住院病人次均费用管理办法

新农合医疗费用控制管理规定

为切实减轻新农合病人医药费用负担，有效控制医药费用不合理增长，现根据XX省卫生厅X卫农［2011］XX号《关于控制新农合定点医疗机构住院医药费用增长的意见》文件精神，结合医院实际情况，就新农合费用控制管理工作规定如下：

一、核定各科室新农合病人次均费用标准：

针灸科4250 内科3250骨科5400

外科3250 妇产科2950

各科室新农合病人的次均费用不得超过上述标准。

二、不纳入科室次均费用计算的情况：

有下列情形之一的，各科室每月报医院合作医疗办公室审核后，可不纳入科室次均费用计算：

1、因治疗需要住院2个月以上的患者。

2、需特殊用药的患者（如肿瘤化疗用药）。

3、报医务科批准开展高难度新手术、新治疗方法的。

三、奖惩规定：

1、各科室出院病人次均费用每超过规定标准1%，扣发科室劳务奖1%，每低于规定标准1%，奖科室劳务奖1%；

2、为促进临床合理用药，控制不合理费用的增长。科室药品比例、抗生素使用率超过规定标准时不予奖励；

3、全年次均费用、出院病人药品比例均未超出规定标准，但年内有少数月份因次均费用超标扣发劳务奖的，所扣劳务奖年终返还科室。

四、监督与管理：

医院将“出院患者次均费用”纳入科室综合目标考核，由财务科、医务科每月进行考核。

各科室应采取措施降低药品使用比例、降低抗生素使用比例。能用国产药品则不用进口药品，能用价格低的药品则不用价格高的药品。所有在住院期间的外出检查和治疗，应事先征得病人签字同意，并报医务科批准。要通过加强合理用药、合理治疗、合理收费，有效控制医疗费用不合理增长。

经费开支管理规定

经费开支管理规定 经费开支管理办法经费开支管理办法为加强经费管理，使开支符合科学、合理、规范、节约的原则，待制定本经费管理办法。一、公司经费实行分块核定、管理和使用。主要包括：办公费、交通费、差旅费、会议费等。二、公司经费审批权属公司总经理一支笔审批、核报。公司行政办公室和财务部负责办理具体业务。（一）办公费用管理、办公用品（纸张笔、墨水、复印、打印等）费用按部门定编元/人·月核定；、软皮记录本每人每月领取一本，钢笔自备；、办公用品由行政办公室主任统一管理登记造册，各部门根据办公计划和工作需要登记领取，费用实行度累计考核，每月汇总结算并予以公布，超出标准部分由各部门自行承担；、行政办管理人员原则上只配电脑，不配置打印机，打印工作由行政办公室统筹安排在商务中心进行打印、复印；、打字耗材在行政办公室主任处登记领取；、复印、打印费用由商务中心打字员进行统一登记，部门承办人员签字，每月汇总一次并予以公布；、文件材料复印、打印必须经行政办兼职人员登签发表格，由行政办主任批准；、行政办原则上不承担各部门的打字、复印业务，各部门如需打字、复印必须到商务中心进行。（二）业务招待费管理、公司因工作需要进行业务招待，实行公司总经理一支笔审批制度，由行政办公室统一安排，凭就餐申请单就晚，宴请定点为百花村快餐公司一楼快餐部和二楼美食广场；、招待标准：一般接待按元/人（含酒水）核定，重要接待按元/人（含酒水）核定；超支部分由宴请人员

自理，特殊情况接待申报部经理批准后另行核定；、公司所有宴请必须提前填报审批单，报公司部经理批准后交由行政办公室负责安排。就餐完毕后由宴请领导在结帐单上写明宴请人数并签名，由行政办公室统一结帐，无就餐申请单的公司一律不予以结帐；、严格控制陪客人数，座陪人数最多不能超过宴请人数，无关人员禁止陪餐，严禁私人宴请，一经查出，加倍处罚；、公司工作人员因公加班（节假日或晚上），经部门主管领导申请、行政办主任批准发放就餐单，按每餐元/人标准可在公司快餐一、二楼就餐；、公司行政办会同财务部每月将公司招待费明细情况在公司总经理办公会上通报一次，务求严肃认真。（三）会议费管理、召开公司会议所需经费，需经公司总经理批准，公司行政办公市办并负责费用把关；、召开各类业务性会议，由主办部门写出书面报告，报公司主管领导审批，行政办负责安排实施。 三、严肃财务制度，加强经费管理公司行政办公室和财务部要认真执行财务管理制度，严格执行公司各项经费管理规定，加强审查把关基础工作，对全各项费用要做出严格周密的预算，每月公布一次各项经费使用情况，各项费用支出，未经公司主管领导和总经理批准不得擅自核销，对违反财务制度而造成公司损失的将追究个人责任。四、本办法从XX月日起执行。五、本办法解释权为公司行政办公室。物业管理有限公司

