公司付款及报销制度

公司业务费用报销管理规定

业务费用报销管理规定 （修订稿） 为规范公司员工的费用报销标准与流程，提高工作效率，明确审核签批职责，加强预算的执行力度，监督控制费用支出，特制订本管理规定： 一、费用管理细则 （一）差旅费、交通费 1、出差申请与批准 员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》（格式见附件2）和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。 2、出差借款 2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。 2.2财务对个人出差借款的执行原则为：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。 2.3个人借款金额原则上不超过本人月度工资；新员工（处于见习期的员工）借款金额原则上不超过1000元；如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。 3、费用报销 3.1报销时间：原则上每周一、周六报销（特殊费用随时报销）。 市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。 3.2报销标准：见附件1《差旅费报销标准》 3.3票据的管理： 3.3.1出差人员凭取得的车票（含船票、机票）、住宿或会务发票、其他票据（不含保险费单据）报销；取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。 3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为：车（船、飞机）票、住宿发票或会务票据、其他票据（不含保险费单据）并注明单据张数；车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。报销时须

后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。 3.3.3公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。 3.3.4下列单据不准报销：白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。 3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销（特殊情况必须经公司总经理特批）；如出差单据丢失，责任自负。 3.3.6购买车票、飞机票、船票发生的订票费，凭合法有效票据据实报销；退票费原则上不予报销，特殊情况由公司总经理特批。 3.3.7出差人员出差期间可乘坐的交通工具标准根据附件1《差旅费报销标准》执行。特殊情况需要升格使用交通工具的，应报公司总经理审批通过后执行，否则一律按可乘坐的交通工具最低费用标准报销。 4、出差补助： 根据出差天数，按照《差旅费报销标准》中的补助标准执行,超过部分原则上不予报销。 4.1伙食补助： 4.1.1出差（市区以内不按出差计算）来回时间不超过8小时的，只报车票，不享受伙食补助，但可以按公司规定的午餐标准（10元/日）领取补助。 4.1.2出差人员外出参加各类会议（培训）时，如会议（培训）费中包含食宿费，则不再报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。 4.1.3出差人员出差期间如有招待，每招待一次扣减半天的伙食补助，招待费用与差旅费同时报销。 4.1.4无特殊原因不得单独报销异地招待费用。 4.1.5未出差期间，相关人员凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐补助（10元/日）。 4.1.6出差人员连续乘火车超过12小时或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘火车超过6小时且未坐卧铺者，补助20元，不再享受伙食补助。

公司销售人员费用报销管理规定

公司销售人员费用报销 管理规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】

销售人员费用报销管理制度为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。 业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。 公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。 一、差旅费的管理规定

差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。 1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。 2、出差申报程序的规定 （1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。 （3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。 （4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。 附表一： （5）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。“出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/

请款及报销费用管理制度

请款及报销费用管理制度 沪万悦物财总（2007）001 1.总则 本着规范运作、控制成本、合理、高效原则，特制订本制度。 2.请款事项及程序 2.1备用金、非工程合同付款、重大活动筹备、市外出差、其他需支付较大金 额事项等，可以请款。 2.2各项请款，均应符合相关管理制度的要求和流程。 2.3请款按以下程序进行。 2.4请款人有责任尽早取得各项请款的有效发票或收据凭证并及时报销，一般 报销时间不得超过请款日后两周。如因特殊情况不得按期取得有效发票或收据，应向财务部说明原因，可适当延长，但最长不得超过一月，否则财务部应停止其下次请款并有权从其工资中扣回请款。 2.5请款人需按“请款单”中规定的格式填写清楚请款日期、请款单位、请款 人、请款用途和申请请款金额等事项。合同付款、固定资产等采购业务须按《合同管

