预收预付款明细表格式

预收预付款明细表

审核填表

预付款制度

预付款管理制度 为加强我公司预付款管理，防范经营风险，减少资金占用。特制定本办法。 1. 根据相关管理制度，原则上应避免预付款。但对于特殊的情况，如设备、模具、特殊材料等，需要预付款时，必须按照本办法规定办理审批手续。 2. 预付款业务必须双方协商预付条件并签订正式合同。预付账款要按照合同的规定执行。根据合同及市场情况需要支付预付账款的，在保证业务真实和资金安全的基础上业务部门按照经过审批后的购货合同的条款，办理相关支付通知、出具收款收据、审批等预付账款支付手续，未签购货合同的，不得付款。 3. 预付款业务经办人员必须严格按照合同内容跟踪执行情况，掌握付款节点，计财部办理时必须对照合同进行审核，对于文件或文件内容不齐全，没有达到合同规定的付款要求的，财务应及时发现并给予拒付通知。 4. 预付款后，如供应商或业务承包商没能按照合同交期约定的时间交付产品或服务等合同标的，业务经办人员应及时沟通并督促其履约。 5. 预付款业务合同执行完成后，业务经办人员应及时索要发票，原则上发票应于当月开回，如发票因故不能及时开具的，应写出情况说明，上报主管部门进行延期审批。

7. 计财部应建立预付账款台账，详细反映各客户预付账款的增减变动，余额、发生时间、对方负责人、经办人等情况。同时，将购货合同、签证单和台账一同保管，形成完整档案。 8. 财务部门每月末将预付账款的发生额及余额明细表报送分管业务的领导，并应定期（最长不超过三个月）对预付账款进行账龄统计，通过召开预付账款例会及时通知有关领导和部门。 9. 其他未尽事宜报请公司决定。 10.本制度自下发之日起执行。 2016.2.29

记录台账清单

记录、台账清单 1.目标（5.1）：目标考核记录（5） 2.组织机构和职责（5.2）： a)组织机构：安委会会议记录（1）、管理人员教育培训/考核记录 （3）、资格证书台账（3） b)职责：各种会议记录（3）、安全责任考核记录（7）、安全生产 奖惩管理台账（7） 3.安全生产投入（5.3）：安全费用台账（3）、安全生产支出账目（4）、 参保人员名单/资料（5） 4.法律法规与安全管理制度（ 5.4）： a)法律法规、标准规范：法律法规及其他要求清单/变更记录（2） （3）、宣传和培训活动记录（4）、各部门学习计划/台账记录（4） b)评估：定期检查评估记录 c)修订：定期评审和修订记录 d)文件和档案管理：安全记录档案 5.教育培训管理（5.5.1）：安全教育培训计划/档案/记录（1）（2）、 计划变更记录（3）、考核记录（3）（4） 6.管理人员教育培训（5.5.2）：相关培训记录/资格证书台账（1）、 安全教育培训台账/考核资料（2） 7.操作岗位人员教育培训（5.5.3）： a)操作：安全教育/考核记录（1）、特种作业人员管理台账（2）、 转岗/复工人员教育培训管理台账（3）（4）

b)新从业：教育培训管理台账/档案（1）、培训记录（2） 8.其他人员教育培训（5.5.4）：教育培训/安全告知记录（1）、承包 商管理档案（2）、外来施工单位安全管理台账（2） 9.安全文化建设（5.5.5.）：班组安全活动计划、记录 10.生产设备设施建设（5.6.1）： a)法规：建设项目安全生产三同时情况表（1）（2）、变更记录（3） b)所有设备设施：试验记录、检修记录、缺陷记录、运行记录、 定期调试记录 11.综合管理（5.6.2.1）： a)台账：生产设施台账、记录（1）、安全设施检修记录（2）、特 种设备台账/档案（3）、特种设备定期检维修记录（3）、特种设 备作业人员台账（3）、校验测量台账（4）、校验维修记录（4）、设备设施维修过程记录（5） 12.技术资料及反措（5.6.2.2）： a)水轮机：检修记录、缺陷记录、试验记录、现场检修工艺和设 备台账 b)变压器：反措 c)配电装置：检修记录、反措记录 d)继电：定检记录、反措实施记录 e)直流、通信：故障分析记录、反措记录 13.现场运行管理（5.6.2.3）： a)水轮机：保养记录、检修记录、运行日志、缺陷记录、试验记

