家族财富规划和传承的法律设计

家族财富规划和传承的法律设计

中国改革开放以来产生了第一代企业家,但第一代企业家没有上一代的财富规划及传承经验，在处理家族财富规划和传承方面的经验和信心很有限。如何对家族和个人的各种财富和资产进行法律方面的结构设计，从而达到、减轻税负、保护资产不受侵扰和财富传承的目的成为第一代企业家关心的焦点问题。本文作者就家族财富规划和传承的法律结构设计，作出了分析和解读。

家族财富规划的法律保障

家族财富规划的法律保障是指运用婚姻法、继承法、信托法、保险法以及离岸地法律的相关规定，对家庭财产的法律结构进行专业化设计。在设计方案中，通过私人财产信托、家族企业治理、家族基金的规划、设立与管理离岸信托、海外保险、环球基金、私人银行、家族办公室等全球化传承工具结合股权设计、婚财产约定、婚前财产约定、海外上市等法律方案，为家族成员提供更有效的家庭财产规划，促进家族成员之间的团结和情感的融洽。本文对集中常见的家族财富规划手段作出简要分析。

家族财富规划的模式

制定一部好的家族宪法

提到家族财富规划就得先了解家族宪法。家族宪法是一个家族治家传业的根基。拥有法国欧尚集团等众多企业的Mulliez家族很好地诠释了制度化的家族治理。

Mulliez家族经历了二次世界大战，目前已经传承到第五代，有780名继承人，但家族仍然治理得井井有条。Mulliez家族的核心价值是家族统一，强调家族团结，任何希望参与家族企业的成员必须遵守一个家族宪章。除了核心家族价值，Mulliez家族还有一套成熟的家族治理机制。家族设有四大机构，四大机构相互形成监督制约，以家族利益为重，防止一人专断。

在各机构的协调下，对家族继承人的培养也有固定的流程。继承人首先应接受家族部教育，通过严格的家族部训练并得到家族顾问委员会的批准后，继承人方能进入家族取得股份。进入家族企业的成员必须从基层做起，以避免将高位传给无能的后代。不难看出，Mulliez家族的治理机制秉承家族核心价值，并且在细节制定上处处维护核心价值不受侵害，在其指引下，家族第五代成功接手。

西方创业者一般会采取先由全体家族成员组成家族议会，并在其上设立家族委员会和企业董事会的双层规划制度。而中国具有独特的传统“家族文化”背景，几千年的家族文化的社会心理积淀对企业的组织与经营行为产生着潜移默化的影响。尤其“孝道”在中国文化中占据着很重要的位置，在家族企业中主要体现为：一、以家族利益为重，维护家族利益；二、要服从家族家长的权威。

针对中国特有的文化，我们可以在制定家族宪法时，结合西方双层规划制度和中国“家族文化”背景。例如，可以在家族委员会与董事会的合议投票制上，赋予家长否决权，或是在传统的大家长权威上赋予家族委员会与董事会对大家长的否决权。同时，家族宪法中也可写入硬性管理机制，例如“除正常业务往来，家族成员禁止将家族企业的资金外借个人或公司等。”一部好的家庭宪法是家族企业常青的基石。

“家族宪法是一个家族治家传业的根基。一部好的家庭宪法是家族企业常青的基石。”

设计合适的股权构架

除了上述我们谈到的家族宪法，企业想要达到永续经营的另一个至关重要的关键点就是如何设计股权架构。台塑集团创始人王永庆被誉为的“经营之神”，在他的的精心规划下，台塑集团获得了世代持续的发展。除了悉心栽培子女成才、设立职业经理人与家族成员共治的七人决策小组之外，王永庆还设计了一套有助于“永续经营”的股权体系。

早在1976年，王永庆以捐赠台塑股权的方式，以父亲的名义成立了长庚纪念医院。长庚医院是“台塑四宝”的主要股东，由于“台塑四宝”彼此交叉持股并以金字塔结构控股其他下属企业，王永庆成功地将王氏家族对台塑集团的控制权集中于长庚医院。因此，王氏家族后人对台塑集团有稳固的管理权及控制权。故此，王永庆去世之后，台塑集团虽然失去了精神领袖，但营运和业务并没有受到影响。台塑集团的案例非常值得其他家族企业借鉴。

