财务工作交接管理制度

财务工作交接管理制度

（试行)

1. 目的

为确保**公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，推进企业“制度化、规范化、标准化、精细化”管理，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际情况，制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于公司及各分支机构财务人员。

3.交接工作规定

财务人员调动工作、变动岗位或因故离职，必须按照本制度的规定进行工作交接，与接收人员办清交接手续，编制移交清册，否则一律不得离岗。

4. 财务工作移交事项分类

4.1 出纳移交事项

4.1.1 移交对内事项：库存现金、现金日记账及银行日记账、各种原始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及流水、网银U盾（用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表（用印、外出使用文件、文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银行合作协议及其他财务档案资料。

4.1.2 移交对外事项：对外相关机构联系人及联系方式。

4.2 会计移交事项

4.2.1 移交对内事项：会计帐薄、会计凭证、会计报表、财务软件登陆的用户名及密码、发票税控盘、发票领购簿、发票（存根及作废发票）、缴税所用UK钥匙、档案柜钥匙、报送各相关机构网络系统的用户名及密码、公章、审计报告、专项审计、报送各机构的财务报表及其他财务档案资料等。

4.2.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。

4.3 财务审计部经理移交事项：

4.3.1 移交对内事项：重大财务事项、财务人员基本情况、财务计划、财务预算及执行情况。

4.3.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。

5.财务工作移交流程

5.1 财务工作移交流程图

5.2岗位职责

5.3 流程关键控制点

5.3.1 移交人准备移交前事项：

5.3.1.1 移交人为出纳时，应将所需移交的全部资料准备齐全，现金及银行日记账要结出余额。

5.3.1.2 移交人为会计时，在移交前应将所受理的经济业务，包括尚未填制的会计凭证应当填制完毕、尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人员印章或签字。

整理应移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。要核实所有往来账目，并尽可能处理结清，未处理完毕的事项应列出明细。

5.3.1.3 移交人为财务审计部经理时，应将所负责的财务审计工作、重大财务事项和财务人员情况等向接收人详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。

5.3.1.4 移交人应负责协调关联外部机构的相关工作事项，并辅助接收人及时与相关外部机构对接。

5.3.1.5财务人员临时离职或因病不能工作需要他人接替或代理工作的，应由财务审计部经理或副总经理指定有关人员接替或者代理工作，并办理交接手续。临时离职财务人员恢复工作的，应当与接替或代理人员办理交接手续。

5.3.1.6移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经财务审计部经理或副总经理批准，由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

5.3.2 移交人应详细填写《移交清册表》（附件9.1），包括交接日期、移交事项、交接双方和监交人签字，以及需要说明的问题和意见等。

5.3.3 接收人核对事项：

接收人在办理交接手续时，移交人员要按照移交清册内容逐项移交，接收人要逐项核对点收，并注意以下几点：

（1）现金要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金必须与会计账簿记录保持一致，不一致时，移交人要在规定期限内负责查清处理。

（2）会计凭证、账簿、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，查明原因并在《移交清册》中加以注明，由移交人负责。

（3）银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如不一致，应当编制银行余额调节表调节相符。

（4）财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符，确保账实核对、账账相符。

（5）附注核算日常工作的核算资料及备查资料。

5.3.4 接管人员应继续使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会

计信息记录的连续性、完整性。

5.3.5 移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚，移交人员从事财务软件工作的，要对有关电子数据在计算机上进行实际操作，以检查财务数据的运行和存档情况，在实际操作状态下进行交接。

5.3.6监交人复核事项

5.3.

6.1 会计及出纳员办理交接时，监交人为财务审计部门经理。

5.3.

6.2 财务审计部经理办理交接时，监交人为副总经理或总经理。

5.3.7交接工作结束后，交接双方和监交人要在《移交清册表》上签名或盖章，以明确责任。移交清册一式四份，交接双方、监交人各一份，财务审计部归档一份。

6.监督与检查

公司审计监察委员会负责对《财务工作人员交接（试行）》管理制度/流程及执行情况进行监督和检查。

7. 罚则

7.1 如果移交人违反本制度，视情节按照公司《奖惩制度（试行）》处理。公司保留对移交人未发现的重大责任事项追索的权利。

7.2 如果监交人违反本制度，视情节按照公司《奖惩制度（试行）》处理。对后续事项发现重大遗留问题时，监交人负责对该事项的追索。

8.附则

8.1 本制度由财务审计部负责制定、解释和修订；

8.2 本制度自发布之日起生效执行。

9. 附件

9.1《移交清册表》

附件9.1

**公司

移交清册表

*/*页

财务人员交接制度附带财务人员交接清单)

财务人员交接制度 一、总则 1.为了规范人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清楚岗 位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据有关规定，结合本组织具体情况，制定本制度。 2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本制度 的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 二、移交 会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作： 1.已经受理的活动业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人 员印章。 3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。要核 实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。 4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日期、 交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明

应该移交的会计凭证、会计账簿、会计、印章、现金、有价、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据移动存储等及有关资料实物等内容。 5.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理的， 财务负责人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。 6.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经财务 负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。 7.项目结束撤销的，项目人员也应办理清算工作。清算工作未完 毕前，不得离职。接收人员和移交日期由组织财务负责人确定。 三、接管 会计人员办理交接手续时，移交人员要按照移交清册逐项移交，接管人员要逐项核对点收，并注意以下几点： 1.现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金、 有价证券必须与会计账簿记录保持一致，不一致时，移交人要在规定期限内负责查清处理。

