外经证相关流程及所需资料

甘肃兰州办理外经证相关流程及所需资料

（资料均需加盖公章）

这是我经手此业务后整理的思路，分享出来希望对大家有所帮助。每一个地方每一个区的规定可能会不一样，还是建议先打电话咨询比较好，免得走冤枉路。不过资料都准备好，对于现在办事应该错不了多少的。

(完整版)外出经营活动证明-操作手册

外出经营活动证明 操作手册 2016年9月

目录 1关于 (3) 1.1系统介绍 (3) 1.2功能概述 (3) 2系统运行环境及相关设置 (4) 2.1系统运行环境 (4) 2.2IE设置 (5) 2.3相关涉税软件下载及安装 (7) 3操作指南 (10) 3.1系统登录 (10) 3.2外出经营证明申请开具 (12) 3.3外出经营报验登记 (14) 3.4建筑业项目登记及变更 (16) 3.5增值税预缴税款 (19) 3.6外出经营活动情况申报 (25) 3.7《外出经营管理活动证明》缴销 (27)

1关于 1.1系统介绍 《外出经营活网上管理系统》主要实现了纳税人外出经营的业务全流程，从外出经营证明的开具，到外埠纳税人报验登记、建筑业项目登记，以及报验地预缴申报，报验申报，直至外出经营证明的核销，全部实现网上办理，纳税人足不出户就可以网上办理外出经营各项涉税手续。而且针对建筑企业开具《外管证》业务需求量陡增的情况，系统涵盖了建筑业纳税人外出经营的业务全流程，通过网上办税服务厅“外出经营网上管理”，建筑业纳税人外出经营业务实现全流程电子化流转，减轻了办税服务厅办税压力，解放了企业人力资源，降低了征纳成本。 1.2功能概述 《外出经营活网上管理系统》主要的功能如下： 1.登陆； 系统提供两种登录方式： 第一种是主体纳税人的登陆，主题纳税人需要输入自己的纳税人识别号和登录密码进行系统登陆。 第二种是针对外埠纳税人的登陆，外埠纳税人输入纳税人识别号、外管证号、登陆密码、验证码点击登录方能登录系统。 2.外出经营证明申请开具 到外县（市）临时从事生产经营活动的纳税人，在外出生产经营前，登陆《外出经营活网上管理系统》向主管税务机关申请开具《外出经营活动税收管理证明》。 必须提交的资料有：税务登记证副本、外出经营活动情况说明、建筑安装行业的纳税人还应提供外出经营合同原件及复印件（扫描录入）。 提交的申请信息在业务查询模块可以查询到，主管税务机关未受理之前状态为受理中，主管机关已受理则状态为“已受理”。若主管机关同意纳税人外出经营，审批通过，在企业端“税务出具文书模块”可查询到外经证的文书，主管税务机关的意见及外管证号，并支持文书的预览和打印。 3.外出经营证明报验登记

公司考勤及工资发放制度与流程

第二章公司各部门考勤呈报时间及流程 第四条公司总部各部门主管在5号前将其辖管人员考勤与绩效，统计阅审完毕，呈交部门经理处阅审；公司市场营销部全国区促销员在5号前将所有考勤和业绩呈报隶属业务员处。 第五条公司部门经理在7号前，阅审完部门所有人员考勤与绩效，签批后呈送公司行政绩效专员处；公司市场营销部全国区业务员在7号前必须将所辖区域促销员考勤、业绩、绩效核审签名后，呈交区域主管处。 第六条市场营销部全国区域主管于8号前将所有辖区促销员、业务员考勤阅审签批后，呈报给营销总监助理梁杏冰处，总监助理于10号前整理阅审完毕，呈送市场营销总监签批。 第七条行政绩效专员须在10号前将公司总部各部门人员考勤与绩效，整理完毕，返回各部门主管处核对签名确认；于12日前全部收回，异常核对整理，转交部门经理签批后，呈送财务部。 第八条总监助理于12号前将所有市场营销部人员考勤呈送行政绩效专员处。 第九条行政部绩效专员于14号前将市场营销部考勤与绩效整理汇总完毕，形成报表，返回市场营销部总监复核签批，与15日前将总监已复核签批考勤报表与原件一同呈送财务部核算会计。 第十条财务部于15日前做完总部办公室人员工资，转送行政部核对，转各部门确认签发工资条；18日前行政绩效专员统计回收纠错，已确认签字工资条，呈交财务部； 第十一条财务部于17号前做完市场营销部所有人员工资，转给行政部核对签批后，于18日前将办公室人员工资、市场营销部人员工资合并报表，呈送公司曾总阅审签批。 第十二条财务部于每月20号-25号间发工资。 第三章各部门责任与奖惩 第十三条如果促销员在指定时间内将考勤给业务员做考勤，该促销员的工资下月发放。业务员如果再指定时间内未将考勤交到区域主管处，扣绩效100元/次，该业务员、促销员工资全部下月发放。公司办公室人员各部门经理未能在以上指定时间内将所有绩效呈送行政绩效专员处，扣绩效100元/次。 第十四条区域主管未在指定时间内将考勤呈交人事行政部，扣绩效200元/次，该区域主管、业务员、促销员工资全部下月发放，公司总部各部门经理扣绩效200元/次处理。 第十五条、如连续2个月内未在指定时间内上交业务员、业务主管工资均降2级处理，半年内不得升级工资。公司总部各部门经理工资降一级处理，一年内不得升级工资。 第十六条、连续3个月再发生作辞退处理。

