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第1章商业银行概述

一、填空题

1.商业银行是以（追求最大利润）为目标，以（多种金融负债和金融资产）为经营对象，（能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能）的企业。

2.（英格兰）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

3.现代商业银行形成的途径有（由旧式的高利贷银行转变而来）；（根据资本主义经济发展的要求，以股份公司的形式组建而成）。

4.各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（英国式融通短期资金传统）和（德国式综合银行传统）。

5.商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（信用中介）、（支付中介）、（信用创造）和（金融服务）。

6.股份制商业银行的组织结构包括（决策系统）、（执行系统）和（监督系统）。

7.股份制商业银行的最高权力机构是（股东大会）。8.实行单一银行制的典型国家是（美国）。

二、单项选择题

1.世界上大多数国家的商业银行普遍采用的组织形式是（A）

A、分支银行制

B、单一银行制

C、连锁银行制

D、集团银行制

2.银行的发源地是（C）A、英国 B、美国 C、意大利 D、德国

3.历史上第一家股份制银行是（D）A、曼彻斯特银行 B、威尼斯银行 C、汇丰银行 D、英格兰银行

4.现代商业银行的发展方向（A）A、金融百货公司B、贷款为主C、控制大部分股权的并购D、控制少部分股权的并购

5.银行是商业经济发展到一定阶段，由（C）演变而来的。A.商人 B.货币兑换业 C.货币经营业 D.保管业

6.商业银行的信用创造职能是在其（A）职能上产生的。

A.信用中介和支付中介

B.金融服务

C.金融服务和信用中介

D.支付中介

7.股份制商业银行的最高权力机构是（A）。A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.总经理

8.商业银行发行的自偿性贷款是指（B）贷款。 A.基于经济行为而能自动补偿的

B.基于商业行为而能自动清偿的

C.基于信贷原则而能自动调剂的

D.基于结算原则而能自动结清的

9.在商业银行的发展过程中，（C）是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质的区别。

A.支付中介

B.信用中介

C.信用创造

D.金融服务

10.我国商业银行的组织形式是（B）A.单元制银行 B.分支行制银行 C.银行控股公司 D.连锁银行

三、多项选择题

1、商业银行的功能有（ABCD）A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融服务E、表外业务的创新

2. 商业银行的性质是（ABC） A、追求最大利润为目标

B、以经营金融资产和负债为对象

C、向客户提供多功能、综合性服务的金融企业

D、追求贷款数量最大化

3.商业银行的支付中介职能对于（AE）有重要意义。

A.创造信用流通工具

B.实现资金融通

C.加速资本周转

D.增加社会资本总量

E.节约货币流通费用

4.商业银行的内部组织结构通常包括（ACE）三个部分。

A.监督机构

B.设计机构

C.执行机构

D.管理机构

E.决策机构

5.总分行制与单一制商业银行相比较，其优点主要在于（ABDE）。

A.易吸收存款

B.有利于资金调剂

C.有利于竞争

D.具有灵活性

E.有利于分散风险

四、名词解释

自偿性贷款：自偿性贷款是指基于商业行为而能自动清偿的贷款

信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的角色。

支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。

信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。

单一银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。

分支银行制：又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外普遍设立分支机构，分之银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。

集团银行制：又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。

六、简答题

1.简述商业银行的形成和发展。

(1)商业银行的形成：商业银行主要通过两种途径形成。一是由旧式的高利贷银行转变而来。二是根据资本主义经济发展的需求，以股份公司的形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的。

（2）商业银行的发展：商业银行的发展基本上是遵循两种传统。一是英国式融通短期资金传统。这种传统的优点是能够较好地保持银行的安全性和清偿力；缺点是银行业务的发展受到了一定的限制。二是德国式综合银行传统。这种传统的优点是有利于银行开展全面的业务经营活动，为企业提供全方位的金融服务；缺点是会加大银行的经营风险，因而对银行的经营管理提出了更高的要求。

2.什么是商业银行？它有哪些功能？

商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。

商业银行的功能主要表现在以下几个方面：

1.信用中介。其作用在于：⑴将闲散货币转化为资本；⑵使闲置资本得到充分利用；⑶将短期资金转化为长期资金。

2.支付中介。主要有两个作用：⑴节约了流通费用；⑵降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。

3.信用创造。作用主要在于通过创造存款货币等流通工具和支付手段，既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段的需要。

4.金融服务。通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与社会的联系，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。

3.比较商业银行组织形式的利弊。

世界各国商业银行的组织形式可以分为：

1.单一银行制。优点：首先，有利于自由竞争；其次，有利于协调银行与地方政府的关系；第三，业务经营的灵活性较大，易于管理。缺点：首先，银行规模较小，经营成本较高；其次，与经济的外向发展存在矛盾；再次，业务相对集中，风险较大。

2.分支银行制。是当代商业银行的主要组织形式。优点：银行规模巨大，便于拓展业务范围，降低经营风险；在总行与分行之间，可以实行专业化分工，提高银行工作效率；此外，易于采用先进的计算机设备，取得规模效益。缺点：容易形成垄断，内部层次多，增加了银行管理的难度等。

3.集团银行制。优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一制银行的不足；缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。

4.简述商业银行的组织结构。

大多数商业银行的组织结构包括：

1.决策系统：商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会组成。

2.执行系统：商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。

3.监督系统：商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。

第2章商业银行经营管理理论

一、填空题

1.商业银行经营管理的原则是（安全性）、（流动性）和（盈利性）。

2.西方商业银行经营管理理论大致经历了三个阶段，即（资产管理理论）、（负债管理理论）和（资产负债综合管理理论）。

3.商业银行资产管理理论经历了（商业贷款理论）、（转移理论）和（预期收入理论）三个阶段。

4.商业银行资产管理的方法主要有（资金总库法）和（资金分配法）。线性规划法

5.商业银行负债管理的方法主要包括（储备头寸管理方法）和（全面负债管理方法）。

二、单项选择题

1.商业银行为实现安全性、流动性和盈利性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法是（C）

A、资产管理

B、负债管理

C、资产负债综合管理

D、表外业务

2.为了使资金分配战略更为准确，许多商业银行使用复杂的数学模型，其中运用最为广泛的是（B）

A、资金总库法

B、线性规范法

C、资金分配法

D、缺口管理方法

3.资金总库法与资金分配法的区别在于（D）。

A.考虑了资产的不同特点

B.考虑了负债的不同特点

C.考虑了资本的不同特点

D.考虑了资本与负债的对象

4.中国人民银行取消了实施多年的对商业银行的贷款限额管理，推行全面的资产负债比例管理时间为（C）。

A.1994年1月1日

B.1996年1月1日

C.1998年1月1日

D.1999年1月1日

5.从发展演变的历史来讲，以下几种资产管理理论出现较迟的是（B）。

A.商业性贷款理论

B.预期收入理论

C.转移理论

D.真实票据理论

三、多项选择题

1.在资产管理理论的发展过程中，先后出现三种不同的主要理论思想是（BCD）

A、负债管理理论

B、商业贷款理论

C、转移理论

D、预期收入理论

2.二级储备由短期公开市场债券组成，主要包括（AD）

A、短期国库券

B、长期债券

C、股本

D、地方政府债券

3.资产负债管理理论从其发展历程看大致经过了以下几个阶段，即（BAD）。

A.负债管理

B.资产管理

C.资产负债外管理

D.资产负债综合管理

E.资本管理

4.商业性贷款理论的局限性主要有（BCD）。 A.忽视贷款的流动性 B.忽视贷款需求的多样性

C.没有认识到活期存款余额的相对稳定性

D.忽视贷款清偿的外部条件

E.没有认识到活期存款的波动性

5.资金总库法中把资金分配给不同流动性的资产，它们包括（ABCDE）。

A.二级准备

B.一级准备

C.固定资产

D.贷款

E.长期证券

6.商业银行经营管理普遍遵循的原则是（BDE）。A.社会性 B.安全性 C.稳健性 D.盈利性 E.流动性

四、名词解释

流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。

资产管理理论：是以银行资产的流动行为侧重点的一种管理理论。这种理论认为，由于银行资金的来源大多数是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资金管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。随着经济环境的变化和银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷款理论、转移理论和预期收入理论。

负债管理理论：该理论认为：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型发债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。

一级储备：包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。

二级储备：由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求（如未预料到的存款提取和贷款需求）。

六、简答题

1.简述商业银行的特点。高负债率，高风险性，监督管制的严格性

2.商业银行的经营原则是什么？如何进行协调？

商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。又称为“三性”目标。

1.安全性原则：安全性原则要求银行在经营活动中保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。为实现安全性目标，商业银行要做到：⑴筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。⑵合理安排资产规模和结构，提高资产质量。⑶遵纪守法，合法经营。

2.流动性原则：流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。为满足流动性要求，商业银行要做到：⑴调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。⑵加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。⑶加强流动性管理，实现流动性管理目标。

3.盈利性原则：盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。商业银行追求盈利水平的提高应做到：⑴减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。⑵降低资金成本，扩大资金来源。⑶加强经济核算，节约管理费用开支。

4.安全性、流动性和盈利性权衡的原则：首先，安全性是商业银行经营的客观要求。其次，安全性与盈利性是一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。

3.商业性贷款理论的局限性主要有哪些？

首先，这一理论没有认识到活期存款余额的相对稳定性，即在活期存款的存取期间，总会有一个相对稳定的资金余额可用于发放长期贷款，而是将银行资产过多地集中于盈利性很差的短期自偿性贷款上。

其次，这一理论忽视了贷款需求的多样性。该理论指导下的银行资产只能用于商业性贷款，而没有看到不动产贷款、长期性贷款、消费贷款等多种形式的社会贷款需求，限制了银行业务的扩展和盈利水平的提高。

此外，他还忽视了贷款自偿性的相对性，即在经济衰退时期，即使是有真实票据做抵押的商业性贷款，也会出现缺乏偿还性的情况，从而增加了银行的信贷风险。

4.资金总库法与资金分配法有何异同？

1.资金总库法：又称资金汇集法，或者资金集中法。基本操作程序是：由银行将来自各种渠道的资金集中起来，形成一个“资金池”或称作资金总库，将“资金池”中的资金视为同质的单一来源，然后将其按照资产流动性的大小进行梯次分配。该方法按照流动性高低分配资产，具体步骤如下：⑴一级储备⑵二级储备⑶各类贷款⑷其它有价证券。优点：为商业银行提供了一个把资金配置到各项资产中去的一般规则和优先顺序。缺陷：凭借主观判断，降低了银行的盈利水平。

2.资金分配法：又称资金配置法、资金转换法。该方法认为，资产的流动性和分配的数量与获得的资金来源有关。优点：提高了银行的盈利水平。缺陷：流动性需求高，影响了银行收益；流动性的取得完全局限于负债方面，束缚了商业银行经营的主动性。

