公司存货调拨管理流程
苏州市王森企业管理咨询服务有限公司
7、流程说明
序
号
流程步骤责任部门/岗位流程步骤描述输出文档
01在OA系统填制《工器具借用申请单》子公司需求部
门/经办人
子公司需求部门经办人根据实际需求在OA系
统中生成《OA系统工器具借用申请单》，注明工器
具借用名称、数量、规格、型号、归还日期等信息，
并推送至仓库。
【EF03】
《OA系统工器
具借用申请单》
02审核子公司需求部
门/部门负责人
子公司需求部门部门负责人审核《OA系统工器具借用申请单》,重点关注需求的真实性、必要性和合理性。
03打印《工器具借用申请单》（一式两联），
并签字子公司需求部
门/经办人
子公司需求部门经办人打印OA系统中经审批
通过的《工器具借用申请单》（一式两份），并签字。
04在《工器具借用申请单》签字确认，实物
借出子公司仓储部/
仓库管理员
子公司仓储部仓库管理员将《工器具借用申请
单》中列示工器具实物交付领用人并签字，如存在
代领情况，需代领人一同签字。
05使用完毕，按《工器具借用申请单》归还
工具子公司需求部
门/经办人
子公司需求部门经办人使用完毕后，按《OA系
统工器具借用申请单》上借用明细及时将工器具交
还仓库。
06核对验收子公司仓储部/子公司仓储部仓库管理员核对验收归还的工
事业单位存货管理制度
事业单位存货管理制度 存货管理制度第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。 公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。 第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （一）物资入库和出库经办者与审批者应分离； （二）实物的验收保管与采购应分离； （三）审批发料的计划员与存货保管员相分离； （四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他
人员共同进行； （五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 第二章岗位分工与授权第四条职责分工： （一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符； （二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督； （三）客服处负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制； （四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； （五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关
存货管理制度流程1(2).doc
存货管理制度流程1 存货管理制度 一、总则 第一条：存货是集团公司的重要物资，在生产、经营过程中处于不断流动的过程中。为了减少存货成本，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。 1. 作为实际成本。 2.商品流通性质的下属公司购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本。采购过程中发生的运输费，装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用等，直接计入当期损益。 3.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 4.委托外单位加工完成的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输 费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 5.商品流通性质的下属公司加工的商品，以商品的进货原价、加工费用和按规定应计入成本的税金，作为实际成本。
6.投资者投入的存货，按照投资各方确认的价值，作为实际成本。 7.接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本： 8. （ （ 9. 额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定换入存货的实际成本： （１）收到补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和应支付的相关税费，减去补价后的余额，作为实际成本； （２）支付补价的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 10.盘盈的存货，按照同类或类似存货的市场价格，作为实际成本。 三、存货发出的入账方法 第六条：石蜡产业相关的下属公司存货发出成本以移动加权平均法计价，计算公式如下：
存货管理流程和实施细则(参考Word)
无锡新奇生电器有限公司 存货管理流程与实施细则 第一部分存货管理流程图 第二部分存货管理整体要求 特别说明 资产是投资者的财富，是企业、员工生存和发展的基本条件，进行积极有效 的资产管理，保证公司资产的保值和增值，是企业经营管理的首要任务，而存货 则占整个资产绝大部分价值，本流程针对对存货的订货、入库、领料、发货（或退货）等业务环节进行衔接、记录、跟踪和控制，保证价值流和物流同步协同运作。如存在问题则应及时沟通解决问题，所有审核或核对核销过程中发现的有问题的业务，应及时调整或退回上一道程序，不能直接退给客户或供应商，以保证各环节记录完整、准确和可追溯性。 一、存货管理的原则 仓库的设置是为了更好满足企业生产经营对物料和设备进行周转和储备的要求，为生产经营和管理决策提供有效依据，存货管理必须满足以下要求： 1、先进先出原则； 2、流动性原则； 3、三不流入原则，无计划不得流入、计划提前不得流入和超计划不得流入； 4、五不发料原则：无领料单或领料单无效不得发料、手续不齐或不符合要求不得发料、待检未检不得发料、质量不合格不得发料、未办理入库手续不得发料； 5、以旧换新原则，在使用过程中保持原有实物形态，再次领用时必须以旧换新，以避免因失控可能导致物料流失；另外，对旧物料进行修复和管理可以进一步提高物料使用效率； 6、定置定位原则：库区库位经整体规划大类区分的前提下，必须将物料定置定位、有序排列堆放。这既是日常收发管理的需要，同时也为ERP系统管理打下坚实基础；
