商业银行习题1-声誉、战略、流动性风险

一、单选

1．商业银行有效的战略风险管理应当确保期长期战略、短期目标、( )和可利用资源紧密联系在一起。

A．风险管理措施B．员工利益C．连续营业方案D．资本实力

2．商业银行的声誉危机管理应当建立在( )的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。

A．良好的内部控制和机构利益B．良好的道德规范和公众利益

C．良好的道德规范和股东利益D．维护股东利益

3．将商业银行的()和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。 A．盈利能力B．企业社会责任C．领导能力D．战略发展计划

4．声誉风险通常与信用、市场、操作等风险( )。

A．相互排斥、互不共存B．相互独立、互不影响C．交叉存在、互相作用 D．没有关系

5．处于声誉风险管理的第一线的部门是( )。

A．声誉风险管理部门B．声誉风险审计部门C．声誉风险监测部门D．声誉风险评估部门

6.客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义？（）

A．提高商业银行的声誉B．增加客户对银行声誉风险管理的干预程度

C．增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度

D．广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险

7.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。主要体现为战略目标缺乏整体兼容性等方面。

A．流动性风险B．法律风险C．战略风险D．操作风险

8.战略风险属于一种（）。

A．短期的显性风险B．短期的潜在风险C．长期的显性风险D．长期的潜在风险

9.关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是（）。

A．增强对客户的透明度 B．确保及时处理投诉和批评

C．明确董事会和高级管理层的责任

D．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

10.下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）。

A．资产投资组合中存在高风险、低收益的产品

B．建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

C．接受或排斥合作伙伴

D．进入或退出市场的决策是否恰当

11.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是

( )。

A．具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格审核或修订B．信用评级参数的设定、投资组合的选择／分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风险C．进入／退出市场、提供新产品／服务、接受／放弃合作伙伴等长期战略决策可能存在巨大的战略风险

D．整体风险管理政策存在战略风险的可能性较小，因此不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性

12.商业银行战略风险管理的最有效方法是( )，并定期进行修正。

A．加强对风险的监测 B．制定长期固定的战略规划 C．制定战略风险的应急方案

D．制定以风险为导向的战略规划

13如果银行本身没有不当行为,银行客户的不当行为会不会导致对银行声誉的影响回答是( )。A．会B．不会C．两者没有联系D．难以确定

14下列各项中,不属于清晰的声誉风险管理流程的内容的是( )。

A．外部审计B．监测和报告C．声誉风险评估D．声誉风险识别

15. 在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括( )。

A.不定期审核声誉风险管理政策

B.识别、评估和监测声誉风险状况

C.制定危机处理程序

D.制定声誉风险管理原则和操作流程

16、在实际操作中()。

A、长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B、同业拆入

C、出售流动资产

D、内部融资

17、以下各风险都会给商业银行带来经营困难()。

A、流动性风险

B、信用风险

C、操作风险

D、战略风险标准

18、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性()。

A、现金头寸指标高

B、核心存款比例高

C、贷款总额与核心存款的比率高

D、贷款总额与总资产的比率低

19、关于核心存款的以下说法，不正确的是()

A、短期内被提取的可能性较小

B、对利率变动不敏感

C、季节变化或经济环境变化对其影响较小

D、不包括活期存款

20、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()

A、久期缺口

B、现金缺口

C、融资缺口

D、信贷缺口

21、商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算

业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法是()

A、敏感性分析

B、情景分析

C、信号分析

D、压力测试

22、绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于()

A、金融衍生品的交易

B、市场整体流动性风险的加大

C、宏观经济背景的恶化

D、商业银行自身管理或技术上存在的问题

23、假设某商业银行的敏感负债为3000亿元8%为80%;脆弱资金为2500亿元5%30%;核心存款为4000亿元

率为3%15%120亿元100%。该银行的流动性需求为() A、3622. 5亿元B、367.5亿元C、3870亿元D、3750亿元

24、商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。

A、安全性

B、流动性

C、收益性

D、风险性

25、从巴塞尔委员会的定义来看银行的流动性风险来源于()两个方面的原因

面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。

A、安全和收益

B、总行和分行

C、贷款和存款

D、资产和负债

26、资产的流动性

()

A、弱

B、强

C、没有影响

D、有影响

27、负债的流动性

()。

A、弱

B、强

C、没有影响

D、有影响

28、流动性需求和流动性来源之间的()是流动性风险产生的根源。

A、不匹配

B、匹配

C、两者没有关系

D、以上都不对

29、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配()流动性来源

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

30、严重的流动性问题可能导致所有的债权人()

可能会进一步导致银行倒闭。

A、付款

B、挤兑

C、追索

D、支付

31、测量银行流动性状况的指标包括()。

A、现金头寸指标

B、核心存款比例

C、贷款总额与总资产的比率

D、以上都是

32、()仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。

A、大额负债依赖度

B、核心存款比例

C、贷款总额与总资产的比率

D、现金头寸指标

33、()是指在极端情景下

改进措施的方法

A、情景分析

B、压力测试

C、融资渠道管理

D、应急计划

34、进行()保持与负债持有人和资产出售市场的联系

照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。

A、情景分析

B、压力测试

C、融资渠道管理

D、应急计划

35、在对外币的管理中()实施对每一种货币的流动性管理策略。

A、必须

B、不需要

C、可以也可以不用

D、以上都不对

36、通过()可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外

A、备用流动性

B、危机处理方案

C、融资渠道管理

D、资产证券化

37、无论是银行本身的跨国经营

()的影响。

A、法律风险

B、流动性风险

C、声誉风险

D、国家风险

38、()是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中

方面的变化而遭受损失的可能性。

A、法律风险

B、流动性风险

C、声誉风险

D、国家风险

39、()是综合考考虑影响国家风险的所有因素及多种因素的状况和水平

A、债务重新安排

B、倒账

C、债务购销

D、国家信用评估

40、一般而言()变动。

A、正向

B、反向

C、两者没有关系

D、以上都不对

41、当国际贷款金额巨大时

()方式进行

的可能风险。

A、银团贷款

B、共同投资

C、国别限额

D、以上都不是

42、对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度

()

A、风险自留

B、风险分散

C、风险抑制

D、以上都是

43、一般而言()。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

44、不良贷款及坏账比例显著上升

了两种商业银行()之间的关系。

A、流动性风险与信用风险

B、流动性风险与市场风险

C、流动性风险与操作风险

D、流动性风险与战略风险

45、一般情况下90%()。

A、该银行经营状况良好

B、该银行流动性风险偏高

C、该银行处置不当可能失去清偿能力

D、该银行资产比率大

46、使用现金流分析中()

