账户管理题库

账户管理题库

一、判断改错题（正确的在题目后的括号内“√”，错误的在题目后的括号内“×”，并进行划线更正）

1、一般存款账户可以在其基本存款账户以外的银行营业机构开立，而且开户数量不受限制；存款人可以选择任意银行开立专用存款账户，根据资金性质也可以不受数量的限制。（×）国家所规定的一些特殊行业资金账户只能在指定银行开立并监管（如粮棉油收储企业的账户只能在中国农业发展银行开立）；由于专用账户的资金性质不是由存款人自行认定的，都是按照法律法规的规定设立且具有特定用途需进行专项管理，因此是受数量控制的。

（中央预算单位银行结算账户管理暂行办法、行政事业单位预算外资金银行账户管理规定等文件有明确规定）

2、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。（√）

3、中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。（√）

4、被撤并、解散、宣告破产或关闭的，应于3个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。（×）5个工作日

5、银行收到存款人的撤销银行结算账户申请后，对于符合销户条件的，应于2个工作日内办理销户手续。（√）

6、持票人为个人且未在汇票解付行开户的，代理解付行按持票人开立“其他应付款”账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。

（×）应在应解汇款及临时存款帐户

7、单位协定存款按季结息，结息时按结息日活期存款利率计息。（×）（协定存款的结算账户小于或等于50万元，按活期存款利率按季在结息日计付利息；存款超过50万元部分按季结息日按协定存款利率计付利息）

8、一般存款账户可以办理现金缴存和支取。（×）不可支取现金

9、久悬户款项按规定转入损益、久悬户转入“201各种挂账款项”管理后，其验印系统印鉴应作销户处理，全套印鉴卡与开销户资料一并保管。（√）

10、已结转久悬账户不得办理支付业务，但可以办理收款、查询、冻结和扣划操作。（×）不得办理收付业务（答案：出自09年最新久悬户管理办法中明确规定，与原先操作规定有所改变）

11、对列入非重点账户的且日均存款余额在300,000元（含）以上到500,000元（不含）以下的账户，应每年进行两次余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于80%；同一开户单位余额对账单连续二次未收回的,则必须进行面对面对账。（√）（答案正确：出自08年10月1日起实施的银企对账管理办法）

12、对列入非重点账户的且日均余额在50,000元（不含）以下的账户，每年进行一次（9月30日）余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于70%考核。（×）不纳入对账回收率考核

13、银企对账范围包括开户单位结算账户、定期（通知）存款账户、其他存款账户。对零余额无积数的存款账户和已转入久悬未取款

项的存款账户，我行不再进行余额对账单对账。（×）验资帐户除外

14、法人账户透支额度是指允许公司客户在约定的透支账户透支的最高限额，每个公司客户的透支额度不得超过300万元人民币，且不超过该申请人在我行流动资金贷款授信的30%。（√）

15、开户银行既要审核开户证明文件原件的真实性，又要审核开户证明文件复印件与原件的一致性，严禁凭相关开户证明文件的复印件办理银行结算账户的开立、变更、撤销等业务。（√）

16、存款人办理开立、变更、撤销、补（换）发开户许可证、临时存款账户展期等业务时，由法定代表人或单位负责人直接办理的，由其出具相应开户证明文件和本人身份证件原件；授权他人办理的，除要求其出具相应的开户证明文件外，还要求其出具法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件原件、被授权人的身份证件原件。（√）

17、法定代表人或单位负责人授权他人办理业务的，被授权人必须是本单位工作人员。（√）

18、存款单位实际支取其从基本账户、专用账户、一般账户转存的定期存款时，可以转账方式将存款转入其原转存账户，但不得将定期存款账户用于结算或从定期存款账户中提取现金。（√）

19、已转入损益的久悬户档案在实际支付后保存10年。（×）按永久性档案保管

20、监管账户在会计部门的预留印必须同时有开户单位的预留印鉴和贷款行信贷部门的监管印鉴。（√）

二、单项选择题：

1、存款人需要变更基本存款账户的，必须经（A ）审批同意。

A．人民银行

B．单位上级主管部门

C．原开户银行

D．国家税务机关

2、存款人（企业法人）申请开立存款账户，应向开户银行出示的证明文件必须是（ A ）。

A、正本

B、副本

C、正本或副本

D、复印件

3、银行结算账户管理档案的保管期限为（B ）。

A、开立账户之日起10年

B、撤销账户后10年

C、开立账户之日起15年

D、撤销账户后15年

4、临时存款账户的有效期限最长不得超过（B）年。

A、1年

B、2年

C、半年

D、3年

5、银行对于（A ）未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应撤销而未办理销户手续的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（A）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，列入久悬未取专户。

A、一年，30日

B、五年，60日

C、一年，60日

D、三年，30日

6、协定存款账户基本存款额度由开户单位和开户行共同商定，并在合同中订明。以协定存款账户所对应的基本存款账户或一般存款账户日均存款余额为基本存款额度，以万元为单位，但不低于人民币（C）万元。

A、45

B、40

C、50

D、55

7、单位被注销、吊销营业执照的，应于（C）个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。

A、30

B、10

C、5

D、3

8、对列入非重点账户的且日均存款余额在300,000元（含）以上到500,000元（不含）以下的账户，如同一开户单位余额对账单连续（A ）次未收回的,则必须进行面对面对账。

A、2

B、3

C、4

D、5

9、银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的，应在开户之日起（ C ）工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

A、1个

B、2个

C、3个

D、5个

10、需开通电话银行的公司客户必须是在我行开立（ C ）的企事业单位。

A、基本账户

B、专用帐户

C、结算账户

D、一般账户

三、多项选择题：

1、下列哪些单位可以在银行开立基本存款帐户（AC ）。

A、企业法人

B、企业法人内部独立核算单位

C、个体经营户

D、单位附设的食堂

2、中国人民银行对存款人开立（ABCD ）实行核准制度，经中

国人民银行核准后分别颁发开户许可证。

A、基本存款账户

B、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）

C、预算单位开立专用存款账户

D、合格境外投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户

和境外投资者依法受让境内不良债权开立的人民币银行结算户3、存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况需要的，存款人可以申请开立临时存款账户（ABC ）