理制度》、《采购管理制度》进行审批、会签，在执行程序前需经“行政人事部”完成预核审批程序。 3.报销事项及程序 3.1按公司各项业务，取得相应有效发票或财务认可的报销凭证后，可以报销。 3.2各项报销，均应符合相关管理制度的要求及流程。 3.3报销按以下程序进行。 3.4员工取得各项业务有效发票或收据凭证后，在规定的报销单据上分类别、按要求完整、清洁地粘贴好原始单据，须在二周内办理报销手续；如因特殊情况不能按期办理，经说明原因后，可适当延长，但最长不得超过一个月。经财务部催告由于自身原因未及时报销，从发票日起计算超过一个月，财务部有权拒绝其报销。 4.请款、报销时间 4.1公司实行每周四集中递送请款、报销单据；符合规定的，财务部于周五付款。合同节点付款、特殊情况除外。 4.2每周四上午，经办人将填妥的“请款单”、“费用报销封面”贴好原始单据。

公司日常费用报销管理制度

经办人填” 写报销单. 部门负贵人 审批签字2 4预算会计审査” *预算执行情况亠 公司負责 人审舲 公司日常费用报销管理制度 一、目的 为了规范公司费用的使用、报销、控制管理，本着合理使用，有效控制, 的原则，规范公司费用报销标准。特制本制度。 二、报销项目 日常报销费用主要包括：差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、 交通费用、培训费等。在一个预算期内，各项费用的支出原则上不超出预算 三、费用报销基本流程: 四、费用报销标准: 1、差旅费 注：出差到境外，住宿标准可上浮200%。原则上除经理级外，其他员工应乘坐公共交通工具。

2、通讯费 2.1 手机话费标准为月度话费上限金额，直接补助到工资中 2.2 享受公司通讯补助的手机必须保持24 小时开机。 3、办公费用 3.1 公司办公用品的购买统一由行政部负责。由各部门填制办公用品申购单，交至行政部，行政部将办公用品申领单报请公司总经理审批。公司总经理审批同意后，向财务借款统一购买。拿到正式发票的当天，由经手人、入库验收人、部门经理签字齐全后，报总经理审批，合格后，由经手人到财务报帐。 3.2行政部对公司办公用品建立领用台账管理，领导用人要签字确认，每个月末，行政部对办公用品进行盘点，财务部负责监盘。 4、招待费 4.1 一般工程费用在30000元以下的，业务招待费用不超过400元；30000元以上的，业务招待费用不超过800 元，特殊情况需经总经理批准。 4.2 公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销，写明时间、地点、人数、事由等。 5、交通费 5.1 公司车辆产生费用：公司因工所配车辆，实行专人管理制，责任人负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作，具体费用实报实销。 5.2 公司所配车辆加油，统一实行充值卡操作，一车一卡，随车携带。原则上不在采取现金加油。 5.3 因公产生的过路费、停车费，报销时须注明时间、地点，事件等。 5.4 其它岗位人员因公产生的交通费用，注明时间、地点、路线、事由后统一贴票报销。 6、培训费： 6.1 公司的培训费用统一由行政部门根据公司的发展需求，制定培训计划，报总经理批准后实施，具体费用实行实报实销。

公司费用报销管理制度(完整版)

DWFC 员工报销管理制度 第一章总则 第一条：为了加强公司内部管理，完善财务制度，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第三条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 （1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章（如图所示）， 如缺少其中一个章，发票无效。 （2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据。 （3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。 2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供 的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地

方消费索取发票，避免出现假票现象。 3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时（例如：紧急事件、地区偏远等），允许以其他发票代替（以下称为：替代发票），可用来作为替代发票的发票种类有：各类公共交通车票、火车票、机票行程单、住宿正规机打发票、汽车加油发票。 注：当月有替代发票或者没有替代发票将分2 种格式填列报销表。 4、替代发票必须是和真实报销内容相同类别的发票 比如：坐黑车无发票只能用其他汽车票、火车票替代，不可用除此以外其他任何发票替代5、所有税务机打发票必须开具我公司抬头----帝费自动化工程技术（上海）有限公司，方为有效 报销凭证。 增值税专用发票必须在票面完整填列公司名称、纳税人识别号、地址电话和开户行及账号 方为合法有效的票据。 6、原始凭证粘贴规范见附件“报销单据粘贴要求”，请严格按照附件所述规范在A4 纸上认真粘贴原始凭证，如粘贴不规范，财务部有权退回要求重做，并延发相关报销费用。 第四条：费用报销表填写及票据整理要求： 1、费用报销表（Reimbursement）填写应力求整洁美观，不得随意涂改（非电子档，需纸质 版本，需要电脑填写完毕后打印）。 2、每位员工需报销的发票、收据等需按顺序编号，与报销单所列附件编号一一对应； 3、员工出差住宿费用均需取得增值税专用机打发票，严禁普通机打发票和手撕定额发票。 4、员工报销单及原始单据每月月底由地区/项目负责人负责按个人收集（不要混淆在一起）， 经区域经理审批通过后，由地区/项目负责人收集完毕，在次月10 号前，一并寄到上海 办公室。 5、RM/PM 需在次月5 号前同时将上月审批完毕的报销单（电子文档）发送至办公室。 第五条：当月无替代发票情况下报销单填列要求 1、当月无替代发票情况下，需填列附件“Reimbursement（正式表）”，填列样张见SHEET2。 2、报销单椐各项目应填写完整，明细内容力求完整详细，报销单据不得涂改，填写完毕后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

