饮料项目计划书

饮料项目

计划书

规划设计/投资分析/实施方案

报告说明—

该饮料项目计划总投资18391.68万元，其中：固定资产投资12241.36万元，占项目总投资的66.56%；流动资金6150.32万元，占项目总投资的33.44%。

达产年营业收入42112.00万元，总成本费用32684.70万元，税金及

附加330.39万元，利润总额9427.30万元，利税总额11058.01万元，税

后净利润7070.47万元，达产年纳税总额3987.53万元；达产年投资利润

率51.26%，投资利税率60.13%，投资回报率38.44%，全部投资回收期

4.10年，提供就业职位635个。

2017年，中国饮料年产量超过1.8亿吨，规模以上企业达2161家，主营业务收入近6125亿元。近年来，中国饮料行业发展不断取得佳绩，提出

了“做强做大”的新口号。回顾这些国产饮料品牌的发展历程，它们当中，有的经历过国企改革的大潮，有的面临着进口饮料带来的压力，有的甚至

曾一度消失。如今，历经起起伏伏，它们恢复了了昔日荣兴，重新绽放出

中国饮料品牌的光芒。

第一章概述

一、项目概况

（一）项目名称及背景

饮料项目

（二）项目选址

某某出口加工区

所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。

（三）项目用地规模

项目总用地面积43588.45平方米（折合约65.35亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数79.82%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率6.90%，固定资产投资强度187.32万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积43588.45平方米，建筑物基底占地面积34792.30平方米，总建筑面积73664.48平方米，其中：规划建设主体工程56837.89平方米，项目规划绿化面积5083.38平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计99台（套），设备购置费4755.73万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量914960.67千瓦时，折合112.45吨标准煤。

2、项目年总用水量25385.96立方米，折合2.17吨标准煤。

3、“饮料项目投资建设项目”，年用电量914960.67千瓦时，年总用水量25385.96立方米，项目年综合总耗能量（当量值）114.62吨标准煤/年。达产年综合节能量42.39吨标准煤/年，项目总节能率25.77%，能源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合某某出口加工区发展规划，符合某某出口加工区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资18391.68万元，其中：固定资产投资12241.36万元，占项目总投资的66.56%；流动资金6150.32万元，占项目总投资的33.44%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入42112.00万元，总成本费用32684.70万元，税

金及附加330.39万元，利润总额9427.30万元，利税总额11058.01万元，税后净利润7070.47万元，达产年纳税总额3987.53万元；达产年投资利

润率51.26%，投资利税率60.13%，投资回报率38.44%，全部投资回收期

4.10年，提供就业职位635个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

项目承办单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面

给予充分保证。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时

研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。

二、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某出口加

工区及某某出口加工区饮料行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进

某某出口加工区饮料产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优

化有着积极的推动意义。

2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“饮料项目”，本期工

程项目的建设能够有力促进某某出口加工区经济发展，为社会提供就业职

位635个，达产年纳税总额3987.53万元，可以促进某某出口加工区区域

经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率51.26%，投资利税率60.13%，全部投资回

报率38.44%，全部投资回收期4.10年，固定资产投资回收期4.10年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

2016年7月，工业和信息化部与发展改革委等11部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意见》，并采取了一系列卓有成效的

具体措施。认真贯彻落实十八届三中全会提出“鼓励有条件的私营企业建

立现代企业制度”，会同发展改革委等有关部门，推动有条件的地区开展

非公有制企业建立现代企业制度试点工作，引导企业树立现代企业经营管

理理念，增强企业内在活力和创造力。开展管理咨询服务，建立中小企业

管理咨询服务专家信息库，并在中国中小企业信息网和中国企业家联合会

网站公布，供广大民营企业、中小企业选用，为各地开展管理咨询服务提

供支撑；鼓励和支持管理咨询机构和志愿者开展管理诊断、管理咨询服务，帮助企业提升管理水平。实施企业经营管理人才素质提升工程和中小企业

银河培训工程，全年完成对50万中小企业经营管理者和1000名中小企业

领军人才的培训，推动企业提升管理水平。民营企业和民间资本是培育和发展战略性新兴产业的重要力量。鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力具有重要意义。

