相同产品报价需要统一。 1.3客户维护 ①新客户开发 针对新用户各区域小组可根据自身情况自行进行业务跟进,也可及时向部门销售负责人进行沟通。 ②老客户维系 定期拜访客户,在做满意度调查及设备巡检工作的同时,深度分析现有系统功能的不足,提出整改建议方案并实时跟进后期进度。

2、销售过程 2.1、获取商机 拜访客户沟通中了解客户现有的系统的痛点、功能不足点等,站在客户的角度提出整改方案解决痛点,补足不足点,从而获得客户认可。 2.2、设计方案(清单、图纸、功能、选型、成本、定价) 清单、图纸、功能由技术组配合完成。 产品选型、成本由工程组和综合组配合确认产品的成本。 最终销售定价部门负责人审核确认。 2.3、合同签订 销售和客户协商确认最终定价部门负责人审核确认,综合组拟定合同,销售人员签订合同,交由综合组存档。综合组根据合同采购相应产品。 2.4、施工管理(供货、施工、调试、培训、资料、验收) 工程组提供辅材清单到综合组协商到货时间,安排进场施工、调试。工程组、技术组组织培训,制作相应工程资料。工程组配合销售人员以及单位负责人进行工程验收。 2.5、工程回款(沟通开票、跟进回款、回款确认) 销售人员和单位负责人沟通开票,跟进回款。综合组确认回款。

关于回款管理与考核制度

关于回款管理与考核制度(试用) 为了加速公司资金周转,提高资金利用率,加强对回款的管理与控制,加强和客户的联系和沟通,以促成长期稳定的合作伙伴关系,特建立本制度(试用),望各相关部门员工遵照执行。 一、基本原则 (一)按产品分级管理原则 依次将产品分为A级(产品通用性高)、B级(产品通用性一般)、C级(产品通用性较低)、D级(产品通用性很低,基本属于专用性产品),根据产品通用性程度高低,决定对回款管理的措施和力度; (二)按客户分级管理原则 将客户分为A级(信用程度高,合作关系紧密)、B级(信用程度一般,合作关系一般)、C级(信用程度低,合作关系少),根据客户的历史信用度和合作关系的紧密程度,决定对回款管理的措施和力度; (三)权责利对等原则 注重企业内部各相关部门的协作管理,按照层级管理规定,将相关责任人与对应回款情况结合起来进行考核,使权责利对等统一; (四)过程管理与结果管理相结合原则 既重视对回款管理过程中业务管理人员对回款是否足够重视,是否及时采取合理措施的考核,更侧重对回款结果的考核。 二、回款目标及协作管理

(一)总量控制及回款目标 1、总量控制:市场部责任人根据销售计划及销售订单核定应收回款的月度占有定额及年度平均定额,将定额拆分成对应销售人员的应收回款占有定额。这样,使得业务管理人员一定期限内的应收账款发生额保持在一定限额之内,从而使公司的总体风险被控制在一定范围之内,不至于对生产经营造成巨大影响。 2、回款目标: (二)协作管理 回款的管理是一个系统工程,在公司内部需要各部门之间相互协调、相互配合、相互监督,形成一个回款管理的组织体系。 公司领导决定赊销的审核。财务部是回款的主管监控部门,负责公司销售账款的计划、控制和考核,对不能收回的回款提出处理意见。市场部是回款管理的责任单位,负责本单位应收回款的直接管理。行政人力资源部负责对应收回款直接责任单位和责任人的考核。在回款管理过程中,对此负责的销售人员负责对应回款的管理和收缴。 这种回款管理体系,将赊销的决定权、回款的监控权、考核权、核销权彻底地分开,使每个环节都处于其他相关部门的监控之下,最大限度地降低逾期回款的可能性。 (三)动态监控 回款责任人每月对应收回款余额进行核对,尤其对有疑问的账款必须及时核对;财务部根据销售回款的账龄情况分析全公司回款情况,据此下达清收专项计划,并由市场部各责任人负责实施。这种动

