货币资金审计工作底稿

银行存款余额调节表

客户：南宁骏业编制人：日期：

2.对企业已收付，银行未入帐的款项应通过银行对帐单检查银行入帐的

日期；对银行已收付，企业未入帐的款项应通过企业账簿检查企业入

帐日期。通过以上两项工作结合具体未达帐项的内容检查未达帐项的

合理性，并需关注截止日测试；

3.本表可由企业提供，审计人员审核。

索引号：

串记