电子承兑汇票银行账户信息说明

电子承兑汇票银行账户

信息说明

Document serial number【KK89K-LLS98YT-SS8CB-SSUT-SST108】

银行账户信息说明

兹有我公司在业务往来过程中需要接受贵公司开出的电子银行承兑汇票，现提供可以接受电子银行汇票账户信息具体如下：

账户名：

账号：

开户行名称：

以上账户已开通网上银行及电子票据相关功能，并与开户银行核实确认，真实有效，如因该账户信息有误导致我公司无法接受该电子银行承兑汇票，引发的经济责任由我单位自行承担。上述账户信息有效期至2014年12月31日，在此期间如有更改，及时向贵公司提供最新账户信息。

特此证明，谢谢合作！

（财务专用章）

年月日

银行承兑汇票承兑业务操作规程

银行承兑汇票承兑业务操作规程 一、使用科目及账户 1、25101承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 2、25102保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）活期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 3、25111定期承兑保证金科目核算因签发银行承兑汇票需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 4、25112 定期保函保证金科目核算因签发保函需要存入的（全额、部分）定期保证金，此科目余额方向为贷方，按笔在1000标准账户下建立登记簿核算，保证金存入记贷方，保证金支取记借方； 5、26102待划转款项科目核算银行承兑汇票到期付款及定期保函保证金到期划回本户时过渡款项，此科目余额方向为贷方，按笔通过1000标准账户进行核算，保证金划入记贷方，保证金划出记借方； 6、51101结算手续费收入科目核算银行承兑汇票承兑时收取结算手续费，该科目下设立1000标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方； 7、51101承兑结算手续费收入科目核算因签发银行承兑票汇而向出票人收取的手续费，该科目下设立1001标准账户，余额在贷方，手续费收入记贷方；

8、52101 活期利息支出科目核算活期保证金利息，该科目下设立1000标准账户； 9、52102定期利息支出科目核算定期保证金利息，该科目下设立1000标准账户； 10、60200银行承兑汇票科目核算签发银行承兑汇票款项，此科目余额方向为收方，按笔开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方； 11、60300表外贷款承诺科目核算客户的贷款额度，由开户行在银行承兑汇票签发后手工记账销记,银行承兑汇票承兑后手工记账收回。此科目余额方向为收方，按户开立账户核算，签发记收方，到期付款记付方； 12、70200银行承兑汇票科目核算空白银行承兑汇票，该科目下设立1006标准账户，余额在收方，空白银行承兑汇票领入记收方，使用签发记付方； 二、凭证使用 1、银行承兑汇票保证金的缴存使用特种转帐借方凭证及进账单； 2、银行承兑汇票手续费的收取,客户填写业务收费凭证； 3、表外602银行承兑汇票款项、60300表外贷款承诺、702空白银行承兑汇票账户的记账使用“表外收入（付出）传票”； 4、保证金利息使用存款利息凭证。 5、签发行代理他行签发银行承兑汇票后，涉及的本代他的业务传票由签发行交给（也可通过通存通兑交换传递）开户行进行核对并装订在发生日传票中。 三、承兑行营业部门操作流程 1、银行承兑汇票的签发 承兑行营业部门收到本行信贷部门审核通过的签发银行承兑汇票的手续及通

银行承兑汇票知识

银行承兑汇票利息 收取银行承兑汇票，要根据出库日距汇票到期日的天数和公司规定的利率计算应收取的利息，并将收取的利息与货款一并开在给客户的增值税发票中。利息的计算方法如下： 利息=（汇票票面金额X利率）/360X汇票到期天数

商业汇票挂失 商业承兑汇票遗失或未使用办理注销，不须向银行办理注销手续，而由收付款单位双方自行联系处理。持票单位遗失银行承兑汇票，应及时向承兑银行办理挂失注销手续，待汇票到期日满一个月再办理如下手续： 1、付款单位遗失的，应备函说明遗失原因，并附第四联银行承兑汇票送交银行申请注销，银行受理后，在汇票第四联注明“遗失注销”字样并盖章后即可注销。 2、收款单位遗失的，由收款单位与付款单位协商解决，汇票到期满一个月后，付款单位确末支付票款时，付款单位可代收款单位办理遗失手续，其手续与付款单位遗失的手续相同。 到期收回应收票据的核算 1、应收票据到期收回 应收票据到期前，应将票据提交给开户行，委托开户行查询托收该款项。银行于到期日将款项计入公司帐户。公司收到银行回单后做如下处理： 借：银行存款 贷：应收票据「票据面值」 若为带息商业汇票，到期收回时： 借：银行存款 贷：应收票据「票据面值」 财务费用「票据面值×票面得率×票据期限」 2、票据到期拒付 如果到期的应收票据因付款人无力支付票款而无法按期收回，则当收到银行退回的商业承兑汇票、委托收款凭证、未付票据通知书或拒绝付款证明等时，按应收票据的账面余额，借记“应收账款”科目，贷记“应收票据”科目。到期未收到款项时，将到期票据的票面金额转入“应收帐款”科目 借：应收帐款 贷：应收票据 到期不能收回的带息应收票据，转入“应收账款”科目核算后，期末不再计提利息，利息只是在备查簿中登记，待实际收到时再冲减收到当期的财务费用。