A、商业银行流动性相对充足

B、可能给运营带来风险

C、商业银行的流动性供给大

D、商业银行可以把差额通过其他途径投资

47、房地产市场发展过热

能出现的流动性风险()。

A、面临严重的流动性风险

B、资金调度主管向货币市场借入资金

C、增加所持有的流动性资产

D、信贷额趋严

48、中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明了()

A、商业银行不需承担最终流动性风险

B、央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚”

C、央行为商业银行提供便利的政策

D、商业银行的风险管理机制更完善

49、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是()

A、央行宣布上调利率0.5%

B、沪市投资收益率上涨5%

C、商业银行增加网点数量

D、贷款人推进新的贷款请求

50、一般认为银行在经营中要遵从“三性原则”()。

A、盈利性

B、安全性

C、流动性

D、均衡性

51、当商业银行的来源金额大于使用金额

剩余头寸的机会成本的原因是()

A、流动性剩余头寸会带来操作风险

B、流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险

C、流动性剩余头寸可以通过其他途径赚取更高收益

D、流动性剩余头寸盈利能力强

52、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中1000亿元800亿元资产久期为6年4年。根据久期分析法8%上升到8.5%

对商业银行的资产负债价值的影响为()

A、损失13亿

B、盈利13亿

C、损失42.6亿

D、盈利42.6亿

53、在情景分析中()

A、商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代

B、市场对信用等级特别重视

C、商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统

D、商业银行关于现金流量发布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助刻主观判断常常占有更重要的地位

54、以下不是商业银行获取资金()

A、公开市场

B、外汇市场

C、货币市场

D、债券市场

55.不属于流动性基本要素的是( )。

A．时间

B．成本

C．资产规模

D．资金数量

56.资产流动性强的特征是( )。

A．变现能力强,所付成本低

B．变现能力强,所付成本高

C．变现能力低,所付成本低

D．变现能力低,所付成本高

57.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的( )。

A．资产规模和负债规模相当

B．到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况

C．资产和负债的期限相同

D．资产和负债的金额错配

58.为了更有效地降低流动性风险,商业银行的资产和负债的分布应当( )。

A．同质化,集中化

B．异质化,分散化

C．资产应当同质化,集中化,负债应当异质化,分散化

D．负债应当同质化,集中化,资产应当异质化,分散化

59.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误,现金流量便受到直接影响,这属于( )对流动性的影响。

A．信用风险

B．市场风险

C．操作风险

D．战略风险

60.利率波动影响金融资产的收入,属于( )影响投资组合产生流动资金的能力,造成流动性波动。A．信用风险

B．市场风险

C．操作风险

D．战略风险

二、多选

1.( )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A.零售客户

B.小额存款人

C.个人存款人

D.公司存款人

E.机构存款人

2.商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有()。

A.适度分散客户种类和资金到期日

B.制定风险集中限额

C.以零售资金作为银行负债的主要来源

D.将贷款集中于房地产企业

E.以批发性质的资金作为银行负债

3.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有()。

A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

B.能够确保产品和服务的溢价水平

C.能够减少进入新市场的阻碍

D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

E.能够完全避免风险事件和未来损失

4.声誉危机管理规划的主要内容包括()。

A.制定战略性的危机沟通机制

B.危机现场处理

C.危机处理过程中的持续沟通

D.管理危机过程中的信息交流

E.模拟训练和演习

5.商业银行附属资本包括()。

A.核心资本

B.一般准备

C.盈余公积

D.未分配利润

E.长期次级债务

6.银行监管方法包括()。

A.资本监管

B.市场准入

C.风险评级

D.监督检查

E.外部审计

7.清晰的声誉风险管理流程包括。()。

A.声誉风险识别

B.外部审计

C.声誉风险评估

D.监测和报告

E.内部审计

8.商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是()。

A.商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产

B.国家对于商业银行流动性管理的强制规定

C.商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要

D.社会公众对商业银行流动性状况的评价

E.商业银行自身经营战略

9．下列关于商业银行战略风险管理的描述，正确的有( )。

A．战略风险管理是一种长期性管理 B．战略风险管理是一种短期性管理

C．良好的战略风险管理最终会使商业银行获益

D．战略风险管理强化了商业银行对手潜在威胁的洞察力

E．战略风险管理成本高，且未来收益难以确定，得不偿失

10．下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )。

A．关于银行高比例不良资产的媒体报道

B．银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度

C．市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息

D．银行工作人员长期对待客户态度粗暴

E．银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品

11．下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容？( )

A．培养开放、互信、互助的机构文化

B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

C．有明确记载的危机处理／决策流程

D．明确商业银行的战略愿景和价值理念

E．深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值

12、以下各项均为商业银行的负债()。

A、活期存款

B、短期内到期的拆放同业款项

C、中央银行借款

D、定期存款

E、发行将要到期的票据

13、以下对商业银行流动性风险管理的方法中成合理的资金来源和使用分布结构()。

A、控制各类资金来源的合理比例

B、在日常经营中持有足够水平的流动资金紧急融资的储备

C、制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系

与多样化

D、制定风险集中限额

E、以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源

分散

14、以下属于流动性比率/指标的是()

A、核心存款比例

B、大额负债依赖度

C、利息保障倍数

D、总资产报酬率

E、现金头寸指标

15、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中1000亿元800亿元资产久期为6年4年。根据久期分析法8%上升到8.5%

对商业银行的可能影响是()

A、损失13亿

B、盈利13亿

C、资产负债结构变化

D、流动性增强

E、商业银行需借入资金

16、关于资产流动性的以下说法()

A、资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力

B、资产的变现能力越强动性越强

C、资产流动性是商业银行能较低的成本随时获得需要的资金

D、一般从零售客户和公司/机构客户对商业银行的资产流动性进行分析

E、商业银行应当估算所持有的可变现资产量

以确定流动性的适宜度

17、在实际操作中()

A、长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B、同业拆入

C、出售流动资产

D、外部融资

E、证券回购

18、以下情况说明商业银行流动性风险高的是()

A、现金头寸指标低

B、大型商业银行的大额负债依赖度为50%

C、贷款总额与核心存款的比率小

D、贷款总额与总资产的比率高

E、易变负债与总资产的比率大

19.( )会使流动性风险出现。

A．贷款总额与总资产的比率较高

B．贷款总额与核心存款越小

C．大额负债依赖度较高

D．大额负债依赖度较低

20.下列关于现金流的分析中,正确的有( )。

A．当来源金额大于使用金额时,出现所谓“剩余”,表明商业银行流动性相对充足,这个“剩余”越大,对商业银行的经营越有利

B．商业银行的规模越大,现金流分析的可信赖度越弱

C．目的是预测出新贷款净增值,存款净流量,以及其他资产和负债的净流量,再与期初的“剩余”或“赤字”相加,获得未来时段内的流动性头寸

D．流动性“赤字”越大,流动性风险越小

三、判断

1.战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。( ) 2．商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。( )