财务工作交接管理办法

财务工作交接管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为规范公司财务工作交接管理，建立和完善财务工作交接管理制度，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际，制定本管理办法。 第二条本办法适用于公司机关财务处及各单位财务人员。 第三条财务工作交接管理是对公司财务工作交接管理职责、管理要求、财务工作交接流程进行规范。 第二章职责 第四条公司机关财务处负责监督检查本办法的执行情况，负责指定财务工作交接的监交人。 第五条监交人对顺利交接负责。移交人员必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的，不得调动或离职。接替人员按移交清册逐项核对点收。 第三章管理内容和方法 第六条财务人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：（一）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕；（二）尚未登记的账目，应当登记完毕，并打印出科目余额表签字确认；

（三）整理应该移交的各项资料，对未了事项进行书面说明；（四）编制移交清单，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、发票、其他会计资料、密码等内容。 第七条接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。 第八条移交人员在办理移交时，要按移交清单逐项移交，接替人员要逐项核对点收。 （一）现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交，不一致时，移交人员必须限期查清。 （二）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺，如有短缺，必须查明原因，并在移交清单中注明，由移交人负责。 （三）银行存款账户余额与银行对账单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符。 （四）移交人员经管的票据、印章和其他实物等必须交接清楚。第九条财务人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。各单位出纳工作交接，由本单位主管会计进行监交，特殊情况由机关财务处指定监交人；各单位主管会计工作交接，由机关财务处指定监交人；机关财务处财务人员工作交接，由部门负责人进行监交。 第十条财务人员进行工作交接时必须将全部财务工作情况向接

工作交接管理办法

第一章总则 第一条为了规范工作交接程序，加强和完善内部管理，制定本办法。 第二条本办法适用于公司干部（处级及以下）和员工因工作调动、请长假或离职前工作交接的管理。 第三条工作交接的责任主体分别为移交人、接收人、监交人。 移交人是指将所负责工作和物品移交给接收人的人员；接收人是指接受移交人所移交的工作和物品的人员；监交人是指监督移交人、接收人进行工作交接的人员。 第二章工作交接内容 第四条工作交接的内容主要包括业务工作、公司物品、人员状况。 第五条业务工作主要包括： （一）工作职责，即移交人岗位所承担的工作责任。 （二）业务流程，即移交人岗位日常工作的工作程序和要求。 （三）工作事项，即移交人负责的具体的日常工作事项和待办的工作事项。 （四）文件资料，即移交人负责管理的文件、档案、账册等纸质资料和电子资料。 （五）业务资源，即移交人对内业务、对外业务的联系人及其联系方式。 第六条公司物品主要包括： （一）用品，即移交人负责管理的设备、工具、办公用品等物品，以及移交人本人使用的设备、工具、办公用品等物品。 （二）现金，即移交人负责管理的现金及其等价物，以及移交人本人使用的现金及其等价物等。 第七条人员状况主要包括：移交人下属或与移交人与工作相关的同事的思想、性格、能力、以及其它需要特别交待的情况等。 第三章工作交接程序 第八条当出现需进行工作交接的情形，由需移交人的上级领导安排工作交接，明确监交人，安排移交人准备工作交接。 第九条移交人在开始工作交接前，应梳理好交接事项，填写《工作交接表》

。 第十条监交人核实移交人填写的《工作交接表》，必要时作适当调整，确定《工作交接表》。 第十一条在监交人的主持下，接收人根据《工作交接表》，逐项清点确认移交人交接的工作和物品，三方共同确定应交接的工作和物品的当前交接状态（已交接或未交接），填入《工作交接表》。 第十二条在工作交接过程中，当接收人对《工作交接表》中工作和物品不清楚时，移交人应给予明确说明，监交人应监督交接过程直到交接双方认可。 第十三条移交人、接收人、监交人共同当面完成工作交接后，由三方在《工作交接表》上签字确认。 第十四条经三方签字确认的《工作交接表》送单位负责人审核签字。《工作交接表》原件送人事专员，由其存放入移交人个人档案；《工作交接表》复印件分别留存于移交人和接收人处各一份。 第四章工作交接的要求 第十五条接收人一般为移交人的工作接替者，特殊情况可是移交人上级领导指定的临时接收人员；监交人一般为移交人的上级领导，特殊情形可是移交人上级领导委派的人员。 第十六条生产单位的非行政、管理岗位的普通员工出现需进行工作交接的情形，可由其上级领导视情决定是否安排工作交接，若认为确无必要，可由其上级领导安排口头的工作交接即可；若认为确有必要，应按本办法第三章执行。 第十七条当出现因工作调动、请假一个月以上或离职等需要工作交接时，应在确定需工作交接之日起的两日内列出《工作交接表》，五日内完成工作交接。 第十八条若移交人因特殊原因无法按期进行工作交接或当面交接，则由移交人填写《工作交接表》并签字，经监交人审核后，由监交人代替移交人同接收人进行工作交接。