二、现场管理的要求： 存货是公司资产的重要组成部分，仓管员对于该类资产完整与安全负有重要职责，仓库应防卫严密，安全措施落实到位。除经过仓管员同意并有专人陪同外，非仓库人员不得任意进入仓库，仓库物资每笔收发仓管员必须到位，不得任由他人代劳。 仓库现场应该整洁卫生，通道畅通，贵重物资和特殊物资应特殊储存，并有防潮、防锈、防腐蚀等措施；送货的未检和待检物资应放置在待检区域。 仓管员还应关注不符合生产计划管理的存货，以及呆滞积压、霉烂变质或超过储备定额的存货，并定期书面上报部门领导。 仓管员有责任和义务将各种物料在大类明确区分的前提下定置定位，有序排列堆放，既要避免同一种物料多处堆放，也要避免同一堆物料中有多种规格混杂。堆放要注意安全、外观整齐、并便于计算数量。如果库存量较大，为了便于系统管理和分类管理，应建立货位号和区位号，货架按照顺序排号，场地上物资设立区位号，账管员相应在库存系统内录入相关信息，日常管理或盘点抽查时可以按照货架和区位为单位，分区域层层推进轮番进行。 为了避免物料的型号规格混淆不清，仓管员应加强有关物料知识的学习与判定，对所管物料应做到心中有数，以提高自身现场管理的能力。 三、单据管理的要求 因所有的业务流程和价值流以单据为载体，所以对单据有统一要求；各种单据必须书写清楚规范、内容完整、联次齐全、手续齐备，杜绝无单据领用、空白领料单领用、无手续借用、先领后补单据、先送货后补单据以及提前签单据等情况，必须保证物流与价值流同步；严禁单据涂改、填写不清、内容不完整和规格写法不规范以及无相应领用和审批手续等现象。单据的管理对于存货管理极为重要，如果单据不统一不规范不清楚容易造成混乱，不利于仓管员记录和跟踪以及车间备查，更直接影响到账管员进行帐务处理，进而影响到财务存货数据的准确性。另外，单据应连号登记使用，再次领用时以旧换新，并确保可以追溯。如单据管理不善，造成丢失等问题，则应对责任人进行考核。 四、仓库管理职能分工与协作 仓管员主要对所管的物资负责，确保现场管理条理有序、库容库貌整齐规范；确保实物标签清晰明确、型号规格科学规范；确保单据及时、内容完整、手续齐全；确保收发准确规范、记录清楚完整；定期盘点确保“帐实相符”或“卡物相符”。 账管员主要对系统记录负责，根据电算化程序规定进行审核、记帐、数据传送，对各种存货的变动情况进行分析和检查，重点关注不符合生产计划管理的存
公司项目存货管理制度精选
公司项目存货管理制度精选 1、总则 1.为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。 2.本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。 3.库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （1）物资入库、出库经办者与审批者应分离。
（2）实物的验收保管与采购应分离。 （3）审批发料的物资人员与存货保管员应分离。 （4）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。 （5）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 二、验收和保管 1.公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。
项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或相关主管人员签字确认。 材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。 2.公司制定了物资管理规定或相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。货物验收时，如与订单不符或外观不符合要求的由项目
存货管理制度
存货管理制度 第一章总则 第一条为规范存货的计划、采购、仓储、出入库等内部管理流程，降低存货的持有成本和经营风险，保证存货的安全、完整，提高存货使用效率，促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制定本制度。 第二条本制度所称存货，是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品以及包装物、低值易耗品等。
第二章管理职责划分 第三条财务部负责存货管理制度和总体预算控制目标的制定，组织存货核算、内部结算价格制定，组织开展存货盘点和库存分析。 第五条计划部负责定期编制生产计划、存货采购计划，负责在制品定额管理，组织投入产出和在制品管理的日常检查、分析，负责存货数量的控制、分析，制定积压存货的消化、退回、处置等意见。 第六条成本科负责采购价格的谈判、合同拟定、体系优化、采购比例的制定与检查。 第七条仓库负责到货物资的入库验收、信息录入、出入库单据填制与收集、物料卡登记、现场管理等，依据生产计划配送物料，按盘点制度要求对所管物资实施定期盘点。 第八条销售部产成品及服务配件的入库接收、信息录入、出入库单据填制与收集、台帐登记、现场管理等，依据销售计划组织销售发运，按盘点制度要求对所管存货实施定期盘点。 第九条其他部门负责本部门所管理存货（辅料、低值易耗品等）的实物保管、出入库单据填制与收集、台帐登记等，按盘点制度要求对存货实施