住院病人费用管理规定

住院病人费用管理规定 病区住院病人费用主要指在院病人住院期间所发生的一切费用，应准确无误进行电算化全方位的管理及催收欠费。 1、各病区护士站配合住院处催收预交款 （1）医生开具住院通知单时根据病情合理填写预交金金额。 （2）住院处办理入院时应将入院病人的详细信息以及费用级别（如农合患者、医保患者、老干部患者等）标示清楚，如遇三无病 人或抢救病人需参照相关的文件执行。（此文件已在医务科存 档） （3）预交金管理：病人办理入院手续时，必须收取住院预交金，特殊情况未交住院预交金的，三日内必须催收欠费。谁办理，谁 负责，并及时向科室负责人及病区护士长汇报。原则上不允许 担保，如有担保必须执行谁担保谁负责的问责制。（注：本院职 工担保的病人入院，也必须在三日内催收预交金） （4）经院领导同意需开通绿色通道的特殊病人，原则上只能开通三天。 （5）住院收费员收取预交金后打印预交金收取票据一式二联，一联交给病人保管，待出院结账时交回住院收费处办理结账手续， 另一联交财务做账。 （6）病人有遗失预交金收据的，需病人的主治医生在结算单上签字，

并证明此病人预交金收据确实丢失，方可办理出院结账手续。 如主治医生签字并患者出院后仍有患者或家属拿预交押金收据单来住院处结账，则执行谁签字，谁负责的责任制。 2、各病区护士站对在院病人费用登记严格把关 （1）各护士站对病人每天产生的费用严格按照《内蒙古自治区医疗服务项目价格（试行）2012版》收费标准记账，科室兼职物价员必须定期清查住院病人的费用情况，如发现患者押金不足或欠费时立即通知病区协助催缴住院押金。 （2）各护士站在收费时，认真核对，避免多收、漏收、少收，严禁各科提前录入各种未产生的费用。 （3）如发现病人欠费离开医院的，由住院处每月统计，报送财务，扣除科室所欠费等额的奖金。 （4）住院处在办理病人出院结账时，必须核对欠费登记有无该病人的欠费，确认无欠费情况方能办理出院结账。 （5）住院病人在确定为医疗纠纷时，除了必须用药外，其他费用均不应该再记账，不应列入其他相关科室收入，只能由所在病区登记使用费用情况，待纠纷处理完后报医务科做善后处理。3、病人费用转院、转科流程 （1）根据病情需要，如患者需转院治疗，则必须给患者先办理出院手续，然后再办理转院。 （2）医生开出转科医嘱后，所在科室护士应及时对该病人所有费用进行核实登记完毕后，再进行转科。

【财务制度】部门五项费用支出管理办法

部门五项费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上

呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序： 一般用品：领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料：领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修申请表》→部门负责人批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领用 第十四条严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品，否则，由此发生的费用，将不予报销。 第十五条香港公司等异地分支机构的办公费用，按内部目标考核方案下达指标，自行制定制度进行限额控制。未经审批擅自采购办公用品而发生的

经费支出管理办法

附件 经费支出管理办法 为规范学院财经行为，强化支出管理，提高资金使用效益，保障学院事业发展，根据《中华人民共和国预算法》（主席令12号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕 21号）、《事业单位会计制度》（财会〔2012〕22号）等制度，结合学院实际，制定本办法。 第一章支出预算管理 第一条根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，学院所有经费支出均纳入学院预算，并围绕年度绩效目标开支，不得无预算、超预算支出。各部门申报资产或服务采购、工程建设、零星工程维修时，首先需确认有无经费预算。 第二条经省水利厅和财政厅批复后的学院支出预算作为政府预算的组成部分即具有法律效力，对院内的各责任部门具有同等约束力，学院及各部门应维护其严肃性和权威性。学院及各部门负有严格执行学院预算的责任，非经规定程序不得变更，任何部门和个人无权擅自增加支出。 第三条学院预算一经批复，一般不予调整；因上级政策、事业计划有较大调整或其他不可预见原因对经费支出影响较大确需调整 精选范本