离岗离职工作交接管理办法

离岗离职工作交接管理办法

***********公司工作交接管理办法 1目的：为了完善公司管理，规范工作交接流程，在发生人员变动时，保证工作的顺利衔接和持续稳定，提高效率，特制定本办法。 2适用范围：公司全体员工。 因员工离职或岗位调整而引起工作变动时，需要对原岗位的工作及相关事项、工具和资料进行工作交接。 3工作交接角色：工作移交至少涉及两方：移交方和接收方，在必要的时候，公司可安排第三方，即监交方对工作交接进展和质量进行监督和确认。 4工作交接内容及形式： 4.1事项交接：移交方以书面形式将所承担的工作的一部分或全部移交给接收方，包含 但不仅限于岗位职责、主要工作事项、业务流程、未完成工作任务的具体内容、进展情况、注意事项、心得总结等等。 附：《事项交接报告》 4.2实物交接：包括与交接岗位相关的所有纸质及电子档案、文件及相关资料，以及包 括办公工具在内的其它资产等，编制清单，并在移交后由接收方签字确认。 附：《实物交接清单》 4.3资源交接：包括与交接岗位工作相关的客户、供应商及厂家、关系单位、业务单位 及联系人、联系方式、以及以实物或电子文档存在的工作成果等，编制清单，并在移交后由接收方签字确认。 附：《资源交接清单》 4.4财务审计：移交方必须经财务部门审计并确认所有经济账目结算清理完毕，并无相 关欠款。 4.5监督交接：副总或总经理助理进行工作交接时，由总经理监交，并对相关交接内容 签字确认；部门负责人进行工作交接时，由分管领导监交，并对相关交接内容签字确认，由人力资源部备案存档；其他人员的工作交接视工作需要安排监交人员。 5工作交接期限： 离职交接：因员工离职发生的工作交接，在正式办理离职手续前需完成工作交接； 离岗交接：因员工岗位调整发生的工作交接，在发布岗位调整通知当天起，五个工作日内完成工作交接。 6交接管理： 6.1交接原则： 6.1.1移交方必须根据公司要求，认真整理相关材料，不得有意隐藏、删除或破坏， 本着对企业发展高度负责的态度，做好交接工作，确保工作的连续性； 6.1.2接收方应积极推进工作交接进程，主动沟通，并有义务对工作交接所涉及的内 容进行确认；

公司工作交接管理办法

工作交接管理办法 为了规范交接程序，加强工作衔接，完善管理，强化内控制度，集团财务部对工作交接具体程序、注意事项作出如下规定。 一、交接内容 本管理办法所指交接事项按照交接要素包括两个层次，工作交接和实物交接。 （一）工作交接主要指交接人将所从事的工作的一部分或全部移交给他人，包括工作权限的范围说明、工作内容的描述、工作岗位的职责、未尽事宜的声明等内容。 （二）实物交接主要涵盖： 1、日常工作中使用的办公用品、公司配备的交通工具（计算机、笔记本、计数器、汽车、桌椅等） 2、“交出工作”管理范围内的资产移交事项，主要是公司负责人移交工作时涉及的内容。 二、具体管理规定 （一）工作交接 1、书面详细说明交出工作的内容，要求按照岗位的关键工作点，分几个主题描述清楚，不允许只含糊的说明工作的岗位名称，不说明具体工作的内容。 2、简要说明本工作的具体职责。 3、工作的管理权限说明，包括签字审批的权限、决策的权限、调控资金的权限等方面。 4、未尽事项的说明：对待办理的事项详细说明其来龙去脉，避免因工作交接影响工作的延续性。 （二）实物交接 1、办公用品交接 逐项列出物品清单，接收人在监交人的监督下，仔细点验，遇由毁损的要求交出人书面标明，视该物品金额的大小情况，是否追究交出人（保管人）的责任，另行处理。 根据具体的资产管理制度需要变更使用人手续的，交出人必须随同接收人一起去资产管理部门办理。（固定资产—电脑、计算器等） 不需要交接的物品，由交出人负责办理退库手续。

2、管理资产的交接 公司或项目负责人工作交接时，其中所管理资产的移交是工作交接的重要环节，必须严格本管理办法执行。 A、交出人交出之前，认真负责的清理现有资产、债务状况，编制交接日的资产负债表，核实实物资产与帐面价值的一致性。 B、接收人仔细核对所接受资产的真实性、完整性。 C、必须有上一级财务部门指派具体的财务人员行使资产的移交事项。 三、交接程序要求 （一）工作交接必须监交人监督整个交接的过程，监交人可以是部门的负责人，也可以由负责人指派。 （二）交出人提前清理交接事项，列出实物清单，编写工作交接书，然后通知接收人和监交人逐项移交。 （二）接收人对实物资产逐项与清单核对，工作内容逐笔核实，不确定的地方及时提出疑问，交出人负责答复。 （三）监交人参与整个交接过程，监督实物与清单的逐项核对，工作内容的详细检查，起到监交的职责，严禁敷衍了事，只简单的在交接清单上签字的行为。 四、相关责任 （一）交出人负有交出之前实物的完整、安全、质量上的管理责任，以及保证具体工作内容无遗漏的移交责任。 （二）接收人负有详细核实工作内容、仔细点验实物资产的责任，接收以后发现的遗漏事项本人全权负责。 （三）监交人负有认真负责监督整个结交过程的责任，工作交接出现的遗漏、疏忽等失误现象，给公司带来损失，本人和接收人负有连带责任。