定期盘点。 第三章存货的计量 第十条存货应当按照成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用（相关费用主要指到货前发生的根据合同需公司承担的费用，如进口关税、运费等）；存货的加工成本，包括直接人工以及按照计划定额（如工时等）分配的制造费用。 第十一条发出存货的计价方法：原材料、在产品按实际成本核算，按月加权平均核算发出材料成本；产成品、库存商品按实际成本加权平均值核算。 第十二条低值易耗品和周转使用的包装物、周转材料等应在领用时摊销。摊销方法采用一次摊销。 第十三条存货的期末计价。财务部门应采用存货成本与可变现净值孰低法，定期（季末或年末）确认存货是否存在减值，对可变现净值低于存货成本的差额，按照单个存货项目计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当
存货管理业务流程
7.2 存货管理业务流程 一、业务目标 1经营目标 1.1确定合理库存，防止存货积压、闲置，造成浪费。 1.2科学保管，保证数量准确、质量合格。 1.3规范存货处置，避免股份公司资产流失。 2财务目标 2.1保证存货账目的真实、准确、完整。 2.2存货成本计价准确。 2.3财务账表与实物核对相符。 3合规目标 3.1存货保管符合国家有关安全、消防、环保等规定。 3.2二、存货交易合同（协议）符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。 业务风险 1经营风险 1.1存货储量不足，影响生产；储量过高，造成存货成本过大。 1.2对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。 1.3保管不善发生被盗、毁损、事故等，造成资产流失。 1.4长期呆滞造成存货挥发、失效、锈蚀等，导致资产损失。 1.5未及时完整办理保险，造成巨大经济损失。 发生地震、洪水、战争等人力不可抗拒的因素，造成巨大 损失。
1.6 存货处置不规范，造成资产流失。 1.7 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风 险。 2 财务风险 2.1 财务账目记录有误，造成存货数据失真。 2.2 存货计价错误，导致成本不准确。 2.3 账、实不符造成潜亏（盈）。 3 合规风险 3.1 违反国家有关安全、消防、环保等规定，受到经济处罚。 3.2 存货交易合同（协议）不符合合同法等国家法律、法规和股 份公司内部规章制度，造成损失。 三、业务流程步骤与控制点 1 存货入库 1.1 固体形态存货：公司仓储、质检部门要对存货数量、质量进 行检验，审核到货清单、产品交付清单及剩余存货的退料清 单，并与实物核对无误后，在ERP系统办理入库。 一般物资采购质量检验参见《1.4 一般物资采购供应业务流程》 控制点6.4 。 1.2 液体形态存货：公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、 生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质 检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，在ERP 系统中 办理入库。
存货管理基本制度
存货管理基本制度 Ting Bao was revised on January 6, 20021
存货管理基本制度 1.总则 1.1.存货管理制度制定目的 为了加强本公司对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及本公司章程，制定本制度。 1.2.存货的定义 本制度所称存货，是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括各类商品、周转材料等。 公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度规范范围。 1.3.本制度以及本制度框架下的各级分制度和附件以防范公司存货管理中的下列但不限于下列风险为目的： 1.3.1.存货预算编制不科学、采购计划不合理，可能导致存货积压或短缺； 1.3. 2.验收程序不规范、标准不明确，可能导致数量克扣、以次充好、账实不符； 1.3.3.存货仓储保管方法不适当、监管不严密，可能导致损坏变质、价值贬损、资源浪费； 1.3.4.存货领用发出审核不严格、手续不完备，可能导致货物流失； 1.3.5.存货盘点清查制度不完善、计划不可行，可能导致工作流于形式、无法查清存货真实状况； 1.3.6.存货报废处置责任不明确、审批不到位，可能导致企业利益受损。 1.4.公司在制定本制度时，重点关注的关键控制点： 1.4.1.职责分工、权限范围和审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理； 1.4. 2.存货请购的事项应当明确，请购的依据应当充分适当； 1.4.3.存货管理控制流程应当清晰严密，存货管理原则及程序应当明确规范；
存货管理规定
存货管理规定Last revision on 21 December 2020