5.简述目前我国商业银行资产负债比例管理存在的缺陷。

（1）从中央银行的角度来说，目前我国商业银行资产负债比例管理制定的检测指标体系在一定程度上缺乏科学性，且监管乏力。第一，比例指标缺乏层次性；第二，一些比例指标适用性差；第三，中央银行监管不力。

（2）从商业银行的执行情况来看，并没有达到资产负债管理的真正要求。首先，信贷总量不平衡。其次，期限结构不对称。再次，资产负债结构单一。最后，资产、负债管理脱节。

七、论述题

1.试述商业银行经营管理理论的演变，这一演变过程说明了什么问题？

西方商业银行经营管理理论大致经历了三个阶段，即资产管理、负债管理和资产负债综合管理。

资产管理理论：资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业贷款理论、转移理论和预期收入理论。

1.商业贷款理论：商业贷款理论又称真实票据理论。主要内容：银行的资产业务应集中于短期自偿性贷款，以保持资产的高度流动性。积极性在于：为早期商业银行进行合理的资金配置与稳健经营提供了理论基础。其局限性在于：首先，没有认识到活期存款余额的相对稳定性；其次，忽视了贷款需求的多样性；第三，忽视了贷款自偿性的相对性。

2.转移理论：转移理论又称转换理论。主要内容：银行保持流动性的关键在于资产的变现能力。积极性在于：突破了商业贷款理论对银行资金运用的狭窄局限，扩大了银行资金组合的范围，增强了商业银行的盈利性。不足之处：对银行短期资产的变现能力缺乏全面认识。

3.预期收入理论：主要内容：贷款的偿还或证券的变现能力，取决于将来的收入即预期收入。积极性在于：首先，深化了对贷款清偿的认识；其次，促成了贷款形式的多样化，拓宽了银行的业务范围。不足之处在于：主观性强，银行经营风险大。

负债管理理论：主要内容：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。积极性：负债管理理论变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。缺陷：主观性强，不利于银行稳健经营。

资产负债综合管理理论：资产负债综合管理理论总结了资产管理和负债管理的优缺点，通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。主要内容包括：⑴流动性问题。⑵风险控制问题。

⑶资产与负债的对称。

2.商业银行资产负债管理的方法有哪些？

商业银行资产负债管理的方法有资产管理法、负债管理法和资产负债综合管理法。

资产管理方法：资产管理方法主要包括资金总库法、资金分配法与线性规划法。

3.线性规划法：线性规划法是在管理理论和数学方法、计算机技术在银行管理中的应用的基础上产生的，该方法是求得在一定约束条件下，目标函数值最大（小）化的一种方法。具体步骤：⑴建立目标函数。⑵确定约束条件。⑶求解线形规划模型。优点：使银行资产负债管理得到了量化，较前两种管理方法更具有科学性和可操作性。缺陷：不能适应现实情况的复杂性。

负债管理方法：核心内容是银行通过从市场借入资金，调整负债流动性需要来满足资产的需要，以此来扩大负债与资产的规模。主要包括两种：1.储备头寸管理方法。2.全面负债管理方法

资产负债综合管理方法：资产负债综合管理方法是指商业银行通过对资产负债进行组合而获取相当收益并承担一定风险的管理方法。主要应用经济模型来综合协调与管理银行的资产和负债，即融资缺口模型和持续期缺口模型。

第4章商业银行资本的规定

一、填空题

1.《巴塞尔协议》将银行的资本划分为两类：一类是（核心资本），另一类是（附属资本）。

2. 核心资本包括（股本）和（公开储备）。

3. 商业银行资本充足度包括（数量充足）与（结构合理）两个方面的内容。

4. 附属资本包括（非公开储备）、（重估储备）、（普通准备金）、（混合资本工具）和（长期附属债务）。

二、单项选择题

1.商业银行通常把（D）称之为一级资本或核心资本。

A. 债务资本

B. 注册资本

C. 最低资本

D. 产权资本

2.《巴塞尔协议》规定商业银行资本充足率的统一标准为（B）。

A.6%

B.8%

C.10%

D.12%

3.《巴塞尔协议》规定商业银行的附属资本不得超过总资本的（C）。

A.40%

B.20%

C.50%

D.60%

4.《巴塞尔协议》规定，商业银行的次级长期债券不得超过核心资本成分的（B）。

A.40%

B.50%

C.60%

D.30%

5.普通准备金或普通贷款损失准备金的数额最多不得超过风险资产的（D）。

A.1%

B.2%

C.5%

D.1.25%

三、多项选择题

1.根据《巴塞尔协议》，属于核心资本的有（ACE）

A、永久的股东权益

B、普通呆账准备金

C、公开储备

D、重估储备 E.实收资本

2.资本的职能包括有（ACD）。

A.营业职能

B.管理职能

C.保护职能

D.监督职能

E.规划职能

3.《巴塞尔协议》规定的附属资本主要由（ABCDE）组成。

A.未公开储备

B.资产重估储备

C.普通准备金或普通贷款损失准备金

D.混合资本工具

E.次级长期债务资本

四、名词解释

银行资本；核心资本；附属资本；资本充足度

银行资本：指商业银行自身拥有的或能永久支配、使用的资金，是银行从事经营活动必须注入的资金。

核心资本：又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%。附属资本：也称二级资本是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和次级长期债券构成。

资本充足度：商业银行资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容。数量充足是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性是指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。

五、判断分析题

1.与一般工商企业资本金不同，商业银行资本金除了产权资本外还可以拥有一定比例的非产权资本。

2.《巴塞尔协议》有利于消除各国商业银行间的不平等竞争。

3.商业银行资本金的大小，对于其资产量的大小有着直接的关系。

4.《巴塞尔协议》规定通过信用换算系数的方法来计算表外项目风险权数。

5.商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。

六、简答题

1.简述商业银行资本的功能。

保护存款人利益；满足银行经营；满足银行管理

2.简述商业银行资本的构成。

核心资本：包括股本和公开储备。

附属资本：包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。

3.简述资本充足度的涵义。

资本充足度：商业银行资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容。数量充足是指银行资本数量必须超过金

融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。资本结构的合理性是指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。

4.风险加权资产如何计算？

对于表内项目，以其账面价值直接成一对应的风险权数即可；对于表外项目，则要根据《巴塞尔协议》规定的信用转换系数，首先将其转换为对等数量的贷款额度，然后再乘以相应的风险权数。

5.简述新资本协议草案的基本内容。

《新资本协议草案》主要介绍了修改协议的原因（使资本充足率水平与银行面对的主要风险更紧密结合，激励银行不断提高风险计量与管理水平）以及与1988年协议相比的主要变化，全文由主文件（详细介绍新协议的内容及结构）及七个辅助性文件（分别为信用风险标准法、信用风险内部评级法、资产证券化、操作风险、利率风险管理和监管原则、监管部门的监督检查、市场约束）组成。草案除了对监管框架三大支柱（最低资本要求、监管当局监督检查、市场约束）的内涵进行了详细的补充说明外，再次强调三大支柱的平衡对监管商业银行面临的信用风险、市场风险、操作风险、利率风险至关重要，表明三大支柱互为一体协调发展才能达到提高银行风险计量与管理水平的目的。

七、论述题

1.试析《巴塞尔协议》的积极作用及主要不足。

1988年协议公布实施后为众多国家广泛采用，成为评估银行经营状况的重要指标，发挥了积极作用。实践证明，风险加权法大会银行持有的流动性高、低风险资产无负面影响，而且将表外业务也纳入到资本监管体系之中，有助于银行间的稳健经营和公平竞争。但是也存在不足，重要表现在以下几点：

A仅涉及信用风险和市场风险，对市场更显的规定过于笼统，尤其是对银行账面资产的利率风险、操作风险、流动性风险、法律风险以及名誉风险等非信用风险，或语焉不详，或缺乏可操作性，有待甚至并无提及。

B粗线条的风险权重不能精确地把资本与银行面临的风险密切结合在一起，未能从监管上位银行改善自己的风险管理水平提供激励。

C在计算资本充足率时，确认资产风险权重的大小主要依据债务人所在国是否为经合组织成员国，带有明显的“国别歧视”。

D对所有企业，无论其信用如何，风险权重均为100%。

E原则上适用于十国集团的国际性大银行。

F经济资本和监管资本不一致，导致银行通过资产证券化进行监管资本套利。

2.为什么商业银行的资本对存款人、债权人利益具有保护作用？

商业银行大部分的经营资金来自存款，可以说商业银行是用别人的钱去赚钱的。如果银行的资产遭受了损失资金收不回来，存款人的利益必然会受到影响。而资本给存款人提供了一个承受损失的缓冲器，当银行的资产遭受损失时，首先由银行的收益去抵补，若收益不足以抵补，再动用银行的资本金，只要银行的损失不超过日常收益和资本之和，存款人的利益就不会受损害。如果一个银行损失巨大或因倍的原因而破产倒闭时，资本可用来对各种债权人提供弥补。

第5章商业银行资本的管理

一、填空题

1.商业银行资本的内部筹集一般包括（增加各种准备金）和( 收益留存)两种途径。

2.商业银行资本的外部筹集是指通过（发行普通股）、（发行优先股）、（发行资本票据和债券）和（股票与债券互换）的方式募集资金。

3.提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手：一是增加（核心资本、附属资本）；二是减少（风险资产）。

4.我国商业银行的核心资本包括（实收资本）、（资本公积）、（盈余公积）和（未分配利润）。

二、单项选择题

1.商业银行以发行资本期票和资本债券负债而筹集的资本是指（A ）。

A.资本债务

B.优先资本

C.核心资本

D.附属资本

2.商业银行的（ D ）是其股东为赚取利润而投入的货币和保留在商业银行中的收益。

A. 债务

B. 存款

C. 资本

D. 利润

3.《巴塞尔协议》因其具有较强的（ A ）很快得到了世界各国的认同而成为国际银行业共同遵守的法规性文件。

A. 权威性

B. 规范性

C. 操作性

D. 强制性

三、多项选择题

1.商业银行发行普通股筹资资金的缺点表现在（ABD ）。

A.影响原有股东的控制权

B.资金原有股东的收益率

C.资本成本高

D.发行成本高

E.筹集资金量大

2.用未分配利润充实商业银行的资本，其优越性有（ AB ）。

A.节省发行费用

B.不会稀释股东权益

C.免交股东个人税；

D.融资规模不受限制

E.没有筹集资金成本

3.商业银行优先股筹集资金的缺点是（AB ）。

A.负债成本较高

B.没有税收优惠

C.过多会降低商业银行的信誉

D.有固定的债务负担

E.筹集资金的难度很大

4.商业银行以债务方式筹集资本的好处是（BCD ）。

A.不削弱原有股东权益

B.发行费用低

C.债务利息固定

D.可以享受税收优惠

E.可以享受控制权

四、名词解释

外源资本；内源资本；债务资本；持续增长率

银行的内源资本：商业银行的资本主要来源于股息分配后的留存收益所形成的内源资本,留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备(贷款质量)、耗费、税收、股息分配政策等因素的影响。