3．声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要由商业银行的内部因素造成。( )

4.作为声誉危机的发言人不需要具有法律背景。( )

5.战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用。( )

6.商业银行的战略风险管理流程应当定期通过外部审计部门的审核。( )

7.利用有效的战略规划可以控制每个业务领域所承受的风险规模，它是战略风险管理的一个重要工具。( )

8、最常见的资产负债的期限错配的情况是于短期贷款。

9、现金流分析的目的在于

10、通常认为商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引致的持有期缺口

一种正常的、可控性较强的流动性风险。

11、商业银行可以利用缺口分析法

断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。

12、央行宣布上调利率0.5%可能会影响到商业银行的资产负债期限结构。

13、商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产和负债来决定的。

14、流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性。

15、流动性比率为流动性资产总额与流动性负债总额之比

得低于10%。

16、根据银监会的相关指引

25%。

17缺口分析法和久期分析法是更精确有效的流动性评估方法,商业银行应该尽量采取这两种方法,而减少采用诸如流动性指标分析和现金流分析等不精确的方法。( )

18压力测试是用来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力,主要采取敏感性分析和情景分析法进行模拟和估计。( )

19商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口,是一种正常的,可控性较强的流动性风险。( )

20股票投资收益率的下降,会造成存款人资金转移,从而很可能会造成商业银行的流动性紧张。( ) 21公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般都高度敏感,公司/机构存款通常不够稳定,对商业银行的流动性影响较大。( )

22流动资产与总资产的比率越高,表明商业银行存储的流动性越高,应付流动性需求的能力也就越强。( )

A．正确

B．错误

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示

内容提要：美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。在美国约8 000家商业银行中，资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。在美国，由于银行业市场的激烈竞争，每年都有一些中小银行被兼并重组，一些中小银行被关闭，但同时也会新增一些中小银行。目前，信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。 1 ?中国城市商业银行与美国社区银行对比 中国城市商业银行与美国的社区银行相似，规模普遍较小（多数资产不足10亿美元），在所属的 区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。专门为低收入的个人消费者 提供小额贷款；支持小型企业以为本地经济发展提供便利；将存款作为贷款资金；并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。但是，它们又有着不同点。美国的社区银行既不是开发 银行，也不是政府的福利机构。因此,它们不会提供有政府导向性的业务；不会在政府机构的影响下经营；不会优先运作基础设施的项目；不提供特许的利率；也不会把社会的目标置于银行 的财务目标之上。一般来说，虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用，然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长 期稳定性的商业模型。根据美国的情况，赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行（相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模）以及资产在3亿~5亿美元的银 行（相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模）。令人惊讶的是，最稳定（亏损企业百分比最小）的银行仍然是资产在3亿~5亿美元的那些小型银行。 2?美国中小商业银行信贷风险管理的特征 2?1美国中小商业银行普遍建立了完善的信贷风险管理 组织构架美国的中小商业银行实行董事会、高级管理层相互独立的、立体的风险管理体系。 董事会通过下设的风险审计委员会对全行的风险进行全面监测，尤其是高级管理层的道德风险。银行的高级管理层也建立另一套风险体制框架，实行风险的自我控制与管理：设立对业务风险进行控制的管理部门，对业务部门、管理部门的各类风险进行全面管理，这些部门对首席执行官负责。美国中小商业银行银行实行风险集中管理体制，风险控制在总行层面实现集中化管理，总行对所有风险都具有强大的监控能力。即使像住房抵押贷款一类的零售贷款也实现了由总行集中审批。美国各中小商业银行都设有风险管理部。风险管理部门负责日常风险 管理工作，对所有风险管理人员实行“垂直管理”，业务部门所需要的风险管理人员由风险管 理部派驻，派驻人员可参与业务经营的整个过程，并与业务部门共同承担责任。贷款风险管理 委员会不负责审批贷款，只负责贷款风险监测。贷款的审批按照相互制约的原则进行，单人无法对贷款业务进行决策。对信贷审批的授权主要考虑两个因素：职务高低、业务性质（如批发 业务与零售业务就不同）和个人经验。风险管理派驻人员具体负责各业务条线的风险管理，这 些人员直接向风险管理部门报告，但对与风险有关的业务决策有发言权，可对风险进行实时控制,寓风险管理于业务经营过程之中。 2?2美国中小商业银行拥有先进的风险管理工具和监测 技术科学的分析是做好风险管理工作的前提，商业银行信贷风险管理中的分析工作必须依赖 于一定的管理工具。普遍使用的信用分析系统为中小商业银行提供了在线信贷文件系统，

商业银行流动性评价的主要指标

1.商业银行流动性评价的主要指标 （1）资产负债结构。由于“短借长贷”的资产负债结构引起到期日缺口，而银行资产产生的现金流量在极少情况下能够正好弥补因支付负债而引致的现金流出，从而产生流动性问题。 （2）央行货币政策。央行的货币政策与商业银行的流动风险之间有着密切联系。如央行采取紧缩的货币政策，商业银行向央行借款受到控制，由于整个社会货币数量和信用总量的减少，资金呈紧张趋势，存款数量减少，挤兑的可能性增加，贷款需求增高，同时商业银行无法筹集到足够资金满足客户需求，从而造成流动性风险。 （3）金融市场发育程度。由于金融市场包括存款市场、贷款市场、票据贴现市场、证券市场等，其发育程度直接关系商业银行资产的变现能力和主动取得负债的能力，从而影响商业银行流动性风险的大小。 （4）信用风险。信用风险的发生往往打乱商业银行资金的运用计划，引发流动性危机。 （5）商业银行对利率变化的敏感度。利率变化会影响银行流动资产的变现价值和增加外部筹资成本，利率预期的上升与下降均会对商业银行流动性风险产生影响。 （6）银行信用。银行的信用主要取决于净资产状况、稳定的收入、向外披露信息质量和政府的保证，我国国有商业银行的不良资产比率居高不下，之所以未发生流动性问题，很大程度上源于政府信用。 （一）综合指标分析 1．存贷比分析：比值逐渐下降，但是仍显过高。 存贷比是发放贷款与吸收存款之间的比例，即贷款总额/存款总额，它是评判商业银行流动性的总指标。贷款被认为是商业银行中流动性最低的资产；而存款则是商业银行主要的资金来源，是保持商业银行流动性的重要因素。存贷比值越大，即发放贷款占吸收存款的比例越高，就预示着商业银行的流动性越差，因为不具流动性的贷款占用了更多稳定的资金来源。近几年以来，我国商业银行的存贷比不断下降，从1998年的90%左右下降到2004年的74%左右,存贷比的不断下降有利于改善商业银行的流动性。但是我们也应该看到，在我国商业银行的存贷比下降的同时，绝对比值仍显过高。我国的商业银行法规定，存贷款的比例不能高于75%，尽管我国商业银行的存贷比在2004年降到了75%以下，但这与2004年的货币政策趋紧，银行放缓贷款的发放速度有关，一旦货币政策有所放松，存贷比难保不会再次超过警戒线。存贷比过高，使我国商业银行依然面临者严峻的流动性风险。 2．存贷款的期限结构分析：期限结构失配现象严重。 合理的存贷款期限结构是商业银行良好流动性的重要保证。但从近几年我国存贷款增长趋势来看，我国商业银行存贷款期限结构失配的现象日益严重。从商业银行存贷款的余期结构来看，余期一年以上的中长期贷款的比例不断上升。2002 2003年，余期一年以上的定期存款所占比重稳定在45%左右；但是，余期一年以上的贷款占贷款总额的比重却发生重大变动，其当年新增量占比由2002年的51%上升至2003年的94.5% ，其占贷款余额的比重则从89%上升至90.3%。商业银行存贷款期限结构失配，将导致其流动性缺口加大，潜在的流动性风险上升。