关于银行承兑汇票的说明

关于承兑汇票的说明 致各业务同仁： 为了各位能对承兑汇票有个比较清晰的认识，作此以下几点说明： 1、我司收承兑限银行名称：四大国有银行（中国工商银 行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行）、民生 银行、光大银行、兴业银行、交通银行、中信银行、 招商银行、华夏银行（需跟客户提前确认沟通，如承 兑汇票到我们手上发现不是我们规定的这几家银行， 可拒收退票）。 2、地方性银行承兑不收，因为厦门市银行不接收地方性 银行贴现。且地方性小银行的票点要比股份银行的高 30%--40%。 3、承兑汇票，小额的散票不收（单张票面金额50万以下 的承兑汇票不收），目前银行承兑汇票贴现率如下：100 万以下月息12‰、100万—500万月息9‰—9.5‰、 500万以上月息8.5‰--9‰（限公司规定可以接收的 银行），贴现价格不稳定，还会上涨。 4、承兑汇票背书转让原则上二手以上的拒收，承兑汇票 背面盖一家公司的背书章为一手，两个公司的背书章 为二手，以此类推。 5、承兑汇票背书转让多手的不收，预防二查票（银行贴

现麻烦、甚至有些银行不接收二查票）。如：A—B（查 询一次）、B—C、C—D（或再查询一次）、到我们终端 客户手上要处理就麻烦了。 6、承兑汇票背书多手的，每背书一手客户都有赚票点， 如：A—B（赚一次）、B—C（赚一次）、C—D（再一次）、假如D客户就是我司，那我们要承担的点数就更高了，相当于收承兑汇票的价格也就高了建议两手以上的票 拒收。 7、银行承兑汇票贴现的手续繁琐，时间要求比较长，除 公司目前批准可接收银行承兑汇票的部门除外，一般 不接收银行承兑汇票，如有需要必须提前与财务沟通。 8、建议：收客户承兑汇票前，最好能提前了解一下当前 的市场价格（可致电财务让财务配合咨询），好跟客户 谈价格，保证我们收票的利益。 2011年07月29日

电子银行承兑汇票操作步骤

电子银承要求收付款方都开有网银，并开通电子票据功能，如果去贴现，那你公司在贴现 行必须有网银并开通电子票据功能，当收到电子票据时就可以向银行申请办理贴现，其他 具体操作与纸质的贴现一样，就是将纸质票据换成电子票据了 电子银行承兑汇票背书是指电子银行承兑汇票背书人依法将电子票据交付被背书人的 行为。电子银行承兑汇票通过电子化的手段完成票据流转，电子银行承兑汇票背书人 通过网上银行、银行柜台或其他电子终端登录，录入背书申请信息（包括票据信息、 背书人信息、被背书人信息），使用背书人的数字证书加盖电子签名； 提醒：电子银行承兑汇票背书背书流转，在被背书人发起回复之前，背书人和被背书人均可操作票据，背书人可撤销背书申请，被背书人可回复（签收或驳回）背书申请。此时，系统按照时间优先的原则进行处理：如背书人先撤销背书申请，则该背书申请 已撤销，被背书人不能再进行背书回复操作；如被背书人先发起背书回复，则该背书 申请按照被背书人的意思已签收或驳回，电子银行承兑背书人不能再撤销该背书申请。签收电子银行承兑汇票 1.进入企业网银，票据业务 2.左手边菜单：电子商业汇票 -- 待处理业务 3.选择机构名称、账号、待处理类型选择待签收票据 -- 确定 4.显示出待签收的电子商业汇票 -- 提示收票签收 5.打印汇票，可以忽略因为浪费纸，其实把票号记下来就好了 6.签收 -- 输入密码 -- 确定 -- 确定 -- 返回 7.打印明细，票量不多的话同样可以忽略 签收电子银行承兑汇票一级授权 1.同上第一步 2.左手边菜单：提示收票 -- 提示收票签收指令批复 3.签收然后输入密码再确定确定 贴现（对方贴现） 1.票据业务，左手边菜单：贴现