外源资本：主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。

债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。

持续增长率：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。

五、判断分析题

1.收益留存是商业银行充实资本最便捷最廉价的途径，并且没有限制。

2.商业银行过多采用优先股筹集资金会提高商业银行的信誉。

3.我国国有独资商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金。

六、简答题

1.商业银行筹集资本的途径有哪些？

内部筹集：增加各种准备金、收益留存。外部筹集：发行普通股、发行优先股、发行资本票据和债券以及股票与债券互换。

2.简述内源资本支持资产增长模型。见课本P55

3.简述我国商业银行资本构成的特点。

（1）中国国有商业银行资本的主要来源是实收资本，这一点是所有银行的共性

（2）银行盈利规模的差异使得未分配利润构成资本的比例不同

（3）在中国商业银行的资本构成中基本没有附属资本这必然影响资本总量的增加

4.简述商业银行以普通股筹集资本的优点。

（1）由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。

（2）由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。

（3）对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可以参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。

5.简述商业银行以附属债务形式筹集资本的优缺点。

优点：(1)由于债务的利息可以从银行税前收益中支出，而不必缴纳所得税，因此，尽管长期债务的利息看上去比发行股票的成本高，但考虑税收因素后，长期债务反而更便宜。

（2）在通过投资银行发行股票或债券时，通常发行股票的成本要比发行债券的成本高一些。

（3）虽然在西方的商业银行管理中，一般存款要缴存一定比率的准备金，但商业银行通过发行资本票据和债券吸收到资金，不必缴存准备金，这实际上增加了商业银行可以运用的资金量，也就降低了商业银行的融资成本。

（4）发行资本票据和债券可以强化财务杠杆效应。

缺点：（1）债务资本不是永久性资本，他有一定的期限，因此在债务资本将要到期时，必然要影响商业银行对着一资本的利用效率。

（2）债务资本不同于股东权益，它对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力自然也不如权益资本，因此在银行资本的计量中，核心资本自然不包括资本票据和债券。

6.简述商业银行资本内部筹集的优缺点。

优点：（1）不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本因而总成本较低

（2）不会使股东控制权消弱，避免了股东所有权的稀释和所持有股票的每股收益的稀释

缺点：（1）政府当局对银行适度资本金规模的限制

（2）银行所能获得的净利润规模的限制

（3）受到银行股利分配政策的影响

七、论述题

1.论述如何提高我国商业银行的资本充足比率？P61

2.比较分析不同资本来源的利弊。P55 57 58

3.试述全面实施资本充足率管理对我国商业银行业的意义。

第6章存款负债管理

一、填空题

1.商业银行的负债主要由（存款负债）、（借入负载）和（结算中的负债）组成。

2.各国商业银行的传统存款业务有（活期存款）、（定期存款）和（储蓄存款）。

3.（自动转账服务账户）是由早期的电话转账服务发展而来的。

4.存款成本是指银行吸收存款所支付的费用，即（利息支出）和（费用支出）之和。

5.银行的筹资策略有两方面的主要内容：(存款负债)与( 借入负债)。

6.商业银行负债是形成（资本来源）的业务。

二、单项选择题

1.商业银行的资金来源中，通常有90%以上来自于（D ）。

A.贷款

B.投资

C.资本

D.负债

2.作为信用中介的商业银行，（A ）业务是其基本的业务。

A.负债

B.资产

C.贷款

D.结算

3.西方商业银行通常将存款分为（ D）。

A.定期存款、储蓄存款、企业存款

B.储蓄存款、企业存款、财政存款

C.活期存款、储蓄存款、支票存款

D.活期存款、定期存款、储蓄存款

4.存款是商业银行的（C ）。

A.资本负债

B.主动负债

C.被动负债

D.同业负债

5.以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（ A ）。

A.可转让支付命令账户

B.货币市场存款

C.协定账户

D.特种支票存款账户

6.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（A）

A、活期存款

B、储蓄存款

C、定期存款

D、定活两便存款

三、多项选择题

1.商业银行的负债主要由（ ABD ）构成。

A.存款负债

B.借入负债

C.资产负债

D.结算中负债

2.商业银行的存款主要来源于（ABCDE ）。?

A.企业生产、流通过程的暂时闲置资金

B.再贴现

C.个人暂时闲置的货币收入

D.发放贷款

E.发行金融债券

3.在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（ ABCD ）。

A.逆向组合模式

B.同向组合

C.总量单向变化模式

D.成本单向变化模式

4.负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（ ABCDE ）。

A.是银行经营的先决条件

B.保持银行流动性的手段

C.构成社会流通中的货币量

D.同社会各界联系的主要渠道

E.银行业竞争的焦点

5.存款工具的创新必须坚持以下原则（ ABCD ）。

A. 规范性原则

B. 连续性原则

C.效益性原则

D.社会性原则

E.效率性原则

6.从微观上讲，银行存款经营的目标是（ ADE ）。

Ａ.提高存款的稳定率Ｂ.增加存款的收益率Ｃ.扩大存款的占有率；Ｄ.调节存款的运用率Ｅ.降低存款的成本率四、名词解释

负债业务；存款成本；存款沉淀率；存款工具创新

负债业务：

存款成本：是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之和。存款成本具体又包括利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本及相关成本等。

存款沉淀率：存款的稳定性，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。

存款工具创新：指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程

五、判断分析题

1.存款是商业银行的主动负债。

2.银行活期存款成本肯定较定期存款成本低。

3.负债业务与资产业务是相互独立的。

4.存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。

5.负债是商业银行资金的全部来源。

六、简答题

1.简述银行负债的重要性。

（1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件

（2）银行负债是保持银行流动性的手段

（3）银行负债构成社会流通中的货币量

（4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道

（5）负债业务是银行业务竞争的焦点

2.简述存款工具创新的原则及种类。

存款工具创新的原则：规范性原则连续性原则效益性原则社会性原则

种类：可转让支付命令帐户（NOWs）、超级可转让支付命令帐户（Super-NOWs）、可转让定期存单（CDs）、货币市场存款帐户（MMDA）、自动转账服务帐户（ATS）、协定帐户（NA）、个人退休金帐户（IRA）、股金提款单帐户（SDA）、特种储蓄存款、与物价指数挂钩的指数存款证、零续定期存款

3.简述存款定价的方法。P77

一、成本加利润定价法二、存款的边际成本定价法三、存款的其他定价方法

4.简述负债是商业银行资产业务的基础。P70第一段上面的部分

七、论述题

1.试论商业银行存款结构、总量和成本之间的关系。

2.试析商业银行存款经营的策略。P79

第7章借入负债的管理

一、填空题

1.商业银行的借入负债按期限划分为（短期借入负债）与（长期借入负债）。

2.商业银行的短期借款有（同业借款）、（向中央银行借款）、（回购协议）以及欧洲货币市场借款等主要渠道。

3.商业银行的长期借入负债的主要资金来源是（发现金融债券）。

4.金融债券可以分为（资本性金融债券）、（一般性金融债券）和（国际金融债券）。

5.商业银行向中央银行借款主要有两种形式，一是（再贷款），二是（再贴现）。

二、单项选择题

1.商业银行的借入负债主要包括（C ）。

A.同业拆借、大额定期存款、央行借款、境外借款、回购协议

B.同业拆借、央行借款、再贴现、发行债券、回购协议

C.同业拆借、央行借款、境外借款、回购协议、发行债券

D.同业拆借、居民储蓄、企业存款、央行借款、回购协议

2.同业拆借是指金融机构之间的（A ）资金融通。

A.短期

B.中短期

C.长期

D.中长期

3.商业银行向中央银行申请的再贷款通常是（B ）。

A.担保贷款

B.信用贷款

C.企业贷款

D.抵押贷款

三、多项选择题

1.商业银行主动性负债的种类有（ABCDE ）。

A.发行金融债权

B.银行本票

C.同业拆

D.再贴现

E.再贷款

2.商业银行为满足流动性需求而负债的形式主要是（ABD ）。

A.同业拆借

B.回购协议

C.组织存款

D.向中央银行借款

E.发行金融债券

3.同业拆借资金的主要用途一般是（AD ）。

A、用于临时周转

B、发放贷款

C、购买国债

D、弥补头寸

E、进行证券投资

四、名词解释

同业拆借；转贴现；转抵押；再贴现；再贷款；回购协议

1、同业拆借：即银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持

商业银行日常性的资金周转。由于同业拆借是通过商业银行在中央银行的存款账户进行的，实际上是超额准备金的调

剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金。

2、转贴现：转贴现借款是指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现，但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法。

3、转抵押：商业银行在资金紧张、中央银行控制很严、周转不畅时，也可以通过抵押的方式，向其他同业银行取得资金。作为抵押的资产，大部分是客户的抵押资产（包括动产和不动产），银行将其转抵押给其他银行。

4、再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接贷款。

5、再贷款：是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款。

6、回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式，实际上是一种用出售金融资产的形式取得短期资金的行为。

五、判断分析题

1.发行金融债券是商业银行为应付流动性需求而增加负债的手段。

这句话是错的，

（1）发行金融债券是商业银行长期资金来源的主要途径P87

（2）解决商业银行的流动性需求主要通借入短期负债

2.回购协议实质上是资金余缺双方的证券买卖交易。P84

3.金融机构的同业拆借实质上是其超额准备金的调剂。P82

六、简答题

1.简述商业银行短期借入负债的渠道以及管理重点。P82 P87

渠道：同业借款，向中央银行借款，回购协议，其他短期借入负债的来源渠道（发行短期金融债券，欧洲货币市场）管理重点：

（1）控制借贷金额与借贷期限，主动把握借款期限和金额，有计划的把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需求过于集中的压力。

（2）尽量把借款到期时间和金额与存款的规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需求。

（3）分散短期借入负债的借款对象和金额，通过多头拆借的方法，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。

（4）要保证到期借款的偿还与衔接，就要正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借入负债的流动性需要。

2.简述金融债券的特点。P88

商业银行之所以在存款之外还要发行金融债券，就是因为金融债券具有不同于存款的特点

（1）筹资的目的不同。吸收存款的目的是为了全面扩大银行的资金来源的总量，而发行金融债券则着眼于增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。

（2）筹资机制不同。吸收存款是经常性的、无限制的，而金融债券的发行则是集中的、有限额；吸收存款属于买方市场，存款的多少取决于客户的意愿，而发行金融债券的主动权则掌握在银行手中，就这一点而言，它属于卖方市场。（3）所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期限，一般不能提前还本付息，资金的稳定程度高；而存款的期限则有弹性，资金稳定程度相对要低一些。

（4）资金的流动性程度不同。除特定的可转让存单外，一般存款的信用关系固定在银行和客户之间，不能转让；而金融债券一般不记名有广泛的二级市场可以流通和转让，因而较存款具有更强的流动性。

