金蝶EAS总账实用手册

金蝶EAS总账系统操作手册2011年7月·北京

目录

一、基础设置 (1)

1.1 凭证类型（集团已维护） (1)

1.2 科目自定义属性 (3)

1.3 外部凭证引入控制参数 (4)

二、初始化 (1)

2.1 科目初始余额录入 (1)

2.1.1科目初始余额录入 (1)

2.1.2试算平衡 (3)

2.1.3结束初始化 (4)

2.1.4反初始化 (4)

2.2 辅助账科目初始余额录入 (5)

2.3 往来账科目初始余额录入 (6)

三、凭证处理 (1)

3.1 凭证新增 (1)

3.1.1常用功能键 (3)

3.1.2记账凭证主要字段说明 (5)

3.2. 凭证查询 (5)

3.2.1条件查询 (7)

3.2.2序时簿界面 (9)

3.3 凭证过账 (14)

3.4 凭证汇总表 (14)

3.5 标准凭证引入 (16)

3.6 标准凭证引出 (19)

3.7 模式凭证 (23)

3.7.1设置模式凭证类别 (23)

3.7.2设置模式凭证 (23)

四、账簿 (25)

4.1. 总分类账 (25)

4.1.1子公司查询： (25)

4.1.2集团查询 (27)

4.2. 明细分类账 (29)

4.3. 多栏账 (33)

五、财务报表 (37)

5.1. 科目余额表 (38)

5.1.1 子公司查询 (38)

5.1.2 集团查询 (41)

5.2. 试算平衡表 (43)

5.3 日报表 (45)

5.4 辅助核算汇总表 (47)

5.4.1 子公司查询 (47)

5.4.2 集团查询 (48)

5.5 辅助核算明细账 (50)

5.6 总分账余额表 (51)

5.7 辅助核算项目余额表 (53)

5.8 核算项目余额表 (55)

5.8.1 子公司查询 (55)

5.8.2 集团查询 (58)

六、期末处理 (60)

6.1 自动转账 (60)

6.1.1 自动转账序时簿 (60)

6.1.2 转账模板 (61)

6.1.3生成自动转账凭证 (64)

6.2 期末调汇 (64)

6.3 结转损益 (66)

6.4 期末结账 (68)

6.5 批量结账 (70)

一、基础设置

基础设置是指除基础资料以外的,对总账模块所专用的基础资料的设置。包括凭证类型、现金流量项目、科目自定义属性。

1.1 凭证类型（集团已维护）

凭证类型是凭证的必录项，没有凭证类型，凭证是无法维护的。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖基础设置〗→〖凭证类型〗进入“凭证类型”主界面，单击工具条上的【】进入“凭证类型”界面。单击工具条上【】和【】，就可以修改和删除凭证类型。“凭证类型序时簿”如图所示

注意：

?使用过的凭证类型是不能删除，只能修改。并遵循创建者

拥有修改权限的原则。

?交运集团已维护全部集团凭证类型，为记账凭证，各单位

无需再维护。

在“凭证类型主界面”单击【】，就可以出现下图“凭证类型－新增”界

面，新增界面可以通过维护的属性有编码、名称、借贷方必有必无的科目等

等。

凭证类型的字段说明如表所示：

注：以上字段在凭证类型使用后均可修改。

财务组织设置的凭证类型可以通过批量分配给下级财务组织或其他组织，通过点击【】可调出界面。

勾选需要分配到的管理单元，再点击<未分配>，基础资料列表下即显示上级财务组织未分配的全部凭证类型，勾选需要分配的凭证类型，保存。凭证类型即分配完毕。

温馨提醒：

?一个组织只能拥有一个默认的凭证类型。

?优先级次的应用。录入凭证的时候，如果类型与凭证不符，

将自动替代优先级次高的类型。1为最高。

?凭证类型分配只能分配优先级次为1的凭证类型

?可以通过工具栏上的??查看类型的分配情况

1.2 科目自定义属性

科目自定义属性维护主要满足由于业务要求对科目信息进行必要补充说明而设置的一个功能，该功能仅仅对于总账系统有效。该功能以科目作为核心，根据业务需要，可以自定义增加所需要的补充说明信息。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖基础设置〗→〖科目自定义属性维护〗进入“科目自定义属性”主界面。单击工具条上【】和【】，就可以修改和删除科目自定义属性。“科目自定义属性”界面如图：