A、设立临时机构

B、异地临时经营活动

C、注册验资和增资验资

D、向银行借款需要

4、对超过（ A ）未发生收付活动，且未欠银行债务的单位银行结算账户、有效期限届满的临时存款账户及年检时发现的不符合开户条件的银行结算账户，银行应通知存款人自发出通知之日起（F ）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划款项列入久悬未取专户管理。对转入久悬户超过（D）仍未支取的款项，可转入“营业外收入-其他营业外收入”分户。

A、1年（含）

B、2年（含） C 、3年

D 、5年E、15天F、30天

5、结转久悬后，网点应将久悬户转入（暂缓转入）申请表、明细清单以及（ABCD ）等资料，一并由网点列永久性会计档案保管。

A、不动户清单

B、单位结算账户销户通知书（留存联）

C、挂号函件收据或整寄整付邮寄费单及交寄大宗挂号邮件收据

D、退回的挂号信，

6、银企对帐办法中所称重点账户应符合以下（AEF）任意条件之一。

A、日均存款余额在500,000元（含）以上的单位结算账户；

B、贷款账户

C、验资账户

D、单位定期（通知）存款账户；

E、提供上门收款服务或上门结算服务的账户；

F、其他经总分支行认定的重点账户。

7、银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的有效证明，分别是（ABC）。开户许可证分正副本，其中正本由开户银行交存款人留存，副本由开户银行留存。

A、基本存款账户开户许可证

B、临时存款账户开户许可证

C、专用存款账户开户许可证

D、预算类专用帐户开户许可证

8、登记结算登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户称为：（A ）,又可称（CD ）.

A.基金账户

B.基金资金帐户

C.TA基金账户

D.注册登记机构帐户

9、自然人欲在我行申请开立基金账户，必须提供以下材料：（ABC）

A.其本人的如意国际借记卡；

B.本人有效身份证明原件；

C.《上海农村商业银行证券投资基金账户类业务申请表》；

D.如委托他人办理，必须出具委托书与代理人有效身份证明。

10、基金客户信息不允许修改的是：（ABD ）

A．投资人名称 B.证件种类 C.分红方式 D.证件号码11、客户可通过借记卡或有效身份证件查询基金账户的以下几项内容：( ABCD )

A、基金资金账户信息

B、交易明细信息

C、交易确认明细信息

D、历史交易确认明细信息

12、客户与我行签订协议后，可将其（AB ）（除需要监管特殊账户外）加挂为我行企业网银账户。

A、基本账户

B、一般账户

C、临时账户

D、专用账户

13、我行客户的企业网银签约账户若是基本结算账户，可申请开通（ABC ）业务。

A、代发工资

B、活期转定期

C、定期转活期

D、定活互转

14、新成立的外商投资企业在取得外汇局的开户批准后，向我行申请开立外汇资本金账户须提交以下（ABCDE ）等材料（若涉及外汇局规定的，以外汇局最新规定为准）：

A、外汇登记证；

B、外汇局核发的《资本项目外汇账户开立核准件》；

C、工商营业执照正本及其复印件；

D、组织机构代码证正本及其复印件；

E、外经贸委批准成立证书及其复印件。

15、在我国境内的国家机关、企事业单位、社会团体、部队等单位（包括外商投资企业），在取得外汇局开户核准件后，向我行申请开立经常项目外汇账户须提交以下（ABCD ）材料（若涉及外汇局规定的，以外汇局最新规定为准）：

A、外汇登记证（外商投资企业）或外汇账户使用证（中资企业）；

B、外汇局核发的《经常项目外汇账户开立核准件》；

C、工商营业执照正本及其复印件；

D、组织机构代码证正本及其复印件；

16、监管账户对外支付时,可以使用下列( CD )票据。

A、支票

B、本票

C、贷记凭证

D、电汇

17、银企对账范围包括（BCE）

A、验资账户

B、定期（通知）存款账户

C、其他存款账户

D、贷款账户及表、内外欠息账

户

E、单位客户结算账户

18、银企对账形式包括（BC）

A、电子对账

B、分户账对账

C、余额对账单对账

D、面对面对账

四、简答题：

1、《人民币银行结算账户管理办法》规定哪些情况下存款人可以申请开立临时存款账户？

答：（1）设立临时机构；（2）异地临时经营活动；（3）注册验资；三种情况。

2、临时存款账户超过2年期限未销户的，银行有权停止其对外支

付吗？

答：银行不能立即停止其对外收付，原因是临时存款账户有效期届满后，开户银行应及时通知存款人办理销户手续。存款人仍需开立临时存款账户的，可按规定办理开户手续，原使用的银行帐号可保留；自发出通知之日起30内不办理销户，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。

3、监管账户是否可以不用按贷款笔数逐笔开立而按借款人开立？存量贷款（借新还旧）是否可不开监管账户？

答：（1）不可以。因每笔贷款的用途不尽相同，故监管账户必须按借款合同逐笔开立。

（2）存量贷款（借新还旧）是否开立监管账户由信贷部门决定，会计部门凭信贷部门提供的联系单及人行规定的开户资料予以开户。

4、经办行应如何保管开户资料、严密交接手续？

答：经办行会计经办人员对于存款人提交的开户证明和预留印鉴，经审核无误后一律不得再由存款人或他人经手，务必做到严密保管，不得随意放置和出借。经审核存款人需要补充资料的，则必须将原提交资料全部直接退还原办理业务的法定代表人（或单位负责人）或其授权人，不得由他人转交。存款人重新递交资料时，经办行应重新办理所有审核手续和流程，务必严格审核、不得走过场，严防有关资料被调包。