XXXX公司 存货管理办法 第一章总则 第一条为加强XXX公司（以下简称“公司”）的存货管理，保证正常生产经营需要，提高存货使用效率，规范管理流程，特制定本制度。 第二条本制度所称存货，主要是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、元器件、零部件、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、发出商品等。 第三条存货管理应实行岗位分离原则： 1、采购人员与复核、审批人员的岗位分离； 2、采购人员与验收、存货保管人员岗位分离； 3、存货保管人员、会计记账人员岗位分离； 4、存货的盘点应由存货保管人员、会计记账人员及独立于这些岗位之外的人员共同进行。 第四条本制度适用于本公司及全资、控股子公司的存货管理。 第二章存货管理职责分工 第五条生保部负责生产经营所需原材料、元器件、零部件、包装物、低值易耗品（办公用品除外）的采购、入库以及不合格的退货。 第六条生产部负责生产经营所需外协、外包零部件的委托加工、入库以及不合格的退货；负责存货的库房管理、商品发货和运输管理，是存货的归口管理部门。 第七条质保部负责存货的入库检验。 第八条财务部负责存货的会计记账、成本核算、盘点；负责发出商品的财务稽核。 第九条各分厂和职能部门是存货的领出和使用部门。 第三章存货管理内容 第十条存货的验收、入库管理 （一）外购物资验收、入库
1、采购员按《采购作业计划》将外购物资采购回厂应将物资放置在“待检区”，在一个工作日内填写《外购器材进厂报检单》向质保部报检，报检合格后办理入库手续，未报检或者检验不合格仓库保管员不得办理入库手续。采购员应对验收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与发货厂家确认退货事宜。所有进入仓库的外购物资必须按采购部门提供的清单核实如下项目：工程编号、项目名称、物资名称、供货单位、型号规格、数量、价格和包装。 2、外购物资办理入库手续时，不论发票是否到厂采购员必须及时填写《物资交接清单》和《入库单》，《物资交接清单》交采购计划员以核销计划，《入库单》交仓库保管员办理入库手续。不得以《物资交接清单》替代《入库单》；《入库单》应准确填写物资采购价格，并经采购计划员签字审核后方可办理入库手续。未按程序办理入库手续或《入库单》填写不符合要求，仓库保管员不得办理签字入库。 3、采购物资回厂直接送至使用单位的物资，由采购员负责同时办理好《入库单》和《出库单》，缺少其中任一种单据仓库保管员均不得收取，确保帐面的平衡。 4、采购物资入库时，仓库保管员应认真按照《入库单》数量予以核实、清点。对核点清楚、检验合格的物资应及时将物资摆放到位、建帐立卡，并按照质量体系相关程序文件的要求，做好保管、存放、标识、隔离等工作，做到摆放整齐、标识清楚、帐物卡相符。 5、仓库在办理物料入库时应本着时间最短、手续齐全、上架标识及时的原则进行入库操作。 6、仓库保管员应及时将《入库单》（财务联）上账，做到日清月结，因人为原因在存货入库后一个月内，公司财务部没有收到《入库单》（财务联），财务部对此事项将不予认可并拒绝付款，所造成的损失由经手人全权负责。 （二）外协（外包）件验收、入库 1、外协员按《外协作业计划》将外协（外包）件委托加工回厂后，均应将物资放置“待检区”，在一个工作日内填写《外协件进厂报检单》向质保部报检，报检合格后办理入库手续，未报检或者检验不合格仓库保管员不得办理入库手续。外协员应对验收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与外协厂家
库存管理工作流程
库存管理工作流程 为了加强手机/卡库存管理，保证公司资产完整，特制定本办法。本办法适用范围CDMA手机、及卡类等通信产品。 一、基本要求 加强对库存资产的管理与监督，建立和完善各类手机/卡的入库、出库、销售、盘点清查以及内部牵制、财务稽核等制度，确保账帐、帐单、帐实相符。 二、岗位设置 1、分公司库存核算岗：负责登记本公司的入库、销售、退库等数据的编报、稽核及帐务处理，报市公司销售旬报表，及时进行明细核对、明细核算，定期组织本公司的存货盘点与检查。 2、分公司库存管理岗：负责分公司库存的实物管理。主要职责是：（1）及时办理分公怀的入库、移库、退库等手续；（2）设置保管明细帐，每旬与存货核算对帐；（3）参与对二级库及其它营业点库存的盘点与检查。 3、二级库存管理岗：负责本营业部门的实物管理。主要职责是：（1）及时办理本部门的入库、移库、退库等手续；（2）设置保管明细帐，每旬与存货核算对帐；3）负责编报本部门的各类报表及相关资料的统计，作为销售旬报表的附件交分公司库存核算岗审核； 三、工作职责（适用于库存核算岗、管理岗及二级库存管理岗） 1、关于手机 实物保管：严格出入库手续，建立手机帐薄，设立二级库。 入库:分公司库管根据情况及时调配所需机型,同时需要人员及车辆配合.将领回的手机和入库单一同交给分公司库管,分公司库管认真核实是否一致,若出现差异由领用人承担责任. 出库：由于特殊需求要借用手机时必须由部门经理在开据的出库单上签字同意后才能借用手机，手机借出后应在次日送还，若不及时送回或手机送回后非当时领用的或出现磨损，缺件等情况由当事人当天解决，否则由部门经理负责催促当事人在一个工作日内立即结款。 退库:公司手机需退库时，需要外勤人员配合,及时到各代理处将手机收回，同时认真检验所收回手机是否符合以下条件：包装完整，配件齐全完好；无磨损（可根据公司要求适量放宽限制）；保修卡、说明书等附件完整；机头串码与包将盒串码、保修卡串码一致。手机收回后按排人员及车辆送交公司,退库完毕后将退库单交给分公司库管.(因不及时退库给公司造成的损失由导致该情况发生的人员承担责任) 手机铺货：分公司总库只对自有营业厅进行手机铺货。市场部指定专人对代理商进行全面考核,对于符合铺货条件的代理商由考核人员与代理商签定铺货协议，同时规定其铺货数量、机型，附在铺货协议后面。（注：代理商以后需要增加铺货数量再签定补充协议，标准同上）.将铺货协议送交分公司库管人员处一份，库管照单付货。指定专人（一般为市场部外勤）负责将手机价格及所下发的相关政策及时、准确的通知到代理商。
集团公司存货管理制度