电子商业汇票客户端网银操作流程

电子商业汇票网上银行操作流程 出票申请 1．制单员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票，在银行承兑汇票协议信息列表中选择一份协议，点击下一步； 2．制单员若要修改出票日期，可钩选修改出票日期，对出票日期进行修改，但必须按照业务规则进行修改； 3．制单员若发现出票信息有误，可点击重签协议，输入修改协议原因，直接提交银行处理，不需复核； 4．复核员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票，在出票申请待复核单据列表中选择单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

出票申请撤销 1．制单员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票，点击出票撤销，系统返回出票申请登记成功的票据，选择要撤销出票申请的票据，点击下一步； 2．制单员确认撤销信息，提交复核； 3．复核员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票—〉出票撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。 交票\退票 1．制单员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票，点击交票\退票，系统返回客户已成功出票的票据，选择要交票或退票申请的票据，点击下一步； 2．制单员确认票据信息，点击交票或退票按钮，提交复核； 3．复核员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票—〉交票\退票复核，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

交票撤销 1．制单员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票，点击交票撤销，系统返回交票成功但收票人未应答的票据，选择要撤销交票申请的票据，点击下一步； 2．制单员确认撤销信息，提交复核； 3．复核员点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票—〉交票撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。 结果查询 1．客户登陆网上银行，点击商业汇票—〉出票—〉结果查询，可按交易类型、票据金额、交易时间和收款人条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项； 2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。 背书申请 1．制单员点击商业汇票—〉背书，选择银行承兑汇票，在系统返回的可转让背书票据信息列表中选择要背书转让票据（可按汇票号码、票据金额、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

银行承兑汇票操作步骤

银行承兑汇票操作步骤 银行承兑汇票的签发与兑付，大体包括如下步骤： 签订交易合同 交易双方经过协商，签定商品交易合同，并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方，如果对方的商业信用不佳，或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足，使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑，由银行信用作为保证，因而能保证及时地收回货款。 签发汇票 付款方按照双方签订的合同的规定，签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式四联，第一联为卡片，由承兑银行支付票款时作付出传票;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为解讫通知联，由收款人开户银行收取票款时随报单寄给承兑行，承兑行作付出传票附件;第四联为存根联，由签发单位编制有关凭证。 备注：付款单位出纳员在填制银行承兑汇票时，应当逐项填写银行承兑汇票中签发日期，收款人和承兑申请人(即付款单位)的单位全称、账号、开户银行，汇票金额大、小写，汇票到期日，交易合同编号等内容，并在银行承兑汇票的第一联、第二联、第三联的“汇票签发人盖章”处加盖预留银行印签及负责人和经办人印章。 汇票承兑 付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后，应将汇票的有关内容与交易合同进行核对，核对无误后填制“银行承兑协议”，并在“承兑申请人”处盖单位公章。银行承兑协议一式三联，其内容主要是汇票的基本内容，汇票经银行承兑后承兑申请人应遵守的基本条款等。

支付手续费 按照“银行承兑协议”的规定，付款单位办理承兑手续进向承兑银行支付手续费，由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定，银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的千分之一计收，每笔手续费不足10元的，按10元计收。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。

关于银行承兑汇票的基本知识

关于银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本：

二、银行承兑汇票如何开出的？ 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票： 银行对出票人承兑的条件： （1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票； （4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 （5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 （6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 保证方式：1、部分保证金，部分担保；2、全额担保；3、全额抵押；

银行承兑汇票操作流程

银行承兑汇票操作流程 依法从事经营活动的企业法人以及其他组织，在承兑信用社开立存款帐户，可以申请办理银行承兑汇票业务，办理时应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品和劳务交易为基础，并在交易合同中注明以承兑汇票作为结算工具和方式。禁止办理无商品交易和劳务交易的银行承兑汇票。 申请条件 1、在当地工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动并持有经年审有效地营业执照，实行独立经济核算的企业法人或其他组织。 2、在信用社开立结算账户（原则上要求开立基本结算账户），并有两年以上的结算业务往来。 3、承兑申请人与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系。 4、与信用社有真实的委托付款关系。 5、资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力。 6、必须在我社存有不低于汇票票面金额50%的保证金，并实行专户管理。同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额）提供信用社同意接受的担保。 1、办理要求 （1）最低保证金缴存不低于50%； （2）签发银行承兑汇票最长期限不超过6个月； （3）单笔金额不超过500万元（全额保证金除外）； （4）出票人的资产负债率不超过70%； （5）按银行承兑汇票金额的5‰向出票人一次性收取承兑手续费； （5）银行承兑汇票由县级联社依照短期贷款单笔、单户余额权限统一审批。超过权限的，向办事处或省联社报备； （6）银行承兑汇票纳入企业统一授信进行管理。 2、申请所需资料 （1）填写《银行承兑业务申请书》； （2）经会计（审计）事务所年审过的近三年度和当期资产负债表、损益表、