的，按下列审批程序办理：由经费支出归口管理部门提出申请；院财务处提出预算调整建议；50万元及以下的由院长办公会研究审核，超过50万元，报党委会研究审核；报省水利厅和财政厅审批。 第二章支出审批管理 第四条支出审批的管理原则。 （一）坚持“统一管理，分级审批，预算控制，统一支付” 的原则。根据经费预算支出的金额和性质，戈扮审批权限，建立由部门负责人、部门分管院领导、主管财务院领导、院长办公会、学院党委会层层审批的经费审批制度。 （二）坚持“一事一批”的原则。一件事项所需经费不得分割申报、审批处理。 （三）坚持“谁主管谁负责，谁审批谁负责”的原则。部门负责人对审批经费的真实性、合法性、效益性负直接责任，学院领导对直接主管工作的经费审批负主要领导责任，对应管的工作或参与决定的工作，负次要领导责任。 第五条预算经费支出审批权限。学院预算经费是指学院年初预算经费及年度内追加预算经费。预算经费单项开支或一次性开支在1000元以下的由分管领导审批签字；1000元（含1000元）以上5万元以下的由分管领导和院长共同审批；5万元（含5万元）以上10万元以下的经院长办公会研究通过，院长签字批准；10万元（含10万元）以上的经党委会研究批准，院长和党委书记会签批准。 （一）四系一部经费支出审批 -2 -

医院住院费用管理暂行规定

医院住院费用管理暂行规定 （1）住院预交金的管理。 ①常规入院病人应按要求交足预交金后方可入院。 ②本市医保病人预交金问题遵守市医保中心的有关规定。外地医保病人按自费病人处理。 ③对需入院抢救的病人，如暂时不能交或不能交足预交金，主管医生在入院单签上“急救”的字样盖章后，由医务科或总值班审核批准，并在病人或家属签署交款保证后，住院处方可办理住院手续。 （2）住院期间病人费用的管理。 为了保证医院医疗工作的正常进行，避免出现大额欠费，对住院病人的费用管理应按下列规定执行。 ①住院处随时掌握住院病人的费用情况，当病人预交金少于 500元时，住院处应及时通知病人补交费用。 ②住院处为催款工作的主要责任人，对于欠费者要及时通报各病房，并到病房直接进行催欠工作。病房各级医护人员也必须树立费用意识，积极配合住院处工作人员，做好欠费的催欠工作。科主任、主管医生、护士长有责任与住院处一起处理解决住院病人欠费问题。 ③在院病人进行 500 元以上的检查或治疗、手术、使用特殊材料、贵重药品等，首先应确认病人费用已经到位后，方可实行。 ④对于已经欠费的病人，住院处应发放欠费通知单，通知到病人家属。也通知主管医生或护士长，如患者未能及时补交预交金，医生

应采取调整治疗方案或采取门诊交费等形式，防止欠费金额的进一步增加。 ⑤由于各种原因，医疗费不能到位的病人，应由主管医生和护士长及住院处的催款员一起正式和病人及其家属谈话并签字，明确由于欠费而影响医疗的全部责任由病人方面承担，并由主管医生将此内容记入病历。 ⑥医疗纠纷的治疗工作，须请示医务科后再做决定，并由医务科出具由主管院长签字的书面通知，通知住院处该病人的住院费限额。 ⑦放射科、检验科、手术室、血库、物理诊断科必须在病人检查的次日上午 9 时以前到住院处转账，以防止漏费。 ⑧院内职工为病人担保医疗费用的，若被担保病人有欠费情况发生，按《关于本院职工介绍患者住院有关医疗欠费问题的规定》执行。 （3）出院期间病人费用的管理。 ①对于不按上述规定造成的欠款、逃费，由该病房负责。 ②对于急诊、急救，逃费出院病人的欠费按《关于出院病人欠费奖励罚款的有关规定》在科室核算中执行。 ③医疗纠纷的病人，应由医疗科室出书面材料，科主任、医务科签字后，再由主管院长和院长签字同意方可办理出院手续。 ④市医保病人的住院费用管理视同其他自费病人一样管理（只核算自费部分），在出院欠费的情况下，将医保卡扣留不予归还，后果自负。 以上各项规定自发布之日起施行，不尽完善之处在实施过程中由

住院病人费用明细清单

住院病人费用明细清 单

住院病人费用明细清单 （分宜县杨桥镇中心卫生院） 日期：2012/09/03 姓名：易海云病历号：427 入院日期：2012/08/14 预交金：500.00 总费用：684.16 身份：合作医疗页号：第2页共3页 收费项目名称：规格单价数量金额 ————————————————————————————————— B超费 B超1-腹部次 54.000 1 54.00 小计： 54.00 治疗费 皮试费次 1.000 2 2.00 加组费组 1.000 27 27.00 小计： 29.00 化验费 血液分析次 10.000 1 10.00 尿液分析次 15.000 1 15.00 大便常规次 5.000 1 5.00 血糖次 10.000 1 10.00 大肝功能次 65.000 1 65.00 肾功能次 20.000 1 20.00 血脂两项次 40.000 1 40.00 小计： 165.00 其他费 空调费天 7.000 7 49.00 小计： 49.00 床位费