坚持市场主导与政府引导相结合，提质增效与发展速度相结合，盘活存量与扩大增量相结合，技术改造与技术创新相结合，整体推进与重点发展相结合，经济效益与社会效益相结合，工业化和信息化融合发展。

三、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章承办单位概况

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx实业发展公司

（二）公司简介

成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。

公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。企业

“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。

公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管理，同时以客户提出的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优质、稳定。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。

二、公司经济效益分析

上一年度，xxx投资公司实现营业收入35518.37万元，同比增长32.47%（8705.04万元）。其中，主营业业务饮料生产及销售收入为28725.13万元，占营业总收入的80.87%。

上年度营收情况一览表

根据初步统计测算，公司实现利润总额9695.33万元，较去年同期相比增长1645.78万元，增长率20.45%；实现净利润7271.50万元，较去年同期相比增长1385.58万元，增长率23.54%。

上年度主要经济指标

第三章建设背景分析

北冰洋、冰峰、娃哈哈、露露……提起中国国产饮料，大部分人

心中会冒出这些品牌的名字。它们出现在街头巷尾、饭店餐桌，是国

人舌尖上的记忆里不可或缺的一部分，而这背后是中国饮料工业发展

的艰辛历程。

2017年，中国饮料年产量超过1.8亿吨，规模以上企业达2161家，主营业务收入近6125亿元。近年来，中国饮料行业发展不断取得佳绩，提出了“做强做大”的新口号。回顾这些国产饮料品牌的发展历程，

它们当中，有的经历过国企改革的大潮，有的面临着进口饮料带来的

压力，有的甚至曾一度消失。如今，历经起起伏伏，它们恢复了了昔

日荣兴，重新绽放出中国饮料品牌的光芒。

老味道，承载美好记忆

大汗淋漓的三伏天，装有北冰洋汽水的玻璃瓶被商贩整齐地码放

在冰坨上。小贩一边转动玻璃瓶让饮料冷却均匀，一边在胡同口高声

吆喝着。满头大汗的孩子们闻声赶来，一手插着腰，一手拎起橘黄色

的汽水咕咚咕咚地喝。不一会儿，一瓶一毛到一毛五的北冰洋汽水就

进了肚里。随着心满意足的饱嗝，夏日的炎热似乎顿时烟消云散了。

在许多北京人记忆中，喝北冰洋是当年的一种时尚。“上世纪80

年代，逛公园、看电影、喝北冰洋是‘恋爱三部曲’。情侣们站在小

卖部旁，一人手里拿着一瓶北冰洋说说笑笑的场面是夏日胡同一道靓

丽的风景。”北京市民孙天培说。

1950年，改名后的北京市食品厂正式注册“北冰洋”商标以及雪

山白熊的商标图案，“北冰洋”的故事由此诞生。1985年，改制成立

北京市北冰洋食品公司。之后3年里，北冰洋效益达到建厂以来历史

最高水平，工业总产值曾一度达到1亿元，并成为1990年北京亚运会

指定产品。1983年，当时以“北冰洋”“亚洲”为主的“八大汽水厂”产量，占全国总产量的42%。

在物质相对匮乏的上世纪80年代，北冰洋是北京人难得的享受，

冰峰汽水则在西安人生活中扮演着同样的角色。

上世纪五六十年代，冰峰凭票配给，只有部分国营单位和餐馆才

能享用它。一直到上世纪70年代后期食品工业开始复苏，普通市民才

有了与冰峰接触的可能。1973年前后，在西安最洋气的钟楼食品店里，玻璃瓶的冰峰常与上海大白兔奶糖、冠生园的纽西兰白脱酥等精致糕

点摆在一起。在那个孩子们吃4分钱一根的冰棍儿从来都不咬，而是

一点一点舔化了慢慢嘬的年代，一毛钱一瓶的冰峰，堪称“高富帅”