单击工具条上的【】进入“科目自定义属性新增”界面，如图。

科目自定义属性维护的字段说明表所示：

温馨提醒：

?虽然可以通过下拉框选择科目表，但只能维护组织当前使

用的科目表的科目的自定义属性。

?一个科目可以定义多个不同的自定义属性组合。

?科目设置自定义属性项以后，一旦有该科目数据录入，则

该科目的自定义项不可以修改，但可以禁用。禁用可以通过

工具栏中的??和??启用、禁用

?只能对明细科目进行自定义属性设置，如果明细科目下增

加了下级科目，将自动被第一个新增的下级科目替代。

1.3 外部凭证引入控制参数

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖基础设置〗→〖外部凭证引入控制参数〗进入如下主界面：

在列表中选择需要控制的参数，点击【】后退出。

二、初始化

系统初始化是指企业账务和物流业务的背景下设置和启用账套会计期间的期初数据。本章主要讲述了金蝶EAS总账系统在使用前的初始化工作，它主要包括科目初始余额录入、辅助账科目初始余额录入和往来账科目初始余额录入及现金流量初始化四部分的工作。而上述的四项录入工作均可分别独立完成，但必须保证四者之间明细金额合计与汇总金额相等。

2.1 科目初始余额录入

2.1.1科目初始余额录入

在“金蝶EAS”界面，选择〖功能菜单〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗，双击〖科目初始余额录入〗，进入到〖科目余额初始化〗界面，如图，双击表中白色背景颜色部分可进行科目初始余额的修改或录入工作。

图 3-11

在该界面中录入如下信息：全部本位币、外币、报告货币的期初余额。若账套的启

用时间非会计年度的第一个会计期间，还需录入科目的累计发生额、损益的实际发生额。录入完所有的资料后，进行保存。可以对科目余额初始资料进行打印、打印预览、结束初始化、反初始化操作。

当科目是数量核算，光标落在该科目，将出现计量单位、数量等信息编辑，计量单位是不可编辑，取值为科目设置的计量单位组的基本计量单位，如图 3-12

注意：

?总账系统中：科目、辅助账、往来账、现金流量四

个部分的初始化支持分别录入。

?通过参数：科目余额初始化必须从辅助账初始化引

入，设置为否，则可以减轻重复录入的工作，将辅助账

引入科目初始化中。点击标题栏的〖初始化〗 〖引入

辅助账余额〗，系统提示“是否覆盖当前科目初始余额”：

选择“否”，则引入辅助账余额后，不覆盖原有的其他

科目余额；选择“是”，则引入辅助账余额后，删除原

有的其他科目余额。

?科目初始化中，用户只需输入最明细级科目的金

额，对于上级科目数据，由系统会自动进行汇总计算。

例如系统将“明细级科目”栏置为白色，提示用户录入

数据；系统将“非明细级科目”栏置为淡灰色，表示用

户不能录入数据。

?遇科目（包含一级科目、明细科目）设置辅助核算

项目，用户只需录入科目或明细科目的金额，无需录入

对应的辅助核算项目的金额。辅助核算项目金额在辅助

账科目初始化中录入。

?可以通过<科目表>下拉框选择科目表，但只能录入

当前使用的科目表的数据。

2.1.2 试算平衡

当全部科目的初始化数据录入完成后，可以通过检查数据内部固定的相互关系（期初借方余额合计数=期初贷方余额合计数、本年累计借方合计数=本年合计贷方合计数）是否满足来核对数据录入是否正确，该项检查流程由系统通过“试算平衡”来实现。

在“科目初始余额录入”界面，选择<币别>为<综合本位币>或<综合报告币>

选择菜单〖业务〗 〖试算平衡〗或单击工具栏的【试算平衡】，打开试算平衡结果显示窗口，系统核对录入的数据无误，给出试算平衡的提示，此时，就可以进行〖结束初始化〗操作了。否则给出详细不平的信息提示试算结果不平衡，需要用户重新检查数据录入的正确性。

2.1.3 结束初始化

只有试算结果平衡后，才可以进行结束初始化操作。

在“科目初始余额录入”界面，选择〖文件〗→〖结束初始化〗或单击工具栏的【】，系统提示用户“操作成功！”。

当试算结果不平衡，此时执行“结束初始化”时，系统提示用户“综合本位币借方和贷方金额不平”或“综合报告币借方和贷方金额不平”。

2.1.4 反初始化

为方便用户结束初始化后需对科目设置等重新调整，系统提供了“反初始化”功能。

在“科目初始余额录入”界面，选择〖文件〗→〖反初始化〗或单击工具栏的【反初始化】，系统将已经结束初始化的系统返回到结束初始化前的状态。

温馨提醒：

?“反初始化”操作只有在账套启用期间才允许执

行，若用户已执行一期或多期结账，只有先反结账

到启用期间才可执行“反初始化”流程。

?科目余额初始化没有结束，凭证不允许过账，凭证

过账将给出提示。

进行反结账到启用期间反初始化操作请慎重选择。

2.2 辅助账科目初始余额录入

辅助账科目初始余额录入主要是针对设置有辅助核算项目的科目，录入对应的辅助核算项目数据。

〖功能菜单〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗，双击【辅助账科目初始余额录入】，进入“辅助账初始化”界面（图3-21）：

