我国商业银行信贷风险及其防范

兰州大学

本科毕业论文题目我国商业银行信贷风险及其防范

姓名：赵录云

学号： 1503621933500010

专业：金融学

教学站点：临夏电大学习中心

入学时间： ___2015年3月____

指导教师：马永萍

兰州大学网络教育学院制

2017 年 3 月 21 日

目录

摘要 (1)

一、我国商业银行信贷风险的含义和分类 (3)

（一）商业银行信贷风险的含义 (3)

（二）商业银行信贷风险的分类 (3)

二、我国商业银行信贷风险的特征 (4)

三、我国商业银行信贷风险的现状分析 (4)

（一）资本充足率不高，银行抗风险能力不够 (5)

（二）贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱 (5)

（三）贷后监控管理手段缺失 (6)

四、我国商业银行信贷风险的成因分析 (6)

（一）内部环境因素分析 (6)

（二）内部环境因素分析 (6)

五、我国商业银行信贷风险的管理策略 (7)

（一）完善审贷分离制度 (7)

（二）建立信贷风险预警机制 (8)

（三）建立信贷退出机制 (8)

（四）加强贷后管理，进行全程控制 (8)

（五）完善信贷内控制度，防范业务运作风险 (8)

（六）健全信贷法律法规，完善社会信用体系 (9)

（七）深化金融体制改革，优化外部环境 (9)

参考文献 (10)

摘要

信贷风险，主要是指贷放出去的款项，借款人到期不能偿还而形成逾期或呆账，使贷款人蒙受损失的可能性。信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式。我国经济的快速发展使商业银行信贷风险也随之加深，研究如何有效规避信贷风险对我国金融业发展具有重要意义。本文将从我国商业银行信贷风险的含义和种类、特征、现状以及形成原因几个方面进行分析，并提出相应的管理策略。

关键词：商业银行；信贷风险；预警机制；信用体系

Analysis and Management Strategies of China’s Commercial

Bank Credit Risk

Abstract：Credit risk mainly refers to the risk that loaned out money, and the borrower cannot repay so that formed overdue or bad debts, so the lender may suffer the possibility of loss.Credit risk has always been a major form of risk of banking and the whole financial sector.The rapid development of China's economy deepens the commercial bank credit risk. And studying how to effectively avoid credit risk has important effect in the development of China's financial industry. This article will analyze some aspects in the meaning and types,characteristics,current situation and forming reason of China’s commercial bank credit risk, and propose appropriate management strategies.

Key Words：commercial banks; Credit risk; Warning mechanism; Credit system

我国商业银行信贷风险的分析与管理策略信贷资产是商业银行的主要金融业务，也是商业银行实现利润的主要途径，但同时也是诱发银行经营风险，导致银行破产倒闭的主要原因之一。我国由于历史和体制等多方面原因，银行业出现了大量的不良信贷资产，信贷资产风险正在不断积累，尤其是国有独资商业银行。信贷风险的攀升、不良资产的积聚，必然会危及我国金融乃至经济安全。近几年，我国政府、各界专家学者不断地从多方面进行一系列探索和改革，试图走出这一困境，但效果不佳，商业银行信贷风险问题依然严峻。

下面本文主要针对我国商业银行信贷风险的含义和分类、特征、现状、成因和管理措施进行展开研究。

一、我国商业银行信贷风险的含义和分类

目前在风险管理中普遍采用的风险定义是指:损失产生的不确定性。它包含了损失与不确定两个非常重要的因素。正是由于人们难以确定何时、何地、何种程度的潜在损失,这便构成了一种风险。下面对我国商业银行信贷风险的含义和种类进行分析。

（一）商业银行信贷风险的含义

商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中,由于事前无法预料的不确定因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差,从而有蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。商业银行风险的涵义主要包括以下三方面的内容:

1、商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体。如居民、企业、商业、银行、非银行金融中介机构以及政府等；

2、商业银行风险与其收益成正比例。风险愈高,蒙受经济损失的概率愈大,但获得超额利润的可能性也随之增加；

3、商业银行风险与经营过程中的各种复杂因素相互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡的机制。

信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。主要以三种常见形态存在于商业银行中:一是赔本风险；二是赔息的风险；三是赔利风险。

综上所述，商业银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在商业银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。

（二）商业银行信贷风险的分类

一般而言，商业银行风险包括信用风险（credit risk）、流动性风险（liquidity risk）、市场风险（market risk）、操作风险（operational risk）

等。

商业银行信贷风险有广义和狭义之分,广义的是指其所致的结果有损失的一面,也有盈利的一面；狭义的是指其所致的结果只有损失的一面,这正是人们通常所认为的商业银行信贷风险,本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。

二、我国商业银行信贷风险的特征

信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业(借款人)的生产和销售风险(即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险;非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险;社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。

商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。工商银行的信贷手册里有一段名言:"我们收取的利息再高，也难以弥补信贷本金的损失! "中国2002年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收益结果与预期收益目标发生背离，有遭受资产损失的可能性。信贷风险是指借款企业因各种原因不能按时归还信贷本息而使银行资金遭受损失的可能性。银行信贷业务中占比重大的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。因此，研究信贷风险意义重大。一般来说商业银行信贷风险具有以下特征:

1、客观性

风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。

2、隐蔽性

信贷本身的不确定性损失很可能因信用特点而一直为其表象所掩盖。

3、扩散性。信贷风险发生所造成银行资金的损失，不仅影响银行自身的生存和发展，更多是引起关联的链式反映。

4、可控性

指银行依照一定的方法、制度可以对风险进行事前识别、预测，事中防范和事后化解。

三、我国商业银行信贷风险的现状分析

近几年来，存款的活期化和贷款的长期化是我国商业银行所面临的一个非常严重问题，存贷款期限差距逐年加大已是商业银行不能忽视的问题，存贷期限差距拉大的结果是直接增大了银行潜在的信贷风险。拒中国银监会2009年年报显示，去年我国各金融机构各项贷款总额合计为425596.6亿元，其中短期贷款