级别的享受。

冰峰一直以来都是西安人钟爱的饮料。据统计，这瓶当地人再熟

悉不过的橙子味汽水，西安市平均每人每年喝36瓶。夸张地说，西安

人血液里流淌的都是冰峰。走在西安的大街小巷，餐馆里随处可见冰

峰的身影，冰峰、凉皮、肉夹馍更是被陕西人亲切地称为“三秦套餐”。正如牛排要搭配红酒一样，在西安人眼中，冰峰是陕西特色美

食最佳的佐餐伴侣。依托于陕西深厚的饮食文化底蕴，经过岁月的冲刷、沉淀和萃取，冰峰已经深深融入本土饮食文化之中。它不再是一

种简单、普通的产品，而是一张意蕴丰富的陕西餐饮文化名片。

西安冰峰饮料有限责任公司品牌部负责人苏丹冰说：“上世纪90

年代，随着洋品牌饮料的大举入侵，很多国产饮料纷纷衰落。但是冰

峰坚持自有品牌不放松，坚决不放弃自己的产品和市场，立足本地本土，用老味道赢得了西安市民的认可。”

老牌国产饮料企业之所以能在市场激烈竞争中获得消费者的青睐，原因就在于抓住了国人味蕾，在怀旧风盛行的今天，用不变的老味道

给予消费者味觉与心灵的双重满足。

越低谷，把握时代节拍

“老板，来一瓶北冰洋！”在今天北京大街小巷的饭馆里，不时

夹杂着这样的声音。然而，北冰洋发展的历程并不是一帆风顺，它也

曾一度消失在人们的生活中。在上世纪90年代中后期的饮料市场上，

五花八门、类型多元的外国饮料成为人们争相购买的抢手货。

1993年和1994年，中国轻工总会分别同可口可乐和百事可乐公司签署了共同发展饮料合作备忘录。外国饮料的大举抢滩让国内饮料企

业感到了真正的危机。“我记得上世纪90年代中期，生活中不知不觉

没有北冰洋的影子了，大家都流行喝可乐，觉得这种外国饮料既洋气，味道又足。”孙天培说。

转机发生在2011年。喝北冰洋汽水长大的一代人突然发现，那个

憨态可掬的白熊标志和熟悉的瘦长玻璃瓶又回来了。当年11月1日，

北冰洋重新上市。一轻食品集团董事长李奇表示：“北冰洋复出不是

简单的复制。15年过去了，无论市场环境还是主要消费群体及其口味，都发生了很多变化。如何赋予北冰洋新的内涵，成为我们一直在思考

的问题。”

在口味上，重出江湖的北冰洋坚持在保证口味不变的前提下，让

消费者喝得更健康。李奇介绍：“在配方上我们将纯果汁的用料比例

增加了一倍以上，舍去一些不必要的添加物。比方说糖的代替品，能

不用则不用。使用纯果汁调味，使北冰洋汽水的热量比同类产品低许多。”