费用报销制度及流程67219

费用报销制度及流程 (试行） 第一章总则 第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪酬福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三）各项借款金额超过5000元的，应至少提前一天通知财务部备款。原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付。 (四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 (五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回。 第五条借款流程

（一）借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》（附件2〉，注明借款或费用申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改〕、支付方式。 （二）一般审批流程：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→总经理审批。 （三）财务付款：凭审批后的《付款审批单》到财务部办理领款手续。 （四）财务从收到己由分管领导签字的付款申请起，正常3个工作日内办结（含申请当天〕；对于紧急的、临时的付款申请，员工可使用邮件方式进行申请，财务以相关领导回复为依据，经财务总监确认，1个工作日内进行及时打款。 （五）无法办理书面申请借款的，以邮件方式走完所有审批流程，财务以打印邮件内容作为付款的附件。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、市内交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条报销费用的一般规定： （一）报销人必须取得相应的、合法有效的报销单据，且发票背面有经办人签名（原则上要求应取得机打发票并要求对方提供明细清单〉。以下凭证视为合法、有效据，准予报销： 1.有全国统一发票监制章的税务发票； 2.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3.邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 4.机打发票上必须开具公司全称、纳税人识别号，开户行及账号，公司地址等，定额发票除外。 （二）费用报销单填写及票据粘贴要求：

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度 1.目的 为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。 2.原则 2.1 费用报销需提前申请 2.2 费用按照标准及要求预算申请 2.3 到司拜访客户由相关负责人带队并统一安排相关食宿 3.适用部门 公司招商部员工 4.执行部门 人力资源部 5.监督部门 财务部总经办 6.借款管理制度 6.1借款审批流程 根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，财务总监及总经理签批。 6.2借款申请要求 6.2.1现金借款：员工因公办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元，员工须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。

6.2.1.1对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。 6.2.2其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《借款单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。 6.2.3借款流程：经办人预借现金时，填制《借款单》，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。 现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳； 7.差旅费报销 7.1因公出差审批权限 部门经理因公出差（包括拜访代理商、参加工作会议、学习、培训等），应事先填写《出差申请表》。将凭审批后的《出差申请表》到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。 7.2出差报销流程 7.2.1员工出差会司当天填写《费用报销单》交至上级领导签字，由总经理审批后方可报销 报销人—→部门经理—→财务经理—→总经理 7.2.2报销单后必须附有所报销所有项目的发票或者消费凭据，否则一律不予报销 7.3出差报销程序 报销人按规定要求自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按规定流程审批后财务复核，财务根据复核后的记账凭证通过网银打卡方式向报销人支付报销款或收取归还的借款余款；出纳收取归还的借款余款须向报销人开具收据，借款单不予退回 8.招待费报销 此制度仅限于到司来访的代理商使用

公司费用报销制度00

公司费用报销制度 一、目的 为了加强对费用、支出报销的管理和便于本公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合本公司的实际经营情况特制定本制度。本制度中所称费用是指差旅费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用。 二、办公费报销制度 办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。办公用品采购必须附采购物品清单，采购人必须实报实销。 三、汽车费报销： 汽车费用（油耗、修理、保养、保险、年审、停车、养路等费用）应控制在部门预算范围内。报销时应附上经营运管理部审核的“付款申请单”。 四、出差管理 1、外地出差差旅费报销原则 出差时，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》及《费用预算申请单》向公司领导申请，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差只报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬座车票；省外出差只报销火车硬卧。 五、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括长途交通费、住宿费、餐饮费、其他公务杂费等。 页脚内容1

