实质性程序库

实质性程序库

1.营业收入（“发生”认定，7个程序）

（1）对营业收入实施实质性分析程序

①按收入分类或产品名称对销售数量、毛利率等进行比较分析；

②按月度对本期和上期毛利率进行比较分析。

（2）检查主营业务收入的确认条件、方法

结合在了解被审计单位及其环境时获取的信息，检查主营业务收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则的规定并保持前后期一致；关注周期性、偶然性的收入是否符合既定的收入确认原则、方法。

（3）抽取若干张记账凭证（“逆查”）

抽取若干张记账凭证，审查入账日期、编号、数量、单价、金额等是否与发票、出库单等一致。

（4）销售的截止测试

①通过测试资产负债表日前后若干天一定金额以上的发货单据，与应收账款和收入明细账进行核对；同时，从应收账款和收入明细账中选取在资产负债表日前后若干天一定金额以上的凭证，与发货单据核对，以确定销售是否存在跨期现象。

②复核资产负债表日前后销售和发货水平，确定业务活动水平是否异常（如与正常水平相比），并考虑是否有必要追加截止程序。

③取得资产负债表日后所有的销售退回记录，检查是否存在提前确认收入的情况。

④结合对资产负债表日应收账款的函证程序，检查有无未取得对方认可的大额销售。

⑤调整重大跨期销售。

（5）结合对应收账款的审计

结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额。

（6）检查销货退回的合理性

存在销货退回的，检查手续是否符合规定，结合原始销售凭证检查其会计处理是否正确。结合存货项目审计关注其真实性。

（7）发生关联方交易的实质性程序（关联方交易）

①了解交易的商业理由。

②检查证实交易的支持性文件（例如，发票、合同、协议、入库和运输单据等相关文件）。

③如果可获取与关联方交易相关的审计证据有限，考虑实施下列审计程序：

1）向关联方函证交易的条件和金额，包括担保和其他重要信息；

2）检查关联方拥有的信息；

3）向与交易相关的人员和机构（例如银行、律师）函证或与其讨论有关信息

2.营业成本（“完整性”认定，4个程序）

（1）对营业成本实施实质性分析程序

（2）抽查月主营业务成本结转明细清单

（3）编制生产成本与主营业务成本倒轧表

（4）检查主营业务成本中重大调整事项

（1）对营业成本实施实质性分析程序

①将本期和上期主营业务成本按月度进行比较分析。

②将本期和上期的主要产品单位成本进行比较分析。

对有异常情况的项目做进一步调查。

（2）抽查月主营业务成本结转明细清单，比较计入主营业务成本的品种、规格、数量和计入主营业务收入的口径是否一致，是否符合配比原则。

（3）编制生产成本与主营业务成本倒轧表，并与相关科目交叉索引。

（4）针对主营业务成本中重大调整事项（如销售退回），检查相关原始凭证，评价真实性和合理性，检查其会计处理是否正确。

3.销售费用（“完整性”认定，3个程序）

（1）对销售费用实施实质性分析程序

（2）复核本期发生的销售费用

（3）销售费用截止测试

（1）对销售费用进行分析：

①计算分析各个月份销售费用总额及主要项目金额占主营业务收入的比率，并与上一年度进行比较，判断变动的合理性。

②计算分析各个月份销售费用中主要项目发生额及占销售费用总额的比率，并与上一年度进行比较，判断其变动的合理性。

（2）复核本期发生的销售费用

对本期发生的销售费用，选取样本，检查其支持性文件，确定原始凭证是否齐全、记账凭证与原始凭证是否相符以及账务处理是否正确。

（3）销售费用截止测试

从资产负债表日后的银行对账单或付款凭证中选取项目进行测试，检查支持性文件（如合同或发票），关注发票日期和支付日期，追踪已选取项目至相关费用明细表，检查费用所计入的会计期间，评价费用是否被记录于正确的会计期间。