相比上世纪八九十年代的消费者，今天人们的口味更加多元，对

饮料的需求呈现出差异化趋势。满足不同消费者需求，企业才能把市

场蛋糕切得更大。

针对“60后”消费群体对糖敏感的特点，北冰洋推出了无糖型或

低糖型产品。为了满足年轻一代消费群体多元化的需求，北冰洋开发

出酸梅汽水、枇杷汽水，最近又新推出了姜汁苏打水和柠檬苏打水。

西安冰峰饮料有限责任公司也密切关注饮食文化发展风向，增强

了新品的研发上市，相继推出易拉罐冰峰汽水、罐装酸梅汤饮品。七

八月的西安烈日炎炎，酷暑难耐，祛暑解渴的冰峰酸梅汤获得消费者

认可。“我们的酸梅汤产品更加注重品质，精心挑选上乘原材料，在

中药厂进行24小时熬制，无添加剂、无防腐剂，最大程度地保持了原

材料的药用价值，果汁含量在40%以上。”苏丹冰介绍说。

传统的批发销售模式已经不能满足现代企业开拓市场的需要，为

了扩展外地甚至国外市场，满足线上销售需要，饮料企业也开始在包

装上下功夫，满足长途运输要求。“除了玻璃瓶，北冰洋还适时推出

了易拉罐、塑料瓶等包装。现在我们也在研发一种更细的易拉罐罐形

产品，它的容量跟玻璃瓶容量一样，但糖的含量更低，果汁的浓度更高，满足一些特定消费人群的需要。”李奇说。

冰峰于2012年上市冰峰易拉罐橙味汽水，在美国、欧洲和东南亚

市场建立了销售渠道。创建于1948年的冰峰品牌，正伴随中国崛起，

变得更强更大。

勇创新，科技引领时尚

说起人们耳熟能详的露露杏仁露，很少有人会想到这种蛋白饮料

是如何生产出来的。与果汁饮料不同，杏仁露的原料杏仁是一种坚果，含水量低，如何将其做成饮料呢？

野山杏仁要研磨成杏仁糊，才能进一步加工成杏仁露，而要具有

牛奶般乳白丝滑的品质，绝不是把杏仁打碎了用水一冲那么简单。研

磨成什么样的细度，如何使杏仁露中的颗粒更小，这些难题困扰着承

德市罐头食品厂（露露集团有限责任公司前身）的技术人员。没有自

动化研磨机，就用石磨代替，用最淳朴的方式对野山杏仁进行研磨和

粉碎；没有加热和配制设备，就使用订做的夹层锅直接熬煮；没有均

质机将颗粒打细，就一遍一遍地搅拌，质地越均匀越好；没有检测设备，就通过人工品尝的方式，一锅一锅测定饮料口感。终于，在1975年，中国第一代植物蛋白饮料——杏仁露问世了。

创新一直是中国饮料人代代相传的基因。如今，露露建立了河北

省杏仁蛋白饮料技术创新中心，多年来科技投入占比保持在4.7%。公

司研究确定了杏仁中特异性脂肪酸的含量，与有关单位起草了杏仁露

国家标准和多项行业标准。

创新是引领发展的第一动力，是建设现代化经济体系的战略支撑。2014年以来，饮料行业增长持续放缓，进入近30年高速发展后的下滑调整期，创新升级成为突破发展瓶颈的行业共识，科技进步成为推动

饮料行业及企业可持续发展的动力。

人才是创新发展的关键，近年来，中国饮料企业更加注重科研队

伍建设，不断开展产学研结合。娃哈哈集团成立了集技术研发、产品

创新为一体的综合性企业研究院，拥有国家级企业技术中心、博士后

科研工作站、国家实验室认可委员会（CNAS）认可实验室等研发检测

机构，研发人员达300余人。北京汇源饮料食品集团有限公司在2008年设立了国家级企业博士后科研工作站，并于2015年在北京密云设立汇源研究院，下设研发、育种、检测中心等部门。

为满足大批量工业生产需要，降低用工成本，实现标准化生产和流程监控，中国饮料企业正不断推进自动化生产线建设。北冰洋通过搭建MES（制造企业生产过程执行系统）系统，实现生产车间智能化发展。目前已完成对易拉罐生产线罐型的改造工作，下一步将把机器人作为实施自动化生产线、智能制造车间的重要基础装备，从原料的配置到装车，全部使用机器人，提高生产效率和产品品质。

科技进步在给企业带来高利润的同时，也让生产过程更加节能环保。绿色发展、节能减排的观念成为越来越多饮料企业的价值观。中国饮料工业协会编写的《2018中国饮料行业可持续发展报告》指出，饮料行业未来的发展方向之一是“着力研发生态环保、清洁卫生、安全可靠、质量保障的饮料生产新工艺。以创新创造，大力提升饮料工业的整体竞争力。”

康师傅饮品控股有限公司于2013-2014年每年投入近3000万元进行工厂污水处理站建设。目前，康师傅天津、重庆、武汉等6家工厂污水排放达到国家一级排放标准。广州王老吉大健康产业有限公司通

过中水回收等措施使工厂全年节水3.1万吨以上，节约天然气46万立

方米以上。

相关数据显示，中国人均饮料消费量从1982年的0.4公斤，增长

到2017年的130公斤，行业发展有目共睹。未来还需要考虑消费升级、包装创新、标签创新、口感创新、营养素创新等因素。中国饮料人正

在不断满足消费新需求，以自强不息、奋发不止的姿态打造饮料强国。

第四章项目建设内容分析

一、产品规划

项目主要产品为饮料，根据市场情况，预计年产值42112.00万元。

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工

内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项

目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，

可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的

美誉度。项目承办单位应建立良好的营销队伍，利用多媒体、广告、连锁

等模式，不断拓展项目产品良好的营销渠道，提高企业的经济效益。

二、建设规模

（一）用地规模