为151353.0亿元，比上年增长17.7%，而中长期贷款额为235578.6亿元，比上年足足增长了43.5%，中长期贷款的新增规模和速度已经远远超过了短期贷款。另一个方面，全部贷款比上年增加105468.1亿元，这其中中长期贷款占到了71383.6亿元，占全部新增比例的67.7%。而2008年和2007年的新增贷款中，中长期贷款占比分别为60.4%和64.8%（如图2.2）。由于中长期贷款比短期贷款具有更高的信用风险，而贷款期限的延长，使遵循谨慎原则和一向以发放短期贷款为主的商业银行积累了更加巨大的潜在风险。

图2.2 银行业金融机构存贷款情况表（2005－2009年）1单位：亿元

随着管理体系的健全和发展，改革的不断深入，我国商业银行改革已取得初步成效，例如扩大了银行业务范围，加强了抗风险能力，绩效考核机制的完善。但是每年依然有大量不良贷款无法收回，给银行造成了巨大的损失。从总体上看，目前我国的商业银行信贷风险管理至少还存在以下几个方面的问题：（一）资本充足率不高，银行抗风险能力不够

在金融危机影响下的中国经济正面临近年来前所未有的衰退，企业盈利能力和个人收入水平下降，导致大量的银行贷款成为不良资产。同时，由于资本市场遭受严重打击，资本筹集出现困难。这两个因素导致商业银行的资本充足率下降，使其一方面可能受到监管指标的约束，一方面可能降低了自身抵抗风险的能力。

（二）贷前审批程序不完善，信贷潜在风险预警性弱

信贷风险的防范应当始于贷前，从而对信贷业务的潜在风险起到一个预警作

用。商业银行在贷款发放前的业务审批时，要求对高风险贷款项目首先必须经过信贷风险管理部门审查，然后才能进入信贷审批阶段，但由于业务审查依据只是借款单位贷款项目上报的审批材料，而不是现场实地考察，致使借款项目单位在提交的贷款审批材料上可操作性过大，其结果就可能是对高风险项目的审批起不到制约作用。

（三）贷后监控管理手段缺失

信贷风险的监控是环环相扣、贯穿全程的，但银行不能监控到贷款的每一个环节，一般来讲信贷人员在跟踪贷款使用的过程中，主要是依靠通过分析借款人的生产、销售等情况的财务报表来确认贷款的安全性。但这些资料的真实性难以考量，因此造成银行信贷风险监控比较难、比较薄弱的局面，使得信贷业务贷后风险监测结果的准确性大打折扣。

四、我国商业银行信贷风险的成因分析

接下来将从商业银行的内部环境和外部环境对其信贷风险进行分析。

（一）内部环境因素分析

1、商业银行经营管理水平不高。随着商业化改革的稳步推进，商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制，经营管理水平有所提高。但从风险管理方面来看，仍有很大缺陷，主要包括：风险管理定位不准确；缺乏风险预警机制；风险分析工具不科学等。

2、管理和经营机制不完善。（1）从制度体系上看，内部风险控制制度、贷款审查制度薄弱，安全性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位；（2）从管理体制上看，组织结构不合理、条块分割、环节众多、责权不明确，未能形成齐抓共管的机制。各种风险管理综合协调程度不高，难以从总体上测量和把握风险状况，缺乏独立的风险监控程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信用状况；（3）从经营机制上看，决策机制不健全、对经营决策缺乏有效的约束，信贷人员的责、权、利不统一，激励约束机制没有充分货币化，贷款的安全性与个人利益没有充分挂钩。

3、员工素质整体水平不高。商业银行未能建立一支专业化的风险管理队伍，风险管理人员素质不高，更多的满足于日常报表统计；信贷管理人员知识结构老化，对市场风险，信用风险把握不准，无法适应新形势下风险管理的要求。

（二）外部环境因素分析

1、借款方企业或个人有意或无意的信用缺失。（1）企业管理体制不健全，过度依赖银行贷款，加大了信贷风险发生的可能性。企业经营缺乏自我积累能力，自有资金比例过低，对银行贷款形成过度依赖，使银行与企业之间形成“利益—

风险共同体”；企业短期内难以获得利润，未按照正当程序提款、用款、转款，名义上赚得了利润，实际上却没有收益，大量贷款被企业亏损、挪用、潜亏和资产损失所占用，无力再去还贷，即使有些企业具有还贷的能力，但主观恶意逃废银行债务行为如虚报利润额、非法转移资金等时有发生。（2）贷款担保无明显效用。在贷款无法偿还时，银行将贷款抵押物作为第一还款来源，由于市场交易秩序还不够规范，交易法规也不完善，导致银行将抵押物变为现金的成本偏高，贷款担保有时形同虚设；（3）借款方为获取贷款不择手段，寻租行为时有发生。这种现象不仅对银行信贷业务的规范化设置了障碍，而且加大了银行的信贷风险。

2、社会信用环境和法制环境不健全。由于社会信用体系还未建立，社会失信现象的经常发生，使银行为确保自身利益，尽量降低借贷风险而不敢轻易发放贷款，致使“惜贷”现象盛行，导致信贷风险的加剧，从而在借贷人双方之间形成恶性循环。我国商业银行信贷的相关法律法规也有待完善。