4.应收账款（“存在”认定，4个程序）

（1）实施函证程序

（2）对未函证应收账款实施替代审计程序

（3）检查资产负债表日后冲销应收账款的支持性文件

（4）应收关联方的款项的实质性程序（关联方交易）

（1）实施函证程序，除非有充分证据表明应收账款对财务报表不重要或函证很可能无效。如果不对应收账款进行函证，在工作底稿中说明理由。

1）编制应收账款函证结果汇总表，检查回函。

2）调查不符事项，确定是否表明存在错报。

3）如果未回函，实施替代程序。

4）如果认为回函不可靠，评价对评估的重大错报风险以及其他审计程序的性质、时间安排和范围的影响。

5）如果管理层不允许寄发询证函：

①询问管理层不允许寄发询证函的原因，并就其原因的正当性及合理性收集审计证据；

②评价管理层不允许寄发询证函对评估的相关重大错报风险（包括舞弊风险），以及其他审计程序的性质、时间安排和范围的影响。

③实施替代审计程序，以获取相关、可靠的审计证据；

④如果认为管理层不允许寄发询证函的原因不合理，或实施替代程序无法获取相关、可靠的审计证据，与治理层进行沟通，并确定其对审计工作和审计意见的影响。

（2）对未函证应收账款实施替代审计程序

对未函证应收账款，抽查相关支持性文件，（如销售合同、销售订单、销售发票副本、发运凭证及回款单据），确定会计处理是否正确。

（3）检查资产负债表日后冲销应收账款的支持性文件

检查自资产负债表日至日止被审计单位授予欠款单位的、金额大于的减免应收账款的支持性文件，以及资产负债表日前后销售退回和赊销水平，确定应收账款是否真实存在。

（4）应收关联方的款项的实质性程序

1）了解交易的商业理由。

2）检查证实交易的支持性文件（例如，发票、合同、协议、入库和运输单据等相关文件）。

3）如果可获取与关联方交易相关的审计证据有限，考虑实施下列审计程序

a.向关联方函证交易的条件和金额，包括担保和其他重要信息；

b.检查关联方拥有的信息；

c.向与交易相关的人员和机构（例如银行、律师）函证或与其讨论有关信息

5.应收账款（“计价和分摊”认定，3个程序）

（1）获取应收账款账龄分析表

（2）评价计提的应收账款坏账准备

（1）获取应收账款账龄分析表

1）测试计算的准确性；

2）检查原始凭证，如销售发票、运输记录等，测试账龄划分的准确性；

3）请被审计单位协助，在应收账款明细表上标出至审计时已收回的应收账款金额，对已收回金额较大的款项进行检查至支持性文件。

（2）评价计提的应收账款坏账准备

如果识别出与应收账款坏账准备相关的重大错报风险，重新估计坏账准备，并在本账项工作底稿中记录测试过程。

6.应收票据背书转让涉及的应收票据（短期借款）（“完整性”认定，2个程序）

（1）获取已经背书转让的应收票据清单，针对在××年12月31日尚未到期的部分检查其条款是否附有追索权，是否符合终止确认条件；

（2）函证应收票据和短期借款，不符合终止确认条件的未到期部分不得终止确认。

7.预付账款（“存在/权利与义务”认定，3个程序）

（1）分析预付账款账龄及余额构成，确定：

1）该笔款项是否根据有关购货合同支付；

2）检查一年以上预付账款未核销的原因及发生坏账的可能性，检查不符合预付账款性质的是否需调整至正确科目、因供货单位破产、撤销等原因无法再收到所购货物的预付款项是否已按管理权限经批准后作为坏账，转销预付款项。

（2）选择大额或与关联交易相关的预付账款函证其余额和交易条款。

（3）检查资产负债表日后的预付账款、存货及在建工程明细账，并检查相关凭证，核实期后是否已收到实物并转销预付账款，分析资产负债表日预付账款的真实性和完整性。

8.固定资产（“存在”认定，3个程序）

（1）以固定资产明细分类账为起点，进行实地追查，以证明会计记录中所列固定资产确实存在，并了解其目前的使用状况；

（2）获取持有待售固定资产的相关证明文件并作相应记录，检查对其预计净残值调整是否正确、会计处理是否正确；

（3）检查本期固定资产的增加。

9.应付账款（“完整性”认定，4个程序）

（1）检查财务报表日后应付账款明细账贷方发生额的相应凭证，关注其供应商发票的日期，确认其入账时间是否合理。

（2）获取被审计单位与其供应商之间的对账单，并将对账单和被审计单位财务记录之间的差异进行调节（如在途款项、在途商品、付款折扣、未记录的负债等），查找有无未入账的应付账款，确定应付账款金额的准确性。