存货管理制度 第一章机构和人员设置 第一条设置货仓部和收货部，设置货仓部经理，主持货仓部和收货部日常工作；每个货仓设1名仓管员;收 货部设主管一名，按工作量大小设若干名材料质量 检验员(以下简称IQC)。 第二条货仓部经理负责仓库的日常管理工作，统一管理存货的收发存，组织销售发货，协调各分厂的仓管工 作。仓管员具体负责存货的收发存工作，对存货的 收发存做好帐务登记工作（或软件的录入工作）， 做到帐实相符。收货部主管执行仓库经理的安排， 具体负责收货部的日常工作，组织存货入库的检验 工作。IQC具体负责存货入库的检验工作，按照生 产和订单（PO单）要求对存货进行检验（包括质 量和数量），做到不合格的存货不准出入库。 第二章存货采购管理 第三条每月采购部门（物控部）根据生产计划和BOM单编制《材料采购计划》，报总经理审批，审批后报 送财务部备案。根据生产实际实际情况，调整采购 计划，须报总经理审批，并报财务部备案。财务部 根据《材料采购计划》对材料采购进行监督。 第四条采购单价实行对比报价审批制。材料采购下订单（PO单）之前要选择多个厂家进行报价比较，报
总经理（或其授权人：财务经理）审批，采购部门 根据审批的《报价表》下发《采购订单》。在以后 采购过程中采购单价如有变动要及时报批，审批的 采购《报价表》要报财务部备案。 第三章存货收发存管理 第五条材料采购入库须经收货部进行检验，对符合质量要求的材料出具《材料检验报告》，不合格产品直接 退回；仓管员凭《材料检验报告》进行收货，填开 《入库单》，没有《材料检验报告》不准办理入库， 否则每发生一次，对仓管员处以50元罚款。凭此 以保证材料质量，从而达到保证产品质量。 第六条成品入库要有品质部门的《品质检验报告》，方可办理入库，并开具《入库单》；否则不准入库。违 者，每次处罚仓管员50元。特殊情况须报总经理 审批。 第七条客户退货，要经品质部重新检验，凭品质部出具的《品质检验报告》和客户《退货单》办理入库。 第八条展览样品等退回，品质部要出具《品质检验报告》，仓库凭此及时办理入库手续。仓库并编制《展览样 品发出和收回报告表》，报财务部审核，监督样品 发出和回收情况。 第九条材料领用实行限额领料制度，仓管员根据生产订单，按消耗定额发料，超定额领须报生产副总经理 审批。根据超额领部分金额，对生产车间负责人和
货品配发及调拨流程
7.1.调拨流程 完整的调拨流程可以分为两种：一是由企业总部仓库发起，在订配货流程里下直接发货计划，参与统一配货以铺货的形式把新款商品分发到营销管道上的各个节点；二是由直营店在在线P O S管理平台下补货请求，然后进入订配货业务流程。 因此无论是由谁发起的调拨业务，完整的调拨流程肯定是通过订配货业务流程进行的。而这里我们要讨论的是一个相对简单的直营店和总部仓库、直营店和直营店之间的调拨业务。 如图所示，简单的调拨流程从填写调拨出库单开始的，一般是由企业总部商品专员业务人员发起，当然也可以由店铺人员在在线P O S管理平台下填写，由企业总部业务人员确认（审核“调拨出库单”），然后就由仓管人员发货，最后由收货店仓人员确认入库。其中主要涉及调拨出库单和调拨入库单两张业务单据。 调拨出库单：落实每次调拨业务的业务凭证。一般由企业总部负责管理货品的货品专员制单填写，也可由直营店在在线P O S管理平台填写，此外订配货流程也会自动生成该业务凭据。 调拨入库单：调拨货物出库（调拨出库单记账）时，自动生成单据，供入货店仓确认入库的业务凭证。
1.新门店开业或换季上新款—由公司商品专员填写调拨出库单—总部成品仓→各门店 商品专员制配货单（调拨出库单）→主管审核通过→商品专员电话通知仓库管理人员→仓库在接到出库单后拣货→记账、合并装箱单→通知物流发货至店仓→店仓在收到货品后清点数量并核对入库单->验收 2.店仓要求向总部成品仓要求补货 店仓通过在线P O S管理平台填写调拨入库单或使用系统自动补货功能生成补货单→店仓审核→点仓电话通知商品专员→商品专员通知仓库查看补货单→仓库拣货→记账、合并装箱单→通知物流发货至店仓→店仓在收到货品后清点数量核对入库单→验收 3.店仓与店仓之间调货 A店仓发生调货请求→致电给其他店仓（B店仓）沟通调货→A店仓通过在线P O S管理平台填写与之沟通店仓相关联的调拨入库单→A店仓审核→B店仓收到调拨出库单→B店仓拣货→记账→通知A店仓确认发货→A店仓收到调拨所需货品后验收调拨入库单 注意: 以上过程中， 1.新门店开业，商品专员需在新门店开业7天前填写好调拨出库单，合理配置货品。 2.商品专员在配完货后，第一时间请求主管审核，并且在审核通过后，工作日内时间通知 仓库人员查看调拨出库单 3.仓库在接到商品专员调拨出库单通知后，一般需在1个工作日之内拣货。如果下午收到 调拨出库单，务必在第二个工作日结束前完成；如果调拨出库单量大或者有多张调拨出库单，可按照配货时间要求，根据紧急程度，在2个工作日之内完成配货 4.装箱完成后，当日内通知物流发货至店仓，并反馈至商品专员，告知已发货 5.商品专员跟踪物流进程 6.门店在收到货品后，当日完成清点并验收入库单；如遇特殊情况，请在第二个工作日结 束前完成验收，并通知商品专员 7.销售过程中，点仓需要先将商品验收入库至本地店仓，才能发生销售 自营店与总部（自营店）之间调货
存货管理制度(安永)
存货管理制度 1.总则 1.1 为加强对公司生产型库存物资内部控制，保证库存物资验收进库、存储保管及领料出库业务 规范有序，特制定本制度。 2.物料入库管理 2.1 物料入库指根据《生产作业流程》规定，完成物料接货、验收和办理入库手续等业务活动全 过程。入库须具有厂商正式开出送货单、采购订单并经品保检验合格后方可入库。作业流程参考《仓库收发料管理作业办法》。 2.2 仓库人员在ERP系统中录入的《入库单》《出库单》需详细反映仓库物料准确情况。仓库人 员录入或消除《入库单》《出库单》须以正式的收发凭证为依据。 ERP系统账目不得任意改动，必要修改时应由相应主管同意确认。 *ERP必要修改的可能情况：（1）存货盘点：盘盈或盘亏（仓库负责）；（2）不良品（以红冲方式解决，无需修改）；（3）图纸明细改变（生产计划部负责） 3.物料存货管理 3.1 采用物料先进先出管理方式，可防止物料由于长时间堆积而发生变质。 3.2 对仓库内场地进行有效、合理库位划分及管理。