3、国家宏观经济结构调整和国际经济形势变化的影响。在全球经济一体化的大背景下，为了进一步提升我国的综合国力，我国从“九五”时期就开始对产业结构进行调整，并且步伐也随着加入WTO而加快，在这一转变过程中，一些产业因此而得到迅速发展，而一些产业却逐步萎缩，形成大量的不良贷款，使商业银行信贷风险不断积聚。因此对于正处于转轨的我国来说，政策性风险仍是商业银行所面临的重要风险。

五、我国商业银行信贷风险的管理策略

根据上述对我国商业银行信贷风险的全面分析，提出包括内部管理和外部控制两个方面的银行信贷风险管理措施。在内部管理方面，为保证银行信贷资产质量的稳定提高，应从注重银行内部管理入手，坚持稳健的经营方针，改革管理体制，防范内部风险，实现从以补救为主的控制向以预防为主的控制转变，以提高防范风险的能力；在外部控制方面，包括建立健全法律法规、信用体系和深化金融改革等。

（一）完善审贷分离制度

完善企业资信评估测算体系,要控制银行信用风险，减少风险造成的损失，首先要做的就是评价借款人资信状况。全面的借款人资信调查报告是商业银行进行信贷决策的基本前提和主要依据。所以银行应加强信用风险评价和测算方法的研究，尽早发现高风险的贷款。

我国目前使用较多的是信贷风险分析方法是以主观分析为主的定性分析法，例如专家分析法，这些分析方法的局限表现为缺乏量化标准，且主要依靠分析企业财务状况，考查的因素不全面等。我国商业银行可以依据现有的理论方法和客

观环境逐步建立起完善的企业资信评估测算系统。

许多商业银行都进行了审贷分离制度建设，基本实现了信贷经营部门和管理部门的双分离，但从实际运行情况看，效果并不都是很好。完善而有效的审贷分离制度应加强两个方面的建设。一方面是要建立好审批的组织模式，确定合适的参加人选，这样做的目的是为了对贷款项目进行更充分的讨论，进而来权衡信贷风险与效益；另一方面是制定审批原则标准，提高信贷审批效率，质量和竞争能力，因为好的审批制度能带动积极的营销和管理，有缺陷的审批制度则会使银行丧失竞争机会。因此既需要审贷分离，更需要审贷配合，尽快使审批制度科学化和标准化。

（二）建立信贷风险预警机制

对信贷风险进行预警和监控是一项系统的、长期的任务，这就要求尽快建立起一套完整稳定的预警制度和预警机制，以确保信贷工作能安全顺利进行。建立预警制度主要考虑以下几个方面：一是建立信贷风险预警的组织管理体系。应由总行信贷风险管理部门负责制定全行信贷风险预警工作，确定需要重点监测预警的行业、区域、产品和客户群；组织各分行对特定目标进行信贷风险预警，明确其职责，以及对分行工作进行指导和监督。二是建立一套完整和连续的风险预警数据库。三是改进风险预警的方法和计量模型。注重培养从事风险预警工作的高素质人才队伍。

（三）建立信贷退出机制

市场经济的实质是要实现有限资源的优化配置和有效流动，以保证资产的保值和增殖。作为商业银行，对一些夕阳行业的贷款企业,就必须严格控制贷款增量,适时压缩贷款存量，使贷款逐步从这些企业中退出来，以盘活贷款存量。但由于受到外部环境的制约，贷款退出会有一定的困难，这就要求商业银行应准确把握宏观微观经济信息，最终建立起有进有退、进而有为、退而有序的信贷退出机制。

（四）加强贷后管理，进行全程控制

就一个具体的贷款项目而言，贷后的项目建设、运营到还贷完毕的时间远远长于贷款决策的时间。进行贷后管理，就要加强贷款的基础管理，健全信贷档案，及时对账及时催收；密切关注客户的经营状况，防止其违规操作、挪用、滥用贷款。设立独立的信贷风险管理机构，完善风险管理制度。

（五）完善信贷内控制度，防范业务运作风险

从加强管理、防范内部风险出发，建立一整套的信贷规章制度，不断地进行检查、辅导、整改和考核，逐步达到制定制度无漏洞、执行制度无

弹性。一要完善和规范授信业务程序；二要实行民主科学的授信决策；三要做到有章可循、规范运作、严格监管，根据银行信贷业务管理的一系列办法和规定，结合当地实际，依照经营合规化、操作规范化、文本标准化的要求，及时修订银行的信贷管理制度和操作使用文本。

（六）健全信贷法律法规，完善社会信用体系

完善法律法规，进一步加强法制工作，积极支持银行的依法收贷行为，打击借款人赖账的不法行为，司法部门运用各项法律规定，配合银行保全信贷资产，保护银行的合法权益，同时，立足我国商业银行及市场规律的现实情况，并结合国际商业银行信贷法制建设的先进经验，最后在全社会形成遵守契约、诚实守信的良好信用环境。

（七）深化金融体制改革，优化外部环境

借款人通常都与几家银行同时建立信贷关系，基于业务的交叉，各商业银行有必要互相共享信息，加强沟通交流，协调统一各自的经营活动，共同制定一套多方适用的风险防范操作方案。还可以由当地监管部门牵头，建立”分别监测、信息共享、协调一致”的信贷业务沟通机制，共享借款人的经营状况和资信情况等信息，共同处置信贷风险，减少损失，建立信任合作关系，打破互不信任局面，防止出现不正当的竞争导致借款企业经营状况恶化，遭致损失。目前我国商业银行已经开始把贷款风险分类结果与预期损失率挂钩，并以之作为银行制定贷款损失准备金和拨备政策及贷款定价决策的依据。但是我国的贷款风险分类法在2002年才开始全面推行，要获得大规模的样本，各商业银行之间必须加强合作。各商业银行必须跟踪过去的分类结果，对每一级别的贷款损失情况进行统计，把损失金额与这一级别的贷款总金额对比，得出这一级别的贷款损失率。