商业银行系统性风险溢出效应研究.docx

商业银行系统性风险溢出效应研究近年来互联网金融风起云涌，对商业银行形成了巨大冲击。以百度、阿里巴巴、腾讯（ＢＡＴ三大网络运营商，从支付平台的余额理财入手，利用第三方支付或社交平台拥有的庞大客户资源，让互联网金融在我国达到了前所未有的高度。如何应对这场史无前例、看不见硝烟的激烈竞争？笔者认为：商业银行要主动调整自己的战略部署、发展思路、运营模式、营销理念，充分了解和认识互联网金融。主动融入互联网金融中，与其携手并肩共同发展，才不会被历史淘汰。 １现状分析 从２０１１年以来，网络第三方支付平台获得官方许可，银行卡收单、货币兑换、网络支付、数字电视支付、预付卡发行与受理等多种类型网络金融业务相继出现。第三方支付平台逐年大量兴起，使得商业银行独有的支付结算功能变得不再独有。长期以来，商业银行大约１０％的利润来源于支付结算，近年来支付结算业务收入不断下滑。商业银行面临诸多挑战。 １．１商业银行传统金融服务模式 发生改变互联网金融的崛起，客户接受金融服务的方式发生了改变，同时也改变了商业银行金融服务理念。比如曾经用于拉存款的“四千精神（千家万户、千言万语、千辛万苦、千方百计）”，面对互联网金融业务，基本派不上用场。在网络科技信息飞快发展的今天，客户更多地是选择各自偏好的终端，方便快捷地完成各种交易。 １．２颠覆了商业银行金融中介地位

互联网金融的出现，颠覆了商业银行长期不变的金融中介地位。客户供需双方利用互联网金融模式，可以直接在互联网上进行方便、快捷、高效的资金供需信息匹配。第三方交易平台在时空上的便利，提高了客户资金使用效率，带来直接的、实实在在的好处，造成客户对商业银行粘性下降，完全可以不需要商业银行作为金融中介涉及和参与。商业银行金融中介的垄断地位受到严重威胁。商业银行手中掌握的大量客户（特别是大客户）的资金信息、账户资源、性格偏好等优势，逐步演变成客户资源闲置、客户关系脱媒。 １．３带来商业银行传统业务和中间业务收入逐年下滑 目前我国商业银行的利润来源仍然为利差收入和中间业务收入。利差收入为主要收入来源，大约占总收入的７０％。中间业务收入因其少风险和无风险性，正在被各家商业银行作为发展方向大力拓展。然而互联网金融的崛起，使得商业银行这两块主业遭受重创。 （１）商业银行靠传统利差收入的利润空间在逐步变小。我国商业银行利润主要来源于利差收入。在世界经济逆行和我国经济深化变革的背景下，商业银行对企业的各项贷款正在收紧，作为利差收入主要来源的大客户效益的利润空间正在变小。小微企业贷款本该成为商业银行重新拾起并引为重视的一项业务，但因为前怕狼后怕虎错失时机，而被互联网金融经营得红红火火。 （２）对商业银行的传统中间业务形成了严峻挑战。中间业务收入为非利息收入，不受存款利率和贷款利率的影响。中间业务收入的低风险和无风险性，给商业银行带来了稳定地低成本的收入来源。与

2016—2017年最新商业银行流动性风险管理分析报告

商业银行流动性风险管理分析报告 1.1商业银行流动性现状 2007年美国次贷危机的出现到2008年的世界经济危机的爆发，对现代商业银行的冲击和影响无疑是巨大的。美国次贷危机已经从简单的信贷危机演变为波及面更广、涉及主体更多的“次级债风爆”。这次危机对那些国际上实力雄厚和管理先进的大型金融机构也带来了很大的冲击，如花旗银行等这样的金融巨擘也同样未能幸免。截至目前美国已经有超过39家银行倒闭，并且银行倒闭潮已蔓延到欧洲。而流动性作为影响商业银行经营的主要风险之一，次贷危机使得本身宽松的资金环境突然收紧，商业银行的流动性风险迅速显现。流动性风险又成了商业银行，其他金融机构和中央银行面前的重大难题。 据统计，美国存款机构的非借入储备总量由2007年的271.17亿美元迅速下降到2008年4月的-919.4亿美元1。美联储通过再贴现和定期拍卖短期内为市场紧急注入了1354亿美金的资金，才使得恐慌的市场情绪得以暂时稳定。作为世界经济重要组成部分

的中国，人民银行坚定的推行从紧的货币政策，大幅度的提高存款准备金。这项猛烈的货币政策工具的使用，使得各商业银行过剩的流动性骤然消失，流动性风险日益加重。 流动性问题一直是次贷危机爆发以来最为主要的市场压力。面临市场的流动性紧张，各国政府已经采取了多项措施。但第二波金融危机仍有可能发生。届时，国际金融市场还将持续动荡，由实体经济衰退带来的工业贷款、个人信用贷款违约率会飙升，未来还会有众多中小银行破产、大量的对冲基金关闭。另有加拿大皇家银行旗下的资本市场公司预计，未来3到5年内，还将有1，000多家美国银行倒闭。也就是说，未来数年内每8家美国银行中就将有一家倒闭。 虽然目前世界各大资本主义国家的商业银行面临着巨大的困境，中国的商业银行同样也面临着艰巨的挑战。幸运的是，国内的流动性也随着央行下调存款准备金率而得到缓解。同时在中国的金融机构中，虽然中国银行、工商银行、交通银行、建设银行、招商银行和中信银行等6家金融机构购买了部分次级按揭贷