床位费天 15.000 17 119.00 小计： 119.00 住院病人费用明细清单 （分宜县杨桥镇中心卫生院） 日期：2012/09/03 姓名：易海云病历号：427 入院日期：2012/08/14 预交金：500.00 总费用：684.16 身份：合作医疗页号：第3页共3页 收费项目名称：规格单价数量金额 ————————————————————————————————— 护理费 静脉输液次 5.000 8 40.00 护理费天 1.500 7 10.50 小计： 50.50 总计： 684.16

日常费用开支管理的规定

日常费用开支管理的规定 （草案） 第一条为了进一步完善和落实建业住宅集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）各项规章制度，促进集团经营管理水平的提高，保证集团范围内资金周转的畅通，根据集团实际情况，现就集团范围内的日常费用开支管理统一如下规定。 第二条适用范围。 一、本规定适用于集团范围内各中心各子公司。 二、集团各中心和实行收支两条线的单位的费用、资金开支管理权限在集团财务结算中心；其他财会独立核算单位的费用、资金开支批准执行权限在所在单位，由所在单位严格按照本规定执行。 第三条计划管理。 一、集团：各中心于每季度第一月的３号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务结算中心。财务结算中心在10号前将审核后的《申报单》。 二、子公司：各部门（项目组）于每季度第一月３号将编制的《第季度费用开支计划申报单》送财务部，财务结算中心在１０号前将审核后的《申报单》回复各部门（项目组）。 第四条审批程序及权限。 一、日常费用 1、集团：由经办人按要求认真填写用款申请单或借据经中心总经理及财务结算中心总经理审批后，财务部门方可支款。 2、子公司：由经办人按要求填写用款申请或借据经部门经理、总经理及财务部经理审批后，财务部门方可支款。 二、大宗费用 1、集团：由各中心提出书面报告，经总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支款。 2、子公司：由各子公司提出书面报告，经管理中心和财务结算中心总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支付款项 第五条费用开支标准。 一、差旅费 参见《差旅费开支办法的有关规定》。 二、办公费 1、一般管理人员，每人每月元（不包括计算器等办公、绘图工具，下同）。 2、部门经理以上人员，每人每月元。 3、由集团管理中心按上述费用开支标准掌握执行。 三、业务招待费 参见《宴请制度》。 四、其他业务性支出 由经办人申请，中心负责人或子公司经理审核好，报总裁批准。 五、交通费 1、集团按工作岗位发放交通补贴。具体参照《建业住宅集团车辆配置及交通补贴发放暂行办法》。

综合单价分析表

3、综合单价分析表 序号货物及部 件 名称 型号规格及 主要技术参数 单 位 数 量 全费用综 合单价 （元） 总价（元） 生产厂家、 品牌 1 嵌入式LED 边灯（绿 色）符合ICAO、CAAC规范 光源寿命120,000小时,光源全方 位360度可视 光强分布依照ICAO国际标准，2-5 度=15cd， 5-10度=30cd，10-13 度=15cd, 13-20度=8cd, 20-90度 =3cd 组22 12,000.00 264,000.00 深圳建兴 2 可转向泛 光照明灯符合ICAO、CAAC规范 固定安装之后光源及灯罩可以 0-90旋转，平行至180°。确保机 坪每个角落测到的光强不小于 10Lux。机坪1公尺以上看不到强 光。 组 4 32,000.00 128,000.00 深圳建兴 3 LED机坪低 密度红色 障碍灯符合ICAO、CAAC规范 低密度、光源寿命120,000小时 LED光源全方位360度可视 组 4 98,000.00 392,000.00 深圳建兴 4 机坪信标 灯符合CAAC规范 220V、60W 组 1 47,000.00 47,000.00 深圳建兴 5 屋顶型全 方位夜间 发光风向 指示器 (含风袋) 符合ICAO、CAAC规范 防水密封的轴承灵敏度高，可轻易 回转360度。 隐藏式灯泡、不怕风雨，精密防水 供电系统，利用碳刷回转接电，永 久防风雨，防腐蚀。 自带防雷功能，防止雷电对风向标 造成损害。 指示器高度由1.2M至2.7M依现场 目视情况而定。 组 1 32,000.00 32,000.00 深圳建兴