现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表； （3）承兑申请所依据的商品交易合同、增值税发票、货运凭证等原件及复印件； （4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明； （5）《国、地税务登记证》复印件及年检证明； （6）公司章程、经董事会或股东会审议并出具申请开立承兑汇票的正式文件； （7）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件； （7）核对后的法人代表、负责人或代理人的签字样本； （8）经年检的贷款卡及查询码； （9）在人民银行IE查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料； （10）拟设置抵（质）押物权属证明复印件； （11）开户许可证复印件； （12）企业股东会（董事会）同意办理汇票抵押的决议； （13）承兑人要求提供的其他文件资料。 3、调查阶段 了解客户信息，掌握其经营变化情况，重点调查出票人经营行业风险、产品的市场风险、管理状况、财务状况、资金回笼情况，是否有足够的资金支付到期汇票金额以及对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状况的价值变化的分析。 （1）调查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。 ①出票人和担保人的身份与资格是否真实有效； ②出票人和担保人提供资料是否真实合法； ③出票人申请承兑是否正属于货款支付或劳务支付，是否符合规定用途，是否存在以银行承兑汇票套取资金； ④购销合同标的物是否属于国家、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为； ⑤购销合同内容是否超过出票人营业执照的经营范围和经营方式； ⑥通过对出票人的实地调查，对其生产经营、材料储备的查验，是否属于出票人生产经营需要；

银行承兑汇票贴现操作流程【票据结算】

银行承兑汇票贴现操作流程【票据结算】 银行承兑汇票贴现涉及到银行的相关业务操作，它有着一整套完整的 贴现流程。 一、贴现业务受理 1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的 业务申请。 2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。 3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。其中包括： ·申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理 业务时提供）； ·经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章） ·经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法 定代表人身份证复印件； ·贷款卡原件及复印件； ·加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡； 更多内容请访问： 轻松记账，自己管账理账；免费使用： ·填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；

·加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证； ·银行承兑汇票票据正反面复印件； ·票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申 请书》交清算岗位办理查询。 4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真 实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中 信银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营 销岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地 的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。 5、收到结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和 已背书完整的承兑汇票前来办理业务。 6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时账户）手续。 7、客户经理进行票面初审，检查银行承兑汇票背书是否完整；审核完毕后客户经理填写票据收执，陪同客户将银行承兑汇票移交给票据审核岗位； 票据审核岗位在核对票据原件和票据收执后，在票据收执上加盖收讫章，交由 客户保管。 8、客户经理对客户提供的票据交易文件进行初审，客户经理填妥《商业汇票贴现申请审批书》并签字，负责电话查复的客户经理在电话查复一栏中 签字。营销主管进行复审并在审批书中签字确认。如有特殊情况，则需客户经 理在特殊事项说明一栏中注明，并由营销主管签字确认。营销主管复审完毕后，客户经理交各项跟单资料至风险审核岗位，并办理交接手续。 二、资金申报 客户经理测算业务资金需求，提前向资金营运部门申报预约资金。 三、票据审查 票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户 经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵 票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。

票据贴现业务基础知识.pdf

票据贴现业务基础知识 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。 票据贴现的概述 票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银 行出售票据。对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。票据贴现的贴现期限都较短， 一般不会超过六个月，而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尚未到期的商业汇 票。 票据贴现的种类 一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。 贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种； 转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式； 再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取得人民

银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务，是中央银行为执行货币政策而运用 的一种货币政策工具。 票据贴现的办理条件 商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票 并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。 商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件： （一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织 （二）与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系 （三）提供与其直接前手之前的增值税发票和商品发运单据复印件。 申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续 完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供 复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履 行的凭证(如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件)。