（5）筹资的效率不同。由于金融债券的利率一般要高于同期存款的利率，对客户的吸引的较强，因而其筹资效率在通常情况下要高于存款。

3.简述金融债券的经营管理重点。P92

（1）做好债券发行和资金使用之间的关系。

（2）掌握好发行时机。

（3）注重利率和货币的选择。

（4）研究投资者心理。

4.简述商业银行金融债券的种类及各自特点。P88

金融债券有资本性金融债券、一般性金融债券和国际金融债券

（1）资本性金融债券是商业银行为了弥补资本金的不足而发行的资本性债券，是介于存款负债和股票资本之间的债券，这种债券在巴塞尔协议中被统称为附属资本和次级长期债务。它对银行存款收益和资产分配的优先权，也同样是介于存款负责和股票资本之间，在银行存款和其他负债之后，而在普通股和优先股之前。资本性债券是一种长期性债券，这点与优先股有着某些相似之处，但不同的是它所付的利息比优先股更高，而且要限期归还。

（2）一般性金融债券指商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资金而发行的债券属于一般性金融债券，这种债券的种类繁多，形式多样。

分为：担保债券和信用债券固定利率债券和浮动利率债券普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券付息金融债券和一次性还本付息金融债券。

（3）国际金融债券是指在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券。

几种通行的国际金融债券：外国金融债券欧洲金融债券平行金融债券

七、论述题

分析商业银行确定借入负债规模的方法，并分析影响借入负债来源的因素。P93

确定方法：银行要合理利用借入负债，首先要估计出非存款性资金的规模，这可以用资金缺口来衡量。即：银行的资金缺口=当前和预计未来的贷款与投资需求-当前和预计的存款量。大多数银行会在这一估计的资金缺口上再多加一些，以防止意外的资金需求或补充存款流入的突然减少。

因素：

（1）相对成本因素：商业银行在选择借入负债的种类时，要充分考虑它们各自的筹资成本。从成本角度看，央行的贴现借款成本较低，而发行中长期金融债券成本则较高。但银行更应注重市场利率变化，并充分考虑自身需求资金的期限，以求获得成本最低的资金。

（2）风险因素：商业银行在选择借入负债的种类时，必须要考虑两种风险。首先是利率风险，即信贷成本的波动性。一般而言，采用固定利率融资方式的利率风险较大，而采用浮动利率的融资方式则利率风险较低。另一风险是信用风险。任何信贷市场不能保证贷款人愿意并且能够贷款给每一借款人。当中央银行实行紧缩银根政策时，借款银行就面临着难以从信贷市场上获得借款或必须支付较高的价格才能获得借款的风险。

（3）所需资金的期限：银行应根据所需资金的期限来选择适当的筹资方式，如果需要即时资金，可以通过银行同业拆借市场或央行贴现获取；如果需要较长期限的资金，则可以考虑通过欧洲美元市场或发行金融债券来获得。

(4) 借款银行的规模和信誉：一般而言，银行的规模越大，信誉越好，则其信用评级就越高，这家银行筹资的方式就越多，并且可以筹集到的资金就越多。而对于一些规模较小的银行来说，筹资形式较少，而且所能筹集到的资金较少。（5）政府的法规限制：各国中央银行都借助于货币市场实施货币政策，对宏观经济加以调节。中央银行对货币市场上借款方式的条件、借款数量、期限、资金的使用甚至利率的浮动幅度都有规定。这些都将改变借入负债的成本和风险，因此商业银行在选择筹资方式时，必须要注意银行所在国家或地区法律法规对借款金额、频率和使用用途的限制和有关规定，以免造成不必要的损失。

第8章负债成本的管理

七、论述题

1.试析我国商业银行负债结构的变化及其原因。P102

变化：负债中的存款，尤其是定期存款迅速增长；商业银行将更多的资金用于贷款；

原因：（1）国民收入的增长

（2）金融机构之间的竞争加剧

（3）新技术在银行领域的应用

（4）通货膨胀的影响

（5）传统消费观念的改变

（6）金融法规的建立与健全

2.商业银行如何管理其负债业务？

第9章现金资产管理

一、填空题

1.商业银行最具流动性的资产是（现金资产）。

2.商业银行在中央银行的存款分为两部分：（法定存款部分）和（超额准备金）。

3.商业银行的现金资产由（库存现金）、（在中央银行存款）、（存放同业存款）和（在途资金）组成。

4.基础头寸是指商业银行的（库存现金）和（在中央银行超额准备金）之和。

5.商业银行对现金资产的管理，必须坚持（总量适度）、（适时调节）和（安全保障）的原则。

6.西方国家商业银行计算法定存款准备的方法有（滞后准备金计算法）和（同步准备金计算法）。

二、单项选择题

1.下列属于现金资产的有（ B ）

A.银行存款

B.库存现金

C.短期贷款

D.周转金贷款

2.可增加商业银行流动性供给的是（ A ）。

A.客户存款

B.客户取款

C.向股东派发现金股利

D.偿还非存款借款

3.可增加商业银行流动性需求的是（B ）

A. 客户存款

B.合格贷款客户的贷款需求

C.银行资产出售

D.客户偿还贷款

4.商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和称为（ A ）。

A.基础头寸

B.可用头寸

C.可贷头寸

D.头寸

5.扩大可贷头寸的主要渠道是（ A ）。

A.银行存款和其他负债增加以及贷款的按期收回

B.清算的收入大于支出；

C.法定存款准备的减少

D.现金流出大于流入

6.商业银行的现金资产具有（B ）。

A.较好的收益性

B.高流动性

C.成本低

D.派生存款的特点

7.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ A ）。

A、库存现金

B、在中央银行存款

C、存放同业存款

D、在途资金

8.商业银行灵活调度头寸的最主要渠道是（ B）

A、再贷款

B、同业拆借

C、证券回购

D、再贴现

9.商业银行现金资产管理的最重要原则是（C ）。

A、适时调节原则

B、安全保障原则

C、总量适度原则

D、合理运用原则

三、多项选择题

1.商业银行的现金资产一般包括以下几类（ ABCD ）。

A、库存现金

B、在中央银行存款

C、存放同业存款

D、在途资金

E、贷款

2.现金资产管理中应坚持的原则有（BCD ）。

A、盈利性原则

B、总量适度原则

C、适时调节原则

D、安全保障原则

E、充足原则

3.与其他资产形式相比，现金资产的本质特点有（AC ）。

A.高流动性

B.最终清偿手段

C.基础货币形式

D.风险性

E.投资性

4.商业银行的头寸有（ ABC ）。

A.可用头寸

B.基础头寸

C.可贷头寸

D.库存现金

E.现金资产

5.商业银行在中央银行的存款包括（AB ）。

A.法定准备金

B.超额准备金

C.库存现金

D.同业存款

E.托收中的现金

6.商业银行流动性供给增加的因素有（ABCDE ）。

A.客户存款

B.客户偿还贷款

C.银行资产出售

D.货币市场借款

E.发行新股

7.商业银行流动性需求增加的因素有（ABC ）

A.客户提取存款

B.合格贷款客户的贷款要求

C.偿还非存款借款

D.向股东派发现金股利

E.提供和销售服务中产生的营业费用和税收

四、名词解释

现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

库存现金：是商业银行保存在金库中的现钞与硬币。

法定存款准备金：是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。

超额准备金:广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即银行的可用资金。狭义的超额存款准备金是指存款准备金帐户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

资金头寸：是指商业银行能够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸两种。

基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。

可用头寸：是指商业银行银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业存款。可贷头寸：是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。从数量上看，可带头存等于全部可用头寸减去规定限额的支付备付金之差。

五、判断分析题

1.商业银行的现金资产是指其持有的库存现金。错

2.商业银行的现金资产和其资金头寸数额相当。错

3.因为现金资产具有充分的流动性，所以商业银行持有的现金资产越多越好。

4.现金资产是商业银行的一级准备。对

5.现金资产和固定资产是银行的非盈利资产，因此，所占比重越小越好。错

六、简答题

1.商业银行现金资产由哪些构成?其主要作用是什么？答：由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金。

作用：1满足法定存款准备金的要求2保持清偿力3保持流动性4同业清算及同业支付。

2.法定存款准备金的最初目的与当前目的有何不同？

答：法定存款准备金的最初目的，是为了使银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免因流动性不足而造成的流动性危机，导致银行破产。目前，存款准备金已经演变为中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。

3.基础头寸及可用头寸各由哪些内容构成？

答：基础头寸由商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金构成。

可用头寸是指商业银行银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业存款。实际上它包括两个方面的内容，一是可用于客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，称之为支付备付金，二是可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。从数量上看，可带头存等于全部可用头寸减去规定限额的支付备付金之差。

4.商业银行资金调度的意义是什么？都有哪些渠道？

答：意义：1资金头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段2资金头寸调度是维护和提高银行信誉的保证3资金头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段4资金头寸调度是商业银行提高经营效益的重要手段。

渠道有：（1）传统的资金头寸来源有两类：第一类是银行投资的各种短期证券，在这些证券到期或出售或可以取得现金头寸，该类资金头寸通过资产管理取得。第二类是银行通过各种途径拆入的资金，此类头寸通过负债管理取得。各种变现途径的头寸来源（资金类）有现金、存放于中央银行的超额准备金、短期证券、各种商业票据、其他有变现能力的资产、证券回购协议。各种拆借途径的资金头寸来源（负债类）有：从中央银行拆入资金、从其他银行拆借资金、证券回购、大额定期存单、财政帐户、国外资金来源和其他形式的负债。

（2）创新的资金头寸来源渠道有各种形式的期权、期货、证券化贷款和证券化资产，以及充分利用资本市场筹措头寸等。

5.商业银行现金资产管理的原则是什么？

答:总量适度原则适时调节原则安全保障原则

6.影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些？如何预测商业银行库存现金的需要量和最送钞量？

答：1现金收支规律2营业网点的多少3后勤保障的条件4与中央银行发行库的距离、交通条件既发行库的规定5商业

银行内部规定

商业银行库存现金的需要量的匡算需要考虑如下两个因素：1库存现金周转时间2库存现金支出水平的确定

最适送钞量的计算用经济批量法计算：T=CQ/2+AP/Q(T-总成本A-一定时期内的现金收入量Q-每次运钞量p-每次运钞费用C-现金占有费率)求T对Q的一阶导数，并令T’=0得QQ=2AP/C

7.法定存款准备金如何计算？

答：滞后准备金计算法和同步准备金计算法（Ｐ１２２）

8.影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量？

答：影响商业银行超额准备金需要量的因素１存款波动２贷款的发放与收回３其他因素：主要有向中央银行的借款因素同业往来因素法定存款准备金因素

商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性．当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金；而未来头寸需要量减少，现有超额准备金剩余时，则应及时将超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会．

9.同业存款的目的是什么？测算同业存款需求量都有哪些影响因素？

答：目的；商业银行在其代理行保持一定数量的活期存款主要目的是为了支付代理行代办业务的手续费．代理行可以将同业存入款用于投资，并以投资收入补偿他们的成本并获利．由于这部分存款可以随时使用，与库存现金和在中央银行的超额准备金没有区别，因此也成为商业银行现金资产的组成部分．但同业存款也应保持适度原则．测算同业存款需求量影响因素１使用代理行的服务数量和项目２代理行的收费标准３可投资余额的收益率