金融市场体系不健全、不完善，就必然潜伏着巨大的金融风险。只有通过不断完善我国的金融体系，才有可能防范金融风险和金融危机。现阶段，我国的金融体制改革包括加快利率市场化、发展资本市场、完善贷款风险补偿机制等。

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中国商业银行信贷风险管理现状与原因

四、中国商业银行信贷风险管理现状与原因-以邮储银行为例(一) 邮储银行信贷的目前现象 在2007年6月22日，中国的邮储银行的贷款业务有了进一步发展，银行内部首个小额贷款业务已在河南省的一个小镇开展，并建立了相应的营业部，这就表明全国的小额信贷业务已经开始试点，无疑对邮储银行的信贷业务开展奠定了良好的基础，在2008年5月20日，邮储银行的信贷业务有了新的突破，开始实行个人二手房信贷业务的开展，同年6月2日，国内首个信用卡系统问世，因此也有了第一张信用卡的出现，以上一系列的案例已经促进了邮储银行信贷业务的全方位发展。在2010年末期，邮储银行中所有业务的贷款总额已经达到5443 亿元，从中的纯利润高达429亿元，比起2009年，净利润增加将近一倍。针对涉及到的资产总额可以发现，在小企业的信贷业务中，不良贷款率仅为1.62%，然而全行不良贷款率也仅仅只有0.33%。通过以上数据可以发现，邮储银行最初进行的信贷业务还算比较顺利，这都是邮储银行内部条件优越的结果，比如有着优良的原始资产和相对较低的基数标准。 由于新巴塞尔协议的果断执行，让我国的商业银行面临着巨大的挑战，随着金融市场的逐步扩展和美国次贷危机的出现，我国商业银行的信贷风险就会变得越来越高，这就需要更大程度地提高银行内部的抗风险能力。由于邮储银行刚建立不久，当初也没有实行相关贷款业务，因此导致在信贷方面的经验减少，对信贷出现的风险问题还没有具体的控制方案。 (二) 目前邮储银行信贷风险控制中的不足之处 1. 信贷风险控制缺乏实际理念 因为信贷业务的进行才刚不久，所以相关业务过程需要引起邮储银行的足够重视。由于对信贷风险的了解不够透彻，对相关理念的掌握不够深入，使得信贷业务涉及的领域受到了限制，简而言之，邮储银行内部管理经验不足，信贷风险控制能力有待提高，经济发展没有明确的方向，也没有树立正确、高效的经济理念。同时，企业内部相关人员都没有将风险控制和业务发展很好地结合在一起，缺乏合作意识。而且，邮储银行没有及时开展对员工的信贷知识教育，使得员工对信贷风险只存在片面性认识，没有了解到风险控制的必要性，所以银行内部缺

商业银行信贷风险管理理论概述.doc

商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政

治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政

浅谈商业银行风险及其防范对策

浅谈商业银行风险及其防范对策 【论文关键词】风险对策金融环境 【论文摘要】针对我国商业银行在经营风险中存在的风险，结合商业银行的具体特点，将风险主要分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。并对商业银行风险的产生原因、危害以及防范措施提出了看法。 0引言 商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行风险是指：商业银行在经营过程中。由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。由于商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅会导致银行破产，而且将对整个国民经济产生巨大的破坏力。因此，正确认识商业银行风险并建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。根据我国金融环境和商业银行的具体情况，可将风险分为信用风险、利率风险、流动性风险和操作风险。 1我国商业银行面临的主要风险 1．1信用风险 对商业银行而言，信用风险即银行的客户未能按提前签订的条件履行义务的可能性。由于银行是以信用为基础、以经营货币借贷为主的企业，自商业银行产生以来，信用风险就是最为关注的风险。随着我国市场经济的发展，商业银行需要管理的风险也逐步增多，其信用风险依然是最大风险，据了解在剥离大量不良资产的前提下，2005年末，全国商业银行不良贷款为13133．6亿元，不良贷款率为8．61％，其中国有银行不良贷款高达10274亿元，不良贷款率高达10．49％…。 我国商业银行风险控制水平和管理能力远低于资产的扩张(2005年商业银行资产较2004年增长18．6％)[21，使商业银行面临的信用风险有扩大隐患。首先，我国商业银行的信用风险现状严重，具体表现为贷款结构失衡，不良资产数量巨大，贷款比重过高且投向集中，出现风险集中趋势；资产结构过于单一，以企业贷款为主，负债结构以存款为主，居民存款占比上升；资产和负债期限结构不合理，存短贷长现象严重等。其次，商业银行在信用风险管理中依然存在许多误区，这表现在：(1)大量的“桌上放款人”仅仅以贷款审查流程是否合规，资料手续是否完备为审批标准．而忽略对借款人的实地调查；(2)过分迷信大客户，大项目，尤其是有政府背景的项目，忽略风险的动态变化，从而盲目扩大贷款规模，引发恶性循环。(3)片面理解发展化解风险的手段，通过扩大贷款规模来缓解和延缓风险。忽略贷款市场的有效需求而进行过度贷款投放和对客户的竞争，使贷款审查降低了信用标准，也使贷款风险管理人员对贷后实际管理能力下降，增大了信用风险的发生概率。近几年各商业银行信贷资产调整力度很大，中长期贷款占比不断增加，在改善了信贷资产结构的同时，也掩盖和延缓了风险暴露。在银行的信贷投入中多是大企业、大项目，这些企业大多是垄断性行业。目前盈利性及流动性都非常好。但有些问题必须引起我们的高度重视。1)这种盈利性是建立在高度垄断基础之上，一旦垄断被打破，盈利性将受到影响；2)这些企业本身尚未建立一套适应市场经济要求的运作和管理机制，国有企业的固疾仍然存在，在人世后受到的冲击较大； 3)由于这些企业目前效益很好，是各家银行竞争的焦点，贷款条件优惠，基本上无担保，利率全下浮，贷款金额大，而且因为当期效益很好，使商业银行对其风险情况关注较差，存在麻痹心理。将进一步增加银行的系统性风险，不利于风险的分散。 商业银行的收益结构和业务扩张模式解决了信用风险在整个银行风险体系中的核心地位。我国商业银行的主要收益来源是存贷利差f据2006年中期报告反映，某国有商业银行利息收入占全部营业收入比重高达92％)，业务扩张模式主要是存贷款的急速膨胀。在加入WTO