电子银行承兑汇票背书转让的具体流程

电子银行承兑汇票背书转让的具体流程？ 1、什么是电子承兑汇票 电子承兑汇票是电子商业汇票的子分类。所谓电子商业汇票是由出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 电子银行承兑汇票通过采用电子签名和可靠的安全认证机制，能够保证其唯一性、完整性和安全性，降低了票据被克隆、变造、伪造以及丢失、损毁等各种风险；电子银行承兑汇票的出票、保证、承兑、交付、背书、质押、贴现、转贴现、再贴现等一切票据行为均在电子商业汇票系统上进行，可大大提升票据流转效率，降低人力及财务成本，有效提升金融和商务效率。 2、什么电子银行承兑汇票背书 电子银行承兑汇票背书是指电子银行承兑汇票背书人依法将电子票据交付被背书人的行为。 电子银行承兑汇票背书必须记载下列事项： (1)背书人名称; (2)被背书人名称; (3)背书日期; (4)背书人签章。 在电子银行承兑出票人或背书人汇票上记载了“不得转让”事项的，电子商业汇票不得继续背书。票据在提示付款期后，不得进行转让背书。 电子承兑汇票背书转让的具体流程： 1、电子银行承兑汇票通过电子化的手段完成票据流转，背书人通过网上银行、银行柜台或其他电子终端登录，录入背书申请信息，使用背书人的数字证书加盖电子签名; 2、开户行审核背书人的电子签名，核验通过后组成背书业务申请报文，使用开户行的数字证书加盖电子签名，并发给人民银行的电子商业汇票系统; 3、人民银行电子商业汇票系统完成开户行电子签名是否准确有效、背书人是否是票据的持有人等检查后，将申请报文转发至被背书人开户行的接入系统; 4、被背书人开户行的接入系统核验报文的有效性后，将该申请信息通知或展示给被背书人，被背书人可以签收或者驳回该背书申请，并加盖自己的电子签名; 5、被背书人开户行的接入系统核验被背书人电子签名的有效性，核验通过后组成回复报文并加盖开户行的电子签名，将回复报文发往人民银行的电子商业汇票系统; 6、人民银行电子商业汇票系统核验签收报文的有效性后，如果为同意签收的回复报文，那么将票据所有人修改为被背书人并通知背书人;如果为驳回的回复报文，那么将驳回回复通知背书人。 喜氏公司以票据贴现撮合服务为核心产品的主营业务，提供的实时、不同区域、不同银行及不同票种的贴现利率报价，而喜氏电子票据交易撮合平台为客户提供更安全、更高效、更简便的多重票据贴现平台。 在被背书人发起回复之前，背书人和被背书人均可操作票据，背书人可撤销背书申请，被背书人可回复(签收或驳回)背书申请。此时，系统按照时间优先的原则进行处理：如背书人先撤销背书申请，则该背书申请已撤销，被背书人不能再进行背书回复操作;如被背书人先发起背书回复，则该背书申请按照被背书人的意思已签收或驳回，背书人不能再撤销该背书申请。

银行电子银行承兑汇票管理办法模版

xx银行电子银行承兑汇票管理办法（xx年修订）为规范我行电子银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进本行电票业务健康发展，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《电子商业汇票管理办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等法律法规的规定，特制定本办法。 第一条办理电子银行承兑汇票业务的对象 办理电子银行承兑汇票业务的对象为经工商行政管理机关核准登记的农、工、商企业，三资企业、个人独资企业、合伙经营企业和私营、民营企业以及其他符合贷款条件的经济组织。 第二条电子银行承兑汇票办理的条件 承兑申请人必须符合下列条件： (一) 符合国家产业经济发展方针、政策要求，依法从事生产经营，产品有市场、经营有效益； (二)在本行开立基本账户或一般结算账户； （三）承兑申请人与汇票收款人之间具有符合《合同法》要求的真实、合法商品交易关系； （四）与本行有真实的委托付款关系； （五）资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力； （六）保证金比例一般不得低于30%（总行贷审会通过的除外），并实行专户管理。其中，由本行存单质押担保作为保证金的，按本行担保管理办法相关规定执行。 同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余

额）提供本行同意接受的担保； （七）电子银行承兑汇票的期限必须与商品交易合同约定的付款期一致，但最长不得超过一年； （八）目前，电子商业汇票系统支持的最大票据金额为10亿元； （九）出票人的资产负债率不超过70%； （十）必须是我行网银客户； （十一）符合贷款的其他条件。 第三条办理电子银行承兑汇票签发的管理 （一）办理电子银行承兑汇票签发的材料： （1）承兑申请人与承兑行签订的《银行承兑协议》； （2）近两年度和当期资产负债表、损益表、现金流量表。成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表； （3）承兑申请所依据的商品交易合同及其项下的增值税发票或普通发票等原件及复印件(纳入档案管理的发票复印件必须于该银票签发后二个月归档)； （4）《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明； （5）《国、地税务登记证》复印件及年检证明； （6）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件； （7）开户许可证复印件； （8）在人民银行信贷登记查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料； （9）承兑保证金进账凭证； （10）担保合同及有关材料（保证金不足部分要签订最高额保证（抵押）担保合同，并在合同的其他约定中注明：

银行承兑汇票的基本知识

银行承兑汇票的基本知识 一、什么叫银行承兑汇票： 承兑汇票是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 简单地说是一种由银行信用作保证的商业汇票。由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票 银行承兑汇票样本： 二、银行承兑汇票如何开出的? 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。

我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。)。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 三、哪些企业可以开具银行承兑汇票： 银行对出票人承兑的条件： (1)在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织; (2)与承兑银行具有真实的委托付款关系; (3)能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票; (4)有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。 (5)与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 (6)能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。 保证方式：1、部分保证金，部分担保;2、全额担保;3、全额抵押; 四、银行承兑汇票的期限、金额是如何规定的?

