安全稽核

宁波万华聚氨酯有限公司(以下简称宁波万华)成立于2006年2月27日，是烟台万

华聚氨酯股份有限公司的控股子公司，主要从事异氰酸酯及其衍生物的生产。宁波万华以风险管理和控制作为开展安全隐患排查治理工作的基础，最重要的手段是持续开展全员稽核和安全检查。与传统意义上对照安全检查表逐项看是否达到标准的检查方式不同，安全稽核是一个双向沟通的过程，在效果上具有一定的优势，见表1。

安全稽核与传统安全检查的区别

宁波万华建立了《安全稽核程序》，开展全员安全稽核，领导层、部门经理、主管、班长、员工全部参与安全稽核。《安全稽核程序》的基本要求是：宁波万华实行区域全员安全稽核制度，公司内的所有人员均要参与安全稽核。各部门根据公司年度和月度稽核计划要求，制定与本部门、本区域相适应的安全稽核计划，并提交

HSE部备案。各部门、区域根据本部门的稽核计划进行稽核活动，稽核活动的频

次应达到一定的要求（见表2）。

安全稽核的频次

现场安全稽核的主要步骤

现场安全稽核的步骤共分为6步：

第一步：观察作业人员的反应及作业过程，要以安全的方式制止其不安全行为。

第二步：肯定或表扬作业人员的安全行为或好的方面，肯定或表扬的内容要具体、明确。

第三步：讨论不安全行为或不安全状态，说出稽核中发现的问题，和作业人员谈论不安全的方面以及可能导致的后果。

第四步：取得承诺，通过有效地沟通，取得作业人员对不安全行为的具体承诺和发自内心的认可。

第五步：讨论其他安全问题。

第六步：对作业人员表示感谢。

安全稽核的内容

安全稽核的内容主要包括以下5个方面(见表3)。

ＨＳＥ稽核内容

1.人员的反应：当作业人员有不安全行为的时候，发现稽核人员会做出不自然的反应，立刻改变当前的作业状态。

2.人员的位置：作业人员所处的位置是否可能对自身造成伤害。

3.个体防护装备：所使用的个体防护装备，根据当时的作业情况判断能否完全保护作业人员。

4.工具与设备：工具与设备的完好性，工具与设备是否适合当时作业类型，工具与设备是否被正确地使用。

5.程序与5S(工作场所的安全标语）：作业人员是否按照规程或操作程序作业，工作场所5S是否符合要求。

稽核结果分析及跟踪

宁波万华的HSE安全专业人员会在每周一，将上周的稽核报告汇总，对有效稽核报告中的数据进行统计分析，编制每周安全周报，绘制安全气象图(见图1)。

图1纵坐标表示通过对稽核问题分析得到的安全气象指数。按照稽核发现的隐患或事故可能导致伤害程度的不同，分为死亡、重伤、轻伤3种结果，指数分别为0.5、0.3、0.1，所有问题对照的指数累加后的和即为某段时期的安全气象指数。图1的

横坐标指稽核问题汇总统计的时间段，一般以周为单位。

将连续几周的安全气象指数连接后，就会形成一条以指数为纵坐标，周次为横坐标的曲线图。安全气象图中的指数大小能直接反映某个区域在一定时间段内的不安全因素有多少。可见，绘制安全气象图可以有效地监控某个区域在一定时间段内的安全状况，指数越高，说明存在的问题越多。平稳的气象曲线说明当前安全状况比较平稳，一旦曲线连续几周变化较大，就需要提醒相关部门及时查找原因，消除各类安全隐患。

制定年度稽核计划

每年，宁波万华都会提前制订稽核计划，以便有效地落实稽核工作。2008年的安

全稽核计划见表4。

宁波万华的各部门依据此模版制定全年的稽核工作计划，并结合各自的具体情况，确定每月的稽核要点及具体内容，在上表中所对应项打“√”。各部门根据本部门特点可增加稽核内容，在相应的“其他”项中说明。月度稽核计划根据年度计划进行分解。

开发稽核管理系统软件

为方便大量稽核数据的管理和统计工作，宁波万华的HSE部和信息管理人员合作开发了安全稽核管理系统。此软件可以对稽核数据进行输入，方便查询，软件的统计功能可以对所有输入的数据按时间进行分类统计，自动计算出安全气象指数并生成安全气象图，大大节省了HSE管理人员的统计分析时间。

宁波万华在稽核管理系统中，将公司所有区域进行了划分，每个区域都有责任人负责对稽核出的问题进行整改。每项稽核问题输入管理系统后，系统会自动将任务转到责任人的待办事项中，及时提醒责任人进行处理。

稽核系统还可以按时间段对每个区域负责人的稽核问题整改完成情况进行统计。稽核系统的应用大大提高了对稽核数据的统计分析效率，避免了人工统计带来的误差，同时能将每项问题都及时通知责任人，保证了稽核问题的按时整改。

通过稽核程序的执行，宁波万华的员工在使用劳动防护用品和遵守安全作业规程方面，由原来被动接受公司安全管理部门的监督变为主动执行，营造了良好的安全氛围。在现场安全隐患整改方面，宁波万华主要对生产现场设备设施的安全隐患进行了稽核，如对现场的坑洞进行了整改，不能消除的进行了硬性防护，对有棱角的设备都进行了钝化或防护，对旋转设备的防护罩全部进行了确认，对容易碰撞和绊脚的设施都进行了颜色警示，为员工创造了一个安全的工作环境。

编辑王璇

工厂安全管理检查表模板

工作行为规范系列 工厂安全管理检查表模板（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-64439工厂安全管理检查表模板 Factory safety management checklist template 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 说明 1)本表用于检查工厂安全管理的有效性和潜在危险性，涉及面广，是一种综合性的安全检查表，必要时还应参照相关的标准和有关检查表。 2)表中分四类内容，第一类:基础安全管理，是依据具有法规效力的指令、文件、通知和长期以来形成的行之有效的安全管理经验方法提出，供企业参考;第二类:特种危险安全管理;第三、四类:操作安全管理和作业环境安全管理。 一、基础安全管理 1.安全组织 1.1成立以厂长(经理)为领导的安全生产委员会，车间部门设安全领导小组，班组设安全员、企业按规模及生产管理特点配备安技人员。