用户在该界面中录入辅助账科目的相关信息，录入完成后，单击【】即可。

单击【】或【】，系统将会自动执行初始化结束功能，同时进行辅助账初始余额的数量及金额与对应的科目初始余额、往来账初始余额的数量及金额比较，如果辅助账初始余额的数量及金额与对应的科目初始余额、往来账初始余额的数量及金额不等，系统将会给出提示，不允许结束初始化。

若已录入往来初始化数据，可使用引入往来辅助账余额功能。点击标题栏的〖初始化〗→〖引入往来账余额〗激活“引入往来账余额”界面，可进行多项引入或者单项引入的操作。

选择确定后，系统提示“是否覆盖当前带往来账初始化余额的辅助账初始余额数据”，点击确定，将往来账初始余额覆盖原有的辅助账初始余额。

通过标题栏的〖表格〗→〖选项〗调出参数设置对话框，设置辅助账初始化录入时是否自动携带上一条分录的科目、辅助账、全部信息，以及界面是否显示长名称和科目期初余额。

2.3 往来账科目初始余额录入

此功能是针对已经设置有往来业务核算的科目，录入对应的往来账初始数据。

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗→〖财务会计〗→〖总账〗→〖初始化〗，双击【往来账科目初始余额录入】，进入“往来账初始化”界面：

用户在该界面中录入往来账科目的相关信息，录入完成后，单击【】即可。

单击【】或【】，系统将会自动执行初始化结束功能，同时进行往来账初始余额的数量及金额与对应的科目初始余额、辅助账初始余额的数量及金额比较，如果往来账初始余额的数量及金额与对应的科目初始余额、辅助账初始余额的数量及金额不等，系统将会给出提示，不允许结束初始化。

通过标题栏的〖表格〗 〖选项〗调出参数设置对话框，设置往来账初始化录入时是否自动携带上一条分录的科目、辅助账、全部信息，以及界面是否显示期初余额。

温馨提醒：

?<业务日期>、<到期日>将直接影响到往来账查询，

账龄分析表的数据，输入请慎重。

?只有科目设置了自定义属性，例如“业务编号”，

在初始化界面才能录入该资料。

三、凭证处理

会计核算处理系统是以证—账—表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。

3.1 凭证新增

在“金蝶EAS主控台”界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证新增〗，进入“凭证新增”界面。

主要功能介绍

功能说明

新增新增一张空白凭证。

暂存对凭证进行临时的保存，不需要对暂存的凭证进行约束检查，包括无须检查“有借必有贷、借贷必相等”

等；不需要在账簿、报表中体现，但需要在凭证查询中能够查询到。

提交用于保存录入的凭证内容。

凭证合并对提交状态的凭证将相同科目相同币别的分录进行合并。

删除提交状态的凭证可以删除。

附件对单张凭证附件进行管理。附件的增删改受参数：允许随时修改凭证附件的限制。参数设置为否，则只能改变暂存和提交状态的凭证附件。

打印是打印凭证。

打印预览预览凭证效果。

第一显示第一张凭证。

前一显示当前凭证前一张凭证。

后一显示当前凭证下一张凭证。

最后显示最后一张张凭证。

上查单据联查生成此机制凭证的其他业务系统的上游单据。

数量/外币当会计科目要进行数量金额核算或外币时，系统会自动弹出数量格式和外币格式让用户录入。单位系统会根据会计科目属性中提供的内容自动出现，用户只要录入单价和金额或币别、原币金额和汇率即可。

系统会检验数量单价的乘积是否与原币金额或原币金额汇率乘积相等，如不相等，系统会提示是否继续。登账设置设置现金、银行存款科目登记出纳日记账的方式和登账日期。

现金流量针对科目属性中指定为现金类科目或现金等价物的会计科目，可以在此定义其现金流量内容。

凭证处理此处，可以对凭证进行作废、生效、复核、反复核、审核、反审核、过账、反过账。

审核后移对提交状态的凭证进行审核，并后移一张凭证。

定位审核输入凭证号后可以直接调出凭证，进行审核。

退出当前退出凭证填制状态。

录入凭证：

温馨提示：

?只有选择了科目内容后，借贷方才能输入金额。

?凭证的格式，将根据科目的属性成动态变化，并且

可以通过按键调节。

?为了满足不同凭证的打印，提供凭证套打功能，在

打印的时候可以选择打印方式配合套打模板进行

凭证打印。可以根据需要通过凭证打印设置功能进

行个性化打印的设置。

?用户可以在〖系统平台〗→〖套打〗→〖套打管理〗

进行模板维护。

?选择菜单〖文件〗下，提供模式凭证引入、引入功

能。

?选择菜单〖查看〗下，提供对科目联查明细账，对

辅助账联查辅助核算明细表的功能。

3.1.1 常用功能键

●[F1]