５、存款人无法将开户证明文件携带至经办行营业场所，则经办行如何审核处理。

答：经办行原则上只受理存款人至柜面办理的账户开立、变更等业务，如部分政府机关、财政单位、集团型企业等优质客户由于客观原因无法将其开户证明文件携带至经办行营业场所的，尤其像经办行提出上门服务书面申请，申请审核通过的，可由经办行派员（派员应不少于２名，其中１名为会计人员）上门审核。按照审核要求当场审核存款人开户证明原件及复印件，审核通过留存复印件。

五、论述题

1、验资户未获得工商行政管理部门核准登记时的销户退款手续？答：（1）如营业网点已回复《银行询证函》的应根据缴款人提供的承办验资的会计事务所出具的《验资款退出通知书》；

（2）如工商行政管理机构不予核准登记的，且未回复《银行询

证函》的，应凭原工商行政管理机关不予受理（登记驳回）通知书及有关结算凭证，将验资资金退还原缴款人账户，撤销验资账户；

（3）对缴款人无法提供上述证明的，各营业网点应当在验资账户有效期届满后办理销户退款手续人对验资资金以现金方式缴存、缴款人需要提取现金的，各营业网点应当要求缴款人出具现金缴款单原件及有效身份证件。

2、论述对公活期账户开户网点的业务流程

答：（1）、网点在受理客户提交的开户资料并审核通过后，实时通过操作“8885对公活期帐户预生成”交易，系统预生成账号（此时的预生成账号状态为“未正式开户”）；

（2）、在开户申请书中必须填写好预生成的账号；

（3）、根据预生成的账号在综合业务系统印鉴卡管理模块中操作“8810空白印鉴卡发放”、“8820印鉴卡客户预留单张登记”或“8832印鉴卡客户预留多张登记”交易进行印鉴卡信息登记。

（4）、待分支行开户成功后（通过操作“8882”或“8887”交易查询确认状态已经为“已正式开户”），再在验印系统中进行印鉴卡的建库录入、复核。

3、开户过程怎样做到“本人办、面对面、不间隔、交本人”？

答：存款人开立账户必须符合总行关于人民币单位银行结算的有关规定，所有开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办

理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书，客户提交的材料必须是真实的，开户必须面对面填写签字；对开户手续不符合规定的，不予办理；对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理；经办银行对已受理的客户资料必须严格保管，不能脱手，并将相关开户资料受理回单交给客户本人。

结算账户管理知识题库

结算账户管理知识题库 中国邮政储蓄银行江苏省分行 二〇一二年八月一日 使用说明 一.本题库仅作为结算账户管理知识竞赛复习参考。 二.本题库作为参考，由各市行自行制定本区竞赛试题。 三.本题库包括单项选择、多项选择、判断题、简答题。

一.单选题 1.银行结算账户按存款人类别如何分类（ B ） A.分为核准类账户和备案类账户 B.分为单位账户和个人账户 C.分为基本账户和一般账户 D.分为临时账户和专用账户 2.对存款人的银行结算账户有权查询.冻结.扣划的执法机关是（B） A.公安机关 B.海关 C.人民检察院 D.国家安全机 3. 银行为存款人开立一般存款账户.专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（ B ）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 A.1 B.3 C.5 D.7 4.存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。（B） A.一年 B.2年 C.3年 5.存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，请选择：（A） A.银行不得为存款人开立银行结算账户。 B.银行可以为存款人开立银行结算账户。 6.账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资.奖金和现金的支取，应通过该账户办理（A） A.基本存款账户 B.专用存款账户 C.一般账户 D.临时存款账户 7.账户管理系统中的银行机构代码是按照中国人民银行规定的编码规则为银行编制的,用于识别银行身份的唯一标识,是账户管理系统的基础数据。银行机构代码信息的统一管理和维护是由：（A） A.中国人民银行负责 B.银行业监督管理委员会负责 C.各银行机构 8.存款人开立专用存款账户.临时存款账户.一般存款账户，均应提供（A） A.基本账户开户许可证复印件 B.专用存款账户开户许可证复印件 C.临时存款账户开户许可证复印件 9.单位银行结算账户自开立之日起，（ C ）个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款帐户转为基本帐户借款转存的一般存款帐户除外。 A.1 B.2 C.3 D.4 10.临时存款账户应根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过（ C ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 11.关于单位结算账户预留印鉴管理,下列说法其中不正确的是 ( A ) A.单位银行结算账户可以使用规范化简称，但其预留印鉴必须使用单位全称 B.单位客户可根据需要预留组合签章，并与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限 C.收入汇缴和业务支出专户的预留印鉴名称应与其账户名称一致，单位客户可通过在其预留印鉴上加注编号的方式来区别下属非独立核算单位和其所属单位 D.无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和其经营者姓名 12.已为单位客户开立了基本存款账户的营业机构，不得再为其开立同一名

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

人民币结算账户培训试题答案

人民币结算账户培训试题 单位:姓名:分数: 一、填空题(每题3分,共60分) 1．银行结算账户按存款人分为（单位银行结算账户1）和（个人银行结算账户2）。 2.单位银行结算账户按用途分为（基本存款账户3）、（一般存款账户4）、（专用存款账户5）、（临时存款账户6）。 3.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为（个人银行结算账户7）。 4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行（核准8）制度。 5．（基本存款账户9）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.（一般存款账户10）是存款人因借款或其他结算需要开立的银行结算账户。 7.（临时存款账户11）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 8．（基本存款账户12）是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 9.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户（存款余额13），交回各种（重要空白票据14）及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。 10.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订（银行结算账户管理15）协议，明确双方的权利与义务。 11.存款人开立一般存款账户，非预算单位开立专用存款账户实行备案制度，开户银行开立该账户后，按规定（5.16）个工作日内通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行备案。 12.临时存款账户的有效期最长不得超过(2.17)年。 13.银行结算账户中一年未发生收付活动，且银行发出通知之日起30日内未办理销户手续的单位银行结算账户是（久悬银行结算账户18）。 14.存款人在开户申请书上的签章必须为（单位公章19） 15.在账户管理中，坚持（记账与对账20）分离制度。 二、判断题(每题2.5分共15分) 1．单位银行结算账户的存款人只能在银行开立两个基本存款账户。(一个)错 2．存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。(对) 3．一般存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。(专用)错