6 机坪VHF超 高频无线 电自动控 制系统 (含天线) 符合ICAO、CAAC规范 超高频调幅118-136MHz 本系统利用直升机上VHF陆空通话 无线电从30公里处 开启本停机坪导航系统导引驾驶 员 组 1 38,000.00 38,000.00 美国波恩特 7 机坪电路 自动控制 系统符合ICAO、CAAC规范 内有机坪所有导航灯光的开关，连 接VHF自动控制系统达到整座停机 坪导航自动化控制。 本系统备有无线电遥控及手动两 种开关。 本控制系统一经启动15分钟后会 自动关闭，实现停机坪自动化功能 组 1 38,000.00 38,000.00 美国波恩特 8 风向风速 仪用于测量瞬时风向和平均风速风 向，具有显示、自动、超限报警和 数据通讯等功能。 由风速传感器和风向传感器、风向 采集仪、计算机气象软件组成。 组 1 9,800.00 9,800.00 武汉新普惠 9 304不锈钢 锁机栓#304不锈钢制造,具有活动盖罩， 避免人员脚底陷入凹槽内而受伤 组 4 1,200.00 4,800.00 上海直玖 10 停机坪静 电释放杆防止直升机起降时静电而产生火 花 组 2 780.00 1,560.00 上海直玖 11 机坪标志 油漆底层刷涂环氧封闭漆一道；中间漆 为涂装环氧中间漆1-2道，干膜厚 度80-120mm；最后涂装丙烯酸聚氨 酯面漆2道，干膜厚度60-80mm。 ㎡683 110.00 75,130.00 深州飞扬 12 安全防护 网全部热镀锌处理 可承受200公斤物体从1米高出坠 落 片68 750.00 51,000.00 上海直玖 13 安全网支 撑臂 全部热镀锌处理支68 1,300.00 88,400.00 上海直玖

费用支出及报销管理制度

公司费用支出及报销管理制度 第一章总则 第一条为规范公司的费用支出及报销管理，明确各项费用的开支标准、规范和报销审批程序，根据集团公司有关费用报销管理规定，结合我公司的实际制定本制度。 第二条本制度所指的费用主要是指以现金、支票、汇款方式支付的公司日常管理费用、资产购置费用、基本建设支出等。 第二章报销审批程序及费用报销规定 第一条审批程序 （一）、日常费用报销审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出及报销内容填写相应的单证； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。 （二）、借款及领用支票审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出内容填写借款单或支票领用单； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。

（三）、费用报销时间及相关规定： 1.出差人员回公司以后，在一周内办理报销手续，前次借款未报销者，不得再次借款，超过一个月未办理报销事宜者，借款从工资中扣除。 2.为规范报销流程，各项费用报销单据原则上统一于每周一提交给财务部门审核。 3.各项费用支出原则上不得跨月报销。 第二条费用报销单据 按照不同用途，使用集团公司规定的费用报销及付款单据共4种类型，各部门人员根据不同项目及内容填写相应的费用报销单据。 1.借款凭证 主要用于各部门人员出差借款、临时借款时使用。差旅费借款需注明出差地点及时间，其他借款需注明用途； 2.差旅费报销凭证 主要用于各部门人员报销差旅费时使用。报销时按照单据格式及内容准确填写。 3.付款申请凭证 主要用于各部门人员申请支付各种日常费用时使用。使用时必须写明申请人部门、姓名、申请日期、收款单位名称，账号及开户行名称、金额以及申请付款的原因等内容； 4.费用报销凭证 主要用于各部门人员以转账或现金方式支付各种日常费用后报销时使用。使用时必须写明报销人所在部门、姓名、报销日期、费用项目、金额、附件张数及其他需另外注明的业务相关的项目名称等内容。

医院医保办工作制度

医保办工作制度 一、医保病人管理制度 1．住院病人管理办法 （l）住院收费处在办理入院手续时必须让病人出示医保卡和就诊卡，核对收治医保病人情况、身份证及医保证（卡）是否相符，根据住院证上病人或家属填写的费用类别办理入院手续，对急诊住院，病人未带“医保卡”的病人，先做自费处理，再通知患者或家属第二天将医保证（卡）到住院收费处更改医保类别。 （2）自杀、自残、打架斗殴、吸毒、违法、医疗事故、交通事故、大面积食物中毒、职工工伤、不属于医保支付范围，对明确以上原因的住院病人，请医生在住院证右上角写明“自费”两字。对不明确或病人不理解的可以与医院医保办联系。 （3）收费项目必须与医嘱相符合，有费用发生的检查项目，要把检查结果附在住院病历中，保持病案的完整，以备医保中心的检查。 （4）住院期间需自费项目，在电脑系统中都有是否是医保项目，医生在使用前请向病人或家属讲明，以签字为证，以免造成麻烦。自费项目不得用其它项目名称替代收费。 （5）病人费用必须按明细输入，不得按收费大项输入(如检查费、治疗费、材料费等)。 （6）不管何种疾病，出院带药不得超过15天量(按药品说