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车普及工具 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票（硬座）报销（超出部分由个人支付）。 4、出差过程中，如发生业务应酬费的，应附上经审批的“业务应酬费申请表”。 5、员工外出期间产生的公务费，如文件复印费、传真费等，实报实销。 6、公司员工的手机话费在公司报销标准内给予报销。 7．市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 8．员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 9．员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 六、招待费用审批制度 招待费用指接送客户、接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。为了公司业务开展顺利，各部门在预算范围内可根据具体情况安排接待用餐或赠送礼品。所有赠送礼品必须事先上报公司领导批准，并计入相关部门负责人的招待费用限额。礼品发票必须附礼品清单。每月累计报销的招待费，要在其发票的背面注明：所招待部门、招待的原因及金额等，没有注明的不予报销。每次招待用餐的标准，必须经公司领导书面批准；若情况特殊可以先电话请示，二天之内将书面文件补充上交公司领导批示。逾期不补不予报销相关招待费。 七、备用金管理 页脚内容2

财务报销及付款管理制度

财务报销及付款管理制度 财务报销及付款管理制度一、总则1、为加强公司成本费用及资金的管理，规范报销付款时的作业流程，特制定本制度 2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分别说明报销相关的借款流程及各项费用具体的财务报销制度和付款流程；现将费用分为两部分：日常费用和其他专项费用，以下分别说明日常费用报销及其他专项费用支付的相关制度及流程 3、本制度适用公司全体人员。二、日常费用报销规定1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算2、报销时间每两周报销一次，无特殊原因，报销时间为周五，其他时间不予报销。特殊情况另

行处理,报销人员需在报销日前一天将报销单交于财务，如错过报销日，到下个报销日方可报销3、报销时报销人填写报销单 4、报销单填写报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；在空白粘贴单上将原始报账凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴，各票据应均匀贴在粘贴单上；整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；若报销票据面积大小相同或相似，需有层次序列粘贴；报销单据金额、类型相同的，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；报销事项应于报销发票相对应；报销单和粘贴单要上下整齐，不可错位。报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经财务、总经理批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后需仔细核对金额粘贴过程中应区别费用性质分类粘贴，便于归类计算和整理。

报销单据一律用黑色签字笔填写；填写时要字迹工整清晰、不得潦草及涂改；当事人在填写“报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生时间、地点、发生原因、发生金额及相关人员等明细列于报销单右侧备注栏内，并在报销人处签署报销人的名字填制报销单时，须将发票和收据作为原始凭证分开报销, 不得将发票与收据混合报销 5、市内交通费规定：相关人员外出办事原则上乘坐公交车或地铁，需出现以下情况方可乘坐出租车： 1、公交车、地铁无法抵达目的地的的 2、晚上开会、加班到23点以后的 3、时间确实迫切，急需赶时间的 4、其他必须乘坐出租车的情况 5、除加班到23点以后乘坐出租车可以直接报销外，其他无论何种原因报销出租车费的均须附经总经理审批过的《出租车出行申请单》，否则不予报销 6、费用报销流程报销人整理报销

某公司费用报销管理制度

颁布时间：2017 年8 月 1 日生效时间： 2017 年 8 月 1 日 承制单位： 准人： 版本号：001-20170801 费用报销管理制度 二零一七年八月

费用报销管理规定 一、差旅费支出标准管理程序 1.1. 管理目标 1.1.1控制差旅费支出在部门预算范围内 1.1.2培养经常出差员工良好的费用控制意识 1.2. 适用于公司全体员工 1.2.1. 本规定报销以：工作室/部门/事业部为单位 1.3 出差员工费用标准 （含）后到达），出发地/目的地和机场之间的出租车费用及机场高速费用可凭票实报实销 1.3.1. 2.出差期间的费用，以去车站第一张票据至回到出发地的最后一张票据为整个出差期间的费用（市内交通以地铁、轻轨、大巴等公共交通工具为标准），按日期发生的先后顺序填写报销单，与本次出差无关的票据不应填写在本次费用里。 1.3.1.3.乘飞机出差请保留好登记牌，在报销时请将机票和登记牌一起粘贴在报销单 中,如没有登机牌，此机票不能作为报销凭证，除非报销人自己承担机票总额15％的税金或从航空公司取得同等金额的发票。