账户管理题库

账户管理题库 一、判断改错题（正确的在题目后的括号内“√”，错误的在题目后的括号内“×”，并进行划线更正） 1、一般存款账户可以在其基本存款账户以外的银行营业机构开立，而且开户数量不受限制；存款人可以选择任意银行开立专用存款账户，根据资金性质也可以不受数量的限制。（×）国家所规定的一些特殊行业资金账户只能在指定银行开立并监管（如粮棉油收储企业的账户只能在中国农业发展银行开立）；由于专用账户的资金性质不是由存款人自行认定的，都是按照法律法规的规定设立且具有特定用途需进行专项管理，因此是受数量控制的。 （中央预算单位银行结算账户管理暂行办法、行政事业单位预算外资金银行账户管理规定等文件有明确规定） 2、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。（√） 3、中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。（√） 4、被撤并、解散、宣告破产或关闭的，应于3个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。（×）5个工作日 5、银行收到存款人的撤销银行结算账户申请后，对于符合销户条件的，应于2个工作日内办理销户手续。（√） 6、持票人为个人且未在汇票解付行开户的，代理解付行按持票人开立“其他应付款”账户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。

（×）应在应解汇款及临时存款帐户 7、单位协定存款按季结息，结息时按结息日活期存款利率计息。（×）（协定存款的结算账户小于或等于50万元，按活期存款利率按季在结息日计付利息；存款超过50万元部分按季结息日按协定存款利率计付利息） 8、一般存款账户可以办理现金缴存和支取。（×）不可支取现金 9、久悬户款项按规定转入损益、久悬户转入“201各种挂账款项”管理后，其验印系统印鉴应作销户处理，全套印鉴卡与开销户资料一并保管。（√） 10、已结转久悬账户不得办理支付业务，但可以办理收款、查询、冻结和扣划操作。（×）不得办理收付业务（答案：出自09年最新久悬户管理办法中明确规定，与原先操作规定有所改变） 11、对列入非重点账户的且日均存款余额在300,000元（含）以上到500,000元（不含）以下的账户，应每年进行两次余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于80%；同一开户单位余额对账单连续二次未收回的,则必须进行面对面对账。（√）（答案正确：出自08年10月1日起实施的银企对账管理办法） 12、对列入非重点账户的且日均余额在50,000元（不含）以下的账户，每年进行一次（9月30日）余额对账单邮寄对账，且对账回收率不低于70%考核。（×）不纳入对账回收率考核 13、银企对账范围包括开户单位结算账户、定期（通知）存款账户、其他存款账户。对零余额无积数的存款账户和已转入久悬未取款

账户管理试题

一、填空题（共20道题，每题0.5分，填错、漏填本题不得分。共10分） 1.《人民币银行结算账户管理办法》自2003年9月1日起施行。 2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。 3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 4. 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 5. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。 8.临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。 12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。按规定，将给予警告，并处以1000元罚款。 13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织两次，考核实行百分制，成绩80分以上者为合格。 14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的关键信息核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。 15.银行机构可采用单笔或批量备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。 16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。取现的审批采用账户管理自动标识和逐笔审批两种方式。 17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到5次，操作员代码将被锁死。 18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“其他”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户。 19. 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》规定使用，并妥善保管。

个人外汇管理试题

个人外汇管理试题 一、判断题 1、对通过外汇局“系统”办理的因私售汇业务，居民个人在户口所在地以外的银行不可以办理。(×) 2、因私售汇业务中，售汇金额在年度总额以内的，银行可根据居民个人提供身份证明材料直接办理。(√) 3、客户能持外币现钞或活期存款购买旅行支票。(√) 4、售汇金额超过年度购汇总额的，居民个人不须提交有交易价格的经常项目跨境交易真实性证明材料。(×) 5、个人结售汇系统中台湾居民来往大陆通行证（含91、97版）录入前8位号码。(√) 6、境外个人经常项目原兑换未用完的的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起12个月。(×) 7、个人结售汇系统中港澳居民来往内地通行证录入前8位号码（含第1位字母）。(×) 8、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。(√) 9、境外个人结汇时姓名输入只能用英文名或拼音，不能用汉字。(√) 10、银行通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将办理个人业务的相关资料至少保存5年。(√) 11、允许携带外币现钞入境免申报金额为3000美元以下。(×) 12、银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。(√)

13、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。(×) 14、从外汇储蓄帐户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理。(√) 15、外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。(√) 16、个人外汇结算帐户为外汇现汇帐户，允许提取现钞。(×) 17、个人在5日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞视为个人分拆结售汇行为。(×) 18、我国目前对境外个人购汇实行年度总额管理。(×) 19、对录入“个人结售汇管理信息系统”的错误信息进行跨月或跨年冲正时，须报外汇局批准。(√) 20、对出境定居项下售汇，可以在居民任意一次出境前办理。(×) 21、对境外直系亲属救助项下售汇，只能因居民个人境外直系亲属在境外发生重病、死亡和意外灾难等情况时办理。(√) 22、2009年5月1日起对境内居民个人购汇不再实行核销管理。(×) 23、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过本人的外汇储蓄账户办理。(√) 24、个人对外贸易经营者、个体工商户通过外汇结算账户办理的经常项目项下经营性外汇购结汇，应纳入个人结售汇系统管理。(×) 25、境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇汇储蓄账户进行管理。(×) 26、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为职工报酬和赡家款，只适用我