仓管员应熟识库位的运用及规则。 3.3 库存物资摆放高度应符合要求。 3.4 库存原料须标识清晰，按种类、批次存放，以防混批。 3.5 库存物料须按类别、分库、分类、编号定位、摆放整齐。贵重物品要有专柜加锁保管，剧毒 品、易燃品、危险化学品要隔离保管。 3.6 仓库保管员更换时，双方对更换时库存物资进行盘点，并在盘点表上签字确认后，办理交接 手续。 4.物料出库管理 4.1物料出库是指根据《生产作业流程》规定，完成物料领用、发放和办理出库手续等业务活动 全过程。 4.2常用低值易耗库存物料（非项目使用），需由使用部门主管及仓库主管在《出库单》上签字 审核同意后，仓库管理员方可发料。 4.3项目使用物料，仓管员须根据生产计划部提供发放指令《生产领料单》进行核对，并由使用 部门主管及仓库主管在《出库单》上签字审核后方可发料。 4.4物料出库流程仓管员依《仓库收发料管理作业办法》进行。 4.5原材料存货水平应足以满足我们的生产需求,这样不会造成生产中断，发料时如果出现异常， 仓管员应立即汇报仓库主管，以便及时处理异常避免影响生产。
存货管理及流程.
公司内部控制规范——存货 第一章总则 第一条为了加强公司存货的内部控制和管理，防范存货业务中的差错和舞弊，保护存货的安全、完整，提高存货运营效率，根据《中华人民共和国会计法》和财政部等五部委《公司内部控制基本规范》和《股份公司内部控制规范――存货》等有关规定，并结合公司实际情况，制定本规范。 第二条本规范所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类材料、在产品、半成品、产成品、商品等。公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本规范。 第三条公司各级领导对本公司存货业务内部控制的建立健全和有效实施负责。 第四条公司在建立并实施存货内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施： （一）权责分配和职责分工应当明确，机构设臵和人员配备应当科学合理； （二）存货请购依据应当充分适当，请购事项和审批程序应当明确； （三）存货采购、验收、领用、盘点、处臵的控制流程应当清晰， 对存货预算、供应商的选择、存货验收、存货保管及重要存货的接触条件、内部调剂、盘点和处臵的原则及程序应当有明确的规定； （四）存货成本核算方法、跌价准备计提等会计处理方法应当符合国家统一的会计制度的规定。 第二章职责分工与授权批准
第五条公司应当建立存货业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理存货业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 采购部、制造部负责对在库物资及委外半成品、自制半成品、产成品的采购、保管、搬运、防护、交接、销售、处臵等管理工作。部分委外半成品和自制半成品库房在车间的，由各车间负责保管及收发。公司不得由同一部门或个人办理存货的全过程业务。存货业务不相容岗位至少包括： （一）存货的采购、验收与付款； （二）存货的保管与清查； （三）存货的销售与收款； （四）存货处臵的申请与审批、审批与执行； （五）存货业务的审批、执行与相关会计记录。 第六条公司应当配备合格的人员办理存货业务。办理存货业务的人员应当具备良好的职业道德和业务素质。 第七条公司应当建立存货业务的授权批准制度，负责存货采购 的部门应明确授权批准的方式、程序和相关控制措施，采购人员应按照生产计划按时编制公司物资采购计划，年度物资采购计划要由部门领导及主管副总经理审批，并经相关部门会签后董事长审批。季度和月度采购计划原则上根据年度生产计划安排，由部门领导审批后执行。严禁未经授权的机构或人员办理存货业务。 第八条审批人应当根据存货授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货业务。对于审批人超越授权范围审批的存货业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
公司存货管理制度模版
公司存货管理制度 第1章总则 第1条目的。 为加强公司存货管理，使存货具有合理的库存，减少存货损失，提高存货质量，进而提高流动资产的使用效率，特制定本制度。 第2条适用范围。 本制度适用于包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的出入库及库存等存货的管理。 第2章制订并实施采购计划 第3条采购计划的提出及实施。 外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和委派财务人员审核，交财务部纳入收支计划中，并通过公司内部支付款项，再由供应部门负责实施采购。 第4条物资验收。 购回时，由物资检验部门按质量组织验收，主要从以下三个方面进行。 1. 对单验收。仓库管理人员对照进货通知单的品名、规格、质量、价格等依次逐项检查商品，注意有无单货不符或漏发、错发的现象。 2. 数量验收。一般是原件点整数、散件点细数、贵重商品逐一仔细检查核对。 3. 质量验收。质检人员通过感官或简单仪器检查商品的质量、规格、等级、价格，如外观是否完整无损、零部件是否齐全无缺、食品是否变质过期、易碎商品是否破裂损毁。 第3章入库管理 第5条公司应严格执行存货管理制度，账实分管，互相牵制。存货出入、库要有严格的手续，经办人员应签字确认。 第6条物资入库前应做好准备工作，例如，安排货位、准备苫垫用品和搬运工具、检验度量衡器具，组织收货人力等，还要准备好商品标签。 第7条购回时，质检部门按质按量按组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承运人和验收入库人等栏目均应逐一填写，不得漏项。对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价，财务部据此入账核算，待发票到后再按实际价格调整。