办税服务厅工作流程

办税服务厅工作流程 作者：佚名文章来源：本站原创点击数：994 录入时间：2008-10-30 下午 04:24:35 第一条、为加强和优化纳税服务，切实减轻纳税人办税负担，推行申报纳税“一窗式”管理、涉税事项“一站式”服务，合理简化办税程序，进一步提高办税服务的质量和效率，根据市局的有关规定，结合本局的实际情况，特制定如下流程。 第二条、依据四星级办税服务厅的要求，办税服务厅应具备纳税人所有涉税事宜的协调和回复能力。凡是纳税人要到税务部门办理的各种涉税事项统一归口办税服务厅负责，实行“一站式”服务 第三条、税务登记 （一）设立登记：纳税人办理税务登记事项，首先由办税厅窗口人员提供登记表格，并一次性告知要提供的资料和表格填写要求，并辅导纳税人办理。 纳税人表格填写符合要求，资料齐全的，窗口人员受理审核后，符合条件的当场打印、发放税务登记证，即时办理完毕。初审不符合规定的登记岗当即退回纳税人补正。每月底登记窗口应通过《征管事项转办单》将登记信息传递到管理所，由管理明确管理员，然后调查核实登记信息并补充税种登记等相关信息。 （二）变更登记：流程与税务登记相同。 （三）注销登记：1办税服务厅窗口受理后查验纳税人以下资料： 主管部门批文或董事、职代会的决议及其他有关证明文件； 营业执照被吊销的应提供工商机关发放的注销决定； 税务机关发放的原税务登记证件（正、副本） 管理或稽查部门作出的《税务处理决定书》； 2.以上资料齐全后发放并要求纳税人填写〈注销税务登记申请审批表〉一式三份，纳税人填写并盖章后通知15天内领取批复。 3．登记岗受理后将〈注销税务登记申请审批表〉转到资料传递岗综合服务岗。 4．资料传递综合服务岗将该表传递给大厅发票岗审核是否欠缴发票，然后传递到管理所审核签字。

民工工资提存发放管理制度

民工工资提存发放管理制度（试行） 为及时做好对各项目班组的民工工资管理，确保公司财务资金规范管理与支付，明确发放时人不在或后民工本人来领取工资需要的操作流程，特制订本补充规定。 一、适用范围对于各项目班组已审批的民工工资，必须发到民工本人手中，如因发放时民工不在场等原因造成民工工资未能在审批后七天内直接支付到民工本人手中，根据公司财务管理规定，该部分未能直接支付给民工的工资由财务处提存；提存后如民工本人到公司或项目部来领取民工工资，必须按本规定进行重新审批后，方可由财务处将未发的民工工资直接支付给民工本人。 二、审批及发放流程 1、在民工工资发放时，由于民工不在现场等原因，无法直接将民工工资在审批后七天内直接支付到民工本人手中，由财务处进行提存，并由财务处人工会计在民工工资发放结束后两天内完成编制当期《民工工资提存表》（附件 1 ），经财务处负责人、督查处负责人、土建公司负责人签字确认后，将复印件交给督查处和土建公司负责人。 2 、如有未领取工资的民工到项目部来领取工资的，由班组长提前通知项目部督查员，督查员负责指导班组长填写《民工工资补发审批表》（附件 2 ），经班组长签名盖 手印后，由督查员交项目部负责人签字确认并在当天将民工工资补发审批表上报至督查处负责人。 3、督查处负责人收到项目部督查员上报的《民工工资补发审批表》后，立即与财务处提供的《民工工资提存表》进行核对，无误的，必须在24 小时内由督查处负责人签字后交给土建公司负责人，并做好书面交接手续；如审核有误的，由督查处负责人联系项目部督查员、班组长进行确认是否上报有误。 4、土建公司负责人收到督查处提交的《民工工资补发审批表》后，立即与财务处提供的《民工工资提存表》进行核对，无误的，必须在24 小时内由土建公司负责人签字后交给财务处人工会计，并做好书面交接手续。 5、财务处人工会计收到土建公司提交的《民工工资补发审批表》，由财务处人工会计进行先行审核，无误的进行签字确认，并上报财务处负责人，由财务处负责人进行审

薪酬福利管理操作流程

薪酬福利管理操作流程 1目的 本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）薪酬福利管理的操作流程和控制要点，旨在加强本行的薪酬福利管理，建立科学、规范、合理的薪酬福利制度，充分调动员工的工作积极性，促进员工职业生涯与本行共同成长。 2适用范围 本文件适用于本行所有劳动合同制在岗员工的薪酬福利管理。 3定义、缩写与分类 3. 1定义 薪酬福利管理：是指本行为完善对员工薪酬福利的管理，依法保障员工劳动权益，从确定薪酬结构，制定薪酬计发办法，明确薪酬计发依据，组织计发核算，以及核定各项社会保险福利缴费基数，依法代扣代缴等环节实施一系列规范化管理的过程。 3. 2缩写 无 3. 3分类 本行员工福利可分为：法定福利和其他补充福利 1）法定福利：是指本行根据国家法律规定，为职工依法缴纳的各项福利开支，包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。 2）其他补充福利：是指在国家法定福利之外，由本行自定的福利项目，包括住房公积金、企业年金、节日福利、体检、独生子女费、差旅费、进修学习奖励等。 4职责与权限