银行账户管理题库

银行账户管理题库 一、单选题: 1.中国人民银行发布的《人民币银行结算账户管理办法》自（ B）起在全国施行。 A. 2003年4月10日 B. 2003年9月1日 C. 2006年1月1日 D. 2004年1月1日 2. 根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行结算账户的监督管理部门应为（C ） A. 各商业银行总行 B. 各商业银行会计结算部门 C. 中国人民银行 D. 中国银监会 3.中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》，建立了以（ A）为龙头的账户管理体系，进一步强化了（）对其他银行结算账户的统驭地位。 A. 基本存款账户 B. 一般存款账户 C. 单位银行结算账户 D. 人民币银行结算账户 4. 存款人下列信息变更后，应向开户行办理变更手续（ D）①存款人的名称；②存款人的法定代表人或主要负责人；③存款人地址、邮编；④存款人联系电话；⑤注册资金；⑥证件种类和号码。 A. ①②③⑤ B. ①②⑤ C. ①②⑥ D. ①②③④⑤⑥ 5.( B )是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》的规定使用，并妥善保管。 A. 印鉴卡 B. 开户许可证 C. 账户管理协议 D. 加盖银行签章的开户申请书 6.一般存款账户不得办理( B )。 A. 现金缴存 B. 现金支取 C. 资金收入转账 D. 资金付出转账 7.银行营业机构违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，发生为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以( D )的罚款。 A. 5万以上10万以下 B. 5万以上20万以下 C. 10万以上50万以下 D. 5万元以上30万元以下

账户管理试题库完整

账户管理方面试题 一、单项选择题 1、人民币银行结算账户管理办法规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、和预算单位开立专用存款账户实行（C）。 A、报批制度 B、备案制度 C、核准制度 D、申请制度 2、信用社存放同业款项往来账务必须（B）逐笔勾对发生额及余额，记账人员要与核对人员分离，记账人员不能直接核对账务核对后委派会计、核对人要在对账单上签字以示负责，如发现未达账项及时处理。 A、按季 B、按月 C、每旬 D、不定期 3、《人民币结算帐户管理办法》于那一年起施行？（A） A、2003年9月1日 B、2002年12月1日 C、2003年12月1日 4、单位银行结算账户按用途分为（A）。 A、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款账户 B、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户 C、基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户 D、基本存款帳户、专用存款帐户、临时存款帐户 5、银行应定期与开立结算账户的单位客户进行对账，时间至少是（A）。 A、每月1次 B、每季1次 C、半年1次 D、1年1次 6、久悬银行结算账户存款自转入应付单位活期久悬未取存款账户核算后，满（D）年仍未支取的作为营业外收入，实际支付本息时列入营业外支出。 A、1 B、2 C、3 D、5 7、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其（A）,不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 8、开立人民币银行结算账户基本存款账户不需提供的开户资料有 （C）。

A、开户申请书 B、税务登记证 C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 9、对账单发放要在月后（B）内完成， A、五日 B、十日 C、十五日 D、二十日 10、对于账户余额5万元以上或虽余额不足5万元、但近两个季度有 业务发生的对公存款户，银企对账单的收回率要达到（A）%以上 A、90 B、85 C、80 D、75 11、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（B）。 A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金 D、特定用途，需要专户管理的资金 12、居民委员会、村民委员会、社区委员会，申请开立基本帐户，应向银行出具的证明文件是（B） A、政府人事部门的批文 B、其主管部门的批文或证明 C、登记证书 13、存款人申请开立一般存款帐户，有下列情况之一的不得进行开户业务处理（A） A、存款人有其他久悬银行结算帐户 B、存款人在申请开户地已开立基本存款帐户 C、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域 D、在基本存款帐户开户银行以外的银行营业机构申请开立一般账户 14、（D）仅限于办理现金业务，不得办理转账结算。 A、个人结算账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、储蓄账户 15、临时存款账户的有效期最长不得超过（D）。 A、2个月 B、6个月 C、1年 D、2年 16、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（A）的，应向其开户银行提供相应的合法证明。为简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。 A、5万元 B、10万元 C、20万元 D、30万元 17、银行存在违反《人民银行结算账户管理办法》规定为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以

2019年初级银行从业资格考试试题及答案：银行管理

2019年初级银行从业资格考试试题及答案：银行管理（模拟1） 导读：本文 2019年初级银行从业资格考试试题及答案：银行管理（模拟1），仅供参考，如果觉得很不错，欢迎点评和分享。 《人民币银行结算账户管理办法》中所称的银行结算账户，是指()。 A.人民币单位协议存款账户 B.人民币定期存款账户 C.单位通知存款账户 D.人民币活期存款账户 『正确答案』D 『答案解析』本题考查银行结算账户。根据《人民币银行结算账户管理办法》第二条，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网股权众筹融资方应为()。 A.自然人 B.小微企业 C.中型企业 D.大型企业 『正确答案』B

『答案解析』本题考查互联网金融。根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的规定，股权众筹融资方应为小微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商业模式、经营管理、财务、资金使用等关键信息，不得误导或欺诈投资者。 按照英国《银行改革法案》提出的“栅栏原则”(Ring-fence)，不允许放入栅栏的业务是()。 A.面向英国境内居民个人的存贷款业务 B.中小企业的存贷款业务 C.国际业务和自营交易业务 D.对大型企业提供的存贷款业务 『正确答案』C 『答案解析』本题考查英国银行体制改革。具体来看，是将所有银行业务分为三类，第一类是必须放入栅栏内的业务，包括面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务和清算支付服务;第二类是不允许放入栅栏的业务，如国际业务、自营交易业务等;第三类是允许(但不要求)放入栅栏的业务，如对大型企业提供的存贷款业务。 根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》的规定，金融资产管理公司商业化收购的范围是()。 A.境内金融机构的次级资产 B.境内外金融机构的次级资产 C.境内外金融机构的不良资产 D.境内金融机构的不良资产