（3）针对财务报表日后付款项目，检查银行对账单及有关付款凭证（如银行汇款通知、供应商收据等），询问被审计单位内部或外部的知情人员，查找有无未及时入账的应付账款。

（4）结合存货监盘程序，检查被审计单位在财务报表日前后的存货入库资料（验收报告或入库单），检查是否有大额货到单未到的情况，确认相关负债是否计入了正确的会计期间。

10.应付职工薪酬（“完整性”认定，4个程序）

（1）检查应付职工薪酬的确认，与生产成本、制造费用、在建工程等相关账项进行核对，确定会计处理是否符合企业会计准则的规定。

（2）检查应付职工薪酬本期的发生

①对按照职工提供服务情况和工资标准计算的职工薪酬，获取工资计算表，将工资标准与有关规定进行核对，选取样本进项测试。

②对国家规定了计提基础和计提比例的职工薪酬，检查是否按照规定的计提基础和比例计提。

③对被审计单位按照历史经验数据和当期计划预计的职工薪酬，获取管理层进行估计的资料。

（3）对本期应付职工薪酬的减少，检查至支持性文件，确定会计处理是否正确。

（4）检查应付职工薪酬的期后付款情况，并关注在资产负债表日至财务报表批准报出日之间，是否有确凿证据表明需要调整资产负债表日原确认的应付职工薪酬事项。

11.存货（“计价和分摊”认定，4个程序）

（1）实施存货计价测试，抽取样本重新计算存货的原材料、产成品、以及成本计算表；

（2）根据成本与可变现净值孰低的计价方法，检查计提存货跌价准备所依据的明细项目、各明细项目的期末余额、可变现净值、期末应计提跌价准备、期末已计提跌价准备，计算出各明细存货的“本期应补提存货跌价准备”；

（3）通过检查期末产成品存货的期后销售情况，确定该类别产成品存货在资产负债表日的“售价是否低于成本”；

（4）通过对存货实施监盘程序，观察存货的“损毁、陈旧、过时、残次”等状况，确定存货跌价准备计提是否不充分。

12.存货（“存在”认定，3个程序）

（1）年末实施存货（包括存放于第三方的存货）监盘程序；

（2）如果实施存货监盘不可行，实施替代审计程序，例如，向存货保管方函证存货的数量和状况；

（3）必要时聘请专家确定存货的数量和状况。

13.资产减值损失（“完整性”认定，2个程序）

（1）对资产减值损失实施分析程序；

（2）重新计算补提的资产减值损失金额。

程序流程图编写规范详解

程序流程图编写规范 一、符号用法 (2) 1.1数据 (2) 1.2处理 (2) 1.3特定处理 (2) 1.4准备 (2) 1.5判断 (3) 1.6循环界限 (3) 1.7连接符 (3) 1.8端点符 (3) 1.9注解符 (3) 1.10流线 (4) 1.11虚线 (4) 1.12省略符 (4) 1.13并行方式 (4) 二、使用约定 (6) 2.1图的布局 (6) 2.2符号的形状 (6) 2.3符号内的说明文字 (6) 2.4符号标识符 (6) 2.5符号描述符 (6) 2.6详细表示 (7) 2.7流线 (7) 2.8多出口判断的两种表示方法 (8) 三、示例 (9)

一、符号用法 程序流程图用于描述程序内部各种问题的解决方法、思路或算法。 图1-1 标准程序流程图符号 1.1数据 平行四边形表示数据，其中可注明数据名、来源、用途或其它的文字说明。此符号并不限定数据的媒体。 1.2处理 矩形表示各种处理功能。例如，执行一个或一组特定的操作，从而使信息的值，信息形式或所在位置发生变化，或是确定对某一流向的选择。矩形内可注明处理名或其简工功能。 1.3特定处理 带有双纵边线的矩形表示已命名的特定处理。该处理为在另外地方已得到详细说明的一个操作或一组操作，便如子例行程序，模块。矩形内可注明特定处理名或其简要功能。 1.4准备 六边形符号表示准备。它表示修改一条指令或一组指令以影响随后的活动。例如，设置开关，修改变址寄存器，初始化例行程序。

1.5判断 菱形表示判断或开关。菱形内可注明判断的条件。它只有一个入口，但可以有若干个可供选择的出口，在对符号内定义各条件求值后，有一个且仅有一个出口被激活，求值结果可在表示出口路径的流线附近写出。 1.6循环界限 循环界限为去上角矩形表示年界限和去下角矩形的下界限成，分别表示循环的开始和循环的结束。一对符号内应注明同一循环标识符。可根据检验终止循环条件在循环的开始还是在循环的末尾，将其条件分别在上界限符内注明(如：当A>B)或在下界限符内注明(如：直到C