5原则与基本规定 5.1基本原则 1）基本保障原则：本行员工收入应不低于当地最低工资标准，以保障员工的基本

共享知识分享快乐 生活。 2）按劳取酬原则：本行员工个人收入高低要与其业务水平高低、岗位责任大小、工作质量好坏、贡献多少密切挂钩，本行将客观公正地评价员工劳动成果，薪酬分配体现多劳多得、少劳少得，克服平均主义。 3）绩效挂钩原则：本行员工的收入要与本行综合经营效益直接挂钩，增效增资、减效减资，工资总额的增长幅度要低于综合效益增长幅度。 4）风险控制原则：本行通过建立风险调节基金，兼顾当前与长远的关系，有效控制工资的过快增长，防止工资超分配，提高本行的风险防范能力。 5）公平监督原则：本行应构建薪酬管理内部监督和集体协商机制，严格执行薪酬分配集体决策制度，确保薪酬分配的公平、合理。 6）依法缴纳原则：本行应严格遵守国家有关规定，依法为员工缴纳并代扣代缴个人各类社会保险福利，为员工建立可持续的职业生涯保障。 5.2 基本规定 1）本行的薪酬福利日常管理工作由人力资源部门负责。 2）本行员工实行绩效工资制，薪酬由基本工资、岗位责任工资和效益工资三个部分构成： a）基本工资二保障工资+工龄津贴+学历（职称）津贴，本行员工的基本工资按月足 额计提发放，以保障基本生活。 保障工资为本行所在地社会最低工资标准，并随当地最低工资标准的变动而调整。 员工工龄月津贴额原则上按每年 2 元标准计发。学历（职称）津贴二者就高选择一项。享受学历津贴的，必须为国民教育系列和国家教育部承认的学历，且持有正式毕业证书，从获得证书的下月起按月发放，其他学习证书、证明、结业证书等均不得享受学历津贴；享受职称津贴的，必须为经济、会计、法律、计算机工程类专业技术职称并予以聘任，从聘任下月起按月发放。（参照附件一） b）岗位责任工资。是本行根据员工履行岗位职责和完成工作任务情况考核分配的 工资。员工岗位责任工资的基本标准按照上年度本行考核等级和员工所在岗位责任大小确定（附件一），并根据员工等级考核办法进行岗位系数动态调整。 c）效益工资。是根据本行经营等级、当年实现综合效益情况及职工贡献情况分配的工资。由本行按照《绩效工资考核管理办法》分配到分支机构，并由分支机构考核分配卑微如蝼蚁、坚强似大象

工资审核发放流程

工资审核发放流程 一、目的 为促进公司薪酬福利分配制度的进一步深化和完善，特制定此文件。 二、审核流程 工资审核发放分为三步：考勤汇总审核、绩效核算及审批、工资表核算汇总及审批。 （一）考勤汇总审核 流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间 （二）绩效核算及审批 流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间 部门绩效 部门考勤数据统计审核 各部门 报送部门上月考勤 《考勤汇总表》 每月1日15:00前 行政人事部审核 行政部根据打卡记录、请假调 休记录、各部门考勤记录等原 始资料审核编制《考勤汇总 表》后经副总经理审核签字后行政人事副经理。 每月7日前 各部负责人 各部门根据绩效考核指标根据实际情况做出绩效提成表，由部门负责人审批后交予财务部进行审核 部门绩效考核表 绩效原始数据 每月5号前 《考勤记录表》 3天以下已审批请休假手续 《未打卡记录》 《外出登记》 以上 记录均需部门负责人审批 部门考勤数据审核汇总

（三）工资报核算汇总及审批 流程步骤 负责部门 流程内容 对应表格 完成时间 财务部根据绩效原始 资料审核各部门每月绩效任务实际完成情况。 根据公司总体绩效指标完成情况确定各项绩效系数 签字确认后各部门绩效(提成)汇总表 公司总收入、餐饮收入、物业、销售绩效系数汇总表 公司各项系数每月5号前确定； 绩效每月10号前 审核完毕 部门绩效复核 公司总体绩效核算 行政人事部 对部门绩效（提成）汇总表进行复核，副总经理签字。 根据各项绩效系数对公司总体绩效进行核算。 每月11号前 工资核算 行政人事部 根据以上所有资料及薪资方案来核算工资 各公司工资表 每月12号前 部门绩效审核 绩效系数核算 财务部 绩效审批 总经理 审批确认各部门及公司总体绩效表。 每月11号前

地税推行一窗式服务模式之探索—调研报告

地税推行一窗式服务模式之探索—调研报告 为努力践行“三个代表”重要思想，牢固树立税收服务理念，切实提高税收服务工作水平与效率，在省局的正确领导下，**市局创新税收服务方式，从2003年12月1日起，在市区试行“一窗式”服务模式，通过半年多的试运行，这一新的税收服务模式初见成效，基本实现了办税便捷、流程顺畅、服务高效、管理科学的目标。 一、推行“一窗式”服务的动因 “一窗式”办税服务，起源于国税系统增值税“一窗式”管理。2003年4月国家税务总局局长谢旭人在河南、山东两省考察工作时，针对增值税管理中存在的问题提出了增值税申报纳税“一窗式”管理的想法。2003年5月谢旭人局长又亲笔起草了《增值税申报纳税“一窗式”操作规程》，明确了增值税申报纳税实行“一窗式”管理的具体思路。增值税的“一窗式”管理主要解决国税系统办税厅“抄报税”、“抵扣联论证”、“纳税申报”等窗口分立、互不联系、信息不沟通造成的管理脱节、工作效率低和纳税人办税不便等问题。 类似问题在我们地税部门也有反映。近年来，我们地税系统按照优化服务的要求，强化了办税服务厅的建设，完善了办税厅功能，规范了办税厅的管理，设置了分项目、单职责的专业化办税窗口，如“涉税事项受理”、“发票管理”、“申报征收”、“税务咨询”等，实行“一条龙”服务。这种办税服务模式与过去专管员制实行的所有涉税事项专管员一人包办相比是一大进步，它对加强税收控管，提高税收服务水平，完善内部监督制约机制发挥了重要作用。但是从目前办税厅窗口设置和税收征管的实际情况看，也存在不少问题。一是窗口设置专业化，一个窗口只能办理某一涉税事项，不便于纳税人办税，纳税人一次需办理几项涉税