银行结算账户练习题二 Microsoft Word 文档

第三节银行结算账户练习题二汇编 --4月28日-已审定发送 一、单选题 1、自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为( )。 A、临时存款账户 B、个人银行结算账户 C、专用存款账户 D、一般存款账户 2、存款人日常经营活动发生的资金收付以及工资、奖金的支付，都应该通过（）办理。 A、银行结算账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、专用存款账户 3、银行存款结算账户按存款人不同，分为单位银行结算账户和（C ）结算账户。 A、基本存款 B、专用存款 C、个人银行 D、一般存款 4、存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经（）核准后，由开户 银行核发开户登记证。 A、中国人民银行 B、各级财政部门 C、各上级主管部门 D、地方各级人民政府 5、存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的应于（）个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，

并出具有关部门的证明文件。 A、7 B、5 C、10 D、30 6.一个单位在几家金融机构开户的，只能在一家金融机构开设一个（） A.基本存款账 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 7.银行结算账户的监督管理部门是（）。 A.各级财政部门 B.中国人民银行 C.各开户银行 D.国务院及地方各级人民政府 [解析]：本题考核银行结算账户的监督管理部门。银行结算账户的监督管理部门是中国人民银行。 8、银行结算账户变更是指银行结算账户（）。 A、名称的变更 B、时间的变更 C、开户银行的变更 D、组织结构的变更 9、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起( )日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。 A、20 B、10 C、15 D、30 10、符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行办理开户手续，并于开户之日起( )个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。 A、3 B、5 C、7 D、10

人民银行账户管理系统员账户精彩试题

账户管理试题 一、填空（每题2分，共50分） 1.账户管理系统系统操作员的初始密码为（crams888）。 2.在账户管理系统中，存款人以“迁址”为原因撤销其基本 存款账户时，应怎样处理：（办理基本存款账户的转户手续）。 3.存款人需变更注册地和存款人单位性质的，应怎样处理其 银行结算账户（需要先撤销全部的存款账户，然后再按照变更后的信息重新核准和备案存款账户）。 4.存款人遗失或重置存款人密码的，应向开户银行提出申 请，并出具（其开户时需要出具的证明文件）和（基本存款账户开户许可证），到中国人民银行当地分支行申请重置密码。 5.存款人开立单位银行结算账户，在正式开立之日起３个工 作日后，方可办理付款业务。但（注册验资的临时存款账户转为基本存款账户）和因借款转存开立的（一般存款账户）除外。 6.单位设立的独立核算的附属机构，仅指单位独立核算的 （食堂）、（幼儿园）、（招待所），可申请开立基本存款账户。 7.存款人为从事生产、经营活动纳税义务人的，申请开立基 本存款账户时，应出具税务部门颁发的税务登记证。根据

国家有关规定无法取得税务登记证，应出示（税务机关的证明或证明其无需办理税务登记证的）文件。 8.银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并 于（2）个工作日内向中国人民银行报告。 9.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位 银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（30）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入（久悬未取专户）管理。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户 （撤销）后10年。 11.银行机构为存款人开立一般存款账户、非预算单位专 用存款账户和个人银行结算账户？后，应在（5）个工作日内通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备案。 12.撤销银行结算账户，应在（2）个工作日内向人民银行 报告。 13.《人民币银行结算账户管理办法》中所称的“正式开 立之日”具体是指：对于核准类银行结算账户为（中国人民银行当地分支行的核准日期），对于非核准类单位银行结算账户为（银行存款人办理开户手续的日期）。 14.（基本建设资金）、（更新改造资金）、（政策性房地产 开发资金）、（金融机构存放同业资金）账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。

国内支付结算从业人员资格认证测验题库(账户管理类)

◆国内支付结算从业人员资格认证考试题库(账户管理类) ◆判断题 1.新开账户应查该客户是否已列入人民银行通报的屡次签空头支票的黑名单中后，若无方可为其办理开户手续。对 2.单位银行卡账户的资金可以由其基本账户转账存入或用现金存入。错 3.银行为存款人开立一般、专用和临时存款账户的，应自开户之日起5个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。错 4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和专用存款账户实行核准制度。错 5.政策性房地产开发资金可设置专户，但不得提现。错 6.单位银行结算账户自正式开立日起3个工作日后，方可办理结算业务。但注册验资的临时账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。错 7.在电子扫描核印系统中，建库柜员必须是印鉴专管员。错 8.一张印鉴卡上留有若干个有权签字人的签字或盖章时，各签章之间应相互分开，避免混淆，预留签章区域不得随意涂改。对 9.临时存款账户超过2年期限未销户的，银行有权停止其对外支付。对 10.临时机构根据需要可以开立一般存款结算账户。错 11.独立核算的附属机构不能开立基本存款账户。错 12.未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原股东指定的账户。错 13.临时存款账户支取现金受国家现金管理规定限制，但管理较宽松。错 14.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户不纳入单位银行结算账户管理。错 15.所有临时存款账户都必须经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。错 16.人民法院、人民检察院、公安机关是有权扣划单位和个人银行存款的部门。错 17.《企业存款余额证明》可向境外的会计师事务所出具。错 18.驾驶执照可直接作为银行审查的有效身份证件。错 19.对于一年以上未发生收付活动的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。错 20.对于一年以上未发生收付活动，账户余额5000元（含）以下的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。错 21.对公单位结算类损失款项核销，单笔或同一案件本息合计50万元人民币或等值外币以下（含50万元），由省行审批；单笔或同一案件本息合计50万元以上，需报总行审批。错

