暂借款办理流程及规定说明格式

员工暂借款之办理流程及相关规定说明

主旨：为明确本公司员工办理暂借款之范围及办理流程与相关规定，特制订本办法执行之。

、员工暂借款分为因公借款及私人借款二种。

、因公借款：

(一)因公借款系指因执行公务之需要而须进行之暂借

款，具体可分为下列5种情况：

1.出差暂借款

2.物品采购暂借款

3.承办事务所须暂借款

4.交际费用暂借款

5.零用金暂借款

(二)各项因公暂借款之办理流程如下：

1.出差暂借款：

(1)凡拟进行出差暂借款之人员，应凭核准後之

《出差申请单》及出差费用预算。(须明列各项预计

开销之明细)、《借款单》等呈部门主管核准後转总

经理室核准。

(2)出差暂借款限於出差结束後一周内办理冲销手续。

2.物品采购暂借款：

(1)物品采购暂借款只限本公司采购人员办理之，其它

部门人员欲自行进行采购时，应填妥《请购单》并注

明原因，经总经理核准後始得进行采购及办理暂借

款。

(2)物品采购暂借款应附之核准准采购之《请购单》并

填妥《付款款请单》，注明原因为“预付货款”後，呈

管理部签核，经管理部核准後凭《付款申请单》办理借款( 不须再填《借款单》) 。

(3)物品采购暂借款，限於一周内办理冲销，特殊情况

应於三日内提报原因说明，并经核准後办理延期冲

销手续。

注：凡向同一供应商之采购或单项物品之采购金额超过1,000元RMB寸，一律须以转帐方式办理付款，

特殊情况应注明原因并经核准後始得办理借款

之。

3.承办事务所须暂借款:

(1)因办理主管交办事项或本身承办之业务所须，拟进

行暂借款之人员，应备妥相关凭证及请款单并填妥

《付款申请单》( 确定金额寸)或《借款单》

( 不确定金额寸) 办理借款之。

(2)承办事务所须之暂借款於申请暂借款寸，应一并注

明借款冲销日期，如无法按期办理冲销手续寸，应

到到期日起三日内提报原因，呈权限主管核准後，

办理延期冲销手续。

4.交际费用暂借款:

(1) 凡拟进行交际费用暂借款之人员应凭核准後之

《交际费用申请单》并填妥《借款单》办理借款

之。

(2) 交际费用暂借款限於拟宴客日前1~5 日内发放，

并应於交际活动结束後三日内办理冲销。

5. 零用金暂借款:

(1) 本公司司机班人员得办理每人500 元以下(含)

金额之零用金暂借款，如因特殊情况，须办理500

元以上金额之借款寸，应提报原因及具体费用明细

及核准後之《派车单》并填妥《借款单》後办理借

款之。

（2）司机班人员得随时保留500元RMB之零用金暂

借款以为备用金而不须办理冲销手续，但超过500

元以外之金额必须於任务结束後三日内办理冲销

之。

（三）延期冲销手续办理流程如下:

1.申请人（借款人）应以《签呈》方式，提出原因说

明及拟办内容，经直属主管—部门主管核准後转管理

部（3,000元RMB^下时）进行核准。

2.经管理部核准後转至财务部，财务部依《签呈》内

容，予以办理延期冲销之手续。

3.金额於3,000元RMB以上时经管理部审核後应转至总

经理室核准之。

（四）凡未按时办理冲销或延期冲销之人员由财务课提报管理部议处，并依以行政处分。

（五）各承办人於办理暂借款之冲销时，均应於《付款申请单》上注明为“冲销借款” ，未注明“冲销借款”者，一律以员工对内报销款发放之，财务部不得自行判定将该笔费用做个人之借款冲销。

三、私人借款：

（一）除上述各项因公借款外之借款，均为私人借款。

（二）私人借款之借款期限，均不得超过一个月为限。

（三）金额之限制，私人借款之金额，以不超过个人薪俸半个月之全薪金额为限（如於当月15日以前之借款金

额以不超过个人薪俸四分之一之全薪金额为限）。

（四）私人借款之办理流程如下:

1. 凡拟办理私人借款之人员，应填妥《借款单》，注

明为“私人借款”及具体借款原因，还款办法後

呈报直属主管-部门主管-管理部审核（3,000元

以上时，应经总经理之核准）。

2.申请人（借款人）凭经管理部核准後之《借款

单》至财务部办理付款手续。

（五）私人借款得於领薪日前以私人报销款办理偿款，否则均於当月份薪资中扣除之。

（六）本公司新进人员（未转正人员）不得办理私人借款。

（七）尚有借款未冲销者，不得办理借款。