谈预付账款的正确使用与管理

谈预付账款的正确使用与管理 预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先支付给购货方的款项。在日常核算中，有的企业由于主客观等原因，错用该科目或利用该科目隐瞒利润推迟纳税等，对预付账款管理不善，影响了企业财务信息的真实性。本文列举了错用科目或利用该科目隐瞒利润推迟纳税等几种情形，简要分析原因，进而提出加强“预付账款”管理的举措。 一、“预付账款”科目错用的形式和原因 企业在日常核算过程中，基于主观故意和客观原因，有时会误用“预付账款”科目或利用该科目隐瞒利润推迟纳税、偷逃企业所得税，一般来说有以下几种情形： （一）购置机器设备、购建厂房的预付款或预付在建工程款等误记入“预付账款”。在实际会计核算中，企业发生的购置机器设备、购建厂房的预付款或预付在建工程款等业务，不少会计人员不知道将其列入“预付账款”还是“在建工程”或“工程物资”科目，认为只要是预付的各种款项均应在“预付账款”科目列支，没有正确理解预付账款的性质。 《企业会计制度》规定，预付账款科目是流动资产类科目，用来核算企业购入存货时形成的预付款。而上述购建设备、厂房的预付款或预付在建工程款属于固定资产类核算的对象，不应在“预付账款”科目核算，而在“工程物资”或“在建工程”科目核算。 （二）职工借支而预付的材料款误记入“其他应收款”科目。企业采购人员借支去采购材料等货物需要先付款，财务部门只有采购人员的借条，发票在当月收不到，也无供货企业的收据，会计人员做账时误用“其他应收款”科目核算预付材料款。一般来说，和主营无关的业务可以用其他应收款核算，而预付账款的核算内容是和主营业务有关的项目，如采购材料，需要有合同。所以，职工借支预付的材料款应记入“预付账款”。 （三）资产负债表中的预付账款项目填列可能不正确。会计期末会计人员编制资产负债表时，容易将应付账款和预付账款合并计算出错。如：将“预付账款”总分类账户的期末余额直接填列在资产负债表的“预付账款”项目中，这样计算不一定正确。因为，总分类账户等于所属各个明细分类账户余额之和。这种错误源于会计人员没有考虑预付账款总分类账中可能含有应付账款明细数额。 实际上，预付账款与应付账款是对应的。需要注意的是，只有在期末编制资产负债表时，预付账款项目年末数=应付账款的某笔明细账户借方余额+预付账款的借方余额，而账薄记录不变。 （四）房地产开发企业对预付工程款和预付的土地使用权款，误用“在建工程”科目核算。在房地产开发企业日常核算中，个别会计人员把预付工程款和预付的土地使用权款误用“在建工程”科目核算，原因是没有考虑房地产开发企业的特殊性。我们知道，对于房地产开发企业来说，其开发项目属于存货，其预付工程款和预付的土地使用权款应使用“预付账款”和“开发成本”两个科目进行核算，而不是记入“在建工程”或“工程物资”科目。 （五）预付账款长期挂账，影响损益和税收。对于非房地产开发企业，在企业按购货合同预付货款后，由于供应单位不给开发票，或对方单位可能倒闭，或未倒闭但时间达两年以

预付款申请表

工程预付款申请表 合同名称：合同编号： 致： 我方承担的合同项目，依据施工合同约定，已具备工程预付款支付条件，现申请支付预付款，金额总计为（大写）(小写 )，请贵方审核。计算结果：合同价（）万元，工程预付款总金额为（）万元（签约合同价的30%）。 承包人： 日期：

履约担保 （发包人名称）： 鉴于（发包人名称，以下简称”发包人”）接受（承包人名称）（以下称”承包人”）于年月日参加（项目名称）施工的投标。我方愿意无条件地、不可撤销地就承包人履行与你方订立的合同，向你方提供担保。 1. 担保金额人民币（大写）元（￥ ）。 2. 担保有效期自发包人与承包人签订的合同生效之日起至发包人签发工程接收证书之日止。 3. 在本担保有效期内，因承包人违反合同约定的义务给你方造成经济损失时，我方在收到你方以书面形式提出的在担保金额内的赔偿要求后，在7 天内无条件支付。 4. 发包人和承包人按《通用合同条款》第15 条变更合同时，我方承担本担保规定的义务不变。 担保人：（盖单位章） 法定代表人或其委托代理人：（签字） 地址： 邮政编码： 电话： 传真： 年月日