1.3. 2.1.关于出差天数的相关规定：出差天数以往返车票、机票上的时间为准进行计算。 1、出发当日12点前（含12点）出发，按1天计算；12点后出发，按半 天计算 2、返回当日12点前（含12点）返回，按半天计算；12点后返回，按1 天计算。 1.3. 2.2. 员工出差乘坐的交通工具及住宿标准按上述两表执行。应以最经济、有效的 方式到达目的地，如机票价格超过6折需经总经理邮件批复或口头批复，否则按照最大为机票全价6折金额予以报销。 1.3. 2. 3.员工出差如2人同性别同时出差，须同住一间标准房。 1.3. 2.4.法定节假日采取补休或其他方式，非特殊情况下不报支加班费。 1.3. 2.5.如出差员工自己解决住宿，则可获得住宿标准30％的节约奖励。 1.3. 2.6.员工在驻地省内出差,能当天来回的,应回驻地办事处住宿. 1.3. 2.7.出差期间统一安排食宿的（如会议或培训班），出差人员按实际支出报销差旅费。 1.3. 2.8.出差期间尽量乘坐公共交通工具，如确因公务需乘坐出租车时，发生的 出租车费，凭车票报销。填写报销单时，必须注明起止点（地点为当地地名，不可简化为“公司”这样的简称），出差期间每天的交通费用不得超过100元，超出部分不予报销。 1.3. 2.9.原则上北京、广州、成都三地员工因工作发生的临时或长期调动，不 适用于本费用管理制度。 1.3. 2.10.出差期间，由于其它与工作无涉的事情所发生的费用，或由于员工本 人的原因导致发生的额外费用（如退票费、改签费等），一律由该员工本人承担。 1.3. 2.11.特殊情况超过以上报销额度要求的，须提前预算好，报批总经理审批。 1.4 申请审批程序 1.4.1.员工出差前应以邮件形式向部门总监申请并抄送人力资源部，写 明原因、目的地、交通方式、时间、住宿地等，并报批总经办同意。

费用支付与报销管理制度

目的 1、明确费用列支标准、审批权限和请款流程; 2、加强费用控制意识，落实费用控制目标及责任; 3、为员工借款及报销提供指引； 4、提高公司资金使用效率，严格控制财务开支; 流程 一、管理原则 1、集权管理原则：公司采取收支两条线的集权管理模式管理资金，公司严格禁止任何形式的 “坐支”和私设“小金库”的行为。 2、全面预算管理原则：实行全面预算制管理，公司年度经营预算为各部门月度编制资金支付 计划的依据，所有预算外开支需上报总经理批准。 3、归口化管理：各部门应按照本规定所述之管辖审批权审批支出，不能越权。 、费用项目 （一）、交际应酬费 1. 交际应酬费支出必须是因商业目的与公司外部人员所发生的交际费用，应本着合理、节约的原 则，严格在预算的额度内开支，经办人必须事先征得其直属上级的同意，并严格执行宴请标准; 2. 报销时，经办人须填写《支付证明单》（附件1）,详细注明交际应酬的日期、地点、事由、 宴请对象姓名、宴请对象联系方式、公司参加人员、总人数、金额等内容； 3. 4. 除交际应酬费，员工餐费（含因加班产生的统一在外订餐）以外的其他餐费支出不予报销。员工餐厅物品由公司负责采购，以周为单位结款，结款前填写“支付证明单”，履行签字审批 手续后到财务部办理借款报帐事宜。 5. 公司接待客户经审批后由行政部负责订房，按相应标准入驻公司协议酒店，协议酒店签署工作由行政部负 责。