1.2根据年度工厂方针，编制企业安全生产年度计划，明确安全生产管理目标。具体有四大内容:安全教育计划:安全活动计划;安全检查及重大不安全因素整改计划，安全技术措施计划。 1.3企业每季在厂长领导下，召开一次安委会。要有文字记载或会议记录。厂级生产调度会，要有安全生产具体内容，并有记录。 每月可根据企业情况由安技部门召开安全例会，要有记录。 2.安全教育 2.1新职工入厂上岗前，必须进行三级教育，做到不积压、不延迟、不补课、不遗漏，教育内容按有关规定进行，资料归档。 2.2企业中层以上干部，应熟悉党和国家的安全生产责任制。应接受主管、行业局(公司)、企业组织的安全知识考核。 2.3厂领导应布置教育，设备、安技部门每年对班组长进行一定形式的、有针对性的班组安全知识及安全管理的业

稽查报告怎么写

稽查报告怎么写 篇一：稽查报告样本 税务稽查报告 案件编号：××× ×××稽查报告 (送审时间: 年月日) 根据，我处（科、股）指派从年月日起对（纳税人识别号：）的年月日至年月日涉税情况进行了检查。现将检查情况及相关建议报告如下： 一、被查对象基本情况（一）工商登记情况（见附件：证据复印笔录1） XX集团前身为四川省XXX公司，成立于19XX年10月， 1991年4月更名为四川省XX公司，1996年8月经四川省人民政府批准组建为国有独资的四川省XX 集团有限责任公司。现地址：成都市XX路23号，法定代表人：XXX。注册资本：333900万元，是国有独资公司，由四川省人民政府出资，并授权四川省政府国有资产监督管理委员会（以下简称出资人）履行出资人职责。经营范围：经营和管理能源（含节能）、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科技、能业、林业及其它非工业经营性固定资产投资；根据省政府授权经营 公司投资所形成的国有资产；为国内外投资者提供咨询服务。XX集团主要按照省计划委员会安排的计划要求围绕能源、基础设施、重要原材料工业等方面进行参股、控股投资；按照四川省政府授权，筹集、管理和使用好各项重点建设基金。现拥有XX电力、XX峨铁、XX水务等十七家控股公司；还参股了四川XX、宜宾XX、XX铁路、国电XX等一批大中型企业。 （二）税务管理、税收政策及相关情况

该公司地方各税主管税务机关为四川省XX地方税务局XX分局（见证据复印笔录1），XX年至XX年合计已缴地方各税及附加XXXXXXXXX元（见附件2，已纳税金统计表）。 该公司代管部分国有资产，因权属关系归该公司所有，代管资产所涉及的地方各税由该公司代为缴纳。 XX年XX月，四川省XX地方税务局稽查局对其XX年至XX年地方各税缴纳情况进行了税务检查，并依法作出了《税务处理决定书》和《税务行政处罚决定书》（见附件7）。 XX年XX月，四川省XX审计局对其XX年至XX年经营情况进行了审计，并依法作出了《审计决定书》（见附件8）。 受省国资委委托，四川XX会计师事务所2021年4月至2021年12月20日对XX集团本部以2021年12月31日为基准日进行了清产核资（见附件：证据复印笔录3）。四川XXXX会计师事务所对其XX年和XX年会计报表进行了审计（见附件：证据复印笔录2）。组织机构及人员构成：叙述该纳税人机构设置、关联方关系、关联方交易、人员构成、财务及税务核算人员情况等等。 （三）生产经营情况 一是受省政府委托，管理“以业养业”、“拨改贷”“贴息资金”等专项基金。将该基金用于股权性投资和债权性投资（借款），其收入为：专项资金股权投资收益和专项资金借款利息收入（见证据复印笔录21）。 二是以自有资金和从银行借款、社会融资（发行公司债券）用于股权性投资和债权性投资（借款），其收入为：专项资金股权投资收益和专项资金借款利息收入（见证据复印笔录5和附件3协查情况）。

财务内部稽核制度

财务内部稽核制度

财务内部稽核制度 目录 第一章总则 第二章人员设置及岗位职责 第三章稽核人员的权限 第四章稽核工作的依据 第五章稽核的过程和要求 第六章稽核的具体内容 第六章附则 财务内部稽核制度 第一章总则 第一条为规范完善会计稽核制度，根据《中华人民共和国会计法》以及《会计基础工作规范》等有关规定结合本公司实际，特制定本制度。本公司各部门及各下属单位的稽核工作，由财务部随时指定适当人员执行稽核工作。

第二条会计稽核制度是组织和从事会计工 作所遵循的规范与准则，是会计基础工作规范化考核验收的主要内容之一，是会计机构内部的监督环节；本公司稽核业务范围，分为原始凭证、记帐凭证、帐簿、财务报表、其他六项，除另有规定外，悉以本办法规定办理。 第三条稽核工作以事前稽核为主，采用逐步审查方式，具有经常性，持续性，有效性的特点。 第二章人员设置及岗位职责 第四条财务部门设兼职稽核人员。 第五条出纳人员不得兼管稽核工作。出纳工作必须经过稽核人员事前稽核，方能办理收支，出纳员只能对已稽核的会计凭证进行事中复核，并办理有关财务收支手续。 第六条稽核工作人员的职责。 1、审查各项财务收支；应根据国家财务会计制度对各项财务收支进行逐笔审核，对于不符合规定的收支，应及时提出意见，并向领导汇报，

采取措施，进行处理。 2、复核会计凭证；会计凭证的复核应每日随着经济业务发生逐笔进行复核，不能拖拉积压，贻误记帐，对其审核的凭证应签名或盖章。 3、复核帐薄；对帐薄复核应规定日期进行抽查，并对抽查日期登入抽查簿。发现错误应提出更正意见，让其主管记帐员更正。 4、复核会计报表；会计报表的复核应按季按年进行审核。 第三章稽核人员的权限 第七条根据《会计人员职权条例》的有关规定，稽核工作人员有以下权限： 1、对不合理、不合法的一切开支，有权拒绝付款和报销。 2、对于手续不完备，数字计算不准确以及不符合规定的原始凭证，应退还给经办人，并限期补办手续或更正。 3、对于拒绝付款，拒绝报销，拒绝执行的

企业安全管理检查表／电力变压器安全检查表实用版

YF-ED-J7735 可按资料类型定义编号 企业安全管理检查表／电力变压器安全检查表实用 版 In Order To Ensure The Effective And Safe Operation Of The Department Work Or Production, Relevant Personnel Shall Follow The Procedures In Handling Business Or Operating Equipment. （示范文稿） 二零XX年XX月XX日