商业银行信贷风险防范及对策分析

商业银行信贷风险防X与对策分析 目录 摘要.............................................................................................I 一、商业银行信贷风险隐患的主要表现 (1) (一)信贷风险削弱了商业银行的持续发展能力 (1) (二) 削弱了商业银行经营的流动性 (1) (三)违规经营、违章操作造成信贷资产损失 (2) 二、商业银行信贷风险的成因分析 (2) (一)社会因素 (2) (二)企业因素 (3) (三)银行因素 (3) 三、商业银行信贷风险对策分析 (4) (一)建立科学的考评机制 (4) (二)建立贷款风险预警机制 (4) (三)完善经营人员激励机制 (5) (四) 健全和完善商业银行内部控制机制 (5) (五)完善对信贷企业的制度建设 (7) (六) 完善国家有关法制建设，加强与政府的沟通 (8) 参考文献 (10)

【论文摘要】信贷风险是我国国有商业银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约国有商业银行建立现代金融制度的主要障碍。本文通过对商业银行信贷风险隐患的主要表现来分析其原因，从而制定出商业银行信贷风险的对策分析。【关键词】信贷风险不良资产信贷资产商业银行管理成因分析【Abstract】Credit risk is one of the important issues facing the state-owned mercial banks, is the main obstacle for state-owned mercial banks to establish a modern financial system. This paper mainly for mercial bank credit risk to analyze the reasons, so as to formulate a strategy analysis of credit risk of mercial banks. 【Key Words】Credit risk;Non-performing asset;Credit assets;mercial bank management;genetic analysis ;

商业银行信贷风险研究-开题报告

毕业论文开题报告 课题名称：我国商业银行信贷风险研究 学生姓名： _______________________ 系别： ___________________________ 专业： ________________________ 指导教师： _____________________ 、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义:

业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。 陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。 朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。 王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。 王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原因主要表现在尚未建立或者实施有效的信贷责任追究制度、信贷风险内部控制 缺乏独立性等。 徐杰，2004年在《商业银行》发表了《当前商业银行信贷风险因素分析》，我国当前银行信贷在总体发展趋势大致合理的情况下，也存在着各种各样的潜在风险。他觉得我国商业银行信贷存在结构型风险，贷款对象过于集中，且侧重于中长期贷款，且票据市场不规范，高增长的票据贴现风险不断积聚。且大多银行现行网上识别机制，给了不法分子伪造难以识别的假票据，给银行带来了不少的损失。 另外，2008年7月，媒体报道“雷智超特大贷款诈骗案”。交通银行贵州省分行瑞北支行被骗贷金额高达8500万元，贵阳市商业银行瑞丰支行和贵阳市白云区信用联社涉案金额分别为6000万元和2000万元；2009年4月，上海大型国有企业上海广电集团深陷亏损泥潭，直接牵涉至少8家银行的大额贷款安全。以上案例，都是由信贷风险管理不力而导致的。信贷风险是商业银行面临的最基本的金融风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心，商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量是风险控制的基础工作，在

商业银行信贷风险管理研究

商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理

Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management

浅谈商业银行存在的风险点及防范措施

浅谈商业银行存在的风险点及防范措施 一、商业银行一般存在的风险 1、人员配备不足风险 该风险主要是指业务机构由于人员配备不足引发的各种非系统性管理风险。其主要表现和危害是：业务岗位的设置和管理缺乏应有的检查和制约机制，基层行人员配备达不到制度要求，混岗，兼岗、业务处理一手清等现象大量存在，业务分级授权制度无法落实，这些问题的存在造成银行内部业务操作成为“良心活”，为职业道德败坏的内部人员作案提供了可乘之机，形成潜在风险。 2、账户管理风险 账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。这里所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。该风险的主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以发现；三是对长期不动户清理不及时。 3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险 印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分子所用进而盗取银行或他人资金的风险。其风险表现一是银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时核对，相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手续的审查未按照规定要求执行，使犯罪分子得以“掉包”印鉴实施诈骗；三是由于单位人员不慎，致使印鉴为犯罪分子获取并拓制，利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞窃取单位资金。印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部作案，也有相当数量的内外勾结作案。 客户签章（字）管理风险主要是银行柜员在办理业务过程中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行资金出现风险损失。其风险表现一是银行柜员对客户签章（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。二是办理业务时对授权代理现象缺乏法律意识，造成无效代理、过期代理等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行损失的被动局面。 4、章、证、押（压）的管理风险 章、证、押管理的风险主要是会计部门章、证、押（压）保管不善，未严格执行分工制约、交接登记等制度规定的手续，为内部人员所利用，办理非法的结算业务等引发的风险。其主要表现为：章、证、押（压）未进行有效的三分管，办理结算业务一手清；岗位责任制不落实；会计业务用公章与重要空白凭证、汇票专用章、压数机、密押器、汇票凭证保管、使用管理制度执行不到位，使用交接及相关检查登记制度未有效执行等。危害主要表现为内部作案和内外勾结，监守自盗，一旦作案得逞往往形成较大的资金损失，造成非常严重的后果。 5、凭证审核风险 凭证审核环节的风险包括收入凭证与支付凭证审核两大类，主要是由于对凭证要素审查不严，造成银行与客户之间的纠纷或者使犯罪分子诈骗成功，基于票据法及相关司法解释形