产品在库养护标准程序

产品在库养护标准程序 1.目的：建立品在库养护标准程序，规范库存产品的养护行为。 2.范围：适用于本公司内所有库存产品的在库养护。 3.职责：仓库保管员对本规程的实施负责。 4.内容： 4.1色标管理：在库药品实行色标管理，要有醒目地状态标志。 4.1.1已经质量受权人或其转授人批准放行的产品挂绿色合格标志，准予出库。 4.1.2尚在检验或审核中的产品挂黄色待验标志，不准出库。 4.1.3判定为不合格的产品存放在不合格区（库）内，挂红色不合格标志，不准出库。 4.2存贮要求 4.2.1产品应按品种、规格、批号分垛码放。 4.2.2产品不得直接码放于地上，必须放于垫仓板上，不得靠墙、壁顶存放，垛与垛间要留有间距。 4.2.3在搬运、堆垛等作业时，应轻拿轻放，严禁摔撞。 4.2.4产品要码放整齐，印有产品批号面朝外，不可倒置。 4.3货位卡管理 产品入库后要及时建立相应货位卡，记录收发结存情况，做到帐卡物三相符。 4.4库存养护要求 4.4.1产品应按照相应的贮存要求存放在阴凉库（20℃以下）或常温库（10-30℃）内，库内的相对湿度应保持在35%-75%之间。 4.4.2在库房空气流通处的位置设温湿度计，每日上午和下午各作一次记录。当温、湿度超过规定范围时，应立即采取降温、加热、除湿或增湿等措施，使其恢复到规定的范围内。 4.4.3库房内应保持清洁卫生。 4.4.4每月至少检查一次在库产品的贮存情况，包括产品的存贮码放是否规范；状态标志的设置是否准确、明显；帐、卡、物是否三相符；产品外包装有无破损、

霉变等异常情况；产品近效期情况等。 4.4.4.1若发现产品存贮码放、状态标志设置等存在问题，应立即纠正。 4.4.4.2若发现帐卡物不相符时，要及时查找原因。 4.4.4.3若发现产品外包装破损、霉变，可能影响到产品内在质量时，应暂停出库，挂黄色待验标志，向质量管理部申请复验，并向分管领导汇报。 4.4.4.4对近效期的药品，应至少提前一个月停止出库，转入不合格区（库），挂红色不合格标志，并向质量管理部提出销毁申请。 4.4.5仓库保管员应根据在库产品的状态转换及时变换状态标志，判定为不合格品的应立即转入不合格区（库）。

物料采购标准程序

物料采购标准程序 1.目的：为确保物料采购有章可循，并能以最好的质量，合理的成本，适时、适量提供药品生产与质量管理所需物料，保证生产正常进行。 2.范围：适用于本公司药品生产所有原料、辅料、包装材料和其他物品的采购。 3.职责：物料采购员、分管副总及相关部门对本规程的实施负责。 4.程序： 4.1采购计划的编制： 4.1.1原辅料、包装材料的采购计划： 4.1.1.1仓库保管员每月30日前将库存物料的盘点汇总表报分管副总。 4.1.1.2由分管副总根据生产计划需求量、物料现有库存量，结合物料的供货周期，检验周期，适时制订物料采购计划，确定物料的采购日期及采购量，交物料采购员。 4.1.2其他物料的采购计划： 生产辅助用物料及质量检验用物料由使用部门的主管根据生产计划及实际需求编制采购计划，填写《物料请购单》，写明所需物料的品名、规格、质量要求、数量、需用日期等，经分管副总审核批准后，交物料采购员。 4.2物料采购： 物料采购员接到采购计划或《物料请购单》，对需购物料的质量要求、需求数量、需用时间确定无误后，即可开始采购。 4.2.1确定供应商 4.2.1.1原辅料、包装材料必须从质量保证部批准的合格供应商处购进并相对固定。变更供应商需提前向质量保证部申报，经质量保证部按《物料供应商质量审计标准程序》（SOP-）审核、评估，确认无潜在的质量隐患，并按相关规定向药品监督管理部门申报获准后，方可变更。 4.2.1.2其他物料首次采购时应选择有合法资质、有完善的管理制度和质量保证体系的供应商。对于可以满足使用需求、价廉物美、信誉良好的供应商应相对固定。 4.2.2签订购货合同 4.2.2.1采购原辅料、包装材料及其它对质量有特殊要求的关键物料时，必须签订