《销售回款管理规定》

销售回款管理规定 根据公司内部管理制度化、规范化建设的要求,鉴于目前营销部销售量及欠款量较大的状况,为保证公司资金正常运转,营销管理中心制定本规定,以使营销人员遵照执行。 一、销售欠款报表 1、营销中心项目部销售内业、财务部销售会计于每周周报前核对项目欠款情况。 2、经纪公司内业每三天向销售内业提供一次《客户贷款变化进度表》(后附表),经纪公司与营销中心项目部每周将各自负责的清欠进展情况做出书面说明,经纪公司周报中应包括受理时间、递减进度、缺件明细、审批情况;营销中心项目部欠款周报中应注明欠款客户清欠进度、清欠截止日期、原因等。经纪公司和营销中心项目部应严格按照上报清欠的截止日期督促客户回款。 3、每月5日,营销中心项目部将上月销售欠款与财务部和经纪公司核对,7日将上月清欠情况分析汇总上报公司营销副总和总经理。 二、已签合同客户欠款催缴、贷款客户组件 1、销售人员应在客户签认购时即将客户引至经纪公司处,详细咨询贷款相关事宜,并负责督促客户在合同规定时间内将贷款材料递交给经纪公司,保证贷款材料齐全。 2、合同约定客户组件时间为7天,销售人员协助客户组件时间为10天(自签署购房合同之日起计算)。 3、经纪公司按日将贷款逾期未递件房源明细表报给项目销售内业,由销售内业录入电脑汇总成明细表交销售案场经理,由案场经理监督销售人员催促客户交件,并将具体原因和截止日期明确标注后返还内业录入电脑。 4、如遇客户确有特殊原因,无法按时组齐贷款件时,销售人员需及时上报《延期单》,须经公司总经理批准同意后方可延期。 5、如遇缺件客户和未递件客户,销售人员需全力与客户沟通,限定其去银

行补件和到经纪交件的日期,并每日电话通知提醒,销售人员需告知客户其承担的违约责任,如到约定日期客户仍未办理,销售人员上报项目经理,由公司统一下发律师函。 三、认购转合同 1、正常情况下,认购转合同的期限为自签订认购书之日起7天,如遇集中签订合同,则为规定集中签订截止日期。 2、销售内业每日将次日认购到期客户及本日超期明细于下班前交至销售案场经理,由案场经理提醒销售人员催促客户转签合同。 3、如遇客户确有特殊原因,无法按时签订购房合同时,销售人员需在规定合同签订时间内及时上报《延期单》,经公司总经理批准同意后方可延期。 4、客户更名、换房、折扣单均需在认购规定时间内上报,不得以此为延期借口,折扣、换房等单据正常批复时间为2天,销售人员需于客户正常签订合同日期2天前上报。 5、为防止出现单据上报时间不清、责任不明的现象,销售内业要严格执行内业工作手册,对于上报、接收和领导批复、转发文件和单据要有严格登记,确保不发生丢件等事项。销售人员上报各种单据到销售内业处时,需交接双方同时在上报登记表上签字确认,时间节点以登记表上确认日期为准。 6、认购超期5天仍未签订合同的客户(无《延期单》或延期未批准)由案场经理统一打开销控另售,定金不退。 四、处罚标准与其他规定 1、认购未转合同超期 销售人员按实际超期20元/天(自应签合同日期第二日起到实际签合同日期)予以处罚;销售主管按20元/天(自超期第3天到实际签合同日期的超期天数)予以处罚。 2、贷款未递件超期 自签订合同之日起期限15日组件期,销售人员按实际超期10元/天处罚;销售主管按20元/天处罚(超期10日后开始计算天数);案场经理、项目经理按5元/天处罚(超期20日后开始计算天数)。

房地产销售回款及结算管理规定

房地产销售回款及结算 管理规定 Company Document number:WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998

房地产销售回款及结算管理办法 第一章总则 第一条为加强销售回款及结算业务的管理工作,规范房地产收款环节内部控制操作程序,降低财务风险,特制定本办法。 第二条公司各区域负责人为第一责任人,全面负责房地产销售、结算及回款的管理,督促、协调相关责任部门具体实施。 第三条公司营销策划部、营销代理公司是销售回款的直接责任机构,主要负责认购、签约、销售欠款催收、按揭资料收集及审核,按揭款项的下发。 第四条公司财务部在利润中心负责人的领导下,对本单位房地产销售收款及结算内部控制的建立建全及组织实施负责,对营销部门负责的销售、银行按揭回款工作情况进行监督,并对认购书、合同、相关优惠政策等单据的审批情况进行审核。 财务应参与对按揭银行的后评估;评估意见作为按揭银行分配的参考依据。 第五条公司财务部门负责销售收款及结算具体实施,每周向营销策划部门提供定金、合同收款、银行按揭款项实际到帐情况信息,营销策划部门也应统计除银行按揭款之外其他款项的实际收取情况,并定期与财务部门核对,建立部门之间业务核对关系。 第六条营销策划部门每周要对签约销售额至少进行以下进行三个方面工作: (一)是否超过了合同收款期限; (二)逾期欠款原因分析; (三)对逾期欠款催收(拟》已采取的相关措施。