企业财务人员工作交接制度

企业财务人员工作交接制度 为规范公司财务人员的工作交接手续，保证财务工作的正常开展，根据国家有关法规和公司的实际情况，特制定本制度。 第一章总则 第一条本制度所指的财务人员，包括公司总部出纳、会计、财务负责人、财务总监、各项目部、子公司、分公司出纳、会计、财务负责人及其他所有从事财务工作的人员。 第二条财务人员工作调动或者离职，必须与接管人办理交接手续，将本人所负责的财务会计工作全部移交给接替人员。财务人员临时离职或者因病暂时不能工作，需要有人接替或代理工作的。也应按照规定办理交接手续。没有办清交接手续的，不得调动和离职。 第三条财务人员办理交接手续，必须有监交人员负责监交。交接完成后，交接人、接管人、监交人三方必须签字确认，否则，视为未办清交接手续。 第四条会计工作交接的基本程序可分为交接前的准备、移交、监交、移交后事项处理四个阶段。 第二章交接前的准备 第五条财务人员工作调动或辞职，需要具备以下手续方可进行移交工作： 1.财务人员因工作调动需要办理工作移交的，必须有公司人力资源管理部签发的内部工作调动通知单。

2.财务人员因辞职需要办理工作移交的，必须有经主管领导、部门签字同意的书面辞职申请。 第六条接管人员必须持公司人力资源管理部签发的内部工作调动通知单才能与移交人员办理交接。 第七条财务人员在办理工作交接前，应提前做好以下各项准备工作： 1.对已受理的经济业务，尚未填制会计凭证的应当填制完毕。 2.对尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员的印章。出纳人员交接工作的，还必须将出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。 3.整理应移交的各项资料，对未了事项和遗留问题，写出书面材料。 4.编制移交清册，列明移交的凭证，账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行电算化的单位，还应在移交清册中列明会计软件及密码，会计软件数据磁盘及有关资料，实物等内容。 第三章移交 第八条移交人员必须将本人经管的工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项予以点收。 第九条公司财务负责人、财务部副部长的工作移交： 1.经管的保险柜、钥匙及其密码。

财务人员交接制度附带财务人员交接清单精编

财务人员交接制度附带财务人员交接清单精编 Document number：WTT-LKK-GBB-08921-EIGG-22986

财务人员交接制度 一、总则 1.为了规范人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清 楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据有关规定，结合本组织具体情况，制定本制度。 2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本 制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 二、移交 会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作： 1.已经受理的活动业务尚未填制会计凭证的，应当填制完 毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经 办人员印章。

3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。 要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。 4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日 期、交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计、印章、现金、有价、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据移动存储等及有关资料实物等内容。 5.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理 的，财务负责人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。 6.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经 财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

代理记账财务会计管理制度

代理记账财务会计管理制度 一、从业人员的职业道德规范、岗位职责及人员交接制度 1.爱岗敬业。要求会计人员热爱会计工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。 2.诚实守信。要求会计人员做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密。 3.廉洁自律。要求会计人员公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。 4.客观公正。要求会计人员端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性。 5.坚持准则。要求会计人员熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度，始终坚持按法律法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算，实施会计监督。 6.提高技能。要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练，刻苦钻研，不断进取，提高业务水平。 7.参与管理。要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理。 8.强化服务。要求会计人员树立服务意识，提高服务质量，努力维护和提升会计职业的良好社会形象。 9．公司聘请专职财务人员和会计师及出纳人员。 10．财务部部长协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 财务部部长主要职责如下： a)执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、 信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； b)审核公司投资和效益的计算方案； c)编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； d)监督公司的财务管理和活动；

财务人员工作交接审计监督规定

财务人员工作交接审计监督规定制度目的：为了进一步规范和加强财务人员工作交接管理，保证离职时保密信息、工资资料、物料用品的顺利移交，确保会计核算与财务控制的正常工作秩序。根据财政部颁布实施的《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》等规定，接合本公司的实际情况，特制订本办法： 适用范围：本制度适用于与公司财务中心内部调动和与公司脱离劳动关系的离职人员，包括员工在劳动合同期限内主动提出辞职、公司劝退或辞退、试用期内离职、合同期满不续签财务人员等。 第一条为了确保财务工作的连续性，财务人员工作调动或者因故离职的，必须提前一个月时间提出申请，没有办清交接手续的，不得调动或者离职。否则行政人事部不得给予工资福利结算。 第二条财务人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。必要时可由监察审计部门派人会同监交。 （一）出纳交接，由资金部经理与财务负责人共同监交； （二）一般会计人员交接，由财务部负责人监交； （三）财务负责人交接，由公司分管领导和负责监交。 第三条财会部门负责人调动或离职时，审计检查内容如下： （一）月度、年度财务工作计划及其实施跟踪情况； （二）公司文件、内部财务文件、财务及统计报表、分析资料、银

行税收工商等相关政策文件； （三）重大和关键财务收支业务； （四）工商税务银行等重要外联络单位的交接，包括：地址、主办人员联络电话情况等，如有必要需对重要的外联关系进行引见。 （五）其他需要移交的遗留问题； 第四条会计人员办理移交手续前，按以下交接工作进行审计： （一）处理未完业务事项。已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕，并将负责管理的会计凭证按时间和号码顺序清理完毕；尚未登记的账目，应当登记完毕，并列明相应科目的余额，存在遗留的事项应附说明。 （二）整理应该移交的会计资料，对未了事项出具书面移交说明，并注明事项发生的原委，经领导批准，可留给下任会计处理。 （三）编制移交清册，逐项列明应当移交的会计凭证、会计账簿、管理（统计）台账、报表、分析资料、专用印章、发票、 收据、财务文件、其他会计资料和物品等，以及会计软件、密码、数据磁盘等物品。 第五条出纳人员调离本岗位时，应按以下交接事项办理： （一）对库存现金、有价证券、各种票据、收据和银行存款、取款单据、汇款凭单、印鉴公章以及现金银行日记账 簿、银行对账单、支票登记册、支票存根、网银软件、操作流程、