设备确认标准程序

设备确认标准程序 一、目的：建立设备确认标准程序，规范设备确认的全过程。 二、适用范围：适用于本公司保健食品的设备确认管理 三、责任者：验证中心对本规程负责。 四、正文： 4.1 设备确认是对设备设计、选型、安装及运行准确与否、设备对产品工艺适应性的评估。 4.2 需要验证的主要设备及设施： 4.2.1 待设备到位后待定。 4.2.2 纯化水系统 4.2.3 空调净化系统 4.2.4 设备清洗验证 4.3 新设备、新厂房安装、竣工后，需要进行设备确认。设备大修及改造后，应进行设备再验证。设备确认作为保健品生产验证的一部分，应接受上级主管部门的检查。 4.4 单台设备确认内容： 4.4.1 预确认：参照《设备选型选购管理规程》； 4.4.1.1 设备性能如速度、装量范围等； 4.4.1.2 符合GMP要求的材质； 4.4.1.3 便于清洗的结构； 4.4.1.4 设备零件、计量仪表的通用性和标准化程度； 4.4.1.5 合格的供应商。 4.4.2 安装确认： 4.4.2.1 设备规程是否符合设计要求； 4.4.2.2 设备上计量仪表的准确性与精确程度； 4.4.2.3 设备安装地点； 4.4.2.4 设备与提供的工程服务系统是否匹配。 4.4.3 运行确认： 4.4.3.1 标准操作规程草案的适用性； 4.4.3.2 设备运行参数的波动性； 4.4.3.3 仪表的可靠性（确认前后各进行一次校验）； 4.4.3.4 运行的稳定性。

4.4.4 性能确认（模拟实际生产情况）： 4.4.4.1 进一步确认运行确认过程中考虑的因素； 4.4.4.2 对产品物理外观质量的影响如装量、产品的密封性等； 4.4.4.3 对产品内在质量的影响如含量、溶解度、菌检等。 4.5 验证中心组织起草验证方案，报验证中心主任审核批准。 4.6 工程部负责组织设备确认方案的实施。 4.7 设备确认应严格按照验证方案规定的内容、程序及标准进行。 4.8 设备确认完成，由工程部负责收集验证过程中产生的文件、记录等，报验证中心审核、批准。 4.9 验证中心负责对验证结果进行综合评审，做出验证结论，发放验证证书，确认再验证周期。 对验证结果的评审应该包括： 4.9.1 验证试验是否有遗漏； 4.9.2 验证实施过程中对验证方案有无修改。修改原因、依据以及是否经过批准。 4.9.3 验证记录是否完整。 4.9.4 验证试验结果是否符合标准要求。偏差及对偏差的说明是否合理。是否需要进一步补充试验。 4.10 设备确认方案、验证报告、验证证书等由验证中心建档、归档。

软件项目实施标准流程

项目实施标准流程 一、中标，签订合同； 二、确定项目经理，项目经理可以来自实施部，也可以来自开发部； 三、项目启动会议，参加人员：销售、售前工程师、开发、实施，目的：介绍 项目情况，文件：招标书、投标书技术部分、合同； 四、项目小组入场，项目经理拜访各个项目关键人； 五、制定获取用户需求的计划； 六、按用户需求获取计划进行用户需求调研，形成需求文档，所有的用户需求 均需用户签字确认，需求文档需要开发人员签字确认； 获取准确需求的方法： 1、知己：充分了解我们系统已有功能，做好功课； 2、知彼：和客户面谈，演示我们的系统获取用户需求，必须让用户做选 择题，不能让用户做问答题。 七、按照已经过客户和开发确认的需求文档，制定项目实施上线计划，可拆分 子系统，经过设计、开发、测试、培训、检查、上线等环节。实施计划必须获得客户认可，同时需要开发人员签字确认。

八、按照子系统来实施，每当完成一个子系统，就验收一个子系统，严禁堆到 最后才搞所谓的一次性总体验收！按照子系统验收可以缩短每个子系统的开发时间，及时进入维护期，获得阶段性成果，可以严格把握每个关键时间点，把控项目进度，而且验收子系统容易验收，用户会认为责任不大。 否则搞最后一次验收，每个子系统都处于悬而未决的状态，随时客户都可以提需求，搞到很被动，而且，总体大验收，用户觉得责任重大，会非常谨慎，不会轻易验收。 九、上线前检查一下工作： 1、用户培训是否到位； 2、网络是否通畅； 3、是否有病毒；

4、客户端是否安装妥当； 5、数据库服务器是否优化；存储是否按照0+1安装； 6、中间件服务器是否正确安装； 7、自动更新服务器是否正确安装； 8、域控制器是否正确安装； 9、DNS是否正确安装和配置； 十、采用矩阵管理，每个项目人员既受项目经理管理，也同时受其直属上司管 理； 十一、项目经理每周需要向用户提交外部项目周报，同时需要向公司提交内部项目周报； 十二、所有的安装程序均必须来自公司，安装步骤标准化； 十三、测试人员测试通过的程序，测试人员必须签字确认； 十四、所有的项目过程需求均需记录在URT里面，及时反馈进度，公司按照URT 来评价绩效。 十五、习惯作文档；对工作进行分解，即WBS – Work Breakdown Structure。