工资操作流程

一、细则规定： 1.工资相关资料需经理签字确认 2.自离人员不做工资，事后如回厂办理离职手续则结算其薪资，但奖金全部扣除 3.已结现金人员不做工资 4.当月新近人员做《人事异动单》(附件一)，并分发各部门，由主管及经理签字确认 5.一般新近员工本人提供工资卡，需银行开办时需发薪前提前一个星期左右送至银行，工商银行南翔 支行，需提供加盖公章的开卡名单（内容：姓名、性别、身份证号码）和身份证复印件（正反两面都要） 6.未办出银行卡人员工资表中备注10后发放现金并通知其自行办卡 7.《扣分单》只能扣奖金部分，如上月未扣完，延续下月的，也一并扣除，1分10元 8.工资结算周期为每月1日-31日，每月发薪日为10号 9.加班费计算：平时加班1.5倍，双休加班2倍，节日加班3倍（基本工资960/21.75/8*1.5或2或3） 10.司机不计算加班费 11.新近和离职人员正常工时工资以实际出勤工时进行计算给予(基本工资960/当月实际工作日天数/8* 正常工时),如遇到节假日则需注意节前节后入离职日期,节假日工资是否给予 12.固定奖金由主管和经理核定,未全勤人员需按照缺勤工时扣除相应的固定奖金 13.绩效奖金由经理签字确认后提供,为次月发放 14.请假需要根据<请假汇总>做相应的扣除(基本工资960/21.75/8*请假工时),事假当日不计薪,旷工当日 不计薪,病假每日薪资不低于当地最低工资标准的80%,有薪假都需计薪,产假按960元算,如有节假日需注意节假日工资不能扣除 15.工资金额及人数需填写工资汇总表发薪日前三个工作日按时报备财务 16.银行版为TXT转换加密文件(参照企业客户端的使用)(附件二),需与加盖维杰公章或维杰财务章的代 发联系单(附件三)2份一同于发薪日前二个工作日按时送至银行 17.工资汇总及明细每月需报给吴静经理 18.工资扣税明细每月报给财务 二、工资流程：

薪资核算及发放规定

薪资核算及发放规定 一、总则 1.目的：明确工资核算与发放的基本流程，规范工资核算及发放工作。 2.原则：根据职务不相容原则，以及本公司具体经营情况制定本流程，明确各部门职责。 3.适用范围：适用于公司各部门及分公司。 二、细则 (一)职责 1.各部门、分公司经理：负责监督本部门及下属单位核算依据的提交，并对提交的资料依据进行 初步审核签批。 2.人力资源部：负责制订薪资架构及薪资计算审核、完成各项与薪资有关资料的审核、工资表审 批跟踪。 (二)工资结算形式及流程 1.工资发放时间：当月工资下月15日发放（如1月工资，2月15发放），如遇节假日，按假期 时间延后或提前。 2.工资发放形式：目前全公司员工工资均走“银行通道”，通过电子银行转账汇款的形式发放到 员工本人预先提交的银行账号上； a)指定银行通道：玉林地区——中国银行南宁地区——建设银行 （上述银行通道可根据公司实际财务运作情况进行调整，具体以财务部下达的指令通知为准）b）原则上工资发放账户仅限员工本人身份证开户的指定银行账号，如遇特殊情况，员工本人账户无法接收款项，必须由员工本人提出书面的转账申请以及证明，方可转入员工指定的账户。 c)一般情况下工资发放均为电子银行转账通道，不执行现金结算，如遇特殊情况（必须执行现 金结算）须由员工本人提出书面申请，现金结算后须收款人书写“收条”。 3.结算工资的方式分为：新入职人员、正式人员、离职人员、临时工。 a)新入职人员结算流程：新录用员工，实行试用期工资。自报到之日起计薪，按实际出勤日 计算。上岗期间，未办理离职手续擅自离职的情况按“自动离职”论处，不予补发工资。试用期满后正式聘用，由员工本人提交《试用期转正申请》，直属上级和部门领导按试用期间考核结果审批完成后，按其转正日期计发转正工资。

外经证网上申请操作指引

外经证网上申请操作指引 前期准备： 工程合同先完印花税，扫描已完印花税的合同、外出项目负责人身份证、地税税务证 纳税人端： 1、外经证申请 登录中山地税网站（登录省网报），打开“纳税申报”页面的“外出经营活动税收管理证明开具申请表”模块： 填写好外出经营活动的信息后，点击“下一步”：（注：合同期限起止为该外出证有效期，省内（不含深圳）最长为一年，省外（含深圳）最长为半年）

上传相关附件（指已完印花税合同、外出项目负责人身份证、地税税务证和其他税务机关要求提供的资料的扫描件或其他电子件，格式只能选择“.gif”“.jpg”“.doc”“.xls”），点击 “下一步”：

检查所填写信息是否正确，不正确的点“上一步”进行修改，正确的，点“提交”。 系统返回受理文书号，请记下文书号以便后续查询： 提交成功后后请致电86739263（秦生），86788133（梁生） 2、外经证申请情况查询 打开“纳税申报”页面的“外出经营活动税收管理证明审批状态查询”模块： 选择申请日期或录入文书号，按“查询”：

审核状态有三种：（1）同意，表示已通过审核。到省内（不含深圳）其他地区外出经营活动的电子《外经证》在审核通过后已自动传递到经营地税务机关，不需要领取纸质的《外经证》；到省外（含深圳）的外出经营活动必须开具纸质的《外经证》，在网上办税系统的审核通过后，应持相关资料和证件到办税服务大厅领取纸质的《外经证》。（2）不同意，可以点修改按钮，修改后再提交。（3）待审核，表示等待受理中，请稍后再查询。 3、外经证申请续期 纳税人在经营地的经营活动未结束，在原合同到期之前，新合同签订之后，应向机构地主管地税机关或者经营地地税机关申请《外经证》续期。 通过“纳税申报”页面的“外出经营活动税收管理证明审批状态查询”模块，查找出须办理续期的外出经营项目，点击其后的“续期”按钮： 进入子界面点击“添加”，填写外出活动经营情况信息，后续操作与第1点的“外经证申请”相同：

职能部门工作职责

一、业务运营部工作职责 1.根据公司年度全面预算的要求，负责项目实施过程中的运营部门成本 报销审核。 2.负责各个业务流程的制定和优化工作，做好业务经营指导和职能管理 等各项工作。 3.负责制定公司各项目的技术标准、各类文件（文档）的规范，做好项 目的科档管理工作。 4.负责制定公司各项质量标准、监控制度及流程，负责质量管理队伍建 设，负责质量制度执行的综合督察。 5.负责对公司实施项目进行交付质量管理、服务质量管控，并做好客户 投诉及事故处理等考核工作。 6.配合相关部门对公司技术标准的制定，对员工业务培训、岗位设定、 员工资质认定等提供技术支撑。 二、审计风控部工作职责 1.建立和完善公司的内部控制和风险管理体系，对公司风险进行识别、 评估和管理，牵头风险管理工具设计与实施。 2.监督风险管理制度及流程的执行情况，动态监测并及时报告发现的重 大风险事项，对发现的问题和风险及时向相关部门进行风险预警和提示，协助制定紧急处置方案等。