预付款担保 （发包人名称）： 根据（承包人名称）（以下称”承包人”）与（发包人名称）（以下简称”发包人”）于年月日签订的（项目名称）施工承包合同，承包人按约定的金额向发包人提交一份预付款担保，即有权得到发包人支付相等金额的预付款。我方愿意就你方提供给承包人的预付款提供担保。 1. 担保金额人民币（大写）元（￥）。 2. 担保有效期自预付款支付给承包人起生效，至发包人签发的进度付款证书说明已完全扣清止。 3. 在本保函有效期内，因承包人违反合同约定的义务而要求收回预付款时，我方在收到你方的书面通知后，在７天内无条件支付。但本保函的担保金额，在任何时候不应超过预付款金额减去发包人按合同约定在向承包人签发的进度付款证书中扣除的金额。 4. 发包人和承包人按《通用合同条款》第15 条变更合同时，我方承担本保函规定的义务不变。 担保人：（盖单位章） 法定代表人或其委托代理人：（签字） 地址： 邮政编码： 电话： 传真： 年月日

台账及清单

台帐（档案）（18）: 1安全费用台帐 2主要危险、有害因素档案 3重大隐患项目档案 4重大危险源档案 5所有从业人员的安全培训教育档案 6生产设备设施台帐 7生产设施技术档案 8特种设备台帐和档案 9存储设备设施台帐 10检维修档案 11变更管理的台帐 12危险化学品档案 13职业卫生档案（含职业病危害因素检测） 14职业安全卫生防护设施及个体防护用品管理台帐 15健康监护档案 16事故台帐 17综合检查、专业检查、季节性检查和日常检查的台帐18安全隐患整改情况档案 记录（10）： 1从业人员学习、参与安全标准化活动的记录 2所有从业人员培训教育记录 3班组安全活动记录 4所有安全培训教育记录 5作业许可证审批记录 6执行“操作工的六严格”规定的运行记录 7变更后的培训记录 8作业场所的定期检查的记录 9应急救援预案定期演练过程记录 10综合检查、专业检查、季节性检查和日常检查的记录清单（3）： 1法律法规、标准清单 2安全隐患清单（包括原因分析和整改措施内容） 3岗位安全操作规程清单

事故隐患台帐 重大危险源应急救援器材台帐 重大危险源应急救援器材台帐 特种作业及特种设备作业人员台帐特种设备台帐 特种设备监测卡片 特种设备事故隐患台帐 特种设备事故隐患概况 安全设施管理台帐 监视和测量设备台帐 关键装置及重点部位台账 警示标志和告知牌管理台账 作业场所职业病危害因素台账 个体劳动防护用品台帐 职业卫生防护设施台帐 消防设施器材管理台帐 应急救援器材台帐 防护救护器材管理台账 事故管理台帐 安全生产检查台账 适用的法律法规和其他要求清单 适用的法律法规及其他要求更新记录文件发放记录 安全生产目标责任书考核表 安全生产标准化建设的记录表 安委会会议记录 安全标准化资源使用记录 领导干部带班记录表 领导干部带班考核表 安全生产责任制奖惩财务记录 安全专项费用使用申请表 风险评价会议记录 风险评价活动点清单 风险评价记录表 重大风险控制清单 风险培训教育记录 培训效果评估表 隐患整改通知书 文件发放记录 安全教育培训记录表 培训效果评价表 安全教育计划变更记录 承包商作业人员入厂培训教育记录班组安全活动记录表

台账明细医务科

1-1 质量与安全管理组织（责任部门：医务科） 1-1 质量与安全管理组织一、相关资料、文件 1.医疗质量管理组织架构图。 2.关于医疗质量与安全工作的相关管理规定。3．医疗质量安全管理与持续改进实施方案。 4.医疗质量和医疗安全工作目标。 5.质控本。 6.即墨市人民医院委员会制工作条例。 7.关于调整各委员会组成人员名单的通知13.医疗质量和医疗安全管理工作计划和考核方案。 14.2013年医疗质量考核工作计划。 15.即墨市人民医院质量控制计划。 二、培训资料、考核、反馈及总结分析 1.潘主任的会议记录。 2.伦理委员会的审查报告及会议记录。 3、临床路径会议记录。 4.2012年半年及年终质量检查人员安排。 5.会诊制度的落实、输血及病案签字的改进。 6.医疗质量与安全分析报告。