物料退库标准程序

物料退库标准程序 1.目的：建立物料退库的程序，以规范物料退库行为。 2.范围：适用于所有需从生产区退回仓库的物料。 3.责任：物料退库人员、仓库管理员及质量监督员对本规程实施负责。4．内容： 4.1车间暂存、剩余的原料、辅料及包装材料，如遇停产、更换品种等情况时应及时办理退库。 4.2车间主任指定专人填写《物料退库申请单》（RECWL02），注明退库物料的品名、批号、规格、退料量及退料原因，交质量监督员核查确认。 4.3质量监督员核查下列内容： 4.3.1剩余原辅料、内包装材料是否尚未开封，其内包装是否完整，封口是否严密。 4.3.2若上述物料内包装已开启，其开封、暂存的环境是否与生产使用是的洁净级别要求相一致，是否可能受到污染。 4.3.3外包装材料是否污损，是否影响使用。 4.4质量监督员根据核查结果签署处理意见 4.4.1确认所余物料未受污染、不影响使用时，同意退库，按合格物料处理。 4.4.2确认所余物料已受污染或污损、影响质量，无法使用时，应按不合格品处理。 4.4.3如对剩余生产物料的质量产生怀疑，应向质管部部长汇报，必要时安排相关检验。 4. 5车间凭质量监督员的签署处理意见的《物料退库申请单》进行处理 4.5.1对于允许退库的合格物料 4.5.1.1已敞开的原辅料、内包装材料，退库前需用塑料袋重新包装好，封口严密。外包装材料要整理、捆扎好。 4.5.1.2在退库物料外贴上标签，注明退库物料品名、规格、退料数量及退料日期。

4.5.1.3车间退料人用红笔填写《领料单》，写明退库物料品名、规格、数量等，凭《物料退库申请单》与仓库保管员交接。 4.5.1.4仓库保管员根据《物料退库申请单》及红笔填写的《领料单》，核对退库物料的品名、规格、批号、数量及包装是否完好。核对无误后，将退库物料按其贮存要求放回原货位，在其外包装上注明“退库”字样，并用红笔在货位卡、分类账及总账上记录。 4.5.1.5退库物料应优先发放。 4.5.2确认为不合格的物料 4.5.2.1由车间按不合格品处理程序，在质量监督员的监督下销毁。 4.5.2.2对于因特殊原因不能立即销毁的，可入不合格品库暂存，日后集中处理。仓库保管员核对品名、规格、批号、数量后接收并在《不合格品管理台帐》上记录。 4.5.3对于需要检验后确定是否合格的物料，可由仓库保管员核对品名、规格、批号、数量后按待验物料暂时接管，根据检验结果按4.5.1或4.5.2处理。

患者入院标准程序

患者入院标准程序 Document serial number【UU89WT-UU98YT-UU8CB-UUUT-UUT108】

患者入院标准程序入院是指患者办理入院手续后进入病区的过程患者入院包括办理入院手续和安全护送，以及到达病区后的初步过程。 一．患者入院护理目的 1．提供方便快捷的入院服务，教师患者等候，缩短办理入院时间。2．协助患者了解和协助患者了解和熟悉环境，使患者尽快熟悉和适应医院生活，消除紧张、焦虑等不良心理情绪。 3．观察和评估患者的情况，满足患者合理的需求。 二．患者入院管理制度 1.建立患者入院信息化管理平台，为入院患者进行科学的信息化管理。 2.使用文明礼貌用语，热情接待患者，耐心解答患者提出的询问，向患 者进行入院相关指导。 3.核对患者有无既往的助于信息，保证患者每次住院均使用相同的住院 号。 4.配对手腕标识带，标识带应标明患者姓名、科室、年龄、性别、住院 号等信息，确保患者身份标识的唯一性及准确性。 5.为危急重症患者入院提供快速绿色通道，危急重症患者有医生和护士 护送到病床科室，转运过程中，应密切观察病情，保证患者安全。6.病房护士接到入院患者通知后，合理安排床位，对急诊手术或重症患 者，做好手术前或紧急抢救的准备。