财务人员交接制度附带财务人员交接清单

财务人员交接制度附带财 务人员交接清单 Prepared on 22 November 2020

财务人员交接制度 一、总则 1.为了规范人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清 楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据有关规定，结合本组织具体情况，制定本制度。 2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本 制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。 二、移交 会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作：1.已经受理的活动业务尚未填制会计凭证的，应当填制完 毕。 2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经 办人员印章。

3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。 要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。 4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日 期、交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计、印章、现金、有价、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据移动存储等及有关资料实物等内容。 5.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理 的，财务负责人必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。 6.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经 财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

工作交接管理规定

工作交接管理规定 1.目的： 规范员工工作交接内容与流程，加强工作衔接，使之制度化、规范化，特制定本规定。 2.范围： 公司所有人员晋升、换岗、调动、离职、停薪留职等岗位变动皆适用。 3.权责： 3.1凡离开现岗位的员工有义务移交清楚自己本岗位的工作。 3.2接收新岗位工作的人员有义务详细核实接交的工作内容。 3.3各部门主管对本部门各岗位的交接工作负监督责任。 4.定义： 移交人：要离开现岗位工作的人员。 接交人：接受新岗位工作的人员。 监交人：负责监督工作交接过程的人员 5.交接内容： 交接内容包括：工作内容交接、实物交接以及文件交接。 5.1工作内容交接主要是指移交人把日常所从事的本岗位工作交接给他人，包括本岗位的工作职责、工作权限、工作内容描述以及目前手上未完成的相关工作事项。 5.2实物交接主要是指移交人把日常工作中所需要的办公设备、相关辅助工具、与外界的联系方式和用到的印章等物品移交给他人。 5.3文件交接主要是指开展现岗位的工作所需要的相关资料。 6.规定细则： 6.1工作内容交接具体内容 6.1.1移交人需书面列出自己本岗位工作提纲以及详细的工作内容，可以按照岗位的关键点进行分类；要求工作内容表达全面、具体，不允许只简单的表达出工作的名称而没有具体的内容。再交由部门主管审核。 6.1.2移交人需给接交人讲解岗位工作职责中的内容，并结合日常工作中的实例阐述本岗位的具体工作职责，以便接替人能更快的进入工作状态。 6.1.3移交人需对本岗位具体的各事项相关流程作详细的讲解，包括涉及到的相关部门和人员。

6.1.4移交人需详细的讲解本岗位的管理权限。 6.1.5移交人需按照时间进程详细的讲解本岗位年度、月度、每周及每日对应需要完成的工作。 6.1.6移交人目前手上未完成的相关事宜需做详细说明，包括完成的进度、现已完成的状态、如何去实施、工作期限以及需要达到的效果等，必须交接清楚，不得遗漏。 6.2实物交接具体内容： 6.2.1移交人员需列出具体的物品清单，交由部门主管确认后，由移交人交给接交人并向其讲解物品用途。 6.2.2无需交接的物品由移交人自己办理退库手续。 6.2.3相关部门，如项目部、财务部各岗位因涉及到技术资料、管理资产的移交等重要交接事项，因此在办理技术资料、管理资产的交接时，更应严格遵守本规定在部门主管的监督之下进行。 6.2.4实物交接时，接交人需仔细核查实物清单，核查无误后，移交人、接交人及监交人在清单上签字确认。 6.3文件交接具体内容： 6.3.1移交人需详细列出现岗位文件移交清单，交由部门主管确认后，由移交人交接给接交人并向其讲解文件用途。 6.3.2接交人需仔细核查文件移交清单与实物是否符合。 7.交接程序要求： 7.1工作交接必须有相应的人员进行监督，可以是部门主管也可以是主管指定的人员。 7.2移交人应提前清理交接的事项，列出实物清单，编制好工作交接计划并注明具体的交接时间。 7.3在交接过程中，接交人如对所交接的工作有疑问或不明白的地方，移交人有义务负责答复。 7.4部门主管应起到监督的作用，保证交接的有效性，不得敷衍了事。 7.5交接完毕后，需移交人、接收人、部门主管在工作交接计划上签字确认。 8.其它事项； 8.1若在规定时间内，接交人未能到岗，现岗位的工作由部门主管接手，移交人向部门主管移交工作，由第三方人事行政部负责监交。

财务工作交接管理制度附流程图【精编版】

财务工作交接管理制度附流程图 1. 目的 为确保**公司(以下简称“公司”)战略目标的实现，推进企业“制度化、规范化、标准化、精细化”管理，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际情况，制定本制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司及各分支机构财务人员。 3. 交接工作规定 财务人员调动工作、变动岗位或因故离职，必须按照本制度的规定进行工作交接，与接收人员办清交接手续，编制移交清册，否则一律不得离岗。 4. 财务工作移交事项分类

4.1 出纳移交事项 4.1.1 移交对内事项:库存现金、现金日记账及银行日记账、各种原始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及流水、网银U盾(用户名及密码)、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表(用印、外出使用文件、文件使用等)、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银行合作协议及其他财务档案资料。 4.1.2 移交对外事项:对外相关机构联系人及联系方式。 4.2 会计移交事项 4.2.1 移交对内事项:会计帐薄、会计凭证、会计报表、财务软件登陆的用户名及密码、发票税控盘、发票领购簿、发票(存根及作废发票)、缴税所用UK钥匙、档案柜钥匙、报送各相关机构网络系统的用户名及密码、公章、审计报告、专项审计、报送各机构的财务报表及其他财务档案资料等。 4.2.2 移交对外事项:对外相关机构的联系人姓名及联系方式。