七、论述题

1.我国存款准备金制度是如何变迁的？

答；ｐ１０８最后一段

2.如何预测商业银行的资金头寸？资金头寸需要量及时期头寸需要量是如何计算的？

答：对银行资金头寸的预测，事实上是对银行流动性需要量的预测．而积极的流动性风险管理首先要求银行准确的预测未来一定时期的资金头寸需要量或流动性需要量．资金头寸需要量或流动性准备的变化，主要取决于银行存贷款资金运动的变化．任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，则增加银行的头寸．商业银行的资金头寸变化主要取决于存款的变化，因此，银行对头寸的预测主要是预测存贷款的变化趋势．（对存款贷款的变化趋势预测Ｐ１１１－１１２）

资金头寸需要量＝预计的贷款增量＋应缴存款准备金－预计的存款增量

时期资金头寸量＝时点的可贷头寸＝各种应收债权＝新增借入资金－贷款增量－法定准备金增量－各种应付债务＋－内部资金来源运用差额

第10章贷款业务管理

一、填空题

1.银行贷款按期限可以分为（活期贷款）、（定期贷款）和（透支）。

2.按保障条件，贷款可以分为（信用贷款）、担保贷款和（票据贴现），担保贷款又可分为（抵押贷款）、（质押贷款）和（保证贷款）。

3.按贷款的质量和风险程度，贷款可分为（正常贷款）、（关注贷款）、（次级贷款）、（可疑贷款）和（损失贷款），其中后三类合称不良贷款。

4.贷款价格的构成包括：（贷款利率）、（贷款承诺费）、（补偿余额）、和（隐含价格）。

5.贷款定价的方法主要有（差额定价法）、优惠加数优惠乘数定价法、和（交易利率定价法）。

6.我国《担保法》中规定的保证方式有（保证）、（质押）和（抵押）。

7.抵押物的处分方式主要有三种：（拍卖）、（转让）和（兑现）。

8.消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类：（分期偿还贷款）、（信用卡贷款和其他周转限额贷款）和（一次性偿还贷款）。

二、单项选择题

1.下列属于长期贷款的是（C ）。

A.流动资金贷款

B.信用卡贷款

C.住宅贷款

D.周转金贷款

2.贷款定价的优惠加数与优惠乘数法是以（B ）作为基准利率。

A.信用等级最高企业的最低贷款利率

B.贴现利率

C.再贷款利率

D.再贴现利率

3.信用贷款和担保贷款是以（D ）划分的。

A.期限

B.贷款质量

C.贷款数量

D.贷款的担保情况

4.在一个竞争的贷款市场，（ C ）是影响贷款定价的最根本因素。

A.存款利率

B.非利息费用

C.供求

D.借款人信用等级

5.借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在问题如果发展下去将会影响贷款的偿还，此种贷款是（ B ）。

A.正常贷款

B.关注贷款

C.次级贷款

D.不良贷款

6.按照风险分类方法，下列属于不良贷款的是（ C ）。

A.逾期贷款

B.关注贷款

C.次级贷款

D.呆滞贷款

7.我国商业银行最主要的收入来源是（ A ）。

A.贷款业务

B.存款业务

C.证券投资

D.结算业务

三、多项选择题

1.按贷款质量分，贷款可分为（ABCDE ）

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

E.损失类

2.贷款定价方法有（ ABC ）

A.差额定价法

B.优惠加数与优惠乘数法

C.交易利率定价法

D.指数定价法

E.基数定价法

3.贷款按期限可分为（ AB ）。

A.短期贷款

B.中长期贷款

C.商业贷款

D.房地产贷款

E.流动资金贷款

4.贷款的定价必须遵循以下原则（ABCD ）。

A.利润最大化原则

B.扩大市场份额原则

C.保证贷款安全原则

D.维护银行形象原则

E.规模适度原则

5.在发放抵押贷款时，对于抵押物的选择必须遵循以下原则（ ABCD ）。

A.合法性原则

B.易售性原则

C.稳定性原则

D.易测性原则

E.安全性原则

6.下列贷款中属于不良贷款的有（CDE ）。

A、正常贷款

B、对金融机构贷款

C、次级贷款

D、可疑贷款

E、损失贷款

7.下列财产中能够作为银行贷款抵押物的有（ABCDE ）。

A、借款企业的职工医院

B、土地所有权

C、有价证券

D、机器设备

E、存货

四、名词解释

贷款承诺费:是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。

补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。

担保贷款：是指银行要求借款人根据《担保法》规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。保证贷款：银行根据担

保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。

抵押贷款：银行以抵押方式作担保而发放的贷款称为抵押贷款。

质押贷款：以担保法中规定的质押方式发放的贷款成为质押贷款。

抵押率：又称“垫头”，是抵押贷款本息之和与抵押物估价值之比。

票据贴现:是一种一票居所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人来讲，贴现是以手持未到期的票据向银行贴付利息，取得现款的经济行为。

审贷分离制:贷款的审批与发放相分离。

五、判断分析题

1.交易利率定价中的贷款利率和浮动利率贷款的利率变化是一致的。错

2.抵押贷款时，依法对抵押物进行登记至关重要。对

3.贷款的价格就是贷款利率。错

4.补偿余额使得银行变相提高了贷款利率。

5.银行贷款绝对不可以提前收回。对

六、简答题

1.商业银行的贷款可划分为哪几类？划分的意义是什么？

1按贷款期限可分为活期贷款、定期贷款和透支。以贷款期限为标准划分种类，一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银行银行长短期贷款保持适当的比例，另一方面，也有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序，保证银行信贷资金安全。

2按贷款的保障条件分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。这样划分可以使银行一句借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式，以提高贷款的安全系数。

3按贷款用途有两种分类方法，一是按贷款对象的部门分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款：二是按贷款的具体用途划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。这样划分的意义在于，首先，有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。其次，有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。

4按贷款的偿还方式分为一次性偿还和分期偿还两种方式。这样一方面有利于银行检测贷款到期和贷款收回的情况，准确预测银行头寸的变动趋势：另一方面也有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。

5按贷款质量或风险程度分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款，这样划分首先有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。其次，有利于金融监管当局对商业银行进行连续有效地监管。

6按银行发放贷款的自主程度分为自营贷款、委托贷款和特定贷款，这样划分有利于银行根据不同的贷款性质实行不同的管理方法，同时，也有利于考核银行信贷人员的工作质量，加强信贷人员责任心。

2.商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策应考虑哪些因素？

答：内容包括贷款业务发展战略、贷款工作规程及权限划分、贷款的规模和比率控制、贷款的种类及地区、贷款的担保、贷款的定价、贷款档案管理政策、贷款的日常管理和催收制度和不良贷款的管理。制定贷款政策应考虑的因素有:(1)有关法律法规和国家的财政货币政策，（2）银行的资本金状况，（3）银行负债结构，（4）服务地区的经济条件和经济周期，（5）银行贷款人员的素质。

3.银行发放信用贷款的特点、操作程序及要点是什么？

答：特点：（1）以借款人的信用和未来的现金流量作为还款保证，（2）风险大且利率高，（3）手续简便。信用贷款操作程序及要点有（1）对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象，（2）合理确定贷款额度和期限，（3）贷款的发放与监督使用，（4）贷款到期收回。

4.我国目前商业银行的担保贷款方式包括哪几种？

答：包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。

5.保证贷款的操作要点是什么？银行在发放保证贷款时，如何进行核保？

答：保证贷款的操作要点包括：（1）借款人找保，（2）银行核保，（3）银行审批，（4）贷款的发放与收回。银行核保是审核的内容有：1验证保证人的营业执照，审核保证人是否具有合法的地位，2验证保证人和法人代表的印鉴是否与预留银行印鉴相符，3审阅保证人的财务报表和有关文件，审查《贷款保证意向书》中所填的情况是否真实，4审查保证人的承包能力，看其资产净值是否大于担保的债务额，避免因“皮包公司”之类的充当保证人而成为空头担保，5审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为口头担保，6审查保证人的生产经营、经济效益和信用履历情况，以避免因保证人无力担保或无意承担保证责任而使贷款产生损失。

6.抵押贷款的操作要点包括哪些内容？抵押贷款可以分为哪几种？

答：内容包括（1）抵押贷款的分类，（2）抵押物的选择与估价，（3）确定抵押率，（4）抵押物的产权设定与登记，（5）抵押物的占管与处分。

抵押贷款根据抵押物的不同可分为存活抵押、证券抵押、设备抵押、不动产抵押、客帐抵押和人寿保单抵押。

7.确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？

答：1贷款风险。风险越大，抵押率越低，反之，则小。2借款人信誉。一般情况下，对那些资本实力匮乏、资产结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些；反之，抵押率可高些。

8.银行办理票据贴现的业务操作要点是什么？票据贴现有哪些特点？

答：操作要点有（1）票据贴现的审批，（2）票据贴现的具体内容。特点：（1）他以持票人作为贷款直接对象，（2）他一票据承兑人的信誉作为还款保证，（3）他一票据的剩余期限为贷款期限，（4）实行预收利息的方法。

9.消费者贷款包括哪几种？消费信贷的操作要点有哪些内容？

答：.消费者贷款包括分期偿还贷款、信用卡贷款和其他周转限额贷款和一次性偿还贷款。

消费信贷的操作要点有（1）贷款的申请（2）信用分析和贷前调查（3）贷款审批和发放，（4）贷后检查和贷款的收回。

10.我国发放住房按揭贷款的程序是什么？

答：（1）银行与房地产开发商签订协议（2）购房者与开发商签订住房买卖合同（3）购房者提出借款申请（4）开发商签字担保（5）银行审批（6）公证与登记（7）购买保险与交付银行贷款手续费（8）贷款的发放与收回

七、论述题

1.我国商业银行如何加强信贷业务管理？

答：（1）按照权力制衡的基本原则，建立全信贷组织管理体系（2）树立以人为本、激励与约束并重的信贷经营理念（3）客观评价信贷风险，改变信贷营销观念，正确处理好风险管理与提高效率的关系（4）积极扶持中小股份制商业银行的发展，促进银行间的充分合作。

2.贷款定价的构成和影响因素是什么？贷款定价都有哪些方法？

答：贷款定价的构成和影响因素有（1）贷款供求状况（2）存款及其他资金来源的成本（3）业务费用（4）管理政策（5）借款人的信用等级（6）贷款期限及方式（7）通货膨胀（8）中央银行基准利率

贷款定价的方法主要有差额定价法、优惠加数优惠乘数定价法、和交易利率定价法。

第12章中间业务管理

一、填空题

1、按中间业务的功能和形式分类，商业银行的中间业务可分为（结算类中间业务）、（代理类中间业务）、（信息咨询业务）和（结售汇业务）。

2、票据是国际通行的支付结算工具，广泛使用的有（本票）、（汇票）和（支票）。

3、按国际惯例，企业信用等级评估一般从企业的（资金信用）、（经济效益）、（经济管理）和（发展前景）等四个方面进行划分。

4、商业银行的代理收付款业务主要包括：（办理发放工资）、代理收付款项、（代理医疗保险业务）、（代理保险业务）和个人分期付款业务。

5、商业银行的信息咨询业务可以归纳为（委托中介类信息咨询）、（评估类信息咨询）和综合信息类咨询三大类。

二、单项选择题

1、商业银行接受委托代办一些经双方议定的经济事务的业务称为（B）。

A支付结算 B代理业务 C租赁 D咨询业务

2、商业银行的信息咨询业务有（A）。

A 投资咨询

B 代理收付

C 代发工资

D 结售汇业务

3、商业银行的代理业务包括（A）

A 代收代付

B 结售汇业务

C 购买国债

D 资信调查.