商业银行经营与管理考试试题集

一、单选题 1、历史上第一家股份制商业银行是（D ） A 威尼斯银行 B 阿姆斯特丹银行 C 纽伦堡银行 D 英格兰银行 2、中国现代银行产生的标志是成立（C ） A 浙江兴业银行 B 交通银行 C 中国通商银行 D 中国银行 3、银行借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；也包括由于银行借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有资产贬值是指（C ） A、利率风险 B、汇率风险 C、信用风险 D、经营风险 4、国际清算银行通过了《巴塞尔协议》在（B ） A、1986年 B、1988年 C、1994年 D、1998年 5、商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（C ） A、2个 B、3个 C、4个 D、5个 6、1996年1月，巴塞尔委员会允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准是通过制定（A） A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》 B、《市场风险的资本标准建议》 C、《预期损失和不可预见损失》 D、《对证券化框架的变更》 7、介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票是（B）

A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 8、可转让支付命令账户简称是（D ） A、NCDs B MMDA C ATS D NOWs 9、包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和,它反映银行为取得负债而付出的代价是（C ） A、利息成本 B、营业成本 C、资金成本 D、相关成本 10、商业银行票据结算的工具主要包括银行汇票、银行本票、支票和（B ） A 信用证 B 商业汇票 C 信用卡 D 提单 11、是典型的含有期权性质的中间业务（A ） A 银行承诺 B 代理业务 C 银行担保 D 信托业务 12、期权合约签定后，一但买方决定买进或卖出某金融资产时，卖方必须按照合约规定的内容无条件履行吗？（A ） A 是 B 不是 C 不一定 D 可以不履行 13、商业银行国际业务的组织形式不包括（B ） A 代表处 B 代理行 C 分行 D 子公司或附属机构 E 合资联营银行 14、回购协议属于商业银行（B ）业务。 A.资产 B.负债 C.结算 D.中间 15、商业银行为实现安全性、流动性和盈利性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法是（C ） A.资产管理 B.负债管理

学杂费专用账户管理制度

学杂费专用存款账户管理制度 第一条目的与依据 为保障上海黄浦区博智进修学校收取的学杂费主要用于培训教学活动，维护受培训者和教师的合法权益；保障本校的办学资金和合法收益不受侵害，特制定本规定。 第二条定义 本《规定》所称“学杂费”是指：本校向受培训者收取的学费以及其他收取的与培训经营活动相关的办学经费（包括：向委托培训单位收取的委托培训费、向合作办学单位收取的联合办学经费，以及承担政府补贴培训任务获得的培训补贴经费等经费收入）。 本《规定》所称“学杂费专用存款账户”（以下简称“专用账户”）是指：本校依据《人民币银行结算账户管理办法》、《上海市教育培训机构学杂费专用存款账户管理暂行规定》等规定，在专用账户开户银行开设专门用于收缴和使用学杂费、户名为“上海黄浦区博智进修学校学杂费存取专户”的专用账户。专用账户开户银行应与有关学校签订经政府相关职能部门指导和备案的《与学杂费专用存款账户开户银行草签的管理协议》（以下简称《管理协议》），并依据《管理协议》对专用账户的学杂费缴存和使用实施管理。 本《规定》所称“专用账户开户银行”（以下简称“开户银行”）是指：经确认，符合政府相关职能部门和行业监管部门要求，承担学校专用账户业务，按相关要求对学杂费存款实施管理的在沪银行业金融机构。 第三条学杂费收取 学校收取学杂费，应向社会公开其收费项目、收费标准和办学事项，按国家规定向政府相关职能部门申报备案，并列入招生简章。学校的“办学事项”应包括：培训项目（班级）名称、办学形式及培训地点、培训课程内容、培训时间及授课时数、授课师资、退费办法和其他相关事项等。 本校应按培训课程收取学杂费。培训课程多次不参与的学员，不退换学杂费。学校不得以折扣优惠等任何理由，跨培训期限打包、捆绑预收学杂费。 本校收取学杂费，开具由上海市地方税务局监制的增值税普通发票；所收学杂费全额缴存学杂费专用账户；以现金形式收取的学杂费，及时缴入专用账户。 第四条专用账户开设和使用 （一）本校按规定选择一家开户银行开设学杂费专用账户，所收取的学杂费资金全额存入本校的专用账户。

人民币银行结算账户管理办法试题

《人民币银行结算账户管理办法》试题部门：姓名：成绩： 一、填空题（每空5分，共30分） 1、核准类账户包括、临时存款账户、、QFⅡ专用存款账户，核准类账户的、、等业务处理必需由人民银行进行核准审批。 2、备案类账户包括、、个人结算账户。 3、营业网点应明确专人负责银行结算账户的、使用和的审查和管理。 4、复印件必须字迹、图形清晰可辩，均为已由审核原件，并确认与原件核对相符后留存的合规资料，单位所留复印件需加盖，且纸张规格为A4纸。 5、单位办理结算账户、、以及其他事项提供的资料，应以账户为单位登记“账户档案资料登记表”，逐户入档案袋活页专人保管。保管期限为账户撤销后10年。 6、营业网点应及时更新账户在相关系统的信息，保持客户提交的资料与人民银行、、、、开销户登记簿之间的信息一致性。 7、开户资料按以下顺序排列：、、、组织机构代码

证复印件、税务登记证复印件、开户许可证原件或复印件（核准类账户提供开户许可证副本、备案类账户提供开户许可证正本复印件）、法定代表人/负责人证件复印件及其身份信息联网核查记录、经办人（被授权人）证件复印件及其身份信息联网核查记录、各类授权书、开立结算账户申请、账户管理协议、其他开户资料（如网银开户、电话银行开户等）。 9、单位客户申请变更名称但不继续使用、或更改基本账户的账户性质，应分别按撤销旧账户，开立新账户的手续处理。 10、对可疑或大额账户销户，营业网点应立即通过、等方式与单位核实销户情况，并在销户申请书上注明核实结果。 11、是单位客户的主办账户。单位客户从其基本存款账户开户行取得的贷款，应通过其基本存款账户核算，日常经营活动的资金收付及其、、的支取，应通过该账户办理。 9、单位客户遗失须补发的，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废，在提出申请补发开户许可证时，应出具加盖单位公章的、已进行遗失公告的证明和开立账户的证明文件，填写“补（换）发开户许可证申请书”，加盖公章交开户行办理。