商业银行信贷风险防范研究开题报告

商业银行信贷风险防范研究 200709级金融学学号:070962883370011学习中心：庆阳财校姓名:段建梅 信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行《合同法》中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平。 论文提纲： 一、信贷风险的形成 二、次贷危机的警示 三、如何防范信贷风险 1、要加强宏观经济运行的分析，高度关注经济周期波动可能带来的风险。 2、要科学设计信贷产品。 3、要把握宏观经济走势与具体产品的关系。 4、要做好预警，控制规模与风险。 5、是金融创新要坚持“谨慎经营”原则。 参考文献: [ 1 ]易宪容.“次贷危机”对中国房市的启示[ J ]. 人民论坛,2007, (17) : 32 - 33. [ 2 ]付敏. 我国资产证券化问题讨论综述[ J ]. 经济理论与经济管理, 2006, (4) : 75 - 79. [ 3 ] [芬兰]大卫·G·梅斯等著. 方文等译. 改进银行监管[M ]. 北京:中国人民大学出版社, 2006. [ 4 ]徐孟洲,徐阳光. 论金融机构破产之理念更新与制度设计[ J ]. 首都师范大学学报(社会科学版) , 2006, (1) : 26 - 32.

商业银行经营风险的防范与控制

[ 摘要] 随着我国市场经济的发展与完善，金融市场对经济发展的稳定与促进作用越来越大，在这之中，商业银行占有极其重要的地位，商业银行经营风险的防范与控制关系到整个金融市场的稳定，同时也是金融市场健康发展的保障。商业银行是以信用为基础，以经营货币信贷和结算业务为主的高负债高风险行业。商业银行经营风险具有隐蔽性和扩散性特点，一旦经营风险转化为现实损失，不仅会导致银行破产，还会对整个国家经济造成强烈的破坏。商业银行的风险防范与控制是一个系统的工程，经营风险的表现形式也多种多样。本文着重从内控以及会计方面对商业银行风险防范与控制进行剖析并研究，落足于我国独有的环境下，提出对商业银行风险防范与控制相应的建议。 [关键词] 商业银行；风险；防范与控制 目录 、商业银行经营风险介绍 (1)

（一）商业银行的主要经营业务.................................................. 1.. （二）商业银行的主要经营风险.................................................. 1.. （三）商业银行经营风险的主要特点.............................................. 2.. （四）商业银行经营风险的主要形式.............................................. 2.. 二、商业银行经营风险防范与控制的现状 (3) （一）商业银行风险防控现状措施介绍............................................ 3.. （二）外部对商业银行的监管.................................................... 4.. 三、银行经营风险防范与控制中存在的问题 (5) （一）我国商业银行经营风险防范与控制的环境制约................................ 5. 1.商业银行经营目标与原则之间关系的协调不够................................... 5. 2.市场竞争激烈导致经营风险进一步加大......................................... 5.. （二）商业银行经营风险防范的基础措施不到位.................................... 5. 1.风险防范意识薄弱........................................................... 5... 2.相应的技术措施缺失......................................................... 5... （三）商业银行风险防控体制问题................................................ 6.. 1.缺少严格有效的内控管理制度................................................. 6.. 2.商业银行中会计对经营风险的监管工作缺失..................................... 6. （四）公允价值的计量模式问题.................................................. 6.. （五）缺乏对客户信用情况的调查................................................ 7.. 四、加强防范与控制银行经营风险的设想 (7) （一）加强经营风险防范与控制理念.............................................. 7.. 1.银行本身要明确风险理念问题................................................. 7.. 2.银行本身要树立经营风险观念................................................. 7.. （二）建立严格有效的内控制度.................................................. 8.. （三）发挥商业银行会计的监督监管作用.......................................... 8.. （四）加强由体制变动而引发的奖惩机制的建设.................................... 9. （五）加强信息披露与社会监管的作用.......................................... 1..0参考文献 . (11)

商业银行的经营风险及防范

商业银行的经营风险及防范 摘要 随着社会经济的不断发展，金融危机、泡沫经济等使得我国商业银行在其经营过程中面临着更多的风险和挑战。由于金融行业的特殊性，对于商业银行而言，一着不慎就可能面临破产风险，所以研究商业银行经营风险管控具有重要意义。本文基于商业银行现有经营模式和业务范围，对现有风险模式进行分析，并就产生原因进行深入探讨，深度挖掘商业银行规避风险的方法，为银行的风险管控提出一些建议和意见。 关键词：商业银行经营风险管理控制 1.商业银行经营风险的含义和特征 1.1商业银行经营风险的含义 所谓商业银行经营风险，首先要明确商业银行，区别于中央银行等，是营利为目的的，经营多种金融产品和资金类别的组织机构。因为经营产品和服务范围较广，在其服务过程中承担较大的风险，因为经营风险的发生从而导致了银行损失，这一过程叫做商业银行经营风险。 1.2商业银行经营风险的特征 1.2.1经营风险具有一定的隐蔽性 风险的特性之一就是不确定，对于商业银行的经营而言，风险也就具备了一定的隐蔽性，很难及时发现并根除。笔者通过对商业银行运营过程的研究发现，很大程度上，商业银行面临的风险多数是可避免的、人为原因造成的，但是，尽管可避免，但是很多时候银行对于市场情况等的忽视会导致难以发现隐藏在现有经营模式下风险的发生：商业银行以营利为最终目的，一方面，银行为了增加获利，会根据当前市场情况、消费者心理等不断推出新的金融产品或者服务，但是在经济快速发展的今天其形式不断变化，银行自身很难准确判断市场情况；另一方面，我国现有商业银行管理模式相关的法律法规还不够完善，银行在激烈的竞