4、目前西方国家银行信用卡大多以（A）为主。

A 贷记卡

B 借记卡

C 运通卡 D百万卡

三、多项选择题

1、商业银行结算的基本原则是（ABC）。

A信用原则 B谁的钱进谁的账C银行不垫款原则 D银行可以垫款E银行可以直接扣留债务人的进款2、中间业务包括以下几种（ABCDE）。

A担保 B承诺 C咨询 D结算 E代发工资

3、银行信用卡的功能有（ABCD）。

A转账结算 B储蓄C汇兑 D消费贷款E托收款项

4、商业银行结算业务的方式有（ABCD）。

A汇兑 B委托收款 C托收承付 D银行汇票及商业汇票 E背书

四、名词解释

中间业务:商业银行的中间业务是指商业银行在一般不需要动用自己或较少动用自己的资金的情况下，不以业务中的债权或债务人身份，而是以中间人的身份参与业务，替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。

本票：依据出票人的不同，本票可以分为商业本票和银行本票两种。银行本票是指由申请人将款项交存银行（指出票人即签发行）前发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据。

代理融通：又称应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管理业务。是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。

保付代理：保付代理（factoring）业务简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等。

贷记卡：信用卡又可分为贷记卡和准贷记卡两种。贷记卡由发卡银行给予持卡人一定的信用额度，允许持卡人在信用额度内“先消费、后付款”。

五、判断分析题

1、支付结算是在银行存款业务基础上产生的中间业务，也是目前我国商业银行业务量最大的一项中间业务。

对。结算是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划拨行为的业务。商业银行通过支付结算业务成为全社会的转账结算中心，规范和发展商业银行的支付结算业务，对市场经济的健康稳定发展，具有不可估量的重大的社会意义。P191

2、汇票实质是出票人和收款人为同一人的票据。

错。汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票有银行汇票和商业汇票之分。由于银行汇票是自付证券，其出票人即付款人。商业汇票出票人可记名自己是收款人或付款人。出票人和收款人为同一人的汇票是指己汇票，出票人和付款人为同一人的汇票是对己汇票。

六、简答题

1、什么是商业银行的中间业务？其特征如何？

特征：1）中间业务一般不需要动用自己的资金；2）特定的业务方式：以接受客户委托的方式开展业务；3）中间业务是特殊的金融商品：凝结了商业银行信誉的金融商品。

2、简述融资租赁及其主要特征。

现代租赁也称金融租赁或融资租赁，是以融资为主要目的一种租赁活动。现代租赁是具有融资和融物双重性能的信用交易，它是企业进行长期资本融通的一种手段。

特征：1）租赁物使用权与所有权分离。这是租赁的基本特征。 2）具有独特的资金运动形式。 3）租金的分次归流。4）涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。5）承租人具有对租赁标的物的选择权。

3、影响租金的因素有哪些？

1）计算方法。 2）利率。 3）租赁期限。 4）付租间隔期。 5）付租方式。 6）保证金的支付数量和方式。 7）支付币种。 8）计息日和起租日。

4、简述信托业务及其主要特征。

信托定义即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。信托业务牵涉到三个方面的当事人：委托人，受托人和受益人。运作的基本程序：委托人依照契约的规定，为自己或第三者（受益人）的利益，将财产的权力转让给受托人，由受托人依据谨慎人原则占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。

信托业务不同于商业银行的信用业务，具有以下特征：1）信托业务以资财为核心；2）信托业务以信用为基础；3）信托业务具有多边关系；4）信托业务收益具有双向性；5）信托资财具有独立性。

5、我国商业银行有哪些现行的结算方式？

我国现行的信用支付工具和结算方式主要有以下八种：银行汇票；商业汇票；银行本票；商业本票；汇兑；委托收款；异地托收承付；信用卡。

七、论述题

1、在我国如何开展保付代理业务？

2、我国商业银行信用卡与西方商业银行信用卡有什么不同？

1 中西信用卡的性质不同

西方的信用卡已真正成为一种可在一定范围内替代传统现金流通的电子货币，这使得西方发达国家的现金流量相当低，美国仅为5%，日本仅为7%，此外，西方的信用卡也是一种先进的支付工具和信贷工具。而我国信用卡基本上是一种以吸收客户存款为主的借记卡，借记卡占银行卡的95％以上，而贷记卡只占不到5％。

2中西信用卡的功能有别

西方国家通过发卡机构所提供的差别性服务可以形成种类繁多且功能各异的信用卡产品。它除了具有支付结算、汇兑转帐、购物消费、代缴费用等功能外，还有个人信用、信用消费、循环授信、分期付款等信用功能。而我国信用卡的功能过于单一，支付功能居多，信用功能的利用极其有限，且各卡各系统互不兼容。

3中西信用卡的发行主体各异

西方信用卡的发行机构主要有三类，一是商业机构发行的零售信用卡，其数量约占全世界信用卡总数的45%。二是服务业发行的旅游娱乐卡，由航空公司，旅游公司等发行，用于购买火车票，飞机票等食宿消费等。三是银行发行的信用卡，如购物卡、记帐卡、ATM卡等，银行信用卡的使用范围比较广。而我国信用卡的发行主体都是银行或其他的金融机构，从而限制了信用卡的使用范围，也影响了信用卡的扩展速度、发行规模。

4中西信用卡的经营模式不一

专业化经营是西方信用卡的最主要的特点，它体现在两个方面，一是将信用卡业务从银行里面分离出来，成为独立的利润品种，让独立的公司经营；二是通过专业外包来实现规模化经营，从而降低整个银行卡产业的经营成本。而我国的银行，既是信用卡的发行机构，也是经营主体，信用卡业务和银行的其他业务交织在一起，运营成本较高，如广发、兴业等多家银行即如此。

5中西信用卡的规模不等

中国和美国、日本比较，在卡片规模、人均卡量、应收帐款规模等方面明显不同。2002年底，我国银行卡消费共1874亿元，占个人可支配收入比重仅4.92%，远低于欧美发达国家25%的水平。要扩大我国信用卡的规模，必须走专业化经营和规模化经营的道路。

6中西信用卡产业的利润差异大

西方信用卡产业基本的利润包含有年费、商户佣金、透支利息、服务收费等四个方面费用，其中利润的60％－70％是来自于贷记卡的透支利息，且信用卡的利润贡献比较高。而我国信用卡产业的利润结构比较单一，利润来源主要是商户，透支利息微乎其微，服务收费基本没有。

7中西信用卡的管理有区别

信用卡是一个风险相对较高的行业,国外经营者往往以中心的形式进行集中的业务管理和运作。在我国则往往分散在某一级的多个分行管理，造成市场和政策的分割，风险控制难度增大。

第13章表外业务管理

一、填空题

1、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括（贷款承诺）、担保和金融衍生工具类业务。

2、票据发行便利主要有循环包销的便利、（可转让的循环包销便利）、（多元票据发行便利）和非包销的票据发行便利。

3、远期利率协议的类型：普通远期利率协议、（对敲的远期利率协议）、合成的外汇远期利率协议和（远期利差协议）

4、远期利率协议的定价由（）、（）、和（）三部分组成。

5、商业银行经营的金融期货交易主要有（货币期货）、（利率期货）和股票指数期货。

6、商业银行经常进行的互换交易主要是（利率互换）和（货币互换）。

二、单项选择题

1、下面属于表外业务的有（A ）

A 票据发行便利

B 投标保证书

C 履约保证书

D 备用信用证

2、固定利率到浮动利率的互换是（ A ）。

A息票利率互换B基础利率互换 C交叉货币利率互换 D货币互换

3、银行允诺对顾客未来交易承担某种信贷义务的业务是（A ）

A担保 B承诺 C期货 D远期利率协议

4、表外业务的风险（ B ）。

A 很明显 B有较强的隐蔽性C有较弱的连带性 D不具有连带性

三、多项选择题

1、表外业务迅速发展的原因主要有（ABCDE ）。

A全球金融环境动荡、风险加剧B对银行的监管进一步加强

C金融市场的结构发生重大变化D金融市场竞争加剧E科技进步的推动

2、表外业务具有以下几个特点（ A DE ）。

A灵活性大 B规模庞大 C交易集中 D盈亏巨大 E透明度低

3、表外业务包括（ ABC）

A担保 B承诺 C期货 D租赁E结算

四、名词解释

表外业务：是指商业银行所从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额的经营活动。

票据发行便利：是一种中期的（一般期限为5~7年）具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺，客户（借款人）可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，银行承诺购买客户未能在市场上出售的票据或向客户提供等额银行贷款。

远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。

互换业务：是两个或两个以上的交易对手方根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动。

期货合约：由交易双方订立的，约定在未来某日期按成交时所约定的价格交割一定数量的某种商品的标准化合约。

贷款承诺：是指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。

五、判断分析题

1、票据发行便利和辛迪加贷款没有什么区别。错

2、如果未来利率上升，远期利率协议的买方实际支付的利率水平为协议利率。对

3、互换的前提条件是交易双方的信用等级不同。错

4、银行的贷款承诺一经做出，不经客户同意不可撤消。错

5、借助于表外业务，银行可扩大其信用规模。对

六、简答题

1、担保类表外业务有哪几种？比较它们的不同？

答：商业信用征、备用信用证、银行承兑汇票业务。

2、什么是票据发行便利？我国开展票据发行便利业务的意义？

答：定义见名词解释。

3、什么是贷款承诺？它有哪些种类？商业银行开展贷款承诺业务的意义？

答：定义见名词解释。种类：信用额度，一般是客户与银行之间达成的非正式协议，银行同意在一定时期内以规定的

商业银行经营学习题精简

商业银行经营学题型：名词解释，填空（20*1），单选（10*1.5），多选（5*3），简答（4*5），计算（2*10），论述（1*10）《商业银行经营学》练习题第一章导论一、名词解释商业银行信用中介持股公司制银行制度二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。 7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。三、不定项选择１、商业银行发展至今，已有（）的历史。Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲臵资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（） A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理五、问答 1、什么是商业银行？它有哪些功能？ 2、简述商业银行在国民经济活动中的地位。 3、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？ 4、商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。（1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行经营管理学试卷

商业银行经营学一.名词解释 1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。 4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D ）。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是（A ）。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).（D ）是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括（B ）。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种（D ）。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A ）。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C ）。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是（A）