3.定期出具公司风险评估管理报告，针对公司即时风险问题，评估风险 状态与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案。 4.负责公司内部审计工作，建立并完善内部审计制度及流程，监督及定 期评估公司运营状况，出具审计报告。 5.参与公司各项目的关键招标流程、商务谈判与合同的最终评审，提出 评估建议。 6.协助财务管理部与外部审计部门的协调工作。 三、客户服务部工作职责 1.梳理、明确公司客户服务标准，提升客服质量。 2.对公司各地客服人员服务标准统一管理，达到服务标准执行一致。 3.指导跟踪区域日常客户服务工作，如社保、公积金代扣代缴等。 4.升级客户服务内容，如定制客户的服务项目和执行标准。 5.响应客户需求，判断客户需求可行性，给予客户合理建议。 四、安全保卫部工作职责 1.贯彻执行安全生产的法律、法规、规章和有关国家标准、行业标准、 地方标准，参与公司安全生产决策。 2.负责公司安全生产工作的宣传、教育、培训、检查及考核管理工作， 组织开展安全竞赛和应急演练活动。

薪酬管理流程及操作规范

薪酬管理流程及操作规范 1. 目的 建立完善的薪酬福利体系，保持在同行中的竞争地位。 2. 原则 外部竞争性：整体薪酬定位在市场同行业中具有竞争力内部公平性：同工同酬 保密性：薪酬管理实行密薪制 3. 操作流程 流程名称薪酬管理流程 各部门支持文件 市场调研 薪酬情况 循 环N 研究制定 薪酬方案审核审核审批 Y 执行政策 《公司薪酬福利 按要求统计制度及核算细则》员工出勤按期制作 员工加班报表《月度工资表》 《绩效奖金表》 经理《年终奖金表》 审核 审核 按期发放 开放个人 查询功能

4. 政策及权限 职责权限 办公室 1) 随时调查、研究市场及行业内的薪酬体系；对公司薪酬体系做出合理化建议； 2) 制订公司薪酬体系，在公司做薪酬调整时对口各部门经理、各副总经理确认各员工薪酬职级； 3) 严格执行公司现行的薪酬体系，制作每月员工工资报表、每季员工奖金表及年终奖金表；财务部 1) 审核建议办公室提出的薪酬方案； 2) 审核每月员工工资报表及每季员工奖金表； 3) 按期发放员工工资、奖金。 主管副总 1) 审核建议办公室提出的薪酬方案； 2) 审批各管辖部门员工的薪酬职级。 总经理/董事长 1) 审批办公室提出的薪酬方案； 2) 审批各部门经理及副总的薪酬职级。 政策 1) 薪酬结构 现金部分：月基本工资+月岗位工资+季绩效奖金+年终奖金 2) 薪金支付 a）试用期间的员工薪资按其已确认级别的月薪的80%核发； b）调整为标准工时制，每月平均工作天数20.92天，员工病、事假、加班等均以平均工作天数计算； c）新入职或终止劳动关系的员工，按当月实际工作天数计算工资； d）员工每月有薪病假两天，只扣除两天的岗位工资，超过两天的病假，只核发当日基本工资的50%； e）员工因事请假，按实际请假天数扣除当日工资，工资基数为基本工资+岗位工资； f）每月从员工工资中直接扣除部分：个人承担的社会保险、住房公积金和因违反公司制度而应扣除的部分； g）付薪日期为每月10日，若付薪日期遇节假日或休息日，可提前或延后支付。

建筑业外出经营相关流程操作(营改增后)

营改增后建筑业外出经营相关流程操作 一、外出经营的范围：机构以外的县市区从事建筑业劳务 二、关于《外管证》及预缴税款问题 1、相关顺序：机构所在地国税机关开具《外管证》——凭《外管证》在项目开工前至劳务发生地国税机关报验登记——需要开票的当月到劳务发生地国税机关填报《增值税预缴税款表》并按不同的计税方法对应的预征率缴纳增值税——项目结束或《外管证》到期回机构所在地国税核销《外管证》。 2、开具《外管证》所需资料：1、税务登记证副本（“一照一码”户为营业执照副本）2、外出经营活动情况说明 3、建筑工程合同原件及复印件。 3、《外管证》开具要求：原则上采用一地一证的办法（即同一纳税人到同一县市从事建筑业劳务，只出具一份《外管证》（所有项目均在同一张外管证上注明） 4、外管证的有效期与核销：有效期一般为30日，最长不超过180天，已完工的项目或到期的外管证应及时核销。 5、核销《外管证》所需要资料：1、原《外管证》2、在外地预缴税款的相关完税证明。 6、预缴税款时需要提供的资料：（1）《增值税预缴税款表》、（2）与发包方签订的建筑合同原件及复印件；（3）与分包方签订

的分包合同原件及复印件；（4）从分包方取得的发票原件及复印件。 三、发票开具问题： 1、开票地点 一般纳税人从事建筑业业务，无论是否跨地区经营，所有开票均由纳税人在机构所在地填开，不存在到劳务发生地的问题。 小规模纳税人开票：有二种选择，一是由自己开具发票，另一种选择为到劳务发生地主管国税机关代开发票。 2、开票注意事项：发票的备注栏必须注明：项目所在地县区、项目名称 四、建筑业简易计税办法备案流程 建筑业中的一般纳税人，如果符合财税[2016]36号文件规定的可选择简易计税办法的情形且选择简易计税的，需要在生产经营前向机构所在地主管国税机关办理增值简易计税方法的备案 备案所需资料：1、建筑业相关合同（必备项） 2、《建筑工程施工许可证》（因行业原因不出具许可证的或者虽然需要许可证但合同额在30万元以下的，可不提供许可证） 3、适用简易计税备案表（窗口提供）