2-1、2-2 医疗质量管理（责任部门：医务科） 2-1?2-2 医疗质量管理一、相关资料、文件 1.四级医疗质量管理制度。 2.医疗质量奖惩管理办法。 3.医疗质量考核细则。 4.医疗质控与持续改进管理规范。 5.医疗质量管理控制方案、考核体系及管理流程。 6.重点环节、部门、岗位和人群管理办法。 7．重点时段、重点科室医疗安全管理规定。 二、培训资料、考核、反馈及总结分析 1.科室100分考核报表。 2.2011年半年医疗质量检查。 3.2012年半年医疗质量检查。 4.2012年年终医疗质量检查。 5.2012年医疗质量检查病历汇总分析报告。 6.医疗质量管理与持续改进记录表。 7.医疗质量自查报告及整改措施。 8.科室签字质控汇总表 9.医疗质量督查记录。 10.科室质控员开会、培训照片。 11.急诊科检查（孙斌准备）。 12.输血检查（崔凤娟准备）。 13.ICU检查（姜路云准备）。

工程预付款支付申请报告

工程预付款支付申请报告 工程预付款是建设工程施工合同订立后由发包人按照合同的约定,在正式开工前预先支付给承包人的工程款。以下为您带来工程预付款支付申请报告，欢迎浏览! xxxx南通乡镇水泥公路项目建设办公室: 我公司承建的旧州镇至太平镇镇南三级公路改建工程№1合同段，经过项目经理部的前期筹备，现施工技术人员、仪器已经就位，施工机械已经进场并调试完毕，另料场已完成场地平整，各种原材料已开始采备，已满足开工预付款申请要求。本合同段合同金额为玖佰贰拾柒万捌仟捌佰柒拾元整(￥9278870。00)，开工预付款金额为肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943。00)，现向贵办申请支付开工预付肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943。00)请核批。 旧州镇至太平镇镇南通乡镇水泥公路项目建设办公室： 我公司承建的旧州镇至太平镇镇南三级公路改建工程№1合同段，经过项目经理部的前期筹备，现施工技术人员、仪器已经就位，施工机械已经进场并调试完毕，另料场已完成场地平整，各种原材料已开始采备，已满足开工预付款申请要求。本合同段合同金额为玖佰贰拾柒万捌仟捌佰柒拾元整(￥9278870.00)，开工预付款金额为肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943.00)，现向贵办申请支付开工预付肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943.00)请核批。 旧州镇至太平镇镇南三级公路NO.1项目经理部 二Oxx年十二月五日

合同名称：xxx合同编号： 至：根据合同约定，我方已完成工程量，并已获得你方认可，具备预付款支付条件，根据合同条款第十一条规定，工程预付款为签约合同价的30%，签约合同价暂定为448870.40元，即预付款金额为134661.12元，故本次申请金为： 大写：壹拾叁万肆仟陆佰陆拾壹元壹角贰分整。 小写：134661.12(元) 附：工程预付款申请表 申请人： 日期：1010.4.13现场监理意见： 日期：年月日业主代表意见： 日期：年月日分管领导意见： 日期：年月日主管领导意见： 日期：年月日

预付款申请报告范文

预付款申请报告范文 预付款是一种支付手段，其目的是解决合同一方周转资金短缺。下文是为大家的预付款申请报告，欢迎大家借鉴。 合同名称：xxx合同编号： 致：根据合同约定，我方已完成工程量，并已获得你方认可，具备预付款支付条件，根据合同条款第十一条规定，工程预付款为签约合同价的30%，签约合同价暂定为448870.40元，即预付款金额为134661.12元，故本次申请金为： 大写：壹拾叁万肆仟陆佰陆拾壹元壹角贰分整。 小写：134661.12(元) 附：工程预付款申请表 申请人： 日期：..现场监理意见： 日期：年月日业主代表意见： 日期：年月日分管领导意见： 日期：年月日主管领导意见： 日期：年月日 此致 敬礼! 申请人： 20**年**月**日 XXXX南通乡镇水泥公路项目建设办公室：

我公司承建的旧州镇至太平镇镇南三级公路改建工程№1合同段，经过项目经理部的前期筹备，现施工技术人员、仪器已经就位，施工机械已经进场并调试完毕，另料场已完成场地平整，各种原材料已开始采备，已满足开工预付款申请要求。本合同段合同金额为玖佰贰拾柒万捌仟捌佰柒拾元整(￥9278870.00)，开工预付款金额为肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943.00)，现向贵办申请支付开工预付肆拾陆万叁仟玖佰肆拾叁元整(￥463943.00)请核批。 此致 敬礼! 申请人： 20**年**月**日 致***： 我公司承建贵司***项目，并已和贵司签订《****合同》，根据该合同****条款规定“****”，特此向贵司提出支付预付款申请。 请贵司尽快付款，谢谢! 本合同总价为：大写：*********.小写：*****(元) 本次应支付预付款总额为合同总价的****：大写：*********.小写：*****(元) 申请人：******************** 日期：年月日 相关文章推荐： 1.工程预付款申请报告