公司交际应酬费用执行标准见下表（此标准随市场变化如需调整时另行通知）： （二）、通讯费 1）公司固定电话费用的支付由行政部负责。费用知晓至各部门。 2 ）公司根据业务需求将对部分岗位统一配发电话卡; 3 ）公司行政部负责电话卡的购置; （三）、差旅费用 1审批备案 1）员工出差均需提前填写 “出差申请单”履行签批手续，并于出差返回后 人事行政部销假，并报销相关费用; 2）出差期间的考勤由人力行政部负责监管，所在部门提供协助。出差行程因故临时更改 的，应立即向所在部门及人力资源部进行备注。因未备注更改行程等原因造成额外费用 的，不予以报 销。 2、差旅费用报销的范围 出差期间发生的交通费、订票费、住宿费、补助等相关费用。 出差期间因游览或个人需要的参观、购物而支出的一切费用，均由个人自理。 3、票务管理 1）为节约成本、规范管理，出差机票、火车票、酒店的预订工作统一由公司行政部负 责，采取集中预订 原则。 2）行政部应逐步建立并丰富公司的票务资源及协议酒店资源，最大程度地降低成本。如 因业务不熟练导致增加出行成本的。 2) 出差期间发生的邮寄费等其它杂项小额费用。 1个工作日内至 1) 3)

费用报销及付款制度

神飞集团费用报销及付款制度 文件编号：SF -（司）【2007】006 目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流程，加快资金流动，特制定本制度。 范围：神飞集团本部的财务日常报销。 内容： 一、日常费用报销标准 （一）、差旅费报销标准（见附件一） （二）、交通费报销标准（见Q/SF-C001-07.04《自购车辆费用定额管理规定》）（三）、招待费报销标准（见附件二） （四）、手机费报销标准（见附件三） 以上费用的报销标准按照人力资源部确认的职级进行报销。 二、日常费用报销付款 （一）、差旅费报销 1、出差前需填制出差核准单，经部门经理/分管总监/分管副总裁核准签字方可执行。 特殊情况来不及填制出差核准单的，需电话请示部门经理/分管总监/分管副总裁，经同意后出差，回来补办出差核准单。 2、出差餐费补贴按实际出差天数核发。

3、由接待方招待的出差，原则上规定不接收供应商的招待，如确有需要，接受了招待 以及由公司统一安排用餐的集体活动，不再报销餐费补贴。 4、一般人员如需乘坐飞机出差，须经分管总监/分管副总裁批准同意。 5、报销时需附经审批的出差核准单。 6、外出参加会议及外出学习费用报销标准：员工参加在外地召开的各类会议以及外出 培训，住宿费标准以会务安排标准实报。除会议主办单位出具食宿自理的证明，可按公司规定标准补助伙食费和凭发票报销住宿费，并享受10元/天市内交通费和公杂费，其余情况一律不予报销有关费用。 7、驾驶员出差需经同车领导签署出差审核单。 8、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不予报销。 注：如飞机车船票、住宿发票等丢失，视同现金丢失，一律不得用虚假发票代替。（二）、市内交通费报销 1、除总监及其以上职级人员外，其他人员市内外因公外出，原则上不得乘坐出租车， 特殊情况报经批准需乘出租车的须填制乘车明细表并经部门总监/分管副总裁审批。 2、申请私车公用并获批准的员工，可在核定的私车公用报销额度内报销市内交通费。 3、私车公用管理办法 (1)、用车费用含：汽车保险费、维修费、养路费、年审费、停车费、汽油费、路 桥费等（罚款不允许报销），凭有效发票具实报销，遵循“年度定额、按月报销、年终结算”的原则，不得提取现金； (2)、为鼓励降低用车费用，年终结算时，未达到年度用车定额的差额部分可提取 70%返还个人以示奖励； (3)、对符合私车公用用车标准但未购车的人员，可按相应职级用车费用的内50%

费用报销管理制度(公司内部)

费用报销管理制度 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、购买工具、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据或发票。 第四条：Expense report填写及收据发票要求： 1、Expense report填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、收据发票扫描要求清晰明了，格式为pdf，并按照Expense report的顺序标出号码； 3、报销票据在扫描时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 4、报销单据签字一律用黑色钢笔或签字笔填写； 5、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 6、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票正面签名确认，需入库的实物单据应附入库单及packing list； 7、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料； 第五条：单笔报销总额超过3000元，需要提前一天通知财务备款。 第六条：费用报销基本流程： 经办人填写expense report 部门负责人审 批签字 会计审核报 销凭证 公司负责人 审批 出纳审核并 付款 经办人领款 签字