浅谈商业银行个人金融业务的发展

内容摘要个人金融业务是相对于公司或批发业务而言，一般是指以合理安排客户财务为手段，面向私人小型企业和为居民个人消费提供的小额、零星银行产品和服务，涉及储蓄、银行卡、消费信贷、个人小额抵押贷款、个人理财服务、委托代理、电子银行等诸多领域的金融业务。在经济多元化程度不断加深和金融创新日新月异的今天，个人业务开始受到越来越多的关注。当前，由于我国社会主义市场经济的发展，城乡居民收入的提高，科技技术的飞速发展，个人计算机、网络工具和通讯设施的广泛应用，大大提高了个人获得信息和处理数据的数量和速度，使得个人金融需求不断增长，同时个人金融业务对于商业银行改善经营结构和提高经营效益、培育新的利润增长点以适应金融市场化、国际化发展的要求起着关键作用。为适应这一趋势，商业银行必须树立现代经营理念，强化营销，利用自身优势，努力扩大个人优质客户群体，积极创新个人金融业务，推动专业化服务，加强人才培养，并建立健全管理考核机制，以适应个人金融业务发展需要，推动个人金融业务加快发展。写作提纲一、现状——个人金融业务有待大力开发（一）“微利时代”的传统银行业必须寻求创新点。（二）我国开办个人金融业务的主客观条件已经具备。二、我国商业银行个人金融业务发展中存在的问题（一）个人金融业务发展的市场环境还不够成熟。（二）市场定位和客户关系管理跟不上竞争需要，技术手段落后。（三）金融产品引进创新存在着不足方面。1、金融产品引进性创新脱离实际。 2、缺乏科学的市场细分和合理确定目标客户。（四）商业银行缺乏高素质的个人金融业务管理人员。三、促进商业银行个人金融业务发展的对策与建议（一）树立个人金融业务的现代经营理念。1、确立以客户为中心的经营理念。2、树立质量和效益观念。 3、建立以市场为导向的考核机制的激励化。 4、加快培养高素质的理财员。 5、个人金融业务的科技化。（二）强力推进个人金融业务的创新。1、制度创新。2、产品创新。3、加强组织管理创新，健全金融创新机制，培育金融创新文化。4、积极进行技术创新，充分发挥现代信息网络技术在金融产品创新中的支撑作用。 5、风险管理创新。（三）实施品牌营销战略和强化营销手段。1、建立和完善以客户为中心的营销体系。 2、细分市场，竞争优质客户，建立客户关系管理体系。 3、不断调整和创新产品结构，实施品牌管理。 4、整合营销渠道，增强营销能力。

中国银行考试题库集锦

中国银行考试笔试试题汇总中国银行考试笔试试题汇总中国银行笔试总结一下，货币银行学占题目比重较大，国际金融方面考了汇率和期货两三道，商业银行管理也考了一些，计算机网络出的都是比较简单的题目，法律方面主要考几道劳动法和税法的，此外市场营销学、管理学、会计学、时事政治都有涉及到综合部分选择题 1.以下哪个同行拆借率是目前被认可和通行的（伦敦同业拆借率） 2. 世界上第一个商业银行是？（英格兰银行） 3. 巴塞尔协议规定的资本充足率为多少（8%） 4.商业银行的经营目的是什么？（盈利） 5.在日本发行的以美元计价的债券称为什么（欧洲市场债券） 6. 利率互换的条件（币种相同、期限相同、利率计算方式不同） 7.关于卖空股指期货操作的题目 8.以下哪个选项最适合作为回购协议（国债、股票之类） 9.以下哪种票据需要承兑（远期汇票） 10. 证券投资属于什么投资（直接投资、间接投资and so on） 11.布雷顿森林体系崩溃时间（七十年代初期） 12.央行和商业银行的货币职能（央行提供原始货币，商业银行制造派生货币） 13.凯恩斯的货币需求理论最大的特点是（强调利率的作用） 14.菲利普斯曲线描述的是什么？（通货膨胀与失业率之间的关系） 15.洛仑兹曲线描述的是什么？（收入分配公平程度）——不确定是不是这道题 16.发行国债的最主要目的是什么？（筹集建设资金） 17.市场营销的核心环节是（交换） 18.关系营销的理论基础是什么 19.泰勒被尊称为什么（科学管理之父） 20. 国内企业引进了激励奖金制后，现在激励奖金已经变成工资的一部分，而失去了原本的激励作用，这样意味着？（激励效应在每个国家作用不同、如何防止激励奖金变成工资的一部分是管理人员需要重视和提高的什么什么，忘了）https://www.wendangku.net/doc/bb1782345.html, 21. 某企业生产平均成本达到最小值，那么该企业（利润达到最大值、超额利润为零、边际成本等于平均成本or whatever） 22.劳动法对于加班时间的限定（每月不得超过36小时） 23.如果企业安排员工周末上班而又不予以调休，那么应支付多少倍工资（2倍）

商业银行经营学课后习题答案

名词解释: 商业银行:商业银行就是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。信用中介:就是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者与资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其她支付的需要。其衡量指标有两个:一就是资产变现的成本,二就是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容就是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)与对市场风险的敏感性(sensitivity)。储备金:就是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金与偿债基金等。核心资本:核心资本由股本与税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些就是银行真正意义上的自有资金。附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。银行资本充足性:就是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量与结构两个层面的内容。风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它就是确定银行资本限额的重要依据之一。风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它就是确定银行营利性资产价格的基础,因而也就是银行经营中资金成本分析的重点。边际存款成本大面额存单:按某一固定期限与一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议:就是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。贷款政策就是指商业银行指导与规范贷款业务、管理与控制贷款风险的各项方针、措施与程序的总与。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3、贷款的规模与比率控制4、贷款种类及地区5、贷款的担保6、贷款定价7、贷款档案管理政策8、贷款的日常管理与催收制度9、不良贷款的管理。贷款利率:就是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,就是贷款价格的主体。分为年利率、月利率与日利率;固定利率与浮动率;优惠利率与惩罚利率(与一般利率比较)。贷款承诺费就是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。就是贷款价格构成的一部分, 就是银行变相提高贷款利率的一种方式。信用贷款:就是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。

商业银行考试题库(500道)

1.票据贴现的期限最长不得超过（）。 A.3个月 B.6个月 C.12个月 D.24个月【答案】B 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀利率调整一次，则该贷款品种属于（）。 A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率【答案】D 3.公司信贷是以（）为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 A.自然人 B.公司 C.企业 D.非自然人【答案】D 4.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格【答案】B 5.我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。 A.浮动利率 B.法定利率 C.行业公定利率 D.市场利率【答案】B 6.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保（合格票据）基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（）。 A.资产转换理论 B.超货币供给理论 C.真实票据理论 D.预期收入理论【答案】D 7.以下说法中，错误的是（）。 A.狭义公司信贷专指银行的信用活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务 B.广义的银行信贷指银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动 C.公司信贷是指以非自然人法人、其他经济组织委接受主体的资金信贷或信用支持活动 D.信用证是银行开立的一种无条件的承诺付款的书面文件【答案】D 【解析】银行开立信用证后，只有持证方在提交了信用证上规定的单据、满足规定的条件后，银行才予以付款。所以，信用证付款是有条件的。 8.从贷款提取完毕（或最后一次提款）之日开始，到第一个还本付息之日间的时间为（）。 A.贷款期 B.提款期 C.宽限期 D.还款期【答案】C 9.自营贷款的期限一般最长不得超过（）年。 A.5 B.6 C.10 D.15 【答案】C 10.短期贷款的展期期限累计不得超过（），长期贷款的展期期限累计不得超过（）。 A.原贷款期限的一半；原贷款期限一半 B.原贷款期限；3年 C.原贷款期限；原贷款期限一半 D.原贷款期限一半；3年【答案】B 11.目前我国商业银行资金的主要来源为（），利润的主要来源为（）。 A.存款；贷款 B.存款；中间业务 C.贷款；存款 D.贷款；中间业务【答案】A 12.商业银行的资产业务指（），负债业务指（）。 A.资金来源业务；资金运用业务 B.存款业务；贷款业务 C.资金运用业务（存款）；资金来源业务（贷款） D.资金运用业务（贷款）；资金来源业务（存款）【答案】D 13.在不同的贷款品种中，借贷双方承担利率变动风险较小的是（）。 A.固定利率 B.浮动利率 C.市场利率 D.本币利率【答案】B 【解析】浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，因而借贷双方承担的利率变动风险较小。 14.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的法定贷款利率计算。 A.签订日 B.成立日 C.生效日 D.实施日【答案】C 15.我国中长期贷款属于（）品种，采用的基准利率为（）。 A.固定利率，市场利率 B.浮动利率，法定利率 C.固定利率，法定利率 D.浮动利率，市场利率【答案】B 16.（）时，适用罚息利率，遇罚息利率调整（）。 A.贷款展期，不分段计息 B.贷款展期，分段计息 C.挤占挪用贷款，不分段计息 D.逾期贷款，分段计息【答案】D 17.中长期贷款可分为（）。 A.1-3年（不含3年）、3-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 B.1-3年（含3年）、3-5年（含5年）、5 年以上3个档次 C.1-2年（不含3年）、2-5年（不含5年）、 5年以上3个档次 D.1-2年（含3年）、2-5年（含5年）、5 年以上3个档次【答案】B 18.商业银行贷款应实行（）的贷款管理制度。 A.审贷一体、集中审批 B.审贷分离、集中审批 C.审贷分离、分级审批 D.审贷一体、分级审批【答案】C 19.长期贷款是指贷款期限在（）年以上的贷款。 A.2年（不含2年） B.3年（不含3年） C.5年（不含5年） D.10年（不含10年）【答案】C 20.国内商业银行通常以（）为基础确定外汇贷款利率。 A.央行确定基准利率 B.国内市场利率 C.国际金融市场利率 D.法定利率【答案】C 21.在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。 A.银行，价格 B.银行，信用 C.客户，信用 D.客户，价格【答案】B 22.关于我国计算利息传统标准，下列说

商业银行经营学课后习题答案最终版-18页word资料

商业银行：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。支付中介：是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。流动性：指资产变现的能力，商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。CAMELS：美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度，这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类：资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。储备金：是为了应付未来回购，赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。

银行资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。风险加权资产：银行在风险权数给定的基础上，利用加权平均法，将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础，因而也是银行经营中资金成本分析的重点。大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现，也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。贷款政策：是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。贷款利率：是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率，是贷款价格的主体。贷款承诺费：是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金