7.责任护士应热情接待并评估患者，通知医生接收患者，主动对患者进 行入院健康宣教，责任护士应在8小时内完成对患者的首次护理评估及记录。 三．患者入院管理规程 1.患者凭医生开具的住院卡，携带有效证件，如身份证、医保卡、医疗 证、记账单等，到入院处置室办理入院手续。 2.协助患者填写入院信息登记表，主要内容包括患者姓名、性别、年 龄、民族、婚姻状况、出生地、职业等。护士与患者核对登记资料信息，确认无误后输入医院信息管理系统，打印手腕标识带，并协助患者佩戴。 3.建立患者住院号并记录在住院卡上，如既往有住院记录，则调出以往 住院号，以确保同一患者使用唯一住院号。 4.处置室护士评估患者，观察患者神志、意识、测量生命体征、身高、 体重，如发现患者病情危急，立即通知医生及收治科室护士，准备床单位及抢救物品。 5.指导患者携带现金或银行卡、医保或医保资料到入院收费处窗口缴纳 住院押金，并告知患者妥善保管好押金单 6.指导患者带齐住院病历、物品到相应病区办理住院，如患者病情危重 或行动不便应有医护人员协助护送患者到入院科室并与病房护士做好交接班。 7.患者到达病区后，护理人员热情接待患者，核对患者身份（包括姓 名、性别、年龄、住院号或ID号、医保卡或公费医疗证），与护送人

申报和制定国家标准的一般程序

申报和制定国家、行业、地方标准的 一般程序 一、如何申报 （一）国家标准制修订计划项目立项条件 ?1．符合国家现行的法律法规和标准化工作的有关规定； 2．符合国家标准的立项范围和指导原则； 3．市场和企业急需，符合国家产业发展政策，对提高经济效益和社会效益有推动作用； 4．政府急需，对规范市场秩序有推动作用； 5．符合国家采用国际标准或国外先进标准的政策； 6．同现行国家标准没有交叉； 7．属于申报单位的业务范围； 8．提交国家标准草案； 9．完成期限不超过三年。 （二）国家标准制修订计划项目来源 ?1、国务院有关行政主管部门、具有行业管理职能的行业协会、企业集团、各技术委员会和各省、自治区、直辖市标准化行政主管部门应按照国家标准制修订计划项目立项条件的要求，提出国家标准制修订计划项目立项建议。 ?2、向社会征集 （三）向社会征集国家标准制修订计划项目的做法 ?国家标准制修订计划项目实行常年公开征集制度。 ?任何单位、个人均可根据国家标准制修订计划项目的立项条件提出国家标准制修订计划项目提案 ?但是，有的行业，企（事）业单位所属组织或个人的立项申请，还须经所在单位标准化主管部门审查推荐。 （四）项目提案上报 ?报：行业部门、全国专业标准化技术委员会和省级质量技术监督局

?或直接报国家标准化管理委员会（以下简称国家标准委） ?报：标准项目建议书 ?标准草案 标准项目建议书 ?项目建议应当包括下列内容： ?（一）制定或者修订的必要性； ?（二）相关国家标准或者行业标准的情况； ?（三）标准的主要内容； ?（四）完成时限； ?（五）其他有关情况。 ?《项目建议书》必须使用指定的统一格式的电子模板制作，请在国家标准化管理委员会网站标准制定工作站栏目中的常用工具中下载《项目建议书》电子模板 （五）向社会征集的项目提案的处理 ?行业部门、全国专业标准化技术委员会和省级质量技术监督局对报送的标准计划项目进行审核和协调后，通过网站提交方式报送国家标准化管理委员会 （五）向社会征集的项目提案的处理 行业部门、全国专业标准化技术委员会和省级质量技术监督局凭用户名和口令，登录“国家标准制修订管理信息系统” （或h t t p://202.99.59.15/） 填报：标准项目建议书 ?标准草案 （五）向社会征集的项目提案的处理 ?向社会征集的项目提案，由国家标准委委托有关部门对国家标准制修订计划项目提案进行可行性研究，并做出是否采纳的决定。 ?对被采纳的，由国家标准委给予项目提案单位或个人答复，并委托有关行业主管部门或技术委员会提出国家标准制修订计划项目立项建议。 （六）国家标准制修订计划项目的处理

程序标准

企业管理程序化工作标准 企管处程序化工作标准 企业处工作职责 1、负责全厂经济承包合同的签订、完善、考核及日常协调管理工作。 2、督查经济合同执行情况。 3、负责车间目标成本核算管理工作。 4、负责组织学习“邯钢’活动，指导各有关部门、车间目标成本分解、制定经济责任制，督查落实情况。 5、负责企业管理标准化工作。 6、负责督查各项管理制度的落实情况，完成厂领导交办的督办事宜。 7、组织班组建设工作。 8、组织ISO9002标准宣贯和管理工作。 9、负责现场管理和专业管理检查工作。 10、负责处室费用管理工作。 11、负责全厂计划生育管理工作。 12、负责企业体制和运行机制的改革工作。