明书上的常规量计算)。 （7）出院后需做的各项检查、治疗，包括换药，都不得记入病人住院费用中。 （8）病人住院期间需转上级医院治疗的，应告知病人事先办理转院核准手续。医院应事先开具转院申请表，由病人到医保中心办理核准手续。 2、各有关科室在执行医保管理制度时对医保患者按以下操作规定执行 各有关科室工作人员发现用他人的医保证（卡）冒名就诊的或参保人员将本人的医保证（卡）转借他人使用等违反医保有关规定的骗保行为，立即报告医保办处理。 3．住院部人员办理医保患者出院时 （1）按医保规定结帐。 （2）医保患者提供住院医疗费用汇总清单（注：加盖专用收费章）。 （3）联网结算注意：取不到患者信息，无法结算，请与本院信息中心或与医保办联系，查询医保病人信息。 4、病房护士

五项部门费用支出管理办法

五项部门费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。 第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申

报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序： 一般用品：领用人填写《办公用品领用申请表》→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用 电脑消耗材料：领用人填写《电脑消耗材料领用及配件维修

费用开支管理办法

费用开支管理办法 第一章：总则 第一条：为了加强协会内部管理，规范协会财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本办法。 第二条：本办法适用于协会各部门各项费用开支。各部门及全体员工必须严格遵守，财务部门必须严格审核控制，财务部以及秘书处办公室必须加强检查办法的实际执行与落实情况。 第三条：本办法根据协会的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费、活动费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章费用开支管理原则 第四条费用管理遵循“制定预算、合规管理、流程审批、标准控制”的管理原则。 第五条费用开支遵循“合理、节约、真实”的原则，各报销部门及费用发生经办人须对费用报销的真实性、合法性、完整性负责。 第三章费用预算管理 第六条各项重大费用实行“先预算后开支，以预算管理为基础”的管理原则。合理安排费用开支，控制费用开支节奏，以达成年度费用预算控制目标。 某项费用因实际情况发生变化，需要增加或调整预算时，由

负责人提出“追加费用预算申请”，申请必须包括费用项目、全年预算指标、已使用指标、实际开支情况、追加申请原因和用途等内容。追加预算申请经批准后，财务部按新的预算指标进行控制。 第七条大额费用开支，例如大型会议、大型广告宣传方案和大型客户活动方案等大型支出项目应根据年度预算编制的要求在年初预算方案中做详细说明。年初预算中未加以说明的，实际发生前需单独编制项目预算使用报告，经副秘书长或以上级别理事以及财务部审批后方可实施。 第四章差旅费报销 第八条因公非本市出差的职员必须填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，经副秘书长或以上级别理事审批签字。出差填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，同时后附会议纪要或者活动议程或者邀请函等文件作为出差凭证，经审批合适报销。 第九条出差人员借款需经秘书处办公室批准后填写“出差报销单”，副秘书长或以上级别理事审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差未结清款项，本次出差不予借款。 第十条凭证与出差报销单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需填写情况说明单，经副秘书长或以上级别理事以及秘书处办公室审批同意后可报销。

医院收费管理制度

医院收费管理制度 ----WORD文档，下载后可编辑修改---- 下面是小编收集整理的范本，欢迎您借鉴参考阅读和下载，侵删。您的努力学习是为了更美好的未来！ 医院收费管理制度1 一、一切医疗收费必须通过收费处，任何科室和个人不得私自收费，违者加倍罚款，情节严重者按贪污论处。 二、各种收费处方和检查、治疗单必须注明收费项目，收费员按收费项目录入处方后，进行收费并在处方上盖现金收讫章。 三、药房凭粘有收费小票的处方发药，各科室凭粘有收费小票的处方给患者做各项医疗检查或治疗，并保存好处方，不得收受与收据金额不符和无ID号的处方，否则，由当事人承担经济损失。 四、患者交费后一般不准退款，如遇特殊情况必须由经治医生在处方上注明退款原因，报经院长批准签字后，由财会人员监退，并将退款手续贴在收费票据存根上备查。 五、收费处一律使用由财政部门统一印制的收费收据，不准使用其他收据，收费收据一律套写三联，严禁大头不尾，否则均按贪污论处。 XXXX人民医院 二0xx七月一日修订 医院收费管理制度2 1. 医院的收费由财务科、住院处、门诊挂号室、收费处等医院规定的有关科室办理，其他科室一律不得自行收费。