按[F1]系统会自动打开金蝶EAS联机帮助系统，在此系统中用户可以根据自己所需，得到关于金蝶EAS系统的部分内容。

●[F7]

将光标移动到摘要栏，按[F7]，可以选择已录入摘要库中的摘要，单击【确定】后，摘要会自动添入当前的凭证中。

将光标定位于会计科目栏时，按[F7]键，即可调出会计科目代码表，在科目代码表选择所要录入的科目，单击【选择】，即可获取科目代码。

将光标定位于金额栏时，按[F7]键，即金蝶计算器。也可以通过F12调出计算器。

●[F11]

按[F11]键系统会自动弹出一个“参数设置”窗口，用户可根据需要对里面参数进行多项选择。

●[空格]

在金额编辑状态下，使用空格键，将切换分录金额的借贷方向。

●[=]

光标落在金额单元格，使用“=”号键自动计算借贷金额，并进行平衡填入金额。

●[Ctrl+上箭头键]

光标在辅助账行，使用“Ctrl+上箭头键”，将光标移动到分录行。

●[F12]

按[F12]键系统会自动弹出一个“金蝶计算器”方便用户随时使用，此计算器的计算结果最多可精确15位数。

3.1.2 记账凭证主要字段说明

字段说明

记账日期缺省值取系统当前日期。允许用户自行修改为当前期间以后（含当前期间）的任何日期，同时允许用户直接录入日期数值。

业务日期缺省值取系统当前日期，允许用户自行修改，但不允许用户直接录入日期数值。

凭证类型此下拉列表显示所有在基础资料中设置的凭证类型。用户可从下拉列表中选择用户需要的凭证类型。

参考信息缺省为空，可由用户自行编辑。

会计期间缺省为凭证日期所属期间，不允许用户修改。

凭证号由系统自动生成。

附件数缺省为0，可由用户自行修改为任何整数，上限值设定为1000。

摘要栏对凭证分录的文字解释，可以直接录入，也可以用F7到摘要库中读取。系统提供了摘要库的功能，在凭证录入界面，将光标移动到摘要栏，按[F7]，可以选择已录入摘要库中的摘要，单击【确定】后，摘要

会自动添入当前的凭证中。摘要库进行增加、修改、删除操作。

科目栏录入会计科目代码。可以直接录入，在录入过程中左下方的状态栏会随时动态提示代码所对应的科目名称，如果输入完代码后，状态栏中没有科目名称显示，则说明输入的代码有错误，如果在“科目设置”中

定义了助记码，则可以在此处直接输入助记码，系统会根据助记码查到您需要的科目，也可以将光标定

位于会计科目栏时，按[F7]键（或双击鼠标左键），即可调出会计科目代码表，在科目代码表选择所要录

入的科目，单击【确定】，即可获取科目代码。

金额栏金额分为借方金额和贷方金额两栏，只有当科目栏中选择了科目内容才能进行金额录入，每条分录的金额只能在借方或贷方，不能在借贷双方同时存在。

报告币金额栏分为报告币借方金额和报告币贷方金额两栏，缺省均为空，当用户录入原币金额或本位币金额则系统自动计算取数；当设置数量、金额辅助核算的科目录入数量与单价则系统自动计算取数。允许用户修改系统自动计算得出的数值。系统提供检验“原币金额”与“折合报告币汇率”的乘积是否与报告币金额相等、“本位币金额”与“折合报告币汇率”

的乘积是否与报告币金额相等，如不相等，系统会提示是否继续，用户可选择“是”或“否”。数值上限为10 00，000，000，000，小数位数精确值取自总账系统基础资料的币别设置处的核算精度。该列缺省隐藏，当“集团管理系统”中系统参数选中“启用报告货币”时，则该列显示。

合计系统会把凭证中的借贷方发生额分别进行汇总反映在此栏。

3.2. 凭证查询

凭证查询提供了十分丰富的凭证处理功能。

在主控台界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证处理〗→〖凭证查询〗，进入到“凭证查询”界面：