企业安全管理检查表／电力变压器安全检查表实用版 提示：该操作规程文档适合使用于工作中为保证本部门的工作或生产能够有效、安全、稳定地运转而制定的，相关人员在办理业务或操作设备时必须遵循的程序或步骤。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。 电力变压器安全检查表 说明 （1）电力变压器安全检查表仅适用于检 查变压器本身及其附件，以及装在变压器上的 保护装置、测量装置及部分控制电缆。至于变 压器的其它保护装置、二次回路、油开关等不 在本检查表范围之内。 （2）电力变压器外部检查的周期规定： 1）发电厂和经常有人值班的变电所内的 变压器，每天至少检查一次，每星期应有一次

夜间检查。 2）无值班人员的变电所和室内变压器容量在3200kVA及以上者，每10天至少检查一次，并应在每次投放使用前和使用后进行检查。容量大于320kVA但小于3200kVA者，每月至少检查一次，并应在每次投入使用前和停用后进行检查。 3）无值班人员的变电所或安装于小变压器室内的320kVA及以下的变压器和柱上变压器，每两个月至少检查一次。 在气候激变（冷、热）时，应对变压器油面进行额外检查。瓦斯继电器发出警报信号时，亦应进行外部检查。 （3）电力变压器应有技术档案，其内容如下：

公司内部稽核制度

内部稽核制度 第一章总则 第一条为加强和规范集团公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全，降低成本费用，防止内部管理过程的失控，履行各所属公司、各部门经济责任，实现集团公司经济效益最大化，特制订本制度。 第二条本制度适用于公司和所属公司。 第三条集团公司内部控制实行“统一领导，分级管理”的内部管理体制。 第四条实施内部稽核制度的目标有： 1.维护公司资产的完整和安全； 2.及时提供可靠的相关信息； 3.减少不必要耗费，降低成本，实现集团公司经济效益最大化； 4.避免或减少经营风险、财务风险、税务风险； 5.促使集团公司及所属公司经营行为合理化； 6.明确生产经营管理各环节的经济责任，保证所赋予的职责得到正确履行。 第五条集团公司内部控制的组织机构： 内部控制由集团公司分管领导直接领导，总裁办、人资行政部、资金结算部、研发中心、生产部、医学部、医院投管部、市场策划部等负责或参与实施。 第六条内部稽核制度的内容包括： 1.研究开发过程内部稽核制度； 2.生产、采购过程内部稽核制度； 3.销售过程内部稽核控制制度； 4.费用、支出内部稽核制度； 5.对外投资内部稽核制度； 6.对外经济担保内部稽核制度；

7.公司资金内部稽核制度。 第二章研究开发过程内部稽核制度 第七条研究开发过程内部稽核控制的目的是为了合理地规划、使用研究开发费用，减少损失，以较少的资金投入，争取最大的经济效益。 第八条研究项目必须根据集团公司的研发程序进行分步实施。严格按《设计开发控制流程》（文件编号COP-730）执行。研发项目的立项应该形成文件，通知相关部门。研发项目实行承包责任制。 第九条集团公司按计划批准的研究开发项目，应按项目编制研究开发项目详细资金预算，经集团公司主管领导审批后交公司财务部备案，财务部按进度计划拨付资金。 第十条研发部门严格按预算使用资金，加强成本控制和费用管理。 第十一条研发部门应对每一个研发项目要进行中期论证和中期审计，以减少风险。 第十二条研究开发项目完成后，财务部应及时按项目编制决算报告，报公司审批后，结转研究开发成本。超过预算部分由主管领导批准后方能结转, 并与研发项目承包责任制挂钩决算。 第十三条研究开发项目中途停止或失败,应及时分析原因,并提出处理意见,形成书面报告后报请公司审批.对由于个人营私舞弊或责任事故造成研发项目重大损失的,应追究直接责任人的经济、法律责任和主要领导的相关责任。 第三章生产、采购过程内部稽核制度 第十四条生产、采购过程内部稽核的目的是为了保证采购的物料能满足 生产的需要；在保证存货质量的前提下，以最低的采购成本或生产成本取得所需要的存货；保证库存存货的真实性、合理性，将存货损失降低到最低程度,避免生产过程中的不合理损耗。 第十五条所属各公司的生产计划、生产预算和生产日程安排与销售管理、

财务内部稽核制度

财务内部稽核制度 为使单位财务的各项收入、支出符合国家有关法律、行政法规及行政事业单位会计制度规定规定，防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊，提高会计核算工作的质量，保证会计资料、会计信息的真实、合法、完整。根据《中华人民共和国会计法》及《会计工作基础规范》，特制定我单位财务内部稽核制度。 稽核是稽查和复核的简称。内部稽核制度是单位财务制度的重要组成部分。财务稽核是指会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查或审核工作。 一、稽核的组织与分工 内部稽核由财务负责人、复核员组成。即：主任的领导，副主任的负责下，会计、出纳各有分工，各负其职。具体分工如下： 1．财务负责人对外部报送的重要的会计报表、会计资料进行审核。 2．财务负责人审核对单位内部领导、各口职能部门所需的会计报表、会计资料进行审核。 3．出纳负责复查的工作 ⑴全部记帐凭证； ⑵总帐、明细分类帐簿的核对； ⑶核对现金、银行存款日记帐； ⑷定期核对各项往来款项的发生额或余额； ⑸固定资产、存货等实物资产的核对；

⑹其他需要复核的会计资料。 二、稽核工作的职责 1．及时发现财务管理和会计核算的薄弱环节，建议及拟定和完善单位财务核算、预算管理以及财务收支等方面必要的规章制度。 2．审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合现行法律、法规、规章制度的规定。审核会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全。对审核中发现的问题，及时予以制止或者纠正。 3．审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相等。不符时协调相关部门，应查明帐实不符的原因，并提出改进的措施。 三、稽核的内容与方法 1．复核记帐凭证的内容、方法 记帐凭证复核的内容、方法：①记帐凭证所附原始凭证是否齐全，内容是否与经济业务相符。除结帐、更正错误，记帐凭证必须附有原始凭证并注明所附原始凭证的张数。②记帐凭证确定的会计分录是否符合公司会计制度规定、金额是否正确。③记帐凭证要求填写的项目是否填写齐全，摘要是否简明扼要、文理通顺。④审核（制单）人员、复核人员、会计主管人员是否都已签名或盖章。涉及收付款业务的记帐凭证还应有出纳人员的签名或盖章。⑤错帐调整有无根据，调帐金额较大时应附有错帐调整说明。 2．核对会计帐簿的内容、方法 会计帐簿复核的内容、方法：①各明细帐户余额是否与有关总