库存转储检验介绍(SAP QM)
一、库存转移的基本概念
对于工厂到工厂的库存转储SAP提供了如下几个方式： 1、一步法 2、两步法 3、库存调拨单 （1）无交货的库存调拨 （2）有交货的库存调拨：一步法 （3）有交货的库存调拨：两步法 注：本文主要以同一公司内不同工厂的库存转储为模型分别大概介绍上述几个方式 1. 一步法（无配置） a) 通过T-CODE:MB1B 移动类型：301，即可实现工厂到工厂的库存转储，发货和收货都在一个物料凭证中过帐。 2.两步法（无配置）
a) 通过T-CODE:MB1B 移动类型：303 将库存转储到收货工厂的“库存传送（工厂）” b) 通过T-CODE:MB1B 移动类型：305 在收货工厂中，将“库存传送（工厂）”转入非限制使用 3.无交货的库存调拨（无配置） a) 转入工厂，通过T-CODE：MB21N创建UB类型库存调拨单 b) 转出工厂，通过T-CODE:MB1B 移动类型：351，将库存转储到收货工厂的“在途库存” c)转入工厂，通过T-CODE:MIGO 移动类型：101，将“在途库存”转为非限制使用库存 4.有交货的库存调拨：一步法（有配置） a)转入工厂，通过T-CODE：MB21N创建UB类型库存调拨单 b)转出工厂，通过T-CODE:VL10B/VL10D对转储单创建外向交货单 c) 转出工厂，通过T-CODE:VL02N对外向交货单做发货处理（转入工厂非限制使用库存增加，转出工厂库存减少，移动类型647与101同时完成） 5. 有交货的库存调拨：两步法（有配置） a) 转入工厂，通过T-CODE：MB21N创建UB类型库存调拨单 b) 转出工厂，通过T-CODE:VL10B/VL10D对转储单创建外向交货单 c) 转出工厂，通过T-CODE:VL02N对外向交货单做发货处理（转出工厂库存减少，转入工厂“在途库存”增加，移动类型：641） d) 转入工厂：通过T-CODE:MIGO 移动类型：101 对转储单或外向交货单收货（转入工厂在途库存转为非限制库存，移动类型：101）
存货管理制度
四川xxxxxxxx股份有限公司 存货管理制度（试行） 第一章总则 第一条为了加强四川xxxxxxxx股份有限公司（以下简称公司）的存货管理，规范存货处置操作程序，提高存货管理水平，加速流动资产周转，特制订本制度。 第二条存货是指企业在日常活动中持有以备出售的商品（产成品），处在生产过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括各种原材料（电子料、结构件、电源、螺丝线材、包装物等）、低值易耗品、委托加工物资、在产品、半成品、产成品、委托代销物资、研发物资等。 第三条本办法中各单位是指公司所属各全资和控股子公司，以及有存货占用的部门、车间。 第四条财务中心负责全公司存货财务管理制度的制定和业务指导、协调等工作；负责定期或不定期汇总生成公司存货占用相关信息，并按规定提供给相关领导和相关部门；参与公司存货报废鉴定小组的实物鉴定工作；负责配合中介机构开展存货财务决算审计或其他项目评估（审计）工作，对各单位年度财务决算存货的盘点、报表的编制等进行指导、监督和考核；负责审核各单位存货减值准备计提及核
销；负责指导、监督各单位的存货管理业务，并按规定对违规操作进行考核。 第五条公司仓储管理部负责建立、完善公司物资管理制度；各专业物资主管部门负责组织、协调公司存货报废鉴定小组的实物鉴定工作，并出具实物技术鉴定意见；负责配合中介机构开展存货决算审计或其他项目评估（审计）工作，对各单位存货的盘点等进行指导、监督和考核。 第六条各单位根据公司存货管理办法，结合本单位实际情况，负责制订、完善本单位的存货管理细则，并严格执行；负责定期或不定期编制存货报表及分析材料，并按时报送公司相关管理部门；负责本单位存货实物流和价值流的管理并确保一致；负责定期或不定期对存货进行实物盘点，确保账实相符。 第二章存货的确认与分类 第七条各单位存货确认须同时满足下列条件： （一）与该存货有关的经济利益很可能流入企业； （二）该存货的成本能够可靠地计量。 即凡所有权已属于公司，或者能可靠判断该存货包含的经济利益能流入公司且成本能够可靠计量,不论公司是否已收到或持有，均应作为本公司存货；反之，不能作为公司存货。对于约定未来购入的商品，不作为公司的存货。 第八条公司存货财务核算主要分为：原材料、低值易
某公司存货管理制度
某公司存货管理制度 某有限公司存货管理制度 第一条为加强公司存货管理，规范存货的采购、耗用、销售与核算等，根据国家有关规定，结合公司经营需要，制定本制度。 第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分，适用于公司各个部门。 第三条存货的范围的确认，以公司对存货是否具有法定所有权为依据。凡在盘存日，法定所有权属于公司的一切物品，不论其存放何处或处于何种状态，都应作为公司的存货。 第四条存货的分类：原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。 第五条存货的核算与摊销方法：存货按照实际成本计价，发出的存货成本采用加权平均法计算确定，低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。对于价值超过2000元，但不作为固定资产管理的机具和工具，采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。 第六条存货的入库： (一)购进原材料等存货，入库前必须办理验收入库手续。 1.核对实物规格、型号，生产单位与采购合同一致; 2.观察包装完好程度，并清点实物数量; 3.完成实物品质检查; 4.完成上述工作后填制”入库单”一式三份。 (二)验收中发现溢余时填制”溢余货物单”。 (三)验收中发现毁损短缺时填制”毁损短缺货物处理单”。 (四)按实收数量入库，并记录实物账卡。 第七条存货的出库： (一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前，必须填制”出库单”，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，并办妥交接签字手续的程序性凭据。凡未办理出库单手续者，一律不得发货。 (二)出库单以仓库为主体，分年度编写和顺序编号，并按下列程序运作：