企业股权设计最重要的是要清除预期未来可能的路障，提早把控风险。家族因世代交替成员日益增多，可能导致股权过度分散而不利于管理。家族股权稀释后，也容易使企业成为外部投资者吞并的对象。例如利丰集团与东亚银行在家族股权分配给日益众多的家族成员而被稀释后便陷入困境。据此，股权设计是家族企业长期巩固经营权的重点。

“企业股权设计最重要的是要清除预期未来可能的路障，提早把控风险。股权设计是家族企业长期巩固经营权的重点。”

在企业家财富规划方案中，是否公开上市对民企来说是一个重要的决定。上市对于家族企业而言，一方面可获得巨额资金所带来的机遇和资产增值，另一方面也将企业从企业家一言堂的家族式管理，向采纳、透明治理机制的现代化企业转变。但过多依赖资本市场融资，将会稀释企业家及家族的股权，甚至是控制权。如何解决这一矛盾？百度就是个值得借鉴的案例。

百度是目前国首家采用双重股权制来加强创办人控制权、预防敌意收购的企业。百度在上市前将股票分为A、B两类：向外部投资人公开发行的A类股，每股只有1票的投票权；上市前的原始股为B 类股，每股有10票的投票权。通过这样的股权设置，百度既获得了需要的资金，又使创办人的控制权得到了保障。

另一种被采用的金字塔式股权结构，也可以有效保护创办人的控制权。根据复星集团在2009年年报中披露的部分股权结构，郭广昌以45%的股权控制了复星国际78.24%的投票权，更以22%的股权控制了复星医药49.03%的投票权。通过控制集团非上市公司股权的金字塔层级机制带来的控制权放大,使外部人员难以通过收购上市公司的流通股撼动其绝对控股地位。

“在企业家财富规划方案中，是否公开上市对民企来说是一个重要的决定。”

广受关注的家族信托

在家族财富规划和传承过程中，家族信托是近几年国广受关注的话题。

信托是指委托人将信托财产转移于受托人，受托人依照信托本着为受益人的利益或特定目的管理或处理信托财产。一般来说，信托可以达到财产保护、节税、

保护隐私、集中股权、财富传承的财富规划目的。但达到设立信托目的的前提是家族和谐。因为信托机构的规章一般会明文规定禁止股权转让，当家族部矛盾凸现的时候，家族企业的效率和经营能力会受到影响，导致家族成员吃大锅饭，或是现有家族成员以各种方式提早领取其中资源而忽视企业的长远发展。

针对上述问题，我们建议在信托设立监察人委员会。除了家族各方代表以外，委员会亦包括家族以外的专业人士（例如律师、税务会计），以充分发挥平衡利益、调解纷争、监察决策的作用。委员会可聘任合适的企业经理人，建立与执行家族成员参与经营的规章，同时维护没有参与经营的家族受益人的利益。

“我们建议在家族信托设立监察人委员会。除了家族各方代表以外，委员会亦包括家族以外的专业人士（例如律师、税务会计），以充分发挥平衡利益、调解纷争、监察决策的作用。”

签订婚姻相关财产协定

近几年，与资本市场紧密相关的另一个焦点就是亿万富翁接二连三的离婚案。

富豪的个人婚姻问题不仅仅是个人家务问题，更加关乎于资本市场的股价波动。一份好的婚前或婚财产约定的重要性也变得尤为明显。因为没有事先做好规划和安排，一些富豪在离婚问题上处理不当，导致发生了钢铁大亨十年诉讼未果、土豆网永远丧失了市场优势、赶集网面临倒闭等一系列惨痛案例。

对企业家来说，婚前严格界定婚前财产的围，这对于那些在结婚前就已经很成功的企业家来说特别值得注意。签订婚前财产协议的作用主要体现在：第一，

明确婚前财产的围；第二，确立双方婚后财产的使用方法，以及采用共同财产制还是分别财产制。

“签订婚前财产协议的作用主要体现在：第一，明确婚前财产的围；第二，确立双方婚后财产的使用方法以及采用共同财产制还是分别财产制。”