4.3 财务审计部经理移交事项: 4.3.1 移交对内事项:重大财务事项、财务人员基本情况、财务计划、财务预算及执行情况。 4.3.2 移交对外事项:对外相关机构的联系人姓名及联系方式。 5. 财务工作移交流程

财务工作交接管理制度

财务工作交接管理制度 （试行) 1. 目的 为确保**公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，推进企业“制度化、规范化、标准化、精细化”管理，确保财务人员岗位变动时，能明确区分责任人移交工作前后的责任，便于财务工作的前后衔接，防止账目混乱、责任不清等现象发生，结合公司实际情况，制定本制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司及各分支机构财务人员。 3. 交接工作规定 财务人员调动工作、变动岗位或因故离职，必须按照本制度的规定进行工作交接，与接收人员办清交接手续，编制移交清册，否则一律不得离岗。 4. 财务工作移交事项分类 4.1 出纳移交事项 4.1.1 移交对内事项：库存现金、现金日记账及银行日记账、各种原始凭证、开户及销户资料、预留印鉴卡、现金及转账支票、银行对账单及

流水、网银U盾（用户名及密码）、保险柜及档案柜钥匙、变码器、各种银行存单、财务专用章、发票专用章、各类财务档案登记表（用印、外出使用文件、文件使用等）、验资报告、信用评级报告、工商档案资料、银行合作协议及其他财务档案资料。 4.1.2 移交对外事项：对外相关机构联系人及联系方式。 4.2 会计移交事项 4.2.1 移交对内事项：会计帐薄、会计凭证、会计报表、财务软件登陆的用户名及密码、发票税控盘、发票领购簿、发票（存根及作废发票）、缴税所用UK钥匙、档案柜钥匙、报送各相关机构网络系统的用户名及密码、公章、审计报告、专项审计、报送各机构的财务报表及其他财务档案资料等。 4.2.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。 4.3 财务审计部经理移交事项： 4.3.1 移交对内事项：重大财务事项、财务人员基本情况、财务计划、财务预算及执行情况。 4.3.2 移交对外事项：对外相关机构的联系人姓名及联系方式。 5. 财务工作移交流程 5.1 财务工作移交流程图

工作交接程序

工程管理科工作交接管理办法 一、目的 为了更好的衔接工程管理科的工作，避免在人员休假或者转岗时出现工作无人接替或者工作流程不清楚等情况，特制订本管理办法。 二、原则 工作交接的原则-四清一监督：任务清、程序清、资料请、实物清，科室监督。 三、工作交接程序 1.交底人形成书面工作交接记录。 2.接收人接收并理解此交接记录，对于存疑或者不理解内容应及时发问，交底人应耐 心培训和解释上述问题，例如：ERP系统的操作、各类文件的查询、各类报表的申报等。 3.交底人应通知工作相关联系人，特别是要通知上级单位联系人，本人不在岗期间， 工作由接收人接替，并告知接收人的联系方式，如办公电话、手机、QQ或者AM 号码。 4.接收人充分理解接替的工作内容后，交底人和接收人签字，将工作交接记录交由科 长审核，科长审核无误并签字后，交底人方可离岗。 四、工作交接记录内容 1.将工作分类。分成近期紧急任务和日常工作。 1.1近期紧急任务，如领导临时交办的任务，将任务的具体要求、完成期限、具体操作 方法、完成途径交代清楚。 1.2日常工作，应列好明细表，注明完成期限，例如:国外生产周报周三应使用AM发 给对外合作部阮井泉等。 2.将工作的轻重缓急程度加以区分。对于重点工作应注明，如果有特殊性，应加以备 注。 3.将资料和实物清单做好，特别是实物。比如：发给国外人员的劳保用品、试验用的 工具等。 备注：工作交接记录打印一式三份，交底人、接收人和科长各执一份。 五、其它要求： 1.在交底人离岗期间，应保持通讯通畅，以利于需要时沟通工作。 2.交底人与接收人不得存在相互推诿现象，若因此对工作造成的不良影响，由双方共 同承担责任。 本管理办法自发布之日起生效，最终解释权归工程管理科所有。

会计工作交接详细清单

会计工作交接详细清单 离职前后会计人员工作交接一定要注意，非常重要，以下详细的绘制了工作交接大全，供各位会计人学习。 《财务部人员工作交接管理办法》 01目的 为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。 02范围 适用于集团所有财务人员。 03职责 1、移交人责任：编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。梳理工作流程和工作关系，准备移交。 2、接收人责任：检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。熟悉工作的各项流程和运作。 3、监交人的责任：审核交接的各类资产、文档资料、实物。及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。

04工作交接要求 ①移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。 ②财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。 ③接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。 ④财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。 ⑤公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。 05工作交接的内容 ①印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。 ②票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿 ③发票类：普通发票，增值税进、销项发票 ④资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等