2. 医院收费处的收费必须实行明码标价，遵守物价管理条例，不得任意多收或少收更不得漏收。违纪者，一经查出，当事人如多收则按多收金额2倍罚款退赔病人，少收或漏收则按少收或漏收金额2倍罚款上交医院。对随意更改收费项目者按少收或漏收处理。 3. 收费人员工作必须细心负责，态度要热情和蔼，准确掌握药价和各种医疗项目的收费标准，简化手续，减少排队。交付现金要唱收、唱付，当面点清，开出收据，留有存根复核和备查。收费项目必须准确，药费填在“药费”一栏，治疗费填在“治疗费”一栏，不得自行将其互换。如不按实际费用对应填写的，一经查出，将严肃处理。 4、对医疗保险、公费医疗、记帐合同，要严格执行国家的有关规定。 5、收费处要建立交接班制度。交班时现金必须当面点清，最后汇总，清点钱、帐相符合交会计、出纳处理。如有不符，需立即查找原因，及时解决。 6.收费员收取的现金，每日下班前向财务部门完成缴结，不得超限存放备用金。当日收入的现金当日存送银行，除留少量定额的零钱外，不得私留现金，否则作挪用公款处理。 7. 收费收据的填写要求字迹清晰、工整、无涂改、大小写金额相符，有日期、有签名。 8. 门诊和住院病人的退费要求必须单据齐备、手续完整，否则可拒绝办理。

部门五项费用支出管理办法

【最新资料，WORD文档，可编辑】 部门五项费用支出管理办法 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。 第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。 第二章业务招待费 第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。 第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。

第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。 第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。 第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第三章办公费 第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。 第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。 第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财 务部，财务部将费用划转入各职能部门。 第十三条办公用品领用审批程序：

费用支出审批管理办法

费用支出审批管理办法 费用支出审批管理办法 第一章总则 第一条为合理控制公司运营成本，明确各项费用报销的审批流程及支出标准；严格坚持公私分明，节约为本的原则，特制订本办法。 第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出，并遵循本管理办法的要求。 第二章费用报销单据的要求 第三条财务报销单（费用报销单.差旅费报销单.付款通知书等）填写时，应使用黑色的签字笔或钢笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔填写，禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改，否则，将视为无效单据； 第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》，出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》；如需在一张报销单上填写多种费用的报销，按报销费用的性质不同分别列明。 第五条对公司外部单位和人员结算，原则上采用转账方式（网银.转账支票.电汇等）。办理时应填写《付款通知书》，《付款通知书》后须附发票.经会签的签报.合同原件.验收单或其他根据要求需后附的资料等。因经办人填写的收款人名称（全

称）.收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。如付款时对方单位尚未提供发票，则需提供发票承诺书，保证在一定期限内取回发票，否则此项付款按借款方式入账，确保原始单据的完整。 第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上，做到整洁.平整.规范，并在粘贴单上注明张数和金额；单据少的要居中粘贴，单据多时要从下到上，从右到左，呈阶梯状，小票据在下，大票据覆盖在上面，均匀布满粘贴单，粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。 第七条原始凭证的内容必须完整。票据内容（如发生日期.摘要.数量.单价.金额.收款单位.经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；物品购置需附购货清单；收据不允许报销入账（除行政事业性收据）。 第八条各项费用产生的所有票据，当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名；市内交通费必须注明起止地点及事由。 第三章报销审核.签批流程 第九条报销人员按要求填好报销单据及附件，提交部门负责人签批。 第条经部门负责人签批完成后，报销人员提交报销单据至财务部预算管理员审核。

先诊疗后付费管理制度

泗阳同济医院“先诊疗，后付费”管理制度 为保障建档立卡低收入人口更好享有基本医疗卫生服务，进一步减轻就医负担，缓解“看病难、看病贵”问题，根据省市县各级卫计部门要求，现就推行建档立卡低收入人口“先诊疗后付费”工作要求如下： 1、严格准入制度。门诊接诊医生、入住科室和住院处工作人员在为病人办理住院手续时，在告知病人或家属我院实施该项服务措施的同时，要严格审查患者的身份和相关证件，看是否符合“先诊疗，后付费”的基本条件。对符合条件的，要严格按照本方案的规定办理有关手续，并向病人或家属告知相关内容。对不符合条件的，要耐心做出解释，并按规定收缴住院押金。 2、各司其责，严格落实“先诊疗，后付费”服务模式。“先诊疗，后付费”服务模式工作具体，各有关科室要各司其责，努力把这一工作贯彻好、落实好。 门诊医生：门诊接诊医生负责对符合“先诊疗，后付费”服务模式的住院病人进行政策宣传，初步审查是否符合“先诊疗、后付费”服务模式。开具入院证，并请患者或陪人如实完整填写患方信息。在入院证相应位置注明是否符合“先诊疗、后付费”服务模式。 住院处：医院住院部工作人员在为病人办理住院手续时，要告知病人或家属医院实施该项工作的措施，同时要严格审查患者的身份和相关证件，符合“先诊疗后付费”条件的，与病人或家属签订《住院治疗费用结算协议书》，告知相关内容，要求提供相关证件作抵押；