婚后对财产情况有一个约定，特别是在风险投资进入公司或者上市前，股东与配偶、公司、其他股东等签署相关协议，以保障公司及相关利益主体的权益。

家族企业如果采用公司制，就可以考虑在公司章程中，事先约定股东婚姻风险的应对之策，赋予董事会在处理这类事件上的一些权利，以最终保护公司以及其他股东的利益。

例如提出让比尔.盖茨和他夫人梅琳达签订婚前协议的是微软董事会，目的是保证微软公司的安全。首富郭台铭娶了曾馨莹为妻,同时与之签订财产协议,约定离婚时郭台铭名下的股权不进行分割,因此也不会影响到鸿海公司的股价和未来经营发展,所以在郭台铭结婚后,鸿海股价得以迅速回升。

通过在婚前协议中限制配偶离婚时股权的分割权，并保障另一方在离异时可获得一定金额以防止上市公司股权产生重大变化，这对保障家族财富和发展市场经济体起着至关重要的作用。

“通过在婚前协议中限制配偶离婚时股权的分割权，并保障另一方在离异时可获得一定金额以防止公司股权产生重大变化，这对保障家族财富和发展市场经济体起着至关重要的作用。”

结论

综上所述，只有结合中国特殊的“家文化”背景，谨慎考虑家族和企业的特征，运用专业法律知识和境外各种金融工具，深入分析家族企业的现实情况，权衡利弊并结合配套的治理机制，才能设计出最合适企业的、具有可操作性并兼具私密性的家族财富规划和传承方案。

“只有结合中国特殊的“家文化”背景，谨慎考虑家族和企业的特征，运用专业法律知识和境外各种金融工具，深入分析家族企业的现实情况，权衡利弊并结合配套的治理机制，才能设计出最合适企业的、具有可操作性并兼具私密性的家族财富规划和传承方案。”

基金。一般情况下，这些钱应该至少是收入的3倍，但一般家庭所持有的倍数都应比这个高,尤其是现下的中年人家庭,上有老下有小,所以这个倍数依据各家的情况自行决定，用以满足日常开支、预防突发事件及投机性的需要。

第三步，充足的教育储备。“再穷也不能穷教育”,家长大多花掉毕生心血也要给孩子最好的教育。据统计,从孩子出生到大学毕业,所有消费基本在40万至50万之间(不包括出国费用)。最好在孩子出生前,就准备一定数量的专项教育款项，因这类规划是硬性的规划,实施过程中宜以稳健投资为主。

第四步，完备的风险保障。人的一生中，风险无处不在，应通过风险管理与保险

第五步，合理的纳税安排。履行纳税这个法定义务的同时，纳税人往往希望将自己的税负减到最小。可以通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，适当减少或延缓税费支出。

资工具，以及琳琅满目的投资项目，普通消费者很容易看花了眼,晕头转向。比较科学的办法是，交给专业的理财团队或人士打理，帮助自己根据自身理财目标

的层次。

第七步，长远的养老规划。随着人们生活质量以及医疗水平的提高,养老问题迫

在眉睫。但多数人都是在55岁或60岁的时候退休,那停止工作之后的20年、30年，甚至是40年怎么办?收入急剧减少,甚至没有,只能靠以前的积蓄来维持。因此，要提早规划个人养老，确保晚年的生活质量。

第八步，资产分配与传承。应尽量减少资产分配与传承过程中发生的支出，对资产进行合理分配，以满足家庭成员在家庭发展的不同阶段产生的各种需要；要选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，确保在去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的世代相传

第三条基金理事会资金使用围

1、资助教育事业。对在继续教育方面有困难的基金会成员提供资金帮助和奖励在学业上有进步或取得优异成绩的基金会成员；

2、保障疾病治疗。对高额医疗支出的基金会成员提供资金帮助；

3、解决生活困难。对改善生活的基金会成员提供资金帮助；

4、鼓励孝敬父母。对孝敬老人方面有突出表现的基金会成员予以表彰奖励；

5、促进家庭团结。对维护家庭和睦、增进相互往来的基金会成员予以奖励；

6、提倡思路创新。对开动脑筋、发挥智慧、解决家庭实际困难的基金会成员予以奖励；

7、表扬发展进步。对在工作和生活上有较大变化的基金会成员予以奖励。

一、族规祖训：

永敦孝友，不失诗书，力守基业，严训子。赈恤贫