13、负责厂各类荣誉登记工作。 14、负责现代化管理成果的推广应用工作。 15、负责全厂微机管理工作。 16、负责本厂英特网网站的管理工作。 一、处长 1、工作职责 1.1 负责企管处全面工作，拟定企管处工作计划并组织实施。 1.2 具体负责企业运行机制的参谋和计划工作。 1.3 完成厂领导交办的督查督办事宜及临时性工作。 1.4 负责与经济合同及经济责任制有关的协调管理工作。 1.5 负责ISO9002标准实施有关的管理工作。 2、工作程序 2.1 每月19日前做上月工作总结，拟定下月工作计划。 2.2 厂计划会当天下午1：30召开处务会，传达会议精神并总结上月工作，布置下周工作计划。 2.3每周一下午1：30召开处务会，传达调度会精神，总结上周工作，布置本周工作。

2.4 每月18日前审核各项承包合同及经济责任制考核情况并签字。 2.5 每季度第一个月5日前组织对分厂财务状况审计。 2.6 每季度第一个月18日前审核中层正职、分厂考核情况并签字。 2.7 每季度初组织一次厂级优秀班组评比。 2.8 每月组织总厂现场检查，在下周一调度会上通报检查情况。 2.9 每季度组织对分厂现场检查。 2.10 每季度初在调度会上通报各处室费用使用情况。 2.11每年11月至12月进行下年度全厂目标成本分解。拟定并签定下年度各有关部门经济合同。 2.12及时向厂领导汇报交办的督查督办事宜及临时性工作完成情况。 2.13 及时向主管厂长汇报企管工作进度和完成情况。 2.14 每年12月作全年各项工作总结，拟定下一年企管工作计划。 2.15 ISO9002质量体系实施管理工作参照其质量体系文件执行。 3、工作标准 3.1 按时完成日常工作任务、工作计划。 3.2 各项经济合同及经济责任制执行稳定率90%，无大偏差。

标准程序库头文件含义列表

标准程序库头文件含义列表 头文件含义及其功能叙述 assert.h 异常断言诊断库 ctype.h 字符处理函数库 errno.h 错误定义 float.h 浮点数处理函数库 iso646.h 对应各种运算符的宏 limit.h 定义各种数据类型最值的常量locale.h 定义本地化C函数 math.h 定义数学函数 setjmp.h 函数间跳转函数 signal.h 信号处理函数库 stdarg.h 可变形参表（可变参数列表）支持宏函数库stddef.h 常用常量 stdio.h 标准输入输出C函数库 stdlib,h 标准常用函数库，定义杂项函数及内存分配 函数 string.h 字符串处理函数 time.h 时间函数库 wchar.h 宽字符、字符串处理函数wctype.h 宽字符分类 complex.h 复数处理 fenv.h 浮点环境 inttypes.h 整形格式转换 stdbool.h 布尔环境 stdint.h 整形环境 tgmath.h 通用类型数学宏algorithm STL通用泛型函数库 bitset STL 位集容器 deque STL双端队列容器exception 异常处理类 fstream 文件输入/输出类functional STL定义运算函数库iomanip 参数化元操作符输入输出格式化函数库ios 基本输入/输出库 iosfwd 输入/输出系统使用的前置声明iostream 标准IO输入/输出 istream 基本输入流 iterator STL迭代器

limit 定义各种数据类型常量 list STL线性链表 locate 本地化特定信息 map STL 映射容器memory STL内存适配器 new 动态内存分配 numeric STL常用的数字操作ostream 标准输出流 queue STL队列容器 set STL集合容器 sstream 字符串流 stack STL栈容器stdexcept 标准异常类streambuf 底层输入输出支持 string 字符串操作类strstream C风格的字符串流的输入输出操作 typeinfo 运行时类型信息（RTTI）依赖标准程序库头文件，定义typeid关键字依赖的标准程序库 类型type_info utility STL 通用模板类valarray 对包含值的数组的操作vector STL 向量容器 initializer_list C++11标准统一列表初始化语法依赖标准程序库模板类类型（initializer_list）所定义的头文件，定义std::initializer_list标准程序库类型 thread C++11标准线程库 atomic 该库为c++原子操作库，提供了有关原子操作的模 板类和基本类型的定义。