不符合条件的，要耐心做出解释，并按规定收缴住院押金。 入住科室：对纳入“先诊疗后付费”范围的病人，医院相关临床科室应根据病情估算治疗该疾病所需的大致费用，并告知病人或家属。病人住院治疗期间，医院应向病人提供每日费用清单，不再催缴住院押金。在病人出院前1—2天，管床医生或护士应预先查明病人个人应承担的大致费用，及时告知病人或家属，以备病人或家属筹款结账。 出院结算：对确有困难，出院时无法一次性结清自付费用的，可通过与医疗机构签订延期、分期还款协议等方式，明确还款时间，予以办理出院手续；对住院时间较长、医疗费用较高的参合患者，定点医疗机构可根据实际情况，自行制定医疗费用分阶段结算具体办法，以防止垫付费用过多，影响正常工作运转。病人恶意拖欠住院费用的，今后将不再享受“先诊疗后付费”的优惠政策，同时医院也可根据协议，向人民法院起诉，以维护自身合法权益。 2017-07

费用支出管理办法

费用支出管理办法 总则 第1条为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用的支出标准及监控管理，保证公司的费用开支能严格控制在预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制定本办法。 第2条本办法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、子公司，各分、子公司可依据实际情况制定的相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，各单位费用标准原则上不得高于办法所规定的标准。 第二则业务招待费 第3条业务招待费是指因工作需要招待上级来客及有关部门人员而发生的费用，主要指餐费、礼品费、礼金等。 第4条公司对各部门的业务招待费实行总额控制，由各部门在预算内定额使用，集中管理，自行控制。 第5条业务招待应事先申请并得到批准。因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。 第6条在公司指定签单招待单位消费的（或公司的协议单位），经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。原则上招待开支不签单，当场结算。 第7条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼

金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。 第8条业务招待费的预算标准另列表附后。 第三则办公费 第8条办公费是指公司内各单位办公文具、办公生活用品（卫生纸、茶叶、纯净水等）、办公设施、电脑配件、易耗材料等的购置费用。 第9条办公用品由公司行政部门在预算额度内统一购买、管理（电脑及耗材由系统管理员管理）。办公用品购置实行定点采购管理。行政部门应设专人对办公用品进行管理。 第10条各部门申请购置办公用品时，须注明用途、数量、规格型号，行政部门需查明是否可调节使用，再确定是否购买，报行政部门负责人审批后执行。 第11条办公用品采购审批程序：各职能部门填写“办公用品购置申请表”报行政部门审核，并经行政部门负责人审批后到定点单位采购。 第12条公司行政部门应按月将办公用品领用及费用分配表报送财务部，财务部将费用划转入各部门。 第13条办公用品领用审批程序： （1）一般用品：领用人填写“办公用品领用申请表”→部门负责人批准→行政部门审核→经办人领用。 （2）电脑消耗材料：领用人填写“电脑消耗材料领用及配件维修申请表”→部门负责人批准→财务审核→经办人领用。 第14条行政部门负责办公用品领发的人员，每月须填报办公

公司费用支出管理制度

公司费用支出管理制度 第一章总则 第一条为了加强和完善公司的财务管理工作，严格执行财务制度和会计准则，充分发挥财务部门的管理及监督作用，依据《公司章程》的要求制定本制度。 第二章借款审批及标准 第二条出差人员借款，应先到财务部门领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门领导同意，再由各级主管领导批准，最后由总经理审批后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。 第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务主管审核后经总经理审批后，方予借支。凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。 第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。 第五条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部门报账，报账后结清借款。如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。 第三章出差开支标准及报销审批 第六条出差住宿的报销标准：公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过90元，业务主管每天不能超过70元、业务员每天不能超过50元。如果因工作需要住宿费超过相应标准的经总经理批准后，可给予报销。 第七条出差补助。按出差起止时间每天补助30元。 页脚内容1

第八条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销，如乘坐公交车没有票据的每天按10元的标准给予报销。 第九条其他杂费。例如：存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。 第十条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。 第十一条出差人员应事先整理好报销单据，并经部门领导签认后交主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，最后经总经理批准后方能报销。 第十二条出差坐飞机，一律需经总经理批准。 第四章业务招待费标准及审批 第十三条公司的业务招待费，应控制在国家规定的范围内，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由总经理掌握开支。 第十四条凡属业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门领导加签证实后，再报财务主管审核，然后，由总经理审批，方能付款报销。 第五章其他有关费用的开支标准及审批 第十五条属于生产经营性的各项费用，应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门领导签名后，报分管领导批准，经财务主管审核后报总经理批准方可报销； 第十六条凡属非生产经营性的各项费用，必须先向有关部门提交使用计划，并应总经理批准方可办理相应借款，采购事项。 页脚内容2