银行承兑汇票管理流程

银行承兑汇票管理流程 为加强对银行承兑汇票的管理，规范承兑运作，防范票据风险及资金风险，特制定本流程，请严格遵照执行。 一、银行承兑汇票的定义及特点 （一）定义 银行承兑汇票（以下简称：承兑汇票）是由银行担任承兑人的一种可流通票据，本管理流程所指承兑汇票仅指银行承兑汇票，不包括商业承兑汇票，公司不收取商业承兑汇票。 （二）特点 1.银行担任承兑人。 2.承兑汇票到期日无条件向收款人支付汇票金额。 3.付款期限，最长不得超过6个月;即银行承兑汇票票据所记载从"出票日期"起至"汇票到期日"止，最长不得超过6个月。 二、承兑汇票票面记载的七大主要要素 （一）确定的大、小写支付金额。 （二）付款人名称、账号、开户行。 （三）收款人名称、账号、开户行。 （四）承兑协议编号、付款行行号、地址。 （五）承兑（付款）银行经办人私章。 （六）大写出票日期、大写到期日期。 （七）出票人签章、承兑（付款）银行盖章。 三、承兑汇票管理人员配臵及职责 （一）出纳负责具体负责本单位承兑汇票的收、付业务与安全管理。负责承兑汇票的台账登记；负责承兑汇票收据的返回、粘贴及通报；负责承兑汇票的盘点；负责承兑汇票的背书等。 （二）财务负责人负责安排本单位承兑汇票支付、贴现、安全管理、保管及背书；负责风险票据的法律联系及维权工作等。 四、银行承兑汇票的交接登记管理 各单位在办理银行承兑汇票收、付业务中，应建立银行承兑汇票台账（附件

1）将收票日期、出票人、收款人、付款行、票号、票面额、出票日期、到期日、付款单位等信息登记在承兑汇票台账上做好签收记录，使公司从收票、入账、保管、支付、签收、再入账等每个环节都能予以追溯，达到防范资金风险的目的。 五、承兑汇票收、付管理细则 （一）承兑汇票的收取 1.承兑汇票核实主体 ⑴各单位出纳是承兑汇票管理的首要核查人员与责任主体，按承兑汇票的要素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。 ⑵各单位财务负责人是承兑汇票核查人员，在出纳核实的基础上进一步进行专业核查与判别，按承兑汇票的要素与要求对收到的承兑汇票进行严格审核，减少公司的资金风险和损失。 2.承兑汇票收取的范围 为降低银行承兑汇票风险，对无长期往来，对方资质与偿还债务能力有限、风险较大的单位背书的承兑汇票不得收取。在确保风险可控与锁定，特别是与公司有长期业务往来、具有偿债能力并能进行追述的单位背书的承兑汇票可以收取。若因市场原因，销售部门要求收取的，由销售单位提出申请，报经集团财务总监和总经理签批同意后，方可收取。具体收取注意事项如下： ⑴银行承兑汇票收取的前提条件是销售合同签订时必须注明可以承兑结算，合同中不注明的不能收取。 ⑵银行承兑汇票票面及粘单需清晰完整，不能破损、水渍、油渍等，粘单中背书印章需连续清晰，外资银行出具的承兑不能收取，本地银行无法托收。 ⑶银行承兑汇票票面要素要完整无误。出票日期1月、2月要加零，10日、20日、30日要加零，其他均不可加零，出票日期至到期日一般为6个月（特殊短期票2个月、3个月可咨询出票银行），出票人及出票银行均需加盖印章，缺一不可，注意核对出票人和收款人信息与加盖的章是否一致，必须完全相符，出票金额大小写需相符。 ⑷银行承兑汇票后背书需连续，不能有回头背书，即包括出票人在内的所有单位不能重复出现，只能有一次，被背书人处或书写或盖章，必须清晰，书写不能连笔、错别字、涂改，背书处印章不能压框、出框，两个印章不能有重合，印

银行承兑汇票情况说明

常州**分行营业部：（银票正面出票人的付款行全称） 贵行签发的银票： 票据编号：102000***7459（银票右上角两排数字编号） 出票日期：贰零壹贰年捌月零贰拾日（内容与银票一致） 出票人：常州****有限公司（内容与银票一致） 出票人账号：11050******76（内容与银票一致） 收款人：常州****科技有限公司（银票正面收款人） 收款人账号：320*****11620（银票正面收款人账号） 出票金额（大写）：人民币伍万元整（内容与银票一致） 到期日期（大写）：贰零壹叁年零贰月零陆日（内容与银票一致） 由于我单位工作人员疏忽导致延期，特此情况说明！ 由此引起的经济纠纷与法律责任由本公司承担！ 昆山（有问题的背书人公司全称）公司 2013年02月19日