银行声誉风险管理基本制度

银行声誉风险管理基本制度 1目的 本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）声誉风险管理组织架构、职责、原则及政策要求，旨在提高声誉风险管理能力，最大限度地避免和降低声誉风险事件可能对本行造成的不利影响，维护和提升本行的声誉和形象。 2适用范围 本文件适用于本行声誉风险的管理。 3定义、缩写与分类 3.1定义 声誉风险：是指由本行经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 声誉事件：是指引发本行声誉风险的相关行为或事件。 重大声誉事件：是指造成本行重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。 声誉风险管理：是指识别、监测和控制声誉风险和应对各种声誉事件的全过程，是本行全面风险管理体系的重要组成部分。 3.2缩写 无 3.3分类 声誉风险主要包括： 1）媒体出现或者可能出现的恶意歪曲本行形象的负面报道； 2）本行商业秘密被媒体知悉，可能或已经进行了报道； 3）在经营、管理或服务中出现了突发事件，引起了媒体关注或已经被媒体报道等。 4组织结构与职责权限 4.1组织结构图

4.2职责权限 4.2.1董事会职责 1）制定与本行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策和风险管理机制，建立并完善全行声誉风险管理体系； 2）对重大声誉风险事件按照适时适度、公开透明、有序开放、有效管理的原则对外发布相关信息； 3）培育全行声誉风险管理文化，树立员工声誉风险意识； 4）督促检查经营管理层有关声誉风险管理的职责、权限和报告路径，确保其采取必要措施，持续、有效监测、控制和报告声誉风险，及时应对声誉事件； 5）授权并听取经营管理层开展声誉风险管理的相关工作； 6）法律、法规规定的其他职责。 4.2.2监事会职责 主要负责对董事会、经营管理层履行声誉风险管理职责的情况进行监督。 4.2.3经营管理层职责

商业银行信贷风险管理研究

商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理

Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management

商业银行八大风险

八大风险：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、流动性风险、声誉风险、战略风险 一、信用风险 1.定义：是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。 2.形成原因：信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。信用风险是由两方面的原因造成的。 ①经济运行的周期性；在处于经济扩张期时，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降低。在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因为赢利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。 ②对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无关，并且与公司经营有重要的影响。 3.应对措施：传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化；较新的方法是资产证券化和贷款出售。 二、市场风险 1.定义：是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。

2.形成原因：在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有的与该项交易有关的信息是不对称的，则会引起逆向选择，它是引起商业银行市场风险的重要根源。 3.应对措施：①构建独立、高效的市场风险管理组织体系 ②营造良好的市场风险管理文化 ③实现现代市场风险管理技术与IT技术的有机结合 三、操作风险 1.定义：操作风险遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。损失可能来自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或其他主要控制手段和标准所洞悉并组织的变动。 2.形成原因：①公司治理结构不健全。一是所有者虚位，导致对代理人监督不够。二是内部制衡机制不完善。三是存在“内部人”控制现象。由于国有商业银行所有者虚位，很容易导致银行高管人员利用政府产权上的弱控制而形成事实上的“内部人”控制，进行违法违纪活动。四是内部控制能力逐级衰减。 ②内控制度建设尚不完备。一是没有形成系统的内部控制制度，控制不足与控制分散并存，业务开拓与内控制度建设缺乏同步性，特别是新业务的开展缺乏必要的制度保障，风险较大。二是内控制度的整体性不够。对所属分支机构控制不力，对决策管理层缺乏有效的监督。

商业银行流动性风险产生的原因

商业银行流动性风险产生的原因 商业银行流动性风险来源于两个方面：负债方和资产方。由负债方引起的流动性风险主要源于商业银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫以较高成本融入资金来满足负债持有人即时提取现金的需求；资产方引起的流动性风险是指表外业务的贷款承诺。考虑到我国商业银行的实际情况，本文主要分析由负债方引起的流动性风险。 (一)商业银行的资产负债期限不相匹配 商业银行的负债业务即资金的主要来源有存款、同业拆借、央行存款、从国际货币市场借款和发行金融债券等，其中具有短期性质的存款占了绝大部分比重；而商业银行的资金主要运用于贷款、贴现、证券投资、中间业务、表外业务等，其中贷款业务在商业银行资产构成中占了绝对比重，而这些贷款以盈利性较高的中长期贷款为主。在这种资产负债结构下，当市场发生突然变动，客户大量提取额度的情况下，如果其它要素不变，银行便很难在不受损失的情况下将其资产变现而满足其流动性需求，从而产生流动性风险，因为银行流动性保持是一个在时间上连续的过程，现期的资产来源和运用会影响未来的流动性需求和供给，靠短期拆借来维持流动性只能产生恶性循环。 (二)经济环境的变化 1、中国资本市场的迅速发展对商业银行流动性风险控制的影响。从上世纪九十年代开始，中国资本市场得到了迅速发展，而在这其中，无论是从市场规模还是对国民经济的影响力来看，股票市场都居于领先地位。因此我们主要分析股票市场的发展对商业银行流动性的影响。 首先，从总体上看，我国股市的发展还很不成熟，经常大起大落，当熊市转为牛市时，大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券账户，使短期内银行的流动性需求激增，在流动性供给不能相应增加的情况下，便产生了流动性风险。而在牛市转熊市时，银行短期存款大量增加，不仅增加了银行的经营成本，而且这种存款很不稳定，易带来流动性风险隐患。 其次，众所周知，我国的新股发行一向一本万利，因此常常获得超额认购。许多企业和机构出于追逐利润的目的，在新股发行时将大量资金在企业存款账户和证券公司间来回转账，随着股市的大起大落，来回转账既造成了银行资金来源的不确定性，又扩大了流动性负债的波动性，使银行流动性风险增加。 第三，股票市场的发展改变了很多企业的融资方式，那些经营良好、效益突出的企业为了降低筹资成本，纷纷改制上市，从证券市场吸收资金获得发展,而这些企业很多是银行的优质客户和贷款对象，当这些企业改变融资方式，资金需求从长期性贷款需求转向短期性的周转性贷款之后，从总体上说，银行的贷款质量下降，流动性风险增加。 2、利率市场化对商业银行流动性的影响。随着中国利率市场化改革的进展，利率水平逐步由市场的资金供给和需求决定。利率市场化将对企业和居民的融资和理财行为产生深刻影响，从而影响商业银行的流动性。例如，当预期利率要下降时，为了减少财富的损失，此时居民储蓄存

公司治理视角的商业银行声誉风险管理.