怎样写稽核报告

怎样写稽核报告 审计机关对被审计单位的财务收支及其他经济活动的真实性、合法性和效益性进行审查、评价的经济监督活动，称作审计。就金融系统来讲，有外审与内审之分。国家、省、地、县等专职审计机关对金融部门的审计称作外部审计，即外审。金融系统自上而下也设有审计部门，经常对各级金融机构进行审计，即内审，金融系统内部习惯上称作稽核。 稽核作为内部审计工作，其工作程序是以稽核活动的先后次序安排的，即编制年度、季度或月度稽核项目计划——制定项目稽核工作方案——送达稽核通知书——实施稽核——撰写稽核报告——征求被稽核单位对稽核报告的意见——审查、报送稽核报告以及内部稽核部门代拟稽核意见书（间或有稽核决定）——向被稽核单位送达稽核意见书（间或有经批准的稽核决定）——整理稽核资料、立卷归档——进行稽核后续检查。在整个稽核过程中，不仅涉及到稽核报告的写作，而且还涉及到稽核通知的写作、稽核报告征求意见书的写作、稽核意见书的写作、稽核决定的写作等。显然，稽核报告的写作在稽核工作中处于承上启下的位置，是整个稽核工作成败的关键所在。 那么，何谓稽核报告呢？稽核报告是稽核部门为完成稽核任务所成立的稽核组对稽核事项实施稽核后，向内部稽核部门及行领导提出的关于对被稽核单位作出事实结论和评价意见的书面报告。按照稽核程序的规定，稽核组完成稽核事项之后，无论被稽核单位有无违规违纪问题，都应当提出稽核报告。而撰写稽核报告的前提，是按照稽核程序认真检查，广泛取证，根据稽核依据，对稽核事项作出评价等等。 第一节认真检查取证 对稽核项目进行检查、取证，是稽核实施过程中的关键环节，必须遵循稽核

程序，认真对待。 一、送达稽核通知书 稽核通知书是稽核部门在确定有关稽核事项后，向被稽核单位发出的书面通知，告知被稽核单位有关事项，以便其做好准备工作，也是稽核组织履行稽核职权的依据和证明。按照稽核程序，稽核部门应当根据稽核工作方案确定的稽核事项组成稽核组，并在实施稽核3日前，向被稽核单位送达稽核通知书。稽核部门送达稽核通知书时，应当附稽核通知书送达回证。被稽核单位收到稽核通知书后，要填好稽核文书送达回证并送至或寄至稽核部门。送达稽核通知书的同时，有的还送达“稽核前问卷”，就稽核的有关重点项目，要求有关人员提前填写。 稽核通知书由题目、发文字号、主送单位、正文和落款等部分组成。 （一）题目 稽核通知书的题目，不提倡采用“稽核通知书”的简单写法，也不应当使用“关于对***的稽核通知”两个介词联用的写法。应当由稽核部门所在单位名称、被稽核单位名称、稽核项目及文种词（通知或稽信用社知）等要素组成。如“关于稽核* ****年度经营考信用社标完成情况的通知”、“**信用联社关于**营业所执行利率政策情况的稽核通知”。“关于”后面是“被稽核单位名称”者，文种词用“稽核通知”；“关于”后面是“稽核”二字者，文种词用“通知”。 （二）主送单位 稽核通知书的主送单位是被稽核单位，即受文单位。一般情况下，只能有一个主送单位。如“** ”“**乡农村信用社”等。 （三）正文 稽核通知书的正文部分，应当首先写明发出通知的依据或缘由。其依据或缘由可以是有关金融法规、办法、制度，上级行的文件要求，也可以是上级行的指示或稽核部门的工作安排等。如“针对****年*月对你行***稽核中发现的问题，

内部稽核制度内容

竭诚为您提供优质文档/双击可除 内部稽核制度内容 篇一：内部稽核制度 内部稽核制度 1.0内部稽核的定义： 内部稽核是一项既有系统性又有独立性的稽查与复核 活动，收集证据并对证据进行客观地评价，以确定相关的活动及其结果是否与规划内容一致，规划内容是否有效实施，且规划内容是否适合与达成目标，或是否满足相关之审核原则(如iso条文)，对异常问题进行追溯和跟踪，并最终形成文件的过程。2.0目的： 为加强和规范公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全、促进目标任务达成、促进流程制度落实、提高执行力、降低成本费用，形成内部制约机制和控制体系，防止内部管理过程的失控，履行公司各部门的职责，实现公司持续改进与经济效益最大化，特制订本制度3.0范围： 本制度适用于公司总经办属下所有部门和人员。4.0职责：

4.1稽核组长：负责制定《稽核计划》与《稽核任务书》，并组织稽核实施，审核《稽核整改通知书》、《稽核通报》、《稽核奖惩汇总表》，向总经办定期汇报稽核情况 4.2稽核专员：根据稽核计划与任务实施稽核，开具《稽核整改通知书》，发布《稽核通报》，对稽核异常进行整改跟踪验证，实施稽核奖惩. a.代表公司总经办对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； b.稽核检查各部门、各岗位是否按照规章制度、作业程序、岗位职责、会议决议等规定进行作业； c.以公司相关规章制度、作业程序、岗位职责、会议决议为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目 的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不坦、公正无私； d.对稽核工作中发现的问题有督导建议权和奖惩权，有权召集被稽核部门相关人员参与调查会议； e.认证学习公司各类制度条文、熟练掌握奖惩尺度、使公司稽核工作良性、持续开展；F.及时向稽核组长或总经理反馈和汇报稽核工作中遇到的各类问题及建议。 4.2公司各部门：负责配合稽核实施，对稽核中暴露的 问题进行限期内有效整改，持续改进. a.被稽核时，积极快捷提供各类报表证据以供稽核检查； b.对宇航公司各项规章制度、作业程序、岗位职责、会

企业安全管理检查表／电力变压器安全检查表范本

操作规程编号：LX-FS-A52121 企业安全管理检查表／电力变压器 安全检查表范本 In The Daily Work Environment, The Operation Standards Are Restricted, And Relevant Personnel Are Required To Abide By The Corresponding Procedures And Codes Of Conduct, So That The Overall Behavior Can Reach The Specified Standards 编写：_________________________ 审批：_________________________ 时间：________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑

企业安全管理检查表／电力变压器 安全检查表范本 使用说明：本操作规程资料适用于日常工作环境中对既定操作标准、规范进行约束，并要求相关人员共同遵守对应的办事规程与行动准则，使整体行为或活动达到或超越规定的标准。资料内容可按真实状况进行条款调整，套用时请仔细阅读。 电力变压器安全检查表 说明 （1）电力变压器安全检查表仅适用于检查变压器本身及其附件，以及装在变压器上的保护装置、测量装置及部分控制电缆。至于变压器的其它保护装置、二次回路、油开关等不在本检查表范围之内。 （2）电力变压器外部检查的周期规定： 1）发电厂和经常有人值班的变电所内的变压器，每天至少检查一次，每星期应有一次夜间检查。 2）无值班人员的变电所和室内变压器容量在

稽核检查报告 范本

关于对x x信用社的 稽核检查报告 县联社： 按照联社[xxxx]x号文件“关于对全县农村信用社开展案件专项治理和清产核资工作的通知”要求，我组于xxxx年x月x日至xxxx年x月x日对xx信用社的信贷、财务、会计出纳基础工作、执行内控制度情况及案件专项治理工作进行了全面稽核检查，现将检查情况综合报告如下： 一、基本情况 xx信用社现有x个营业网点，分社x个，员工xx人，其中大社管理人员x人，请长期病假x人。至x月末，该社各项存款总额xx万元，比年初净增xx万元，完成年度计划的xx%；各项贷款累放xx万元，累收xx万元，净投放xx万元，比去年同期净投放减少xx万元，各项贷款余额达到xx万元，不剔除股金，存贷比为xx%；收回不良贷款xx万元，完成年计划的xx%；实现业务收入xx 万元，比去年同期多收xx万元，完成年计划的xx%；实现账面盈余xx万元，比去年同期增盈xx万元，完成年度计划的xx%。经检查该社账务报表及凭证、上述数据未发现虚假现象。经对该社xx 个贷款科目借据进行核打，其账据总分相符。储蓄存款及其他科目与总账核对相符。 稽核认为该社在xxxx年上半年各项业务均衡发展，经营指标完成良好，经营效益增长幅度较大。但存贷比例较高，潜伏着支付

风险，对活期储蓄散户账的管理有待加强，尤其是xx分社的储蓄存款还是手工操作属全县唯一。因此，xx社管理人员及全体员工应当高度重视，思想上与形势相一致，素质上适应改革的要求，工作要适应改革的需要，从而确保农村信用社在改革中稳健发展。 二、稽核检查事实及评价 ㈠信贷资产风险检查 稽核检查期间该社各项贷款xx万元，经对借据的全面核打，检查认为资产质量潜伏着较大风险，需要采取有效措施，切实加以解决。 1、贷款占用形态反映不准，催收保全不力。检查该社贷款科目xx个，正常贷款科目中不良贷款占比较大，xx社1231科目余额xx万元，其中xx%属不良贷款。检查该社xxxx年x月以后发放的贷款，由于催收保全不力，已有xx笔，金额xx万元丧失诉讼时效，其中xx分社xx笔，金额xx万元；xx社xx笔，金额xx万元;……。近几年贷款营销力度不断加大，部分信贷员重放轻收，仅满足于当年考核任务的完成，而大社对其考核的重点是利息收入和表内不良贷款，正常贷款未按期收回不影响个人收益，因此导致不良贷款前清后增，加大了资产风险，严重制约业务经营可持续发展。 2、大额贷款管理不力，到期未收回额度大。检查该社xxxx年度x月x日以后发放的万元以上贷款，尚有xx笔，金额xx万元已到期而不能按期收回，风险显而易见。xx分社尚有xx笔，金额xx 万元已到期不能收回，其中有xx笔，金额xx万元已经不能正常结息，xxxx年无收息记录。如xxxx年x月x日贷户xxx在该社申请

公司内部稽核制度

十一、公司内部稽核制度 第一条本公司为协助各部门的工作能顺利进行并检核其执行情况促进工作的效率特制定本规则 第二条本规则所称稽核人员系指稽核室稽核人员 第三条稽核人员掌理的职务如下 1.遵行已定政策及命令贯彻的应行检核事项 2.经营管理各项业务及成本控制等的应行检核事项 3.生财器具各项设备及有关采购等的管理使用保养等的检 核事项 4.有关特殊案件的调查审议事项 5.有关经销商及协作厂商的辅导及其动态与信用状况等应 行检核事项 6.其他交办事项 第四条稽核人员发现有下列事项者，应以口头或书面纠正，并报请备查，如涉及其他单位的职权并应会同有关单位办理： 1.业务执行偏差 2.人事未尽协调 3.违纪行为情节轻微者 4.管教有欠允当 第五条稽核人员发现有下列事项者应列举事实以书面通知各主管单位改进： 1.有关各项制度执行时发生困难或缺点事项 2.有关业务教育训练纪律管教改进事项 3.有关员工生活及福利改善事项 第六条稽核人员发现有下列事项者，应列举事实随时建议，以书面呈报总经理交由主管单位处理 1.表现良好的各职员工 2.违法违规案件 3.行为影响本公司的名誉 4.各项灾害及意外损失 5.其他影响本公司经营活动的一切不正当的重大案件 第七条稽核人员调查案件报告书必须记载下列事项

1.原因并叙明年月日 2.详细事实 3.案情分析 4.处理意见 第八条案情单纯者得以口头纠正并报请备查 1.经常督导及抽查由本室稽核人员会同各有关单位承办人 员办理 2.定期督导及抽查由本室稽核人员定期前往会同各有关单 位承办人员办理 第九条稽核人员执行任务时得为下列各项措施 1.督导及抽查所属各单位的经营及业务 2.约谈或直接听取员工的意见汇集有关资料 3.其他必要事项 第十条稽核人员督导抽查考核外勤员工服勤时应注意下列事项 1.有无迟到早退或任意缺勤情况 2.员工出勤卡登记是否确实 3.工作分配是否按照规定执行 4.工作是否切实执行并考核绩效 5.接受经销商及协作厂商或顾客请求处理业务时是否迅速 6.营业或服务处所是否经常保持整洁 7.服务态度及精神是否良好 第十一条稽核人员督导抽查考核外勤单位业务时应注意下列事项： 1.与各有关经销商业务配合联系是否完善 2.服务人员在外的收款是否按照规定处理 3.业务人员收款的情况是否按照规定办理 4.存货及材料的放置处理是否完善确实 5.人员财物的运用调配是否适当有无浪费不均现象 6.未达预定目标的处所应列举其项目及原因 第十二条稽核人员抽查各员工生活管理及风纪时应注意下列事项 1.有无行为不检及损害公司名誉的各种行为