国有企业集团公司财务人员管理规定

国有企业集团公司 财务人员管理规定 为适应集团公司实施企业集团化管理模式的需要，理顺集团财务管理关系，落实集团管理以财务管理为核心的指导思想，明确财务人员的职责，强化财务管理，提高集团公司整体经济效益，本着集团公司人员管理以制度管理为落脚点的原则，遵循国家财务管理办法，结合集团公司财务人员的实际情况，特做出如下规定： 一、集团公司所有财务人员的聘用、调动、提升、解聘等，由集团公司统一管理，并由集团财务部建立财务人员管理档案。各子公司享有独立的经营权，会计工作中所涉及到的经营业务受所在公司的领导，为所在公司作好理财和服务。财务会计核算工作执行集团的全面预算管理、统一的财会制度、统一的资金计划、统一的会计核算办法等。 二、财务人员的任职资格 （一）会计人员应具备的基本条件： 1、坚持原则，廉洁奉公； 2、具有相应的会计从业资格；

3、熟悉国家财经法律、法规、政策，掌握本行业业务管理的有关知识； 4、身体状况能适应本职工作的要求。 （二）会计机构负责人、主管会计人员的任职资格： 1、具有中级以上专业职务任职资格； 2、具有财务会计专业或相关专业大学本科以上学历； 3、主管一个单位或从事一个单位重要方面的财务会计工作时间不少于五年； 4、有较强的组织协调能力和很好的全面处理业务的管理能力； 5、具备会计人员的基本条件。 （三）一般会计人员任职资格： 1、具有初级以上专业职务任职资格； 2、具有财务会计专业或相关专业大学专科以上学历； 3、具备会计人员的基本条件。 三、财务人员管理制度 （一）集团财务部负责人由总会计师或主管财务经理提名，经履行干部管理程序后，总经理聘任； （二）各子公司财务负责人原则上由子公司提名，报集团财务部审核同意，按干部管理权限，经组织考察，合格后任命，并报集团财务部和组织、人事部门备案； （三）一般会计人员、出纳人员由集团公司财务部根据

公司应用系统运维移交管理规定

公司应用系统运维移交 管理规定 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

华北电网有限公司信息系统运维移交管理办法 第一章总则 第一条为进一步规范华北电网有限公司（以下简称“公司”）应用系统运维移交工作，确保运维移交期间公司应用系统稳定运行，应用系统移交后运维各项工作能够有效衔接，明确工作责任，规范移交流程，特制订本管理办法。 第二条运维移交是指业务系统从试运行移交到正式生产运行，从移交部门代为运行维护转为信息运维中心正式运维。 第三条本办法是公司应用系统运维移交的基本要求。 第四条本办法适用于公司各部门以及直属供电（电力）公司、超高压公司、建设分公司、供应链管理中心（以下简称“各单位”）。 第二章职责分工 第五条公司信息化领导小组对公司信息系统运维移交工作实行统一领导，信息系统运维移交工作由公司信息管理中心、牵头业务部门、信息运维中心、实施单位共同完成。 系统运维移交工作职责分工： （一）公司信息管理中心负责信息系统运维移交的审核和批准及安全测评工作，系统的运维移交需报公司信息化领导小组审批。

（二）牵头业务部门负责组织相关业务部门、实施单位执行相关申请工作，进行系统运维移交的审核、许可及测评等工作。 （三）信息系统实施单位和信息运维中心共同负责完成信息系统运维移交的申请、知识转移、交接确认等相关工作。 第三章交接前应具备的条件 第六条业务系统移交生产运维前必须测试正常、稳定运行、文档齐备，满足条件后方可申请移交，包括但不限于以下条件： (一)上线试运行期间需连续运行不少于3个月。 (二)通过上线试运行验收。 (三)完成试运行报告并通过审查。 (四)具备必备的文档并通过审查。 (五)运行维护报告：含维护记录。 (六)完成对运行维护人员的知识转移。 (七)紧急情况恢复测试（可选）：服务器瘫痪、网络故障、应用服务器故障等的解决办法，备用应急方案启动测试。 (八)系统备份策略明确、备份系统正常，且进行过恢复测试。 (九)提供详细的日常运行维护制度或规程。 第七条移交方应成立移交小组，移交小组应由系统初始实施人员构成，并有足够的技术力量。

财务人员管理制度

财务人员管理制度 一、会计人员内部牵制管理 （一）管理原则 根据国家对全民所有制单位及企、事业单位会计核算的有关规定，结合实行统一资产管理、分级负责的原则，使财会工作做到有章可循，有法可依，相互配合，相互制约。 （二）内部牵制管理内容 1 ．会计机构负责人、会计人员的任免，由中心按有关规定程序任免。 2 ．按照钱、财、物分管原则，出纳人员负责保管现金和有价证券，且不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记工作。其他财会人员不得兼管现金、有价证券和票据，会计人员不得兼任出纳工作。 3 ．各类支票与印鉴分地保管。支票与印章分别由两人以上财会人员单独保管，出纳人员不得将支票与印章同时保管。 4 ．出纳员、程序编程人员，不得兼任微机录入工作，不得进行系统操作。 5 ．材料购入、发出应由专职或兼职人员负责，购入或发出的物料应办理出入库手续。 6 ．经办采购、入库、出库事宜，一般需两人以上共同办理，并按规定办理财务手续。 （三）不兼容职务分离控制