常州**分行营业部：（银票正面出票人的付款行全称） 贵行签发的银票： 票据编号：102000***7459（银票右上角两排数字编号） 出票日期：贰零壹贰年捌月零贰拾日（内容与银票一致） 出票人：常州****有限公司（内容与银票一致） 出票人账号：11050******76（内容与银票一致） 收款人：常州****科技有限公司（银票正面收款人） 收款人账号：320*****11620（银票正面收款人账号） 出票金额（大写）：人民币伍万元整（内容与银票一致） 到期日期（大写）：贰零壹叁年零贰月零陆日（内容与银票一致） 由于我单位工作人员疏忽导致印章盖章不清，特此情况说明！由此引起的经济纠纷与法律责任由本公司承担！ 昆山（有问题的背书人公司全称）公司 2013年02月19日

常州**分行营业部：（银票正面出票人的付款行全称） 贵行签发的银票： 票据编号：102000***7459（银票右上角两排数字编号） 出票日期：贰零壹贰年捌月零贰拾日（内容与银票一致） 出票人：常州****有限公司（内容与银票一致） 出票人账号：11050******76（内容与银票一致） 收款人：常州****科技有限公司（银票正面收款人） 收款人账号：320*****11620（银票正面收款人账号） 出票金额（大写）：人民币伍万元整（内容与银票一致） 到期日期（大写）：贰零壹叁年零贰月零陆日（内容与银票一致） 由于我单位工作人员疏忽导致粘单不规范，特此情况说明！ 由此引起的经济纠纷与法律责任由本公司承担！ 昆山（有问题的背书人公司全称）公司 2013年02月19日

银行承兑汇票操作规程(模版)

银行承兑汇票操作规程 一、基本规定 （一）银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。纸质银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不超过一年，承兑汇票的手续费按承兑金额的0.5‰收取。 （二）银行承兑汇票承兑业务由分行营业部或分行本部集中办理，分行营业部集中办理银行承兑汇票承兑业务的人员由分行运营管理部派驻。如分行认为所属个别经营机构情况特殊，不具备集中条件需保留银行承兑汇票或贴现业务的，可由分行行长负责审批，对其承兑或贴现业务进行转授权，并报总行备案。相关分行必须按照总行关于票据业务的操作规定，制订严密的风险控制措施，确保分行可以及时监控下属机构的操作行为。对于保管空白银行承兑汇票、保管贴现实物票据、银承签发、账务处理、对外查询查复、到期备款、付款、托收等手续，分行运营管理部应按照要求授权支行营业室进行操作。 （三）分行运营管理部在办理纸质银行承兑汇票调拨时，只能将空白银行承兑汇票发给有权承兑行。有权承兑行的重要空白凭证库管员，只能将空白银行承兑汇票发给分行运营管理部派驻（或授权）本网点的负责保管空白银行承兑汇票的人员。 （四）集中（或授权）办理银行承兑汇票业务的营业机构的派驻柜台经理，负责按规定频率对银行承兑汇票的承兑业务，以及票据小组人员保管的空白银行承兑汇票、印章等进行检查。 （五）纸质银行承兑汇票由承兑行做“8316银行承兑汇票签发复核”交易时联动打印，无需客户手工填写，不得向客户出售空白银行承兑汇票；电子银行承兑汇票由客户通过网银客户端打印电子回单功能，打印电子银行承兑汇票存根，柜台不提供客户回执联。 （六）电子银行承兑汇票的承兑、未用退回、日间备款、银承销记、托收、解付、转垫款均由票据业务电子化综合处理平台（以下简称“电子票据系统”）完成，不需要柜台操作，且柜台无需留存银行承兑汇票底卡联和托收凭证。 （七）在纸质银行承兑汇票销记前，出票人的结算账户不得销户；在电子

银行承兑汇票题库二

银行承兑汇票题库(二) 一、单选题 1. 商业承兑汇票为( )签发，由银行以外的付款人承兑，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 A、出票银行 B、出票人 C、承兑人 D、承兑银行 2.商业承兑汇票体现了( )之间信用关系。 A、企业与银行 B、银行与银行 C、企业与企业 D、银行与第三人 3.根据我国现行有关法律法规规定，商业银行不是商业承兑汇票( )，不受理商业承兑汇票挂失止付申请。从维护票据市场秩序及客户关系考量，对于依据法院出具的停止支付通知书办理司法止付的业务申请，我行应采取必要的内部风险防控措施，但不得向客户、司法部门公开宣传。 A、付款人 B、收款人 C、承兑人 D、保证人 4.申领人购买商业承兑汇票应填制（），并加盖预留印鉴。柜员应按业务规定核验其预留印鉴、申领人身份证件以及其他手续后办理。 A、收费凭证 B、空白凭证领用单 C、进账单 D、转账借贷方转票 5. 商业承兑汇票需依据申领人申请数量按份出售，原则上一次不超过（）。经领用机构负责人审批同意，总行级和省行级重点客户，以及综合贡献度高的客户，可根据申领人实际业务需求合理核定购买商业承兑汇票数量。 A、10份 B、20份 C、1本（25份） D、2本（50份） 6．商业承兑汇票提示付款期限自汇票到期日起（）天，持票人超过提示付款期限提示付款的，其开户银行不予受理。 A、5天 B、10天 C、30天 D、2年 7.商业承兑汇票的付款人接到开户行的付款通知日的次日起( )日内（法定休假日顺延），付款行仍未接到付款人书面付款通知，按照支付结算办法有关规定，视同付款人承诺付款。 A、1天 B、3天 C、5天 D、10天 8. 商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起（），持票人超过提示付款期限提示付款的，持票