会计稽核报告

会计稽核报告 为落实执行好国家财经法规和xxx公司会计手册，确保会计核算质量，按照已出台的《XXXX会计稽核管理暂行办法》的相关规定，出具xxxx2019年x月会计稽核报告。稽核工作以《企业会计准则》和《xx会计手册》等文件制度为依据，通过抽查与专项检查的方式，对xxx上线企业（共计xx家企业，xx个公司代码）2019年x月的会计核算情况进行全面、详细的检查，归纳总结形成xxx会计稽核工作报告。 一、会计稽核主要内容 按照《XXXX会计稽核管理暂行办法》中列明的通用检查和各业务部专项检查要求进行全面审核。2019年x月稽核重点关注以下方面：一是加强对账表审核、报表出具规范性的检查；检查资料是否完备、程序是否合规、核算是否规范；二是加强对年初重点业务的检查，特别是对新旧准则衔接转换、会计报表汇审情况的及时变动、年初账务余额同步等要进行重点检查；三是结合两个xx部2018年12月会计信息质量通报涉及的问题类型，认真查找、分析原因并落实整改 二、会计稽核完成情况 2019年z月xxxx完成凭证 383422笔。本次稽核抽取样本455xx笔，达到业务量的xxx%，稽核合格率98.9%，具体各业务

部稽核工作量及稽核范围如下： 三、会计稽核中发现的问题及整改措施 （一）总账xx业务部稽核发现问题 销售公司： 1、问题描述：财务核算凭证-Xxx0201901xx0194xx公司发放2019年离退休人员其他费用，企业提供模板中“应付职工薪酬-职工福利-离退休人员其他费用”过渡科目金额比费用科目“职工福利-离退休人员其他费用”少500元，致使月末人工成本报表数据取数有误。 整改措施：补做调整凭证，凭证号1900002229#。 2、问题描述：财务核算凭证-Xxx0201901100010，xxx公司申请调整职工薪酬成本中心，只申请调整了“职工福利-其他”科目，没有同时申请“应付职工薪酬-职工福利-其他”的调整，致使月末人工成本报表其他列取数。 整改措施：直接补做“应付职工薪酬-职工福利-其他”成本中心的调整凭证，凭证号100025910#。 3、问题描述：财务核算凭证-X480201901250265xx公司收到联营公司返7-12月社保，业务人员根据提报要求及附件（扫

内部稽核制度

内部稽核制度 1.0内部稽核的定义： 内部稽核是一项既有系统性又有独立性的稽查与复核活动，收集证据并对证据进行客观地评价，以确定相关的活动及其结果是否与规划内容一致，规划内容是否有效实施，且规划内容是否适合与达成目标，或是否满足相关之审核原则(如ISO条文)，对异常问题进行追溯和跟踪，并最终形成文件的过程。 2.0目的： 为加强和规范公司的内部管理，建立和完善内部稽核制度，以保护公司资产的完整与安全、促进目标任务达成、促进流程制度落实、提高执行力、降低成本费用，形成内部制约机制和控制体系，防止内部管理过程的失控，履行公司各部门的职责，实现公司持续改进与经济效益最大化，特制订本制度 3.0范围： 本制度适用于公司总经办属下所有部门和人员。 4.0职责： 4.1稽核组长：负责制定《稽核计划》与《稽核任务书》，并组织稽核实施，审核《稽核整改通知书》、《稽 核通报》、《稽核奖惩汇总表》，向总经办定期汇报稽核情况 4.2稽核专员：根据稽核计划与任务实施稽核，开具《稽核整改通知书》，发布《稽核通报》，对稽核异常进 行整改跟踪验证，实施稽核奖惩. A.代表公司总经办对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； B.稽核检查各部门、各岗位是否按照规章制度、作业程序、岗位职责、会议决议等规定进行作业； C.以公司相关规章制度、作业程序、岗位职责、会议决议为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目 的，实事求是，不徇私舞弊、不偏不坦、公正无私； D.对稽核工作中发现的问题有督导建议权和奖惩权，有权召集被稽核部门相关人员参与调查会议； E.认证学习公司各类制度条文、熟练掌握奖惩尺度、使公司稽核工作良性、持续开展； F.及时向稽核组长或总经理反馈和汇报稽核工作中遇到的各类问题及建议。 4.2公司各部门：负责配合稽核实施，对稽核中暴露的问题进行限期内有效整改，持续改进. A.被稽核时，积极快捷提供各类报表证据以供稽核检查； B.对宇航公司各项规章制度、作业程序、岗位职责、会议决议等文案的缺陷可提出修改建议； C.对稽核工作有异议时向稽核组长或总经理提出书面申诉，总经办三个工作日内给予申诉部门或申诉 人员回复； D.稽核专员要求按期完成整改任务，被稽核部门或人员由于特殊原因需要延长整改期限的，必须向总

稽核检查报告

关于对xx信用社的 稽核检查报告 县联社： 按照联社[xxxx]x号文件“关于对全县农村信用社开展案件专项治理和清产核资工作的通知”要求，我组于xxxx年x月x 日至xxxx年x月x日对xx信用社的信贷、财务、会计出纳基础工作、执行内控制度情况及案件专项治理工作进行了全面稽核检查，现将检查情况综合报告如下： 一、基本情况 xx信用社现有x个营业网点，分社x个，员工xx人，其中大社管理人员x人，请长期病假x人。至x月末，该社各项存款总额xx万元，比年初净增xx万元，完成年度计划的xx%；各项贷款累放xx万元，累收xx万元，净投放xx万元，比去年同期净投放减少xx万元，各项贷款余额达到xx万元，不剔除股金，存贷比为xx%；收回不良贷款xx万元，完成年计划的xx%；实现业务收入xx万元，比去年同期多收xx万元，完成年计划的xx%；实现账面盈余xx万元，比去年同期增盈xx万元，完成年度计划的xx%。经检查该社账务报表及凭证、上述数据未发现虚假现象。经对该社xx个贷款科目借据进行核打，其账据总分相符。储蓄存款及其他科目与总账核对相符。

