中国国旅2020年三季度财务风险分析详细报告

中国国旅2020年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供146,564.76万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,264,912.19万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕1,411,476.94万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,462,363.08万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,420,364.52万元，实际已经取得的短期带息负债为42,001.43万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,941,363.8万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,180,864.16万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,659,864.88万元，当前实际的带息负债合计为42,001.43万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

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