争中，要不断创新发展，但是一着不慎就有可能面临破产风险，这是难以承受的，且国家法律法规保护力度不够，银行破产后何去何从也没有确切的说明，一般情况下不会发生，但是对于商业银行却是潜在的威胁，很难及时意识到。 1.2.2经营风险具有集中性 通过研究发现，商业银行尽管金融产品和服务种类众多，即营利模式有多种选择。但是，这些产品或者服务在我国当前的金融大背景下，其融资模式单一固定，而银行想要进一步营利就只有通过大量融资的途径，间接融资和直接融资相结合的模式，导致了其风险集中，一旦发生泡沫经济等经济危机，银行必然无法进行调整。 1.2.3经营风险具有“三全”特性——全时段、全方位、全过程 无论是对于商业银行还是其他企业而言，风险的存在很难摆脱其经营过程，只要企业在运营其风险也就会一直伴随，这是风险的全过程性；银行业务的发展，需要结合我国随时变动的汇率、黄金价格等，在时间上难以把控，这是风险的全时段性；商业银行经营风险可能是来自金融市场的，也有可能是借贷人本身信用问题，亦或者是银行业务运作存在漏洞，这些都是风险，来自方方面面，体现了风险的全方位性。 1.2.4经营风险具有危害大，难控制的特点 对于金融类的风险而言，多数是很难控制的，只能是在一些国家政策策略上做文章，进行大方向上的调控。商业银行的经营风险由部分是有金融市场情况决定的，一旦遇到风险就有可能导致银行资金周转困难，甚至破产情况的发生。同时，风险一旦发生还会对消费者心理产生影响，使得它们对其他金融也产生恐慌心理，带来连锁反应，加大风险涉及的领域 1.2.5经营风险具有产生社会影响的特点 我国对于商业银行经营风险的管控体系不够完善，同时由于商业银行的经营范围的特殊性，关系到人们的财产安全.增值等，同时近年来广大消费者生活水平的提高，在金融等方面的关注和投入增加，且我国现有的四大商业银行业务覆盖面广，银行经营风险一旦发生，必将带来一系列不良社会影响甚至社会恐慌，国家稳定。

商业银行信贷风险防范问题研究

河南财经政法大学本科生毕业论文商业银行信贷风险防范问题研究 专业金融学 2010年6月1日

摘要 信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式,是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关注和棘手的问题。随着国际金融市场的不断发展，特别是2008年美国次贷危机的爆发，我国商业银行资产质量恶化，不良贷款比重较高，国有商业银行信用风险暴露尚不充分，且面临的风险有加大的趋势。在经营中出现了资本充足率下降，银行的抗风险能力降低；零首付或假首付情况下的断供风险频繁发生；个人住房贷款的成数普遍偏高等问题。中国加入WTO后,随着改革开放程度的加深,国内商业银行将受到更多的国际国内因素冲击,承受更多的内外风险,我国商业银行信贷风险问题突出导致商业银行经营风险增大，影响我国经济金融的稳定发展.再加上国有商业银行信贷风险管理体制存在的一些缺陷,导致金融抑制现象长期伴随中国经济生活的现实之中. 要在日趋激烈的市场竞争中取胜,强化全面信贷风险防范已成为当务之急。因此,我国商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值,又有实际现实意义。 在这种严峻的形式下，是否能很好的处理信贷风险，关系到商业银行的长远发展。但只要各家商业银行树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一；构筑以人为本工程，健全贷款责任制度；实施客户授信管理，不断优化贷款结构；完善信贷内控制度，防范业务运作风险；建立风险预警机制，促使质量关口前移，将很好的促进我国商业银行信贷风险防范和商业银行的健康发展。 关键词：商业银行；信贷风险; 防范措施 I

Abstract The credit risk is always a banking industry, and even the entire financial industry most main risk form, is the financial organ and the Supervisory department guard and the control main object and the central content. and the credit risk brought by credit operation is always the toughest issue for commercial banks and attracts most attention. Along with international money market's unceasing development, specially in 2008 the American loan crisis's eruption, causes our country Commercial bank faced with the bigger service pressure, simultaneously the credit risk also even more increased. The credit operation is the Commercial bank most main asset operation, certainly faces the most main risk is also the credit risk, whether can the very good processing credit risk, relate Commercial bank's long-term development. In order to maximize the profit and minimize the risk, commercial bank should analyze the credit level and the repaying capability of customers on the basis of customer’s history credit data before lending money. Each commercial bank has tried to find a superior technology to evaluate the customer’s credit level instead of traditional manual calculation for a long time, but the result was far from satisfaction. As it can provide commercial bank with an objective, accurate evaluation and control system, change the method of credit risk analysis from qualitative mode to quantitative mode, achieve rigorous control of non-performing loans, and raise the credit decision level, the technology of data mining has gradually become the most popular and favorite tool for commercial banks in the risk analysis field. This article the reason which from credit risk's concept, the characteristic, the type and produces and so on several aspects makes the detailed elaboration and the explanation to the credit risk, and after distinguishing and determined that the credit risk, the establishment effective early warning mechanism, strengthened the Commercial bank credit risk the circumvention, strengthened makes loans fund aspects and so on monitoring to propose the Commercial bank credit risk control's specific measures, how to will melt the current risk, the guard the risk to have the important theory and the practical significance in the future. Key word: commercial bank；credit risk；precautions II