公司治理视角的商业银行声誉风险管理 在商业银行所面临的各类风险中，与公司治理目标关系最为密切相关的，莫过于声誉风险了。积极、主动、稳妥地进行声誉风险管理，是商业银行公司治理的必然要求；一个良好的公司治理机制，必然对商业银行的声誉风险管理起到促进作用。 公司治理目标与商业银行声誉风险管理的统一性——利益相关者 商业银行所具有的“天然”的脆弱性、鲜明的外部性以及高度的信息不对称性，使得商业银行的公司治理有别于一般工商企业的公司治理。换句话说，在现代社会，商业银行在业务上具备了专业性和复杂性的特点，信息不对称问题更加突出，整个社会对商业银行的失败、倒闭具有极低的容忍度。因此，对商业银行公司治理的要求要超过对一般工商企业公司治理的要求。 商业银行的公司治理要维护、追求全体股东的利益一一根据股权结构的差异，既要防范控股股东(或大股东)侵害中小股东的利益，又要避免可能的“管理层中心主义”；在此基础上，要关注利益相关者的利益——尤其要保证存款人和金融消费者的合法权益不受侵害。换句话说，现代商业银行公司治理的目标突破了仅仅追求“股东利益最大化”的局限；商业银行必须关注利益相关者的合法权益，使之不受侵害。除股东外，商业银行的利益相关者主要包括：存款人、金融消费者，此外，还有监管当局。 中国银监会于2009年9月发布的《商业银行声誉风险管理指引》明确指出，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。不难看出，商业银行公司治理的目标与声誉风

险管理具有统一性。积极保护利益相关者(尤其是存款人和金融消费者)的合法权益，是商业银行声誉风险管理的必然要求。只有这样，公司治理才有可能完备；也只有这样，才有可能主动、有效地防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度地减少对社会公众造成的损失和负面影响。 对存款人利益的保护 商业银行特殊的资产负债结构决定了存款的重要性。可以说，没有稳定而持续增长的负债(主要是存款负债)，就单一商业银行而言，其资产业务的拓展就会受到制约甚至萎缩。因此，各个商业银行普遍重视存款业务的地位和作用，不同的国家或地区也普遍重视对存款人的保护。 从根本上看，商业银行的长期利益与存款人的长期利益是一致的，不存在矛盾。在日趋激烈的商业银行同业竞争中，多数存款人看重的是商业银行的优质服务。但服务的“优质”必须是依法合规的。在我国现阶段，“高息揽存”具有较大的危害性，曾经多次导致群体性事件的发生。我国监管当局在保护存款人利益方面，要求商业银行等金融机构切实履行自身的义务，落实岗位轮换、双人经办等制度规范，减少直至消除有关吸收存款岗位工作人员不按规章制度、法律法规办事的管理漏洞。此外，我国监管当局针对商业银行的案件，采取了“上追两级”的惩治与防范策略。对遏制商业银行案件的发生、保护存款人的合法权益起到了一定的警示作用。 对金融消费者利益的保护 目前，金融消费者的概念在我国被广泛使用。金融消费者一般是指购买金融产品或接受金融服务的自然人或法人。最近几年，各家商业银行为了争取更多的客户和资金，广泛开展了各类“理财”业务。例如对于机构客户，借鉴海

商业银行信贷风险管理理论概述

商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政

治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政

银行声誉风险管理暂行办法模版

xx银行声誉风险管理暂行办法 为提高声誉风险管理能力，维护和提升我行的声誉和形象，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行声誉风险管理指引》，结合我行实际，特制定本办法。 第一章总则 第一条本办法中所指声誉风险是指由我行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对我行负面评价的风险。声誉事件是指引发我行声誉风险的相关行为或事件。 第二条本办法中所指声誉风险管理，是指根据声誉风险管理目标和规划，建立健全声誉风险管理体系，通过日常声誉风险管理和对声誉事件的妥善处置，为实现声誉风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。 第三条声誉风险管理的原则：（一）预防第一原则。声誉风险管理首先是事前管理，必须坚持预防第一的原则，及时准确地识别、评估现有和潜在的各种声誉风险因素，从源头上控制和缓释声誉风险。（二）积极主动原则。应按照声誉风险管理的目标要求，积极主动地创建、维护、巩固和提升我行的良好声誉。处置声誉事件时应当迅速反应，果断作为，争取主动。（三）全局利益原则。在管理声誉风险和处置声誉事件时，要从全局利益出发，将声誉风险和声誉事件对我行中心工作和整体发展目标的损害程度降到最低。（四）及时报告原则。对于各类声誉事件，各当事单位应当在规定的时限内向上级行及银监

部门如实报告，严禁各类拖延和瞒报行为。（五）全员参与原则。声誉风险管理涉及银行经营的各个层面和环节，全行各单位和全体干部员工都负有维护我行声誉的责任，都应该积极防范声誉风险。 第二章组织领导及相应职责 第四条董事会是全行声誉风险管理的最高决策机构，承担全行声誉风险管理的最终责任。董事会通过其下设风险管理委员会的协助，监督声誉风险管理战略和政策的执行，确保全行声誉风险管理体系的有效性。 第五条高级管理层负责领导全行的声誉风险管理工作，审定声誉风险管理的有关制度、办法、操作规程和特别重大声誉事件处置方案，确保声誉风险管理体系正常、有效运行。 第六条建立声誉风险管理领导小组 组长：黄美静 副组长：刘金辉、李耀忠、王洪刚、崔洪彬、谢世平、胡汝森 成员：闫树生、秦景良、孙茂新、张春侠、崔金海、高军、刘德福、赵秀英、赵金龙、边志军 总行纪检监察室是全行声誉风险的牵头部门。 具体分工：债券、操作和挤兑风险由计划财务部负责，安保突发事件由安全保卫部负责，信贷风险由贷款经营部负责，吸存违规由存款经营部负责，服务及案件由纪检监察室负责，遇有媒体、网络曝光事件由办公室和相关部室负责，稽核部负责声誉风险的检查、评估、报告及风险提示。