1.本单一式四份; 2.完成出库单全部内容，空白行应盖”以下空白”章; 3.发货并经清点完毕，应盖”存货已全部发出”章。 4.仓库内所有存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。 第八条仓储要求 (一)库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准，货架应达到安全要求。 (二)仓库物资必须严格按照规定存放，每种存货应挂卡片，标明品名、规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。 (三)仓库保管员应履行以下基本职责： 1.严格禁止无关人员进入仓库;因业务工作需要进入仓库的有关人员，保管人员必须亲自陪同; 2.定期检查消防器材，更新、补充消防物料; 3.保持库房清洁卫生，库容整齐、美观; 4.注意门锁安全，贵重物品应设内库存放; 5.经常核对账、卡、物，发现异常情况，及时上报处理。 第九条实物账务 (一)存货明细账是记录实物的收入、发出、结存情况的重要账册，必须按品种、规格登记，妥善保管，年终装订成册，至少保存五年。 (二)记账应有合法依据，凭证必须完整无缺，并遵守以下记账规则： 1.根据入库单记收入，出库单记发出，有关指令资料作为其附件，分别顺序编号，作为记账索引号，按月装订成册，以便日后查询; 2.账页不准撕毁，遇有改错，可以划红线加盖私章订正。账面记录，严禁挖、补、刮、擦和用涂改液; 3.账面记录采用”永续盘存制”，每次发生增减变动，及时计算结存余额; 4.启用账簿，应在账簿封面载明公司名称、年度，在启用页内载明账簿名称，启用日期，
财务管理制度存货管理办法
存货管理办法 目录 第一章总则 第二章存货的取得 第三章存货的发出 第四章存货盘点制度 第五章存货的期末计价 第六章存货的收发手续 第七章存货的核算 第八章存货的盘存及清查 第九章附则 存货管理办法 第一章总则 第一条存货是企业的重要物资，在企业的生产、经营过程中处于不断流动的过程中，相对于固定资产具有鲜明的流动性，为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。 第二条存货的确认：存货的确认标准是企业对其是否具有所有权。凡在盘存日，所有权属于企业的物品，不论其存放何处，均应作为企业的存货；反之，凡是所有权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应作为企业的存货。需要说明的是在途物资，对于企业已收到但尚未收到对方结算发票的物资及企业已确认购进而尚未到达的物资，企业应作为存货处理；对于按销售合同的规定将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方并已确认销售，而尚未发送给买方的商品，企业不再将其作为存货。 第三条存货的范围：存货是指企业在日常是指在生产经营过程中供销售或耗用而储存的各种资产，包括产成品、半成品、委托加工材料、委托加工物资、原材料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品等 第二章存货的取得
第四条存货在取得时，应当按照实际成本入账。实际成本按以下方法确定： ｌ.购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。 商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费，装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗。入库前的挑选整理费用等，直接计入当期损益。 ２.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 ３.委托外单位加工完成的存货，以实际耗用的原材料或者半成品以及加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 商品流通企业加工的商品，以商品的进货原价、加工费用和按规定应计入成本的税金，作为实际成本。 ４.投资者投入的存货，按照投资各方确认的价值，作为实际成本。 ５.接受捐赠的存货，按以下规定确定其实际成本： （１）捐赠方提供了有关凭据（如发票、报关单、有关协议）的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 （２）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： 同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； 同类或类似存货不存在活跃市场的，按该接受捐赠的存货的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 ６.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入存货的，按照应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按以下规定确定受让存货的实际成本：（1）收到补价的，按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额和