浅议我国商业银行信贷风险管理与对策

目录 一、我国商业银行信贷风险的涵义及其特征 (3) 二、我国商业银行信贷风险成因分析 (5) 三、中外商业银行信贷风险管理之差异比较 (10) 四、进一步完善我国商业银行信贷风险管理的对策 (14)

容摘要 本文选择我国商业银行贷款风险管理为研究对象，讨论商业银行贷款存在的风险，并试图针对这些风险进行研究，提出相应的风险管理对策。众所周知，信贷业务作为商业银行最主要的盈利业务，对商业银行的经营具有重要意义，而信贷风险历来是银行乃至整个金融业最主要的风险形式，是金融机构和监管部门防与控制的主要对象和核心容，银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关心和棘手的问题。因为，信贷风险不仅关系到商业银行的盈利水平，还关系到商业银行的生存和发展。目前，我国商业银行在信贷管理手段、体制、控制制度等诸方面与外资银行有较大差异，管理权限过度集中，没有明确的贷款风险管理责任制，致使国商业银行尚未有效建立以风险防为核心的信贷风险管理长效机制，存在的不良贷款还没有完全化解，新增风险不断出现，因此，必须进一步建立健全全社会信用体系，以解决银行和企业信息严重不对称现象；必须坚持贷款的“三性”原则，合理安排商业银行资产的流动性；必须建立健全约束与激励相统一的信贷考核机制和综合信用评级制度；进一步改进商业银行信贷管理体制，完善信贷风险防机制，培养健康正确的信贷文化，努力提高信贷人员的综合素质，等等，只有这样才能使信贷风险管理为商业银行的健康发展发挥更大的作用。 关键词：商业银行信贷风险管理对策

浅议我国商业银行信贷风险管理及对策 信贷业务是商业银行的主体业务也是最主要的盈利业务。对商业银行的经营具有重要意义。而信贷风险历来是银行乃至整个金融业最主要的风险形式，是金融机构和监管部门防与控制的主要对象和核心容，银行信贷业务所带来的信用风险及其控制，也一直是商业银行最为关心和棘手的问题。信贷业务不仅关系到商业银行的盈利水平，还关系到商业银行的生存与发展。本文选择我国商业银行信贷风险管理为研究对象，讨论商业银行贷款存在的风险，并试图针对这些风险进行研究，提出相应的风险管理对策。 一、我国商业银行信贷风险的涵义及其特征 (一)商业银行信贷风险的涵义 目前在风险管理中普遍采用的风险定义是：风险是指损失产生的不确定性。它包含了损失与不确定两个非常重要的因素。因此，商业银行信贷风险有广义和狭义之分，广义的是指其所致的结果有损失的一面，也有盈利的一面，狭义的是指其所致的结果只有损失的一面，这正是人们通常所认为的商业银行信贷风险。本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。即商业银行的信贷风险是指银行贷款到期而借款人不能按时偿还，使银行信贷资产和收益受到损失的可能性。

商业银行风险及防范

主要内容 ?银行风险概述 （信用风险、市场风险、操作风险、信誉风险等） ?全面风险管理 一般信贷业务风险及防范案例分析 银行风险概述 ?风险定义银行风险概念主要特征主要种类 银行风险概述 ?风险定义： 从经济学的角度讲，风险是指未来的消极结果或损失的可能性。 ?两层含义：一是未来可能产生的；二是产生损失的可能性。 ?三个要素：一般由风险因素、时间和结果三个要素构成。 银行风险概述 ?银行风险概念： 银行在经营活动中，由于各种不确定性因素导致其损失或盈利能力下降的可能性。 ?银行风险特征 ?客观性：银行作为信用中介，客观上面临信息不对称性 ?隐蔽性：即期风险可能被借新还旧、收回再贷、以贷收息等方式掩盖，被行政干预或政府特权掩盖 ?扩散形：自身风险可能影响到储户和投资者，同时银行很大程度上创造信用、放大信用，数量倍数扩散。“ 房利美” 和“ 房地美” ?加速性：银行风险爆发，影响广，“ 马太效应” ?可控性：通过一定的事前识别、分析、可以预测和防范，尽量降低风险。同时，金融监管加强，也可以在一定程度上防范和控制风险。 银行风险概述 ?风险种类： 依据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔辛资本协议》，分8大类。 ?信用风险：也称违约风险，指借款人无法按协议偿还本息而导致银行遭受损失的可能性，是商业银行面临的主要风险之一。 存在银行资金的发放、投资或其他的风险敞口，反映在表内或表外。 目前我行商业银行的核心业务仍是信贷业务，信贷业务的主要风险表现形式是信用风险。对信用风险的识别、防范和控制对商业银行的经营成果有着决定性的影响。主要体现在贷前、贷中、贷后各环节。 银行风险概述 ?风险种类： ?市场风险：因市场价格（主要指利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而是银行的表内外业务发生损失的可能性。 市场风险主要体现在交易类业务中。 银行风险概述 ?银行风险种类： ?操作风险：由于银行内部存在不完善或有问题的程序、员工、信息技术及外部事件导致损失的风险。 操作风险存在于银行业务和管理的各个环节。目前主要体现在： ?执行外管政策的合规风险。“热钱”的流入问题及外管政策的执行。 ?资产管理业务的操作风险 ?营业及办公场所的强盗风险。网点的安防系统建设及管理