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2016年会计基础工作自查报告 -

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会计基础工作自查报告

根据(2016)12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神,我公司组建了自查工作小组,于2016年10月27日—28 日,对公司的会计基础工作进行了自查,现将自查情况汇报如下:

一、会计基础工作自查情况

1、内部控制方面

此次自查内容主要包括:资金管理制度、现金、支票的管理;采购业务的合同、验收及付款;存货的岗位职责、存货的验收、领用、保管;固定资产的分类、折旧、报废;工程项目的结算等。

制定了《货币资金管理制度》,严格按授权批准程序办理资金业务,未出现白条抵库现象,建立了支票领、用、存台账;

针对采购业务、存货管理、固定资产管理、工程项目管理,制定了《物资订货、采购管理制度》、《存货管理制度》、《仓库管理制度》、《公司固定资产管理制度》、《设备采购管理细则》、《工程项目管理规定》等一系列制度规定。通过对订货、采购过程进行有效管理控制,原(物)料、零件的品质、价格、交期与数量能满足生产的要求,采购过程制度规范,透明,手续齐全,以最低的库存保障生产的畅通。存货安全完整,帐面清晰,存货业务流程无差错。存货的采购与审批、审批与执行遵守了不相容原则。固定资产采购、验收、安装、折旧、报废的制度规范,手续齐全。