开题报告-我国商业银行个人金融业务的现状和发展对策_

毕业论文（设计）开题报告题目_ 我国商业银行个人金融业务的现状和发展对策__ 我国商业银行个人金融业务的现状和发展对策开题报告

一、课题的背景和意义个人金融业务就是商业银行运用金融等方面的知识、专业技术及广泛的信息资源等优势，根据客户的财务状况和具体需求，向客户提供全方位的、个性化的金融服务。除提供一般性信息咨询外，还利用储蓄、融资、银行卡、个人支票、保管箱、保险、证券、外汇、基金、债券等各种理财工具，提出合适的理财方案，指导客户如何安排收入和支出，通过个人资产的最佳配置，以实现个人理想和目标。随着经济全球化得深入发展，外资银行纷纷进驻中国市场，中外银行对于个人金融业务的竞争已经开始，国内银行业将面临更为严峻的市场考验。个人金融业务具有市场容量大、风险低、业务范围广、经营收入稳定的特点，是发达国家很多大商业银行的主导产品和重要的收益来源及利润增长点。据有关资料统计，个人金融业务收入已占国外银行总收入30%以上，个别银行甚至达到全部收入的70%。在西方发达国家，个人金融业务几乎深入到每一个家庭，银行在为客户提供满意服务的同时也为自己带来了丰厚的利润。2007—2009年间，美国的银行业个人金融业务平均利润率高达35%，年平均盈利增长率约为12%～15%。从国内情况来看，加入世贸组织后，为了应对来自国内外的竞争挑战，商业银行相继进行了股份制改造，随着中国商业银行改革的逐步深入,银行服务的重要性日益凸显。同时，信息技术的发展促进了商业银行金融产品的创新和经营环境的变化，商业银行纷纷把个人金融业务作为银行业务发展的战略重点,个人金融业务得到快速发展,特别是进入第二十一世纪，小康社会全面建设的速度增快，中国人民的生活水平有了明显的提高，居民的资产数量也呈现出快速增长的趋势。中国居民目前拥有约35万亿元人民币的财产，年平均增长率在16%以上。随着财富的快速增长，人们对个人资产管理需求的增加，并开始寻求资产保值增值的有效途径。根据一项全国性调查显示，目前中国有74%人对个人金融服务感兴趣，41%的人表示对个人理财的需要。上述数字显示，个人金融管理业务的时代已经到来。经过近10年的发展，我国的个人金融服务在质量和数量上取得了很大的进步，但其发展面临的问题仍然突出。

《商业银行经营管理》试题及答案

《商业银行经营管理》综合练习一、单项选择题（下列每小题的备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。本题共45个小题，每小题1分） 1. 近代银行业产生于（）。 A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国【答案】C 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。 A .英格兰银行 B .曼切斯特银行 C .汇丰银行 D .利物浦银行【答案】A 3. 现代商业银行的最初形式是（）。 A .股份制银行

B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行【答案】B 4. 1897年在上海成立的（）标志着中国现代银行的产生。 A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行【答案】C 5.（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能【答案】A 6. 单一银行制度主要存在于（）。

A .英国 B .美国 C .法国 D .中国【答案】B 7. 商业银行的经营对象是（）。 A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金【答案】D 8. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。 A .发行成本比较高 B .对商业银行的股东权益产生稀释作用 C .资金成本总要高于优先股和债券 D .总资本收益率下降时，会产生杠杆作用【答案】D

9. 附属资本不包括（）。 A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金【答案】B 10. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。 A .7% B .8% C .9% D .10% 【答案】B 11. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。 A .12.5 B .10 C .10.2

我国商业资料银行个人理财业务发展现状

浅议商业银行个人金融业务的现状与发展策略一、我国个人金融业务发展中的现状及问题西方有关调查资料表明，未经专家理财的家庭，90％以上存在财务不合理的问题，随时都可能导致财务危机。因此，从90年代开始，在一些欧美国家，先后开办了银行利用其信息、设备和人才等方面的优势为客户提供个人投资理财业务。此后，国外商业银行的个人投资理财业务发展非常迅猛，几乎深入每一个家庭，其业务收入已占到商业银行总收入的35％以上，对应的业务收益已占到银行业利润的40％左右。如美国花旗银行个人银行业务利润贡献度超过60％，其中个人理财业务利润贡献度接近50％。而在国内，长期以来,我国银行对个人的金融服务仅仅局限于储蓄、代收代付等简单的业务。随着个人财富的增长和金融市场的发展，20世纪90年代中后期我国真正意义上的个人理财业务才开始出现。虽然个人理财业务日益受到国内商业银行的重视，理财产品也日益丰富，业务扩展十分迅速。但从长远来看，国内商业银行个人理财业务还存在着一些制约性的问题。 (一)政策“瓶颈”问题我国金融业目前采用的是分业经营模式,银行不能全面涉足证券、保险、基金等业务。这一政策规定一方面导致国内银行只能代销基金公司、保险公司的产品,而不能充分的运用这些产品，让其真正的服务于大众；另一方面，也因市场的割裂使得银行无法利用证券和保险这两个市场为客户实现增值,制约了个人理财业务的发展空间。因此，现阶段的商业银行理财只能停留在业务品种介绍、咨询建议、投资方案设计及办理简单的中间业务等方面，至多也不过是传统的储贷、外汇业务的整合，并不是真正意义上的个人理财。 (二)客户需求问题其一，目前的商业银行个人理财业务定位于少数高端优质客户，服务门槛过高，造成客源稀少。如外资银行一般“门槛”在5万美元以上，国内银行一般“门槛”也在5万元以上。从现有品牌看，门槛偏高，压制了大量客户的理财需求。

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一、单选题库： 1．商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业银行如下职能中的哪一项职能（C） A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务职能 2．《巴塞尔协议》对核心资本充足率的要求（C） A.大于8% B.小于8% C.大于4% D.小于4% 3．在活期存款的各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为（B ）A.交易账户 B.支票存款 C.可转让支付凭证账户 D.货币市场存款账户 4．在商业信用证业务中，第一付款人是（A ） A.开证银行 B.进口商 C.议付行 D.出口商 5．票据发行便利属于商业银行的一项什么业务（D ） A.担保业务 B.贷款业务 C.负债业务 D.承诺业务 6．商业银行作为交易的一方，其参和远期利率协议交易的目的在于（C ） A.规避汇率风险 B.规避操作风险 C.规避利率风险 D.规避市场风险 7．从套期保值的角度看，外汇期货的买方参和外汇期货交易的目的在于（B ） A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 8．从套期保值的角度看，交易者从事利率期货交易的目的在于（A ） A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 9．期权的买方预测未来标的物的价格发生怎样的变化时会买进看涨期权（B ） A.下降 B.上升 C.不变 D.视情况而定 10．当融资缺口为正时，敏感比率（A） A.大于1 B.小于1 C.等于1 D.不确定 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A．1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。（A） A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。 A．2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（B ）。 A．100% B．50% C . 20% D.0% 5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B ）。 A．100% B．75% C．50% D．25% 6．甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ B ）。正确答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 1．在商业银行的发展过程中，以英国式银行为代表的商业银行的经营活动主要是受（）理论的支配 A. 商业贷款理论 B. 可转换理论 C. 预期收入理论 D. 销售理论 2．1988年《巴塞尔协议》有关商业银行资本充足率的规定是，商业银行的资本对（）的目标比率应为8%。

商业银行试题

商业银行试题 A：安全性、打算性、效益性B：打算性、择优性、偿还性 C：安全性、打算性、择优性D：安全性、流淌性、效益性 2、按贷款期限划分短期贷款是指( ) A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内 C：一年以内(含一年) D、一年以内 3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：( ) A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款 4、贷款五级分类的标准是( ) A:正常、关注、次级、可疑、缺失 B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、缺失、 D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐 5、自营贷款的期限一样最长不超过( ) A：五年B：八年C：十年D: 十五年 6、依照我国商业银行存贷款比例指标，各项贷款与各项存款之比( ) A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70% 7、商业银行年末存贷比例不得高于( ) A:70% B:75% C:80% D:65% 8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于( ) A：100% B：120% C：70% D：80% 9、商业银行资产负债比例治理指标中资产利润率为( ) A:利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5% 10、短期贷款展期期限累计不得超过( ) A：一年B：半年C：原借款期限D:原借款期限的一半 11、商业银行资产负债比例治理指标中一样要求企业的流淌比率应高于( ) A：100% B：50% C：资产负债率D：200% 12、在下列哪种情形下，合同债务人可不承担违约责任( ) A：不可抗力B: 意外事故C: 标的物灭失D: 逾期履行 13、下列那个担保形式不属于物权担保( ) A：抵押B：质押C：留置D：保证 14、对担保合同讲法正确的是( ) A：被担保合同与担保合同属于主从合同关系 B：担保合同为主合同 C：被担保合同为主合同 D：担保合同本身能够独立存在

商业银行试题[1]

商业银行经营学A卷一、单选 1．商业银行通过负债业务将社会闲散资金集中起来，然后通过资产业务将其运用于社会需要资金的部门，体现了商业银行如下职能中的哪项职能？（A） A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 2．从下列数字中选取一项完成资本充足率的计算公式（B ）资本充足率=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产××市场风险成本）×100% A.8% B.10% C.12.5 D.13.5 3．资金成本、利息成本和营业成本之间的关系是（A） A.资金成本=利息成本+营业成本 B.资金成本=利息成本—营业成本 C.利息成本=营业成本—资金成本 D.营业成本=利息成本—资金成本 4．基础头寸是指（B） A.库存现金 B.库存现金与在中央银行的超额准备金之和 C.库存现金与在中央银行的法定准备金之和 D.在中央银行的超额准备金与法定准备金之和 5．在备用信用证中，第一付款人是（发行商业票据的借款人） 6.远期利率协议的买方，交易目的：将未来利率固定在当前水平？ 7.股指期货套期保值交易规避：价格风险？ 8.期权的卖方预测未来标的：题干有问题？ 9.巴赛尔协议对一级资本充足率的要求：不低于4%？ 10.抵押率计算公式：抵押贷款本利和／抵押物估价值二、多选 ?.贷款按风险程度分：ABCDE正常关注可疑次级损失 ?.银行在确定抵押率时考虑：A贷款风险B贷款人信誉D抵押品种类E贷款的期限 6．下列资本项目中属于核心资本构成部分的项目是（AB） A.股本 B.公开储备 C.非公开储备 D.重估储备 E.混合资本 7．信用分析的5c分析内容是指（ABCDE ） A.品格 B.能力 C.资本 D.担保 E.环境 8．贷款价格的构成包括（ADE） A.贷款利率 B.利息成本 C.营业成本 D.贷款承诺费 E.补偿余额 9．就抵押贷款而言，下列说法正确的是（BCE ） A.银行是抵押人 B.借款人是抵押人 C.银行是抵押权人 D.借款人是抵押权人 E.银行拥有抵押权 10．保证贷款应签订的合同包括（AB ） A.借款合同 B.保证合同 C.抵押合同 D.质押合同 E.担保合同三、名词解释流动性：资金头寸：资金头寸是指商业银行能够运用的资金。根据层次划分，商业银行的资金头寸可分为基础头寸和可用头寸。保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。持续期：也称久期或存续期，是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也可以理解为金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。金融期权：金融期权是一种能够在和约到期日之前（或在到期日当天）买进或卖出一定数量的基础金融产品的权利。四、简答题

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