我国商业银行信贷风险管理的历史及现状

我国商业银行信贷风险历史、现状与成因分析 王斐 （河南平高东芝高压开关有限公司河南郑州 450000） 摘要：信贷风险管理是现代商业银行风险管理的核心内容。长期以来,信贷和存款是我国商业银行的主营业务,由此,信贷风险也就成为我国商业银行面临的主要风险。近年来,国有商业银行在强化信贷风险管理防范和化解信贷风险上取得显著的工作成绩和丰富的实践经验,信贷资产质量明显提高。但是，与西方发达国家相比,我国商业银行资产负债比例管理问题突出和信贷管理机制弊端显著,现行信贷风险管理制度中仍然存在着不少问题。因此，了解我国商业银行信贷风险的历史和现状，分析信贷风险产生的原因具有重要的理论与现实意义。 关键词：信贷风险历史现状成因分析 作者简介： 王斐，男，1979年7月16日，河南南阳人，中共党员，现任河南平高东芝高压开关有限公司财务部长。 一、我国商业银行信贷风险管理的历史 （一）商业银行信贷风险管理发展历程 从风险管理手段变迁的视角分析，商业银行信贷风险管理经历了限额管理、风险计量与分析、风险调整后的资本回报率以及积极的资产组合管理阶段。 1.限额管理阶段 限额管理是现代商业银行信贷风险管理发展的初级阶段。由于风险测量技术并不成熟，因此，风险限额是一个固定数值，该数值一般由信贷专家根据市场和企业情况，通过定性分析和简单的定量分析来设定，如“5C”法、“5P”法等1。 2.风险计量与分析阶段 随着风险测量技术的发展，在限额管理的基础上，风险管理迈入了风险计量与分析阶段。在此阶段中，风险管理的目标是给出各项信贷业务风险的定量值，在此基础上控制风险。 3.风险调整后的资本回报率阶段 风险管理的更高阶段是风险调整后的资本回报率管理。以风险调整后的资本回报率（RAROC）为核心的管理技术的应用，可以让商业银行逐步建立注重风险与收益之间的平衡关系的管理文化，让这种管理文化渗透到每个员工的思想和日 1“5C”要素分析法主要集中从借款人的道德品质(Character)、还款能力（Capacity）、资本实力（Capital）、担保（Collateral）和经营环境条件（Condition）五个方面进行全面的定性分析，以判别借款人的还款意愿和还款能力。“5P”要素分析法即个人因素（Personal）、借款目的（Purpose）、偿还（Payment）、保障（Protection）和前景(prospect)。

商业银行流动性指标分析

商业银行流动性指标分析和比较 商业银行在经营过程中面对着各种各样的风险，而流动性风险是其中的最为基础和重要的一环。可以这样认为，流动性是保证商业银行生存和持续经营的关键。 为了有效监管流动性风险，商业银行设置了很多指标。这些指标从不同角度衡量了流动性问题，但是每一个指标的侧重都有所不同。并且随着认识的深化和计量技术的提高，指标本身存在问题也暴露出来。 本篇文章选取了三个从过去到现在较有代表性的指标进行分析，并通过比较它们的优点和缺点，评估这些指标的优劣。然后，我们对银行的流动性指标选择给出自己的建议。 一、流动性指标分析 贷存比（静态指标） 指标构成：贷存比=客户贷款/客户存款*100%。 指标解释：贷存比越高，贷出去的资金就越多，银行面对的流动性风险可能也就越高；同样，贷存比越低，贷出去的资金就相对较少，银行面对的流动性风选也相对较低，但是资金的利用效率也会相对较低。中国的法定的贷存比上限为75%。 指标分析： 优点：贷存比指标的计量十分简单，可以很容易统计出来；其所包括的内容很多，反应的是一个总体的情况；同时，贷存比还反映了银行的资金利用情况。所以贷存比是一个较为多面的指标，也因此作为了国家法定指标。 缺点：1）存贷比只反映了存款和贷款在数量上的关系，并没有描述这些贷款存款的性质。其中有两个特别重要的因素没有细分出来：一是存款贷款的期限结构。如果存款贷款的期限结构匹配的较好，那么就算贷存比数值较高，银行的流动性也是较好的。反之，哪怕贷存比较低，如果存款贷款的期限结构不匹配，

还是会有流动性风险。二是贷款的信用程度。如果贷款的信用程度较高，那么就算贷存比数值较高，银行到期的资产业务还是可以提供预期的流动性，来支付匹配的银行负债。反之，哪怕存贷比较低，如果贷款的信用程度低，发生违约的话，银行还是会有流动性风险。所以，贷存比所表征的流动性情况很笼统。2）贷存比只涵盖了银行的存款放贷业务，忽略了其他的资产业务，是不全面的。比如，银行可能还在货币市场上开展同业拆借业务和债券的买卖、回购业务。这些业务资产的流动性也要计入分析。 ●流动性比例（静态指标） 指标构成：流动性比例=流动性资产/流动性负债*100% 指标解释：流动性比例越高，流动性资产就越多，将流动性资产变现以支付流动性负债的能力也就越好，或者说拓展新的资产业务的能力越好；反之，支付流动性负债的能力就较低，拓展新的资产业务的能力也越低。中国监管的标准为不低于25%。 指标分析： 优点：直接分析流动性供给储备和流动性需求，在偿还能力的层面上做出评估会更有针对性；撇开了中长期负债和资产的干扰。 缺点：1）不同流动性负债的期限存在差异，流动性负债并没有评估未来某一时间段的现金流出情况，而这恰好是我们关注的；2）流动性资产是以当前的市场价格估算而来的，但是未来的资产价格会因为市场变化有所不同，所以变现能力可能要打折扣，实际的流动性比例要偏低。 ●流动性覆盖率LCR（动态指标） 指标构成：优质流动性资产储备/未来30日的现金流出量*100% 指标解释：该指标评估了商业银行在未来30天满足流动性需求的能力。是个更加具体、更加严格的指标。流动性覆盖率越高，银行的流动性风险就越小；反之，流动性风险就越大。中国监管的要求是不低于100%。 指标分析： 优点：该指标更具体。直接考虑了银行未来30天的流动性需求满足能力，这是银行正常经营的根本关注点；该指标更严格。流动性供给从一般的流动性资产变为了优质流动性资产储备，要求变现的无障碍和低损失。

商业银行系统性风险监管贝塔值

商业银行系统性风险监管贝塔值： 金融危机后我国商业银行系统性风险研究【摘要】 2007年开始的金融危机对全球金融经济造成了巨大破坏,再一次引发了政府管理层和经济学家对系统性风险的思考。2007年金融危机爆发后,美国、欧盟、英国和IMF都提出了系统性风险分析报告,并且在各国金融监管改革方案中均体现了对系统性风险监管的高度重视。商业银行的系统性风险同样也引起我国监管层的高度重视,次贷危机爆发后中国人民银行行长周小川等金融高层在不同场合表示,今后商业银行系统性风险监管将是金融监管中的重中之重。那么什么是银行系统性风险,银行系统性风险是如何形成的,金融风暴后我国银行业存在多大的系统性风险,以及如何来监管,这都是目前面临和急需解决的问题。在此,本文对金融危机爆发后我国商业银行系统性风险进行了测度,并提出了一些防范银行系统性风险的政策建议。本文以2007年金融危机为背景,从商业银行系统性风险的内涵出发,阐述了商业银行系统性风险的形成机理和表现特征。然后对次贷危机下商业银行系统性风险的表现和形成原因进行了分析,形成原因从宏观层面、微观层面和监管层面三个层面进行了分析。接着从我国商业银行系统性风险的触发和我国商业银行系统性风险的传染两个方面来探讨了我国银行系统性风险可能产生的原... 【关键词】商业银行; 系统性风险; 监管; 贝塔值;