材料预付款申请报告

材料预付款申请报告 篇一：工程预付款申请书 工程预付款申请书 篇二：预付款申请书 篇一：工程预付款申请书 工程预付款申请书 致国营泸县林场： 贵单位办公楼装修工程施工进度已过半，根据合同条款现特向贵单位申请拔付工程进度预付 款：人民币叁拾叁万元整（330000．00元）。望单位领导批核。 谢！ 恩施华西装饰设计工程有限公司 代理人： 2012.09．17

篇二：预付款申请书 预付款申请书 致***： 我公司承建贵司 ***项目，并已和贵司签订《****合同》，根据该合同****条款规定“****”，特此向贵司提 出支付预付款申请。 请贵司尽快付款， 谢谢！ 本合同总价为： 大写：*********. 小写：*****（元）。 本次应支付预付款 总额为合同总价的****： 大写：*********。

小写：*****（元）。 申请人：******************** 日期：年月日 篇三：工程预付款申请书 工程 预付款申请书 篇四：预付款申请表-3 预付 款三 项目预付工程款支 付申请表 编号： 篇五：预付款申请报告 预付 款申请报告

铜山区开发局:铜山区财政局:第三监理部: 我单位承担的徐州 市铜山区2013年度农业综合开发黄河故道项目土建工程第一标段,依据施工合同规定现已具 备工程款预付条件。特申请拨付第一次预付款。 当否。请核准。 徐州广通建筑安装 工程集团有限公司 二0一三年十一月 十日 合同项目开工申请 表 开工申请报告 铜山区农业资源开发局（办）：铜山区财政局：第监理部： 徐州市铜山县（市、

区）2013年度农业综合开发黄河故道治理项目工程一标段，由我公司中标承建，工程 项目经理部已成立，并驻进项目区。施工人员、机械设备已进入施工现场，各项工作准备就 绪，现申请开工。 篇三：预付款申请函 付款申请函 致：南宁市狮山公园 由我司参与承包的南宁市2014年“中国绿城”提升工程—南宁市五象大道—壮锦大道立交工程（景观绿化工程）苗木采购，根据合同条款第2页第6.1项，我司已满足条款要求。现特向贵公司申请工程预付款30%。 合同总金额为人民币（大写）： （小写）： 本次申请支付金额为人民币（大写）：（小写）

预付款申请书

预付款申请书 预付款申请书 预付款申请书1 致xxx有限公司： 由我司供货____施工的____工程（合同编号：____），根据合同约定，合同签订后，____个工作日内甲方支付乙方合同总价的____%作为预付款，即_____元。现向贵司申请预付款合计人民币（大写）____（￥____元）。 恳请贵司给予支付为盼。 户名： 账号： 开户行： 申请单位：（盖章） XXXX年XX月XX日 预付款申请书2 致xx县林场： 贵单位办公楼装修工程施工进度已过半，根据合同条款现特向贵单位申请拔付工程进度预付款：人民币____万元整（____．00元）。 望单位领导批核。 此致 敬礼！

申请单位：（盖章） XXXX年XX月XX日 预付款申请书3 广西新鑫能源科技有限公司： 广西新鑫能源科技有限公司xx万吨/年碳四深加废酸装置区的土建工程已竣工完成，至今已有3个月。且废酸装置生产也有2个月，我公司完成的419万工程款（已支付190万元），却迟迟未结算。 现因工程竣工，后期材料欠款，机械设备租金以及各种后期费用，因工程竣工必须全额支付，我方资金压力较大。我公司完成的419万工程款，贵公司应支付335.2万（418×80%）。贵公司累计已支付190万元，还应支付145.2万元（335.2﹣190）。 在此向贵公司申请给予145.2万元人民币的工程款，望贵公司能体谅和给予支持，非常感谢！ 此致 敬礼！ 合浦县建筑工程公司 20xx.10.23 预付款申请书4 旧州镇至太平镇镇南通乡镇水泥公路项目建设办公室： 我公司承建的旧州镇至太平镇镇南三级公路改建工程№1合同段，经过项目经理部的前期筹备，现施工技术人员、仪器已经就位，施工机械已经进场并调试完毕，另料场已完成场地平整，各种原材料已开