稽核认为该社在xxxx年上半年各项业务均衡发展，经营指标完成良好，经营效益增长幅度较大。但存贷比例较高，潜伏着支付风险，对活期储蓄散户账的管理有待加强，尤其是xx分社的储蓄存款还是手工操作属全县唯一。因此，xx社管理人员及全体员工应当高度重视，思想上与形势相一致，素质上适应改革的要求，工作要适应改革的需要，从而确保农村信用社在改革中稳健发展。 二、稽核检查事实及评价 ㈠信贷资产风险检查 稽核检查期间该社各项贷款xx万元，经对借据的全面核打，检查认为资产质量潜伏着较大风险，需要采取有效措施，切实加以解决。 1、贷款占用形态反映不准，催收保全不力。检查该社贷款科目xx个，正常贷款科目中不良贷款占比较大，xx社1231科目余额xx万元，其中xx%属不良贷款。检查该社xxxx年x月以后发放的贷款，由于催收保全不力，已有xx笔，金额xx万元丧失诉讼时效，其中xx分社xx笔，金额xx万元；xx社xx笔，金额xx万元;……。近几年贷款营销力度不断加大，部分信贷员重放轻收，仅满足于当年考核任务的完成，而大社对其考核的重点是利息收入和表内不良贷款，正常贷款未按期收回不影响个人收益，因此导致不良贷款前清后增，加大了资产风险，严重制约业

公司内部稽查制度

公司内部稽核制度 第一章总则 第一条公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由总经办随时指定适当人员执行。 第二条公司稽核业务范围，包括账务、业务、财务、总务及监验五项，除另有规定外，以本制度规定办理。 第三条稽核人员应对所审核的事项负责，必要时，应在有关账册簿据上签章。 第四条稽核人员除依照规定审核各单位所送凭证账表外，还应分赴各单位实地稽查，每年稽查次数视实际需要而定。 第五条稽核人员前往稽核之前，应先准备并收集有关资料，拟订计划及进度表，将各单位已往审核及检查报告详予研究以作参考。 第六条稽核人员在执行任务时，应依据各项有关规定办理。 第七条稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露给被检查单位。 第八条稽核事务涉及其他部门时，应会同各有关部门办理，且应做会同报告。如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告一并呈核。 第九条稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详细查询，并调阅账册、表格及有关档案，必要时还需请其出具书面说明。 第十条稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外，工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。 第十一条稽核人员于稽核事务完妥后，应据实缮写检查报告书呈核。 第二章财务稽核 第十二条审核或检查记账凭证时，应注意下列事项： 1、每一交易行为发生，是否按规定填制传票如有积压或事后补制者，应查明其原因。 2、会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否恰当，有无遗漏、错误及各项数字的计算是否正确。 3、转账是否合理、借贷方数字是否相符。 4、应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。 5、传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、准确，手续是否完备。 6、传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。 7、传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日记表。 8、传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。 第十三条账簿检查时，应注意下列事项： 1、各种账簿的记载，是否与传票相符；应复核者，是否已复核；每日应记的账，是否当日记载完毕。 2、各科目明细分类账各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类账各该科目之余额相符，是否按日或定期核对。与相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。 3、现金收付日记账收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。 4、各种账簿记载错误的纠正划线、结转等手续，是否依照规定输，误漏的空白账页，有否划“×”形红线注销，并由记账员及主办会计人员在“×”处盖章证明。 5、各种账簿启用、移交及编制明细账目等，是否完备，是否送税务稽征机关登记。 6、各种账簿是否有经核准后而自行改订者。 7、旧账簿内未用空白账页，有无加划线或加盖“空白作废”戳记注销。 8、活页账页的编叼及保管，是否依照规定手续办理，订本或账簿有无缺号。 9、各种账簿的保存方法及放置地点，是否妥善，是否登记备忘簿，账簿的销毁，是否依照规定期限及手续办理。

工业企业安全管理检查表

工业企业安全管理检查表 工业企业安全管理检查表 单位： 年月日序号 检查内容和标准 检查方法 检查情况 评价及意见 是 否 1 安全管理机构

1.1 是否建立以主要负责人\分管负责人\安全管理机构及安全管理人员\工会代表\从业人员组成的安全生产委员会，并定期研究安全生产工作重大问题。 查资料、听汇报 1.2 是否按安全生产条例规定设有安全生产工作职能机构，按规定配备专（兼）职安全管理人员。冲压车间是否按GB8176-87配备专职安全检查人员. 查资料、听汇报 1.3 兼职安全管理人员是否保证每天4小时以上用于安全生产管理. 查资料、听汇报

1.4 是否建立工会劳动保护监督检查组织网络. 查资料、听汇报 2 安全规章制度 2.1 是否建立全员安全生产责任制 看资料

2.1.1 是否建立各主要工种岗位安全技术操作规程,并在各作业现场明示. 查资料 2.1.2 是否实行安全生产三级目标责任书签约。 查资料、看现场 2.1.3 是否建有保证安全生产目标实现的具体工作计划和措施。 查资料 2.1.4

是否建立并实施实现安全目标的考核奖惩制度。 查资料 2.2 是否建立并进行各级安全生产例会制度。 查资料 2.3 是否建立安全生产检查制度、安全隐患整改制度及执行情况查资料、看现场 2.4 是否建有冲压作业安全管理制度 查资料、看现场

2.5 是否进行职业危害因素监测及落实情况。 查资料 2.6 是否建立事故统计、报告、调查、分析、处理制度。 查资料 2.7 是否建立危险作业、化学危险物品的运输、存放、使用管理制度。查资料、看现场

内部稽核制度

内部稽核制度 为了加强会计监督工作，保证财务工作正确贯彻执行国家的各项财经政策和财务制度，合法、合理、有效地组织、使用各项资金，提高会计核算工作质量，特制定本制度。 第一条集团随机成立专人组织的稽核岗位，指定专人负责。稽核人员必须遵循国家有关财政法规和财务制度，实施稽核工作。 第二条财务收支计划，目标承包计划的稽核。 根据财务会计制度规定，物价政策的要求，审核各项财务计划费用预算，经济承包合同等，保证其编制的计划依据可靠，数字准确，项目齐全，指标衔接，切实可行，发现问题及时提出意见及建议。 第三条对各项财务收支业务的审查。 根据财务会计制度规定，审查各项财务收支是否符合核定的预算，计划以及有关制度；是否根据不同资金来源和性质划清收支渠道，正确归属费用，监督税利上交情况，检查成本核算是否正确，有无违反财经纪律现象，如有违法的收支应当制止和纠正，对偏离计划，违反制度的业务，应及时向领导汇报。 第四条原始凭证审核，记帐凭证、帐簿、报表的复核。 1、根据会计、财务制度的规定，审查、复核原始凭证所反映经济业务是否真实、合法、合理，手续是否完备，内容是否完整，有关人员是否签字(盖章)等。会计人员对不真实、不合法的原始

凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正，补充。 2、根据财务会计制度的规定，审查、复核会计人员根据审核无误的原始凭证填制的记帐凭证使用的科目是否正确，记载的经济内容、金额是否与原始凭证相符。 3、抽查帐簿记录，检查是否按国家统一的会计制度和业务需要设置帐簿，帐簿登记是否符合要求，本期发生的各项经济业务是否全部入帐，各项费用、收益是否按规定结转，帐帐、帐实是否相符。 4、根据财务会计制度的规定，审查复核会计报表的编制是否做到数字真实、计算准确、内容完整、上报及时、说明清楚。 5、与银行核对经费余额，核对债权债务。

通用企业安全检查表【最新版】

通用企业安全检查表 企业安全检查表(通用) 项目主要内容检查要点企业主要负责人职责是否明确是否建立各职能部门安全生产职责安全生产责任制是否建立各级人员安全生产职责是否逐级签订安全生产责任书是否定期组织安全生产责任制考核是否设置安全生产领导机构是否按要求设置安全管理机构、配备安全管理人员组织机构及人员是否正确制定安全管理网络图安全领导机构是否定期召开安全会议是否建立安全费用专款专用台帐安全投入是否按照要求提取安全费用是否制定安全费用提取计划，并按计划实施是否建立安全生产法律法规数据库，并发布清单法律法规与安全是否建立完善的安全生产规章制度管理制度是否按岗位风险情况建立各岗位安全操作规程是否定期识别培训需求，并制定培训计划是否按照年度培训计划进行培训，并保存培训记录教育培训是否开展员工入厂“三级”安全教育、转岗教育、复岗教育及“四新”安全教育是否定期组织安全管理人员、特种作业人员进行持证培训是否对相关方人员进行培训或安全风险告知厂区进门处是否有限速标识、减速带、进出门标识是否将安全生产目标、安全操作规程制牌上墙是否标出叉车通道、人行通道，宽度是否符合要求是否在危险点、危害点、事故多发点设置风险告知牌可视化管理危险区域安全标识是否张贴到位有职业危害的区域是否张贴职业危害安全标识生产区域是否进行区域划分，实行定置管理消防标识是否张贴到位，消设施颜色是否清

晰是否合格不符合描述

企业安全检查表(通用) 企业安全检查表 是否定期对各岗位的风险进行辨识，并形成风险源清单是否定期开展重大危险源辨识危险源管理重大危险源是否进行登记、备案是否定期对重大危险源区域进行安全检查基础管理是否对重大危险源资料进行存档管理是否制定综合、专项、季节、节假日检查表是否安检查表内容进行安全检查是否将检查出的隐患进行登记、分级隐患排查和治理是否落实隐患治理责任人，并限期整改是否对整改好的隐患进行验收是否定期进行隐患统计、分析是否制定重大隐患治理方案是否对入厂、离职员工进行健康体检，并形成员工体检档案是否对疑似职业病员工进行换岗、治疗是否定期请有资质的第三方机构进行职业危害因素检测职业健康是否对存在职业危害岗位的员工进行职业卫生体检是否给存在职业危害岗位的员工配发相应的劳动防护用品是否在劳动合同中对员工所在岗位存在的职业危害进行告知是否对员工进行职业卫生知识培训企业是否制定应急预案是否将应急预案进行评审、备案应急救援是否 定期开展应急救援演练是否对应急救援器材进行点检、更换是否及时向上级及地方政府上报事故情况是否按出具事故报告事故调查和处理是否按照“四不放过”原则处理事故是否将事故案例对

稽核检查报告范本

稽核检查报告范本 Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#

关于对x x信用社的 稽核检查报告 县联社： 按照联社[xxxx]x号文件“关于对全县农村信用社开展案件专项治理和清产核资工作的通知”要求，我组于xxxx年x月x日至xxxx年x月x日对xx信用社的信贷、财务、会计出纳基础工作、执行内控制度情况及案件专项治理工作进行了全面稽核检查，现将检查情况综合报告如下： 一、基本情况 xx信用社现有x个营业网点，分社x个，员工xx人，其中大社管理人员x人，请长期病假x人。至x月末，该社各项存款总额xx万元，比年初净增xx万元，完成年度计划的xx%；各项贷款累放xx万元，累收xx万元，净投放xx万元，比去年同期净投放减少xx万元，各项贷款余额达到xx万元，不剔除股金，存贷比为xx%；收回不良贷款xx万元，完成年计划的xx%；实现业务收入xx万元，比去年同期多收xx万元，完成年计划的xx%；实现账面盈余xx万元，比去年同期增盈xx万元，完成年度计划的xx%。经检查该社账务报表及凭证、上述数据未发现虚假现象。经对该社xx个贷款科目借据进行核打，其账据总分相符。储蓄存款及其他科目与总账核对相符。 稽核认为该社在xxxx年上半年各项业务均衡发展，经营指标完成良好，经营效益增长幅度较大。但存贷比例较高，潜伏着支

付风险，对活期储蓄散户账的管理有待加强，尤其是xx分社的储蓄存款还是手工操作属全县唯一。因此，xx社管理人员及全体员工应当高度重视，思想上与形势相一致，素质上适应改革的要求，工作要适应改革的需要，从而确保农村信用社在改革中稳健发展。 二、稽核检查事实及评价 ㈠信贷资产风险检查 稽核检查期间该社各项贷款xx万元，经对借据的全面核打，检查认为资产质量潜伏着较大风险，需要采取有效措施，切实加以解决。 1、贷款占用形态反映不准，催收保全不力。检查该社贷款科目xx个，正常贷款科目中不良贷款占比较大，xx社1231科目余额xx万元，其中xx%属不良贷款。检查该社xxxx年x月以后发放的贷款，由于催收保全不力，已有xx笔，金额xx万元丧失诉讼时效，其中xx分社xx笔，金额xx万元；xx社xx笔，金额xx 万元;……。近几年贷款营销力度不断加大，部分信贷员重放轻收，仅满足于当年考核任务的完成，而大社对其考核的重点是利息收入和表内不良贷款，正常贷款未按期收回不影响个人收益，因此导致不良贷款前清后增，加大了资产风险，严重制约业务经营可持续发展。 2、大额贷款管理不力，到期未收回额度大。检查该社xxxx 年度x月x日以后发放的万元以上贷款，尚有xx笔，金额xx万元已到期而不能按期收回，风险显而易见。xx分社尚有xx笔，