银行承兑汇票操作规程(原稿)

黑龙江省农村信用社 银行承兑汇票操作规程 （试行） 为依法、合规地开展银行汇票承兑业务，规范银行承兑汇票业务操作，有效防范银行汇票承兑风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等有关法律、法规及规章，结合省联社信贷管理办法等相关规定，制定本操作规程。 第一章申请与受理 第一节承兑申请 承兑业务由出票人向基层社信贷人员提出承兑申请，并提供相关资料。承兑申请人提供的相关资料由基础资料和其他资料组成。 一、基础资料 （一）银行承兑汇票承兑申请书（附件一）； （二）承兑申请人资格证明文件及有关法律文件，包括但不限于：经年审合格的营业执照原件及复印件；法定代表人证明书和授权委托书原件及复印件（不需授权的则不提供授权委托书原件及复印件）；组织机构代码证原件及复印件；公司章程；承兑申

请人就申请办理的承兑业务已经按照其章程或者其它内部管理文件的要求进行有效决策的相关文件（如承兑申请人为公司的，应按照其公司章程规定提交董事会/股东会/股东大会决议等有效决策性文件）。经年检合格的贷款卡和密码。 （三）与承兑汇票内容相符的购销合同原件与复印件； （四）承兑申请人银行账户“开户许可证”原件与复印件； （五）原则上需提供近三年及近期的财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）和审计意见； （六）担保人的基本情况； （七）担保人近三年的财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）和审计意见； （八）按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》等法律法规、监管规定证明担保人提供担保已进行有效决策的相关文件材料（如担保人为公司的，就担保事项按照法律法规、监管规定及公司章程规定提交有效的股东会/股东大会或董事会决议）。 （九）抵、质押物有关资料（清单、权属证明和评估报告等）； （十）其他需要提交的资料。 二、其他资料 （一）保证担保。保证人资格必须符合省联社信贷管理的有关规定，并提供身份证明、收入证明等资料。 （二）抵押担保。抵押物权属证明，记载抵押物的名称、类型、数量、质量、形状、所在地以及是否设定抵押等内容的抵押

农商银行银行承兑汇票操作规程

某某农村商业银行股份有限公司 银行承兑汇票操作规程 （草案） 第一章总则 第一条为规范银行承兑汇票的业务操作，确保银行承兑汇 票业务的稳步健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规，特制定本操作规程。 第二条本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向某某农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。本规程所称承兑是指汇票付款人，即本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 第三条银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则，并具有真实的商品交易关系。 第四条为防范资金风险，本行办理银行承兑汇票业务应遵 循安全性、流动性和效益性原则。 第二章承兑 第五条业务开办申请。本行在具备办理银行承兑汇票业务条件后向省联社提出开办银行承兑汇票申请，同时上报以下资料： （一）本行开办银行承兑汇票业务申请； （二）本行上季度资本充足率测算表； （三）本行上年末及申请当期的业务状况表和资产负债表； （四）本行银行承兑汇票实施细则；

（五）本行银行承兑汇票业务操作流程。 第六条承兑申请。出票人向本行申请办理银行承兑汇票时，必须先向本行业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。内容应包括：（一）申请人简介及基本经营情况； （二）申请汇票的金额、期限和用途； （三）承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容； （四）本行要求的其他内容。 第七条资格审查。业务部门接到申请后应在符合贷款管理办法要求的前提下，按以下条件对出票人的资格进行审查。 （一）在本行开立存款基本账户或一般账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织； （二）具有到期支付汇票金额的可靠资金来源； （三）近三年在农村合作金融机构无不良贷款、欠息及其他不良纪录等； （四）本行要求的其他条件。 第八条提交资料。在业务部门对申请人资格审查合格后，承兑申请人应向本行提交以下资料： （一）通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件及复印件；董事会（股东会）关于办理银行承兑汇票的决 议； （二）购销双方签订的合法、有效的商品购销合同或其他足 以证明交易合法性、真实性的文件； （三）上年度和当期的资产负债表、损益表、现金流量表等有关