工资发放管理制度完整篇.doc

工资发放管理制度1 工资发放管理制度 一、目的 为了规范公司薪酬发放程序和操作流程，充分调动员工的积极性、创造性，发挥激励与约束相结合的作用，保证工资发放的准确、及时、无误。结合公司实际特制定本制度。 二、职责 1、财务部会计负责监督并执行此制度，出纳负责工资发放。 2、行政人事部负责监督并执行此制度。 三、适用范围 适用于公司员工。 四、工资结构 1、员工工资由岗位固定工资、绩效工资、福利津贴、销售提成四部分组成。 2、岗位固定工资是根据员工的职务、职业资历、学历、专业技术资格等因素确定的、相对固定的工作报酬。这部分工资是员工完成岗位工作任务时才予以发放。 3、绩效工资是根据员工的工作业绩、技能、态度综合表现及公司对员工的各项指标考核后予以发放。

4、福利津贴包括：伙食、通讯、交通、差旅等其它补贴，是为了补偿员工特殊或额外的劳动消耗和因其它特殊原因支付给员工的津贴。 5、销售提成是公司根据每月的经营效益给予员工的激励金； 五、扣除项目 1、扣除法定必须代为扣除的有关个人的其它保险类费用。 2、扣除公司内部考勤制度中违规项和扣款（含借款、罚款等）。 六、工资内容 1、每月10号为工资发放时间，如遇节假日则根据实际情况提前或顺延发放。 2、工资计算以月为计算周期。月平均工作日为26天，若需计算日工资，即：日工资额＝当月工资/26； 3、实发工资=应发工资－扣除项目； 应发工资=岗位固定工资+绩效工资+福利津贴+销售提成 3、行政人事部于每月5号前将本公司上月的考勤资料，统计汇总交予财务部会计。 4、财务部会计负责公司人员工资的造册，于每月8号前交予总经理审批。 5、总经理签批后，财务部会计在每月9号将工资表送交出

外经证

外经证 简介 外经证全称为外出经营活动税收管理证明 开具和缴销 纳税人发生到外县（市）经营活动的情况，需凭主管税务机关开具的《外出经营活动税收管理证明》，向经营地税务机关申请领购发票。 开具 （一）申请开具《外出经营活动税收管理证明》，纳税人需提供以下资料： （1 ）税务登记证副本； （2 ）经营地经营项目的合同、协议等详细资料； 缴销 （二）《外出经营活动税收管理证明》的缴销：

1、符合缴销条件的，税务机关在“外出经营税收管理证明”上签署意见并办理缴销手续，收回“外出经营活动税收管理证明”证明联。 2、对逾期（超过半年）未缴销的，税务机关应督促纳税人办理缴销手续。 3、对未在经营地足额完税的，主管税务机关及时办理税款结算手续。 外出经营活动税收管理证明 外出经营活动税收管理证明，是指纳税人到外县（市）临时从事生产经营活动的，应当在外出生产经营之前，持税务登记证向主管税务机关申请开具《外出经营活动税收管理证明》。税务机关按照一地一证的原则，核发《外管证》又称《外经证》，《外管证》的有效期限一般为30日，最长不得超过180天。 目录

法律依据 《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第二十一条 《税收征管法实施细则》第二十一条规定“从事生产、经营的纳税人到外县（市）临时从事生产、经营活动的，应当持税务登记证副本和所在地税务机关填开的外出经营活动税收管理证明，向营业地税务机关报验登记，接受税务管理。从事生产、经营活动的纳税人外出经营的，在一地累计超过180天的，应当在营业地办理税务登记手续。”第三十四条第（四）项规定：纳税人办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，并相应报送外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证。这里的从事生产、经营纳税人是指企业、企业在外地设立的分支机构和从事生产、经营的场所，个体工商业户和从事生产、经营的事业单位。 从事生产、经营纳税人应当按照规定在领取营业执照之日起30日内，向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关申报办理税务登记，在办理过税务登记后，如果有到外县（市）临时开辟营业地，纳税人就必须首先持税务登记证副本向主管税务机关申请开具外出经营活动税收管理证明，主管税务机关审核后，按照一地一证的原则，核发《外

工资发放制度及流程

工资发放制度及流程-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

XX集团工资发放流程制度 一、目的 规范集团公司工资发放程序，明确流程，保证资金按计划有序使用，确保员工按时拿到工资。 二、范围 本制度适用于集团公司范围所有工资奖金的发放业务，包括总部各职能部门、各销售公司、生产厂等。 三、归口管理原则 1. 行政人事部：负责集团公司薪酬管理制度的制定、薪资标准调 整、薪酬预算和工资奖金表的编制与审核。 2. 财务部：负责工资奖金的审核与发放 3. 集团董事长负责工资奖金标准和工资奖金发放表的最终审批。 四、流程制度 工厂： 工厂行政人事管理部门编制工资奖金表→部门主管审核签字→工厂负责人审核签字→行政人事部审核→财务部审核→董事长审批→出纳发放→会计记账。 销售： 行政人事部编制工资奖金表→总经理审核签字→行政人事部审核→财务部审核→董事长审批→出纳发放→会计记账。 总部职能部门： 行政人事部编制工资奖金表→行政人事部审核→财务部审核→董事长审批→出纳发放→会计记账。

具体规定如下： 1.工资的计算 工厂：工厂行政人事部门每月13日前根据考勤表、员工绩效考核、奖惩等相关资料计算员工上月工资,并编制工资表。 总部职能部门、销售公司：集团行政人事部每月13日前根据考勤表、员工绩效考核、奖惩等相关资料计算员工上月工资,并编制工资 表。 2.工资的审核 （1）集团行政人事部每月15日前将上月经集团董事长审批后的工资标准、人员变动、奖惩等相关资料转交财务部。 （2）集团行政人事部于每月15日前将经过本部门审核无误工资表交给财务部审核。 （4）财务必须在收到工资表后2个工作日内完成审核，并将审核无误的工资表转回行政人事部。 （5）集团行政人事部将审核无误的工资表报董事长审批。 （6）集团行政人事部于每月18日上午12:00前将董事长审批通过的工资表和按银行要求格式制作的工资发放表交财务部。 3.工资的发放 （1）财务部根据审核通过的工资表于每月20日（遇节假日顺延）发放工资。如遇特殊原因不能按时发放的，由行政人事部及时告 知员工。 （2）财务部必须预留足够资金，保证工资准时有序发放。