第七条：差旅费报销 1、因公出差的办理程序 1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。 1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前账不清，后账不借。 1.3凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。 1.4出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 1.5出差人员应在回公司后3个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“差旅费报销单”，执行费用报销流程。 2、差旅费标准 费用类型报销金额票据类型备注 交通费凭票实报实销汽车票、火车票、机票等必须提供发票 出差当地交通费凭票实报实销公交票、的士票、加油票票据正面注明起始地点，业务内容 住宿费 140元/天 2人（含）以下酒店、宾馆、招待所发票 自行解决住宿公司补贴60元/天，可使用其他的费用 发票报销 餐饮费30元/天提供餐饮发票如超出标准由个人自行承担招待费100元/人（客户）提供正规发票超出100元/人需请示总经理 出差补贴 30元/天 50元/天提供其他费用发票 公司或分支机构驻地的省内补贴30元/天，省外补贴 50元/天 补充说明： 2.1 员工订机票原则上是经济舱，如有特殊情况，经上级批准可以购买头等舱或者商务舱，如未经上级批准，超出部分费用由员工自行承担。 2.2住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。 2.3报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算，反之则按半天计算。 2.4出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 2.5上述住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。

款项支付及费用报销流程的规定的通知

青岛建安建设集团有限公司 关于款项支付及费用报销流程的规定 1范围 本规定适用于集团公司各部室、直属项目部。 本规定包括工作职责、材料款支付、工程款支付、往来款支付、费用支付、报销流程及办法、关于报销签字的规定、关于报销单据附件的规定等。 2定义 费用是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出，具体表现为企业的资金支出或资产耗费。 3职责 3.1财务部 3.1.1负责制定并完善集团公司款项支付及费用报销流程的规定。 3.1.2负责具体经办集团公司款项支付及费用报销。 3.2各部门、项目部 负责按照本规定办理款项支付及费用报销的相关审批手续。 4规定 4.1材料款拨付流程： 4.1.1按材料分计划不需签材料购销合同的材料付款及报销冲账流程（在项目部按承包合同约定回收工程款且资金到位后）： （1）公司材料部采购付款流程：材料部提交“单位工程用料计划”及支票领用申请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部专业业务

经理签批、材料部负责人签批、造价项目负责人签批； ②材料支票领用申请单必须经采购经办人、材料部专业业务经理签批、材 料部负责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经 理签字确认。 ③出具材料计划材料部报销冲账流程（必须提供正规发票及经项目部材料员、项目经理签字确认调拨单）： 材料部采购经办人发票签字确认→材料部专业业务经理签批→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→造价部负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （2）项目部自行采购付款流程：项目部提交“单位工程用料计划”及支票领用 申请单→出纳复核付款，其中： ①“单位工程用料计划”必须经造价部预算员审核签字、材料部负责人签 批、造价项目负责人签批签批； ②材料支票领用申请单必须经项目采购经办人、项目经理签批、材料部负 责人签批、造价项目负责人签批或造价部负责人签批、公司总经理签字 确认。 ③出具材料计划项目部报销冲账流程（必须提供正规发票）： 项目部采购经办人发票签字确认→材料部负责人签批→造价部预算人员签批或造价项目负责人签批→出纳审核报销冲账（须附支票领用单） （3）对于项目的临设、临电计划付款报销程序除按照公司材料计划付款程序外，还应由工程部签字确认。 4.1.2大宗材料或主材公司签订材料购销合同按合同约定付款流程（在项目部

报销及付款管理制度

财务报销及付款管理制度 第一章前言 一、编制目的 为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。 二、适用范围及定义 本规定适用于公司及公司涉及各项目。 三、本规定修改及审批 本规定由总经理签批后方可执行。 四、执行时间 本规定于颁布之日起开始执行。 第二章管理原则 2.1 归口管理原则 为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：