营销部门将分析反馈回财务部门后,财务部对逾期欠款的客户进行检查,并对逾期欠款原因的合理性,逾期欠款催收措施的恰当性进行分析评估,每周通过办公信息平台公布,供相关领导查阅和监督,菅销策划部门应对以下内容按约定期限及逾期时间的长短建立分级预警机制: 1、客户定购后按期签约的情况。 2、首付款交付并按规定的时间提交按揭资料的情况。 3、按揭资料交齐且工程已符合银行下款条件的按揭款回款情况 4、一次性付款款项交付情况。 5、与客户约定的其他情况。 以上分级预警机制的预警级别按以下标准划分: 1、至约定期限前2天设为一级预警,应及时提醒客户按期履约。 2、至约定期限客户没有按期履约设为二级预警,应催促客户履约。 3、逾期5天的客户设为三级预警,发书面函伴至客户并告知其将要承担的违约责任。 4、逾期10天的客户设为四级预警,要及时书面上报至公司法务部处理。 以上分级预警机制营销部门可以根据市场变化进行阶段性调整,并和相关部门协商确定后,报董事长批准实施。 第二章销售收款准备工作 第七条在房地产项目销售开盘前,菅销策划部门应将拟推出销售街区并经董事长核准的销售窗口表(项目、幢号、房号、建筑面积、已售面积、尚余面

销售部应收账款管理制度

销售部应收账款管理制度 遵照股份有限公司对子公司的管理要求,以及本公司货款回收的实际情况,特制定本办法: 一、适用范围 本制度适用于销售部管理的销售区域。 应收账款含货已发出暂未开出增值税发票的发出商品。 二、应收账款责任人 公司法人授权委托人作为该地区所属商业往来货款的直接责任人,对货款的回收承担责任。 三、应收账款管理及考核 1、应收账款回款期限:应收账款的回款期限从货物发出日起开始计算。货物发出后6个月回款为正常的回款周期,超过6个月未回款,即为超龄账款,按照相应的考核标准进行考核。 2、应收账款考核标准: (1)正常经营过程产生的超龄账款: 货物发出后超过6个月未回款的,应收账款责任人应承担该货款超期相应的责任,具体考核办法为:按该笔货款销售结算价(销售金额-相应的结算费用)的40%考核;以后公司每个月对上述货款清理一次,如果仍然未收回货款,每个月按销售结算价10%的标准考核;依次类推,累计扣款额达到该笔货款销售结算价的100%,停止扣款。应收账款考核后收回,则在收回的次月退回该笔货款相应的考核扣款。 (2)客户破产或改制形成的呆坏账: A、发货6个月内(含6个月)经确认无法收回或单位破产的:对责任人按销售结算价的100%进行考核。 B、发货6个月以后破产的:应取得客户单位的破产证明,分公司或办事处承担相应坏账销售结算价的70%。 3、应收账款及时回款奖励 (1)为激励及时回款,按照回款的期限给予及时回款奖励,发货后在6个月内回款给予2%的商务运作费。 (2)回款期限的计算依据: 回款期限按月计算,不精确到日;回款日以账款到达公司账户为准,银行汇

票及3个月期限的银行承兑汇票视同现金,3个月以上期限的银行承兑汇票:如果收款人承担第4个月至贴现日止的贴息,则可视同现金,贴现率按年利率2.4%计算。 4、应收账款的预警 财务部每月对超龄应收进行预警,编制超龄应收账款预警及考核明细表,下发到各办事处,各办事处应及时通知应收账款责任人进行核对并确认,确认后由外派财务汇总在三天内以书面的形式说明应收账款超龄的原因、清收措施及预计回款期限报公司财务部。 5、应收账款的对账 应收账款责任人负责与所管理的经销商进行账务的核对工作,确保账务相符。对账要求如下: (1)所有经销商必须确保每年一次的书面对账,并在公司规定的时间内将对账单原件寄回公司财务部。 (2)超龄应收账款的对账不受上条限制,随时发生及时对账。由财务部发出应收账款对账表,货款回收责任人须在当月完成对账工作。 (3)对账单必须取得对方经销单位的确认,并加盖真实、合法的财务章、业务章或公章。 6、应收账款的催收 A、诉讼收款 一年以内的应收账款诉讼收款的,全部由办事处提出诉讼处理方式并承办,其费用自理。回款后按正常结算并返还考核扣款。 一年以上的超龄账款原则上由公司移交股份公司法律中心清收,经办事处申请可由办事处承办。由办事处承办收回的货款,费用由办事处承担,结算费用按正常回款结算。由公司承办、办事处协助收回的,由办事处承担诉讼费用,公司返还考核扣款,并按销售结算政策的50%结算。 B、应收货款与客户资产置换的处理办法 (1) 因客户经营不良无力偿还以物抵债,必须经公司批准同意或法庭裁定方可进行。 (2)必须进行评估确价,确价按法庭裁定或协调评估价确定。 (3)取得资产后须由公司和办事处协同按确价变现,核销应收账款,并按变现金额进行费用结算、考核扣款的返还,变现金额低于应收账款的,差额部分视同坏账,按应收帐款考核标准对办事处进行考核。 7、资产侵占 按照相关规定和法律相关条款追究责任人的赔偿和刑事责任。

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