建筑服务行业外经证流程

纳税人跨县（市、区）建筑服务业务流程 流程：开具《外出经营税收管理证明》------外出经营报验登记、税款预缴------发票开具 第一步:合肥市庐阳区国税局开具外经证明（安徽部门地区外经证支持网上申报可推送电子版本，打印复印件亦可） 资料：1.合同原件查看，复印件盖公章留存 2.情况说明（见附件1）盖公章留存 3营业执照副本复印件盖公章留存 4.公章 外经证明一式三份，加盖公章（公司名称），一份交予国税局，另两份带回注：外经证明的有效期一般为30日（报验期限），最长不得超过180天（期限内，必须回合肥核销） 第二步：项目工程地的当地国税局报验及预缴税款 资料： ●国税局报验：1.合同原件查看，复印件盖公章留存 2.外经证明两份，国税局盖报验章并留存一份，另一份 带回 《外出经营税收管理证明》签发之日起30日内未办理报验登记的， 所持证明作废，纳税人需要向税务机关重新申请开具。 ●预缴税款： 1.合同原件查看，复印件盖公章留存 2.外经证明（预缴尾款时，国税外经证申报并打印申报表一份带回 合肥核销） 3.纳税申报表：《增值税预缴税款表》（见附件2）盖公章留存 4.公章 5.与分包方签订的分包合同复印件盖公章留存；从分包方取得的发 票复印件留存（此项为有分包单位的提供资料，没有分包的可以不要）注：预交税款计算方法 1.适用一般计税方法计税的（一般纳税人），应预缴税款=（全部价款 和价外费用-支付的分包款）/（1+11%）*2% 2.适用简易计税方法计税的（含一般纳税人和小规模纳税人），应预 缴税款=（全部价款和价外费用-支付的分包款）/（1+3%）*3% 3.地税：城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、 水利建设专项收入 第三步：回合肥公司开具发票 资料：1.合同复印件 2.预缴税款的纳税凭证 注：经办人员需要做好明细登记，外经证明等需要自留复印件，以备查找。特别是预缴税款！ 该资料仅供学习参考

工资管理系统操作流程1

工资管理系统培训 一、系统路径：桌面 U8管理软件财务系统工资管理系统 或开始 U8管理软件财务系统工资 二、工资账套初始： a、选择需要的启用日期：要大于等于账套的启用日期 说明：第一次打开账套会弹出工资账套初始界面选择工资类别个数（单个和多个别）下一步选择：是否代扣个人所得税下一步选择：是否扣零下一步选择人员编码长度和账套启用日期完成 注意：其中一些设置可到“设置”菜单（或基础设置）“选项”中重新设置 b、账套初始： 单个工资类别：直接在基础设置中分别设置部门、人员类别、人员附加信息、工资项目、银行名称、人员档案等 1、部门设置：基础设置部门设置点击“增加”按钮输入部门 编号和部门名称等点击“保存” 注意：要严格遵循编码原则：例如：“* **”则表示一级编码为一位，二级编码为二位等同于科目编码的“1-2”，如果此账套是和总账连用的，则不需要输入部门，总账的部门会自动传输。 删除部门：只需要选择要删除的部门点击“删除”按钮即可。但是要先删除末级部门再删除上级部门，并且要删除的部门没有用过 2、人员类别设置：基础设置人员类别设置先输入类别再点击“增加” 按钮

注意：没有用过的人员类别直接选中删除即可，已经用过的不能删除 3、人员附加信息设置：基础设置人员附加信息设置点击“增加”按 钮输入或选择附加信息再点击“增加”按钮输入或 选择下一个人员附加信息 注意：没有用过的人员附加信息直接选中删除即可，已经用过的不能删除人员信息的先后顺序可以选中要改变的附加信息点击“”和“”改变位置 4、工资项目设置：基础设置工资项目设置点击“增加”按钮输入 或选择项目名称更改项目属性即可 说明：项目属性包括：类型、长度、小数、增减项 类型：数字（参与加减和计算的数字，例如：基本工资等） 字符（不参与加减和计算的注释例如：职称等） 长度：根据项目需要自定长度 小数：必须是数字的才有小数位数，并且要按照需要设定 增减项：增项（参与计算并且累加的项目，汇总到应发合计） 减项（参与计算并且累加的项目，汇总到扣款合计） 其他（参与计算但不累加的项目，例如：病假天数） 公式设置：先在“工资项目”中点击“增加”按钮选择要编辑公式的工资项目选择增加的工资项目根据向导编辑公式点击“公式确认”按钮 基本工资公式设置：如 iff(人员类别="企业管理人员",基本工资+150，基本工资+50) 即：如果人员类别是“企业管理人员”，则基本工资加150元，否则加50元 5、银行名称设置：基础设置银行名称设置先确定账号长度点击“增