专业资料

专业资料 未涉及的特殊费用将由总经理根据实际情况单独指派归口部门。备注：(1) 2.2 预算管理原则财务部将在2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申2.2.2 请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。 授权审批权限规定第三章 经济业务发生前授权审批3.1根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.1 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交3.1.2

易。非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办3.1.3 理业务。非事前审批项目如下： 专业资料

3.2 报销及付款授权审批流程报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1 专业资料 3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程： 经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务 3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务 3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务 3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程： 经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副

公司报销管理规定

公司内部文件 第 1 页，共5 页文件编号: 中[2020]第 001 号 发文日期: 年 月 日 文件类别: 通知 拟文: 审核: 批准: 收文者: 全体员工 收文部门: 公司费用报销管理规定 一、适用范围 本规定适用于公司全体员工。 二、报销管理总则 (一)业务范围：本规定适用于员工个人费用报销行为,公司级采购报销行为另行规定。 (二)费用涵义：费用是指在符合国家法律法规的基础上，以符合 业务需求为前提，员工个人真实 发生，并能够提供有效凭据的各项支出。 (三)票据要求：报销必须以收款方出具的收款凭证为依据，发票开具内容应与报销科目相符。实名 制度：员工费用报销必须采用实名制报销，任何员工不得代其他员工报销费用，且报销实际收 款人必须是报销人本人。 (四)员工借款：针对于员工需要提前列支的费用，公司为员工提供费用透支服务（即办理各商业银 行商务贷记卡），所以不再办理员工个人的各种类型的现金借款业务。 (五)审批权限：工程师费用由技术总监审核，公司负责人最终审批，其他人员由公司公司负责人直 接审批。 (六)报销基本流程：费用报销必须经过报销人提交单据、主管审批和财务审核三个环节。 1、报销人职责： （1）报销人应严格按照财务要求，完整填写报销单据。 （2）报销单后附的原始单据须按清单顺序、错开整齐粘贴。 （3）报销人的所有费用应为：为公司业务需要且真实发生的各项费用。 （4）报销人应在任何时间接受公司相应管理部门对于报销事项的问询，报销人应清晰完整回答费用 发生的合理性、真实性。 2、业务审批人职责： （1）审批人应对所审批事项的完备性、真实性、合理性以及该事项的各种风险承担全部连带责任。 （2）审批人应在任何时间接受公司对于报销事项的问询，审批人应清晰完整回答费用发生的合理 性、真实性。

建筑公司费用报销制度

费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。 （１）集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。 （２）集团统一使用“借款单”不使用“领款单”、“预支款单”。是指“钉钉” 批完后，手写“借款单”附在“钉钉”审批单后面。 （３）索取发票时发票上必须填写我方税号，否则发票均为废票，出纳要拒绝付款。 （４）转账时需提供发票，每笔付款原则上要求均需上传发票。 （５）如有先付款后才能取得发票的情况下，在一周内提供，最迟不得超过一个月。 （６）不合规发票，退回重新开具方可报销，不合规发票包括如太隆税号错误，缺少税号，名称错误、发票数量为一批，缺乏销货清单等。（７）贴票规定，沿A4纸最上边粘贴。发票先归类再粘贴（如交通费和餐费发票归类），按照发票面积由小到大的的顺序粘贴。 （８）发票取得规定，不要提供烟酒茶的发票、根据税法规定与生产经营无关的个人消费不得报销。 （９）四流合一的要求:票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款

都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单（费用报销或合同用款）。保证四项统一。 （１０）原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原 始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 （１１）报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误； 所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。（１２）报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补； （１３）从外单位取得的原始凭证必须加盖填制单位的发票章；其中办理收付款业务的需加盖单位财务专用章；所有报销发票或收据都需经办当事人在发票或收据后面签字，材料（包括零星材料）发票报销需在使用部门的仓库保管员入库签收签字（或项目部后勤管理人员的签收签字）方能报销； （１４）凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予以退回或重新补正。原始单据必须真实、合法，所有原始单据选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 （１５）报销期限：基本业务费（招待费、餐费、办公费等）：在使用后三天内办理报销审批手续，其它费用每周报销一次，最长时间不得超过30天；