金融机构账户管理考试题

一、填空题（共20道题，每题分，填错、漏填本题不得分。共10分） 得分日起施行。月年 1.《人民币银行结算账户管理办法》自 和》行法中国人民银民依据是《中华人共和国户2.《人民币银行结算账管理办法》的制定》。《 进户算账用银行结、行政法规，不得利使民币银行结算账户的开立和用应当遵守法律3.人、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。行 是银行结算账户的监督管理部门。 4. 是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 5. 个工作日内书面通知基本存款账户开 6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起户银行。协议，明确双方的权利与 7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订 义务。年。8.临时存款账户的有效期最长不得超过 。 9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息年。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后人民币银行结算账户管理系统对重要信息 缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项11.、开户银行机构代码、账号。有 某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。 12.元罚款。按规定，将给予警告，并处以 每年组织核人员的考，原则上系银申对＊＊辖区请登记的人民币行结算账户管理统操作13.分以上者为合格。次，考核实行百分制，成绩 银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该14.并通知存款人及时办理变更手核对不一致的，应退出业务处理，存款人基本存款账户信息中的 续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。或 15.银行机构可采用 16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。取现的审批采用账户管理 两种方式。和 次， 17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到 操作员代码将被锁死。”原因撤销所有银行结算账户后， 18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“ 再重新申请开立基本存款账户。是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管 19. 理办法》规定使用，并妥善保管。违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，伪造、变造、私自印制开户登记证并以此谋利的存20.万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。款人，处以万元以上 分）1530二、判断题（共道题，每题分，共得分．

第四章 单位结算账户管理(试题)讲解

第四章单位结算账户管理 一、判断题 1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。（） 答案：对 2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户。（） 答案：错 3．存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户。（）答案：对 4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（） 答案：对 5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。（） 答案：对 6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致。（） 答案：错 7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务。（） 答案：错 8．获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资完成后，必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户，不得提取现金。（） 答案：对 9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，可以申请开立一般存款账户。 （） 答案：错 10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单。可按账户建立账单，即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单，即同一客户的多个账户可以只建立一个账单。（） 答案：对 11．从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，

付款单位无须出具付款依据。（） 答案：错 12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴。（） 答案：错 13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户。（） 答案：对 二、单选题 1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（）字样和营业执照记载的经营者姓名组成。 A.工商户 B.个体户 C.个体 D.个人 答案： B 2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的（）。 A.工作证 B.户口簿 C.介绍信 D.身份证件 答案： D 3．银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订( )，明确双方的权利与义务。 A.《贷款协议》 B.《银行结算账户管理协议》 C.《存款协议》 D.《开户协议》 答案： B

操作系统管理试题(含答案)汇编

一、填空题 1.在工作组中的一台windows计算机上,常见的内置本地用户帐户有administrator帐户 和来宾帐户。 2.工作组属于分布式管理模式,适合于安全级别不高的小型网络。 3.在客户机上,访问共享文件夹资源的方法主要有三种:网络邻居、UNC路径和映射网络 驱动器。 4.在网络中，执行打印工作的物理设备称为物理打印机。 5.在windows server 2003支持的文件系统格式中，能够支持文件权限设置、文件压缩、 文件加密和磁盘配额等功能的文件系统为NTFS。 6.硬件设备可分为两类，分别是：即插即用设备和非即插即用设备。 7当更新了一个设备的驱动程序后发现该设备不能正常工作，如果希望恢复为更新之前的驱动程序，这时需要对当前的驱动程序执行返回驱动程序的操作。 8.共享文件夹权限只对用户通过网络访问这个文件夹时起到约束作用，如果用户在这个 文件夹所在的计算机上以交互方式访问它时，则不会受到共享文件夹权限的限制。 9.在同一台DHCP服务器上，针对同一个网络ID号只能建立1个作用域。 10.通过设置打印机的打印时间，可以实现在不同的时间段内对不同的文档进行打印， 从而充分发挥打印设备的打印能力。 二、单项选择题 1.目前常用的服务器端网络操作系统有（A）。 A．windows server 2003 B. DOS C．windows 3.1 D. windows XP 2.在域的活动目录数据库中，管理员可以为没个用户创建一个用户帐户。由于这种用户 帐户只存在于域环境中，所以被称为（D） A.信任帐户 B.活动目录账户 C.本地用户帐户 D.域用户帐户 3.在Internet上，广泛使用（D）来标识计算机。 A．P节点 https://www.wendangku.net/doc/b03729372.html,BIOS名 C.域名 D.完全合格域名 4.实现完全合格域名的解析方法有（B）。 A．路由服务 B. DNS服务 C. DHCP服务 D. 远程访问服务 5．在安装DHCP服务器之前，必须保证这台计算机具有静态的（C）。 A．远程访问服务器的IP地址 B．DNS服务器的IP地址 C. IP地址 D. WINS服务器的IP地址 6.一个域中无论有多少台计算机，一个用户只要拥有（A）个域用户帐户，便可以访 问域中所有的计算机上允许访问的资源。 A．1 B. 2 C．3 D. 4 7．在一个域中，用户帐户的最大资源访问范围是（C）。 A．成员服务器 B. 域控制器 C．域 D. 工作站 8.用户使用域用户帐户可以在域中任何一台计算机上登陆域，身份验证由（D）检查