摘要5-6 Abstract6-7 插图索引10-11 附表索引11-12 第1章绪论12-18 1.1 选题背景及意义12-13 1.2 国内外文献综述13-15 1.2.1 系统性风险的定义13 1.2.2 系统性风险的形成13-14 1.2.3 系统性风险的特征14 1.2.4 系统性风险的测算14-15 1.3 研究方法和结构15-18 1.3.1 研究方法15-16 1.3.2 论文结构16-18 第2章商业银行系统性风险理论分析18-26

商业银行流动性风险特点

商业银行流动性风险特点： 流动性风险是商业银行所面临的重要风险之一，我们说一个银行具有流动性，一般是指该银行可以在任何时候以合理的价格得到足够的资金来满足其客户随时提取资金的要求。银行的流动性包括两方面的含义：一是资产的流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险。 1.流动性缺口客观存在。从商业银行近年来经营的实际情况看，流动性供给无法充分满足流动性需求，客观上已经存在一定程度的流动性缺口。 2.资本杠杆比率偏高。近年来，由于各商业银行资本金增长速度远远低于存款的增长速度，资本杠杆比率越来越高，近两年均超过50％。自有资金抵御流动性风险的能力逐年下降。即便如此，随着近年来金融机构所处的社会制度背景、经济金融环境及其影响的广度和深度等方面的变化，经营的安全性已不能用单一的资本充足率来衡量，在国内外金融市场日益发达从而金融风险日益增加的情况下，即使资本充足率达到警戒线以上也已不足以保证银行经营系统的安全和经济的稳定发展。 3.资产形式单一，变现能力较差。按照现代商业银行资产负债管理的标准衡量，合理的资产形式及其结构应该是多元化的。但是，目前商业银行普遍存在着资产形式单一的问题，资产的大部分被贷款所占据。贷款受合同期限等因素的影响，流动性较差，属于固态资产，其在资产结构中的高占比，必然限制了整个资产的流动性。 4.信贷资产质量低，资金沉淀现象严重。目前信贷资产质量低已成为影响我国商业银行，尤其是国有商业银行流动性的主要因素，不良贷款形成的风险成为流动性风险最重要的组成部分。不良贷款占比较高，使得占全部资产较大比重的信贷资产缺乏流动性，从而影响了资产的总体流动性。 5.流动性负债比例上升，潜在风险加大。目前各商业银行流动性负债比例呈不断上升的趋势，加大了各商业银行流动性管理的难度和潜在的流动性风险。 影响中国2013年6月流动性危机的因素：

对商业银行声誉风险管理思考

金融广角 对商业银行声誉风险管理的思考 张菁华 （内蒙古银行呼和浩特０１２０００） 一、实施声誉风险管理中存在的问题 （一）声誉风险的技术标准有待完善。我国 银监会２００９年９月份发布的《商业银行声誉 风险管理指引》对解决这一问题提供了非常有 意义的探索，但定义还相对宽泛。２０１０年１月 发布的《中国银监会办公厅关于进一步贯彻落 实〈商业银行声誉风险管理指引〉有关工作的 通知》对声誉风险管理的落实工作进行了部 署，但也未提及对声誉风险的界定标准。目前， 对声誉风险及其危害的衡量，国际上还普遍缺 乏有效的标准和手段，不能像操作风险、市场 风险、信用风险一样提供模型和体系进行量 化，为声誉风险的识别、监控等带来很大的障 碍，声誉风险管理基本沦为被动的突发危机事 件处理，没有形成系统的有效管理。对于应急 事件的管理方面，银监会目前还没有出台全面 具体的涵盖各类风险的应急处置指引，只有 ２００２年出台的《营业场所突发事件应急指引》， 相对于证监会出台的《证券、期货市场突发事 件应急预案》略显单薄。 （二）声誉风险管理的组织系统建设存在困 难。由于声誉风险产生的原因非常复杂，有可 能是商业银行内外部风险因素综合作用的结 果，也可能是非常简单的风险因素就触发了严 重的声誉风险。发生点可能是银行由内到外的 任何环节，利益相关者也包括股东、内部员工 和外部公众。表现形式多样，不易具体界定，并 具有突发性、动态性和扩散性。仅仅依靠常规 的风险管理部门利用常规方法进行管理，难以 胜任。必须具有高效的协调机制和一支遍布银 行各部门的高素质专业队伍，并赋予适当的权 限，保证内部的有效反应、对外的有效沟通，才 能确保管理的成效。尽管银监会提出各商业银 行要建立一支舆情工作队伍，但目前建立这样 的管理体系在实施中管理效率很难保障，如何 保证队伍的稳定性、专业性、沟通性、成效性等 都需要在实践中摸索和砺炼。 （三）管理者对声誉风险没有引起足够重 视。普通客户基于各种原因，理性的选择是购买 具有良好声誉的商业银行提供的金融产品和服 务，凭借声誉来选择购买产品或进行合作。很多 银行管理者对此认识不够，对声誉风险缺乏足 够的重视。 二、加强声誉风险管理的建议和对策 （一）必须从管理层面提高对声誉的认识， 培养以声誉为导向的企业文化。银行业有必要 结合品牌建设，进行声誉评估与投资，提高自身 专业、实力、监管合规、道德等方面的信任和声 誉，加强内部协调和处理好外部传播关系，增强 客户和员工的忠诚度，增加声誉资产的价值。只 有建立以声誉为导向的企业文化，才能在企业 内部形成从上到下一致的声誉风险管理意识。 其中，建立有利于声誉风险管理的激励机制非 常重要，而短期化的激励机制正是本次危机中 备受公众质疑和批评的指向之一。要将短期的、 被动的危机处理转化为长期的、自觉的声誉建 设。此外，在银行内部积极培养员工的认同感， 增强其声誉风险意识，形成全员的声誉风险管 理体系，才能真正把声誉风险管理根植到企业 的长远发展之中。 （二）要将声誉风险管理真正纳入到全面风 险管理体系。声誉风险管理在基于新资本协议 框架下的全面风险管理体系中必须得到一定 的体现。而且《中国银监会办公厅关于进一步 贯彻落实〈商业银行声誉风险管理指引〉有关 工作的通知》已提出明确要求，各家商业银行 要将声誉风险管理纳入全面风险管理体系。声 誉风险往往是和其他风险随行相伴，将声誉风 险管理纳入全面风险管理框架是大势所趋。对 于声誉风险管理的技术问题，还需要专家、学 者的共同努力，应增强声誉风险的监测、计量、 评估等方面的技术含量，提高声誉风险管理的 ７２ 经营管理