最全面薪资核算及发放流程

薪资核算及发放流程 一、总则 1.目的：明确工资核算的基本流程，规范工资核算工作。 2.原则：过程清晰，涉及部门职责明确。 3.适用范围：适用于公司各部门、各分公司。 二、细则 (一)职责 1.各部门经理：负责部门核算依据的提交、考勤表计算依据及OEC奖罚审核。 2.人力资源部：负责制订薪资架构及薪资计算审核、完成各项与薪资有关资料的审核、工 资表审批跟踪。 (二)工资结算形式及流程 1.工资发放时间：当月工资下月20日发放（如1月工资，2月20发放） 2.计算工资的公司分为：xx服饰有限公司、xx服饰有限公司、xx服饰有限公司。 a)新入职人员结算流程：新录用员工，实行试用期工资。自报到之日起计薪，按日计算。 上岗期间，未办理离职手续的员工不予补发工资。试用期满后正式聘用，由部门负责人按试用期间考核结果填写《员工转正考核表》审批完成后，按其转正日期按转正工资计算。 b)正式人员结算流程：根据员工的级别档薪规定及与每月与薪资有关资料信息计算。 c)离职人员结算流程：按照公司管理制度，提前提交书面辞职申请书，经相关部门主管签 字同意后，办理离职手续交与人力资源部备案。工资每月25日前发放。凡是因故不能亲自领取工资者，可写书面委托书委托同事代领，也可把银行帐号告诉公司打款人，由打款人在工资发放日打款。离职员工自离职之日停薪，按日计算。离职员工当月出勤不满3个工作日者，公司不为其支付工资。 d)临时工结算流程：由任职部门提供审批完成的考勤表及核算依据，人力资源部计算工资 并填报销单交相关领导审批、审批完成后交财务发放。一般每月10月前，发放上月工资。任务期满办完离职手续后5个工作日内结算工资。

外经证办理流程 (1)

关于规范“外出经营许可证”办理的有关通知 公司所属各分公司（直属项目部）： 为了加强公司涉税业务的管理，规范“外出经营许可证”办理的程序，结合山西省太原市地方税务局的税收征管要求，现对“外出经营许可证明”的办理有关事项通知如下。 一：首次办理“外出经营许可证”的工作流程 1、各分公司（直属项目部）需在工程开工之日起一个月内，将已贴合同印花税（合同价款的万分之三）的合同正本、中标通知书及开工报告（均为原件）送达至公司财务部，交由税务主管会计进行审核。如果因不确定因素造成工程开工一个月内未能办理“外出经营许可证”，应取得业主开具的“延期开工证明”，与上述其他资料一并交与公司税务主管会计进行审核办理。 2、审核无误后，根据要求填写“外出经营活动税收证明开具申请表”，并由税务主管会计和财务部长签字认可。 3、税务主管会计将以上送达资料进行电子扫描备案后，报送主管税务机关进行审核，审核通过后进行打印并签发。 4、公司税务主管会计将税务主管机关签发后的“外出经营许可证”扫描后，通知分公司（直属项目部）财务人员领取并签字。 5、各分公司（直属项目部）财务人员需将新办理的“外出经营许可证”，在签发之日起十五日内送达工程所在地税务机关进行报验，逾期不报验的，工程所在地税务机关有权拒绝报验盖章，因此会为该工程“外出经营许可证”的延期办理造成影响，希望各单位引起重视。

二、续办“外出经营许可证”的工作流程 1、各分公司（直属项目部）将到期需要办理，并且由工程所在地主管税务机关报验盖章后的“外出经营许可证”，联通合同正本原件（已贴合同印花税），同该工程业主开具的“延期竣工证明”及“外出经营许可证”有效期内开具的发票和完税凭证的复印件，交由公司税务主管会计进行审核。这里需要说明的是，如果“外出经营许可证”的有效期未超过合同有效期的，将不需要开具的“延期竣工证明”。 2、续办“外出经营许可证”的资料审核无误后，之后办理程序同上述“首次办理‘外出经营许可证’”的工作流程的2-5步骤。三、到期不再续办“外出经营许可证”的工作流程 只需要将到期并已加盖有工程所在地税务机关公章的“外出经营许可证”交由公司财务部税务主管会计退还外经证签发单位即可。四、“外出经营许可证”办理所需时间 根据公司主管税务机关的审批程序和工作安排，“外出经营许可证”的办理时间为三个工作日以内，如遇到其他因素需要延长办理时间的，将会提前告知。 上述办理流程及要求希望各分公司（直属项目部）相关人员认真阅读并执行 公司财务部 2012年2月16日

贵州省人事工资管理系统操作流程

贵州省人事工资管理系 统操作流程 Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022

贵州省人事工资管理系统操作流程 一、新参加工作人员工资确定 第一步：业务处理操作流程 公共信息子系统—>基础信息维护—>人员基础信息维护—>新增人员信息—>点击“保存”—>工资子系统—>基础信息维护—>人员基础信息维护—>学历学位信息子集—>点击“新增”—>录入学历信息—>点击“保存”—>工资子系统—>业务处理—>新参加工作人员工资确定—>选中相应的人员姓名—>点击向右的箭头按钮—>选中学历—>输入起薪变动时间—>点击“见习期工资确定”按钮—>点击“保存”。 第二步：参加工作人员工资确定审核操作流程： 工资业务审核—>新参加工作人员工资确定审核—>输入业务时间段—>下一步—>点击审核单位—>点击选择—>新参加工作人员打勾—>点击提取人员—>点击审核—>(审核记录全通过后)点击“保存” 【注意事项】1、输入业务时间范围为：2006—07—01到2050—01—0l 2、时间段为包含业务的起薪变动时间。 3、审核未通过以黄块提示，如数据为正确数据即可将审核结果未通过改为通过。 第三步：新参加工作人员工资确定报表打印操作流程： 工资子系统—>报表管理—>报表打印—>个人表—>新参加工作人员—>新参加工作人员工资确定表—>点击“执行”按钮—>点击参数值栏下的省略号按钮选中相应人员姓名并对其打勾—>点击“确定”—>点击“确认”—>在批量列表中双击人员姓名—>点击“打印”—>点击“保存数据”按钮—>取报表名称(系统自动按年取名)也可重新取名—>点击“确定”保存。 二、见习期人员转正定级 第一步：业务处理操作流程 工资子系统—>业务处理—>选中“职务工资变动”—>左边见习人员中选中相应的人员姓名—>点击向右的箭头按钮—>选中学历—>输入转正定级时间—>点击“转正定级”按钮—>在职务类型中选择相应类型(公务员或事业人员)—>检 查职务层次和工资享受待遇职级正确后—>检查档案工资和津补贴数据正确后—>点击“保存” 第二步：见习试用期人员转正定级审核操作流程：