1 ．管理员不能同时兼任采购员职务。 2 ．填写票据及收据的人员不能同时兼任审计人员。 3 ．销货人员不能同时兼任会计记账工作。 4 ．财务部门的出纳人员与记账人员要分离，不能兼任。 5 ．保管财产物资和核对实存数要与掌管账面存数的职务分离。 二、财务人员轮岗管理 财务人员轮岗是为了建立有效的财务约束监督机制，保证财务工作正常运转，促使财务人员业务水平不断提高。 1 ．参加轮岗的财务人员必须具备相应的学历、专业技术职称及其他必备条件，能够胜任岗位要求。 2 ．在保证岗位相对稳定的前提下，不定期进行小范围轮岗。根据人员情况及工作需要适当安排轮换时间及岗位。 3 ．调整到新岗位的人员，要努力钻研业务，尽快熟悉工作，需在两个月内达到独立完成任务的水平。 三、会计人员交接管理 1 .中心主管人员办理交接工作时，应由中心主管财务领导监交。 2 ．中心一般人员办理交接工作，可由财务主管或会计主管人员进行监交。 3 ．会计人员办理移交手续前，对于已受理的经济业务，除特殊情况外，必须填制登记完毕。记账人员办理交接时，应在重要账册所记数字最末一笔处盖章，并在账册“经管人员一览表”中注明移交日期并签章。

工作界面移交管理办法

移交管理办法 1、 移交单位向接受单位移交的部位已通过交接检或验收，并且资 料完善，各方已签认。 2、 双方移交前应确定移交时间、内容、参加人员。 3、 移交清单或协议内容包括有： （1）、移交的工作面范围、时间（如多次移交，应在移交清单或协议中注明）； （2）、移交工作面的实际情况； （3）、必须包括有高程（标高），坐标，轴线，预留洞口、预埋件、构件位置，机械设备定位等的复核证明； （4）、需要移交单位或接受单位协调事宜； （5）、确定水、电、气接口及结算方式； （6）、成品保护； （7）、资料移交； （8）、其它未尽事宜（如中间交接图纸、移交检查记录等）。 4、 移交单位在已方签认或确认的技术资料(包括设计施工图、技 术核定单、技术交底、会审纪要、会议纪要、读图纪要回复 等)的基础上，根据接受单位的整改意见要求，无条件限期整 改完毕。当移交单位对整改意见的整改超出限期，或者经接受单位再次对整改意见复核不符合要求时，由此引起的后果由移交单位负全责。 5、 当移交清单或协议签认后，或未按合同规定提供书面复核数 据、整改意见，或接受单位在未进行移交清单签认前而进行施工，则都视为移交单位所移交的内容符合设计要求，由此引起的后果由接受单位负全责。 6、 移交单位和接受单位的移交清单或协议签认时，有必要时应提 前通知业主或监理进行见证。 7、 接受单位将移交清单或协议、合同规定的书面复核数据、整改 意见作为附件与进场前期资料一同报送监理单位，经监理单位同意，方能进行施工。对于移交清单或协议，建设单位和监理单位只对其双方签认进行确认，不对其具体内容进行确认，不承担接受单位对其本身的缺陷所应承担的责任。 8、 分包单位完成工作，并通过交接检或验收后，将资料移交总包 单位或建设单位指定单位。 9、 移交单位和接受单位对移交清单或协议签认的人员为本工程项

财务人员工作交接制度

四川新豪道路工程有限公司 财务人员工作交接制度（试行） 为规范公司财务人员的工作交接手续，保证财务工作的正常开展，根据国家有关法规和公司的实际情况，特制定本制度。 第一章总则 第一条本制度所指的财务人员，包括公司总部出纳、会计、财务负责人、财务总监、各项目部、子公司、分公司出纳、会计、财务负责人及其他所有从事财务工作的人员。 第二条财务人员工作调动或者离职，必须与接管人办理交接手续，将本人所负责的财务会计工作全部移交给接替人员。财务人员临时离职或者因病暂时不能工作，需要有人接替或代理工作的。也应按照规定办理交接手续。没有办清交接手续的，不得调动和离职。 第三条财务人员办理交接手续，必须有监交人员负责监交。交接完成后，交接人、接管人、监交人三方必须签字确认，否则，视为未办清交接手续。 第四条会计工作交接的基本程序可分为交接前的准备、移交、监交、移交后事项处理四个阶段。 第二章交接前的准备 第五条财务人员工作调动或辞职，需要具备以下手续方可进行移交工作： 1、财务人员因工作调动需要办理工作移交的，必须有公司人力资源管理部签发的内部工作调动通知单。 2、财务人员因辞职需要办理工作移交的，必须有经主管领导、部门签字

同意的书面辞职申请。 第六条接管人员必须持公司人力资源管理部签发的内部工作调动通知单才能与移交人员办理交接。

第七条财务人员在办理工作交接前，应提前做好以下各项准备工作： 1、对已受理的经济业务，尚未填制会计凭证的应当填制完毕； 2、对尚未登记的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员的印章。出纳人员交接工作的，还必须将出纳账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误； 3、整理应移交的各项资料，对未了事项和遗留问题，写出书面材料； 4、编制移交清册，列明移交的凭证，账薄、报表、印章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行电算化的单位，还应在移交清册中列明会计软件及密码，会计软件数据磁盘及有关资料，实物等内容。 第三章移交 第八条移交人员必须将本人经管的工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项予以点收。 第九条公司财务负责人、财务部副部长的工作移交： 1、经管的保险柜、钥匙及其密码； 2、办公室钥匙。 3、保管的印鉴应逐一点收，同时应现场加盖印鉴章。 4、银行资料，包括贷款卡及密码、网上银行支付卡及密码等。 5、相关外部单位（如业主、银行、税务等）联系资料及其他资料。 6、全部财务会计工作、重大财务收支和财务人员的情况资料。 7、遗留问题和未完事项的书面材料。 8、接管人认为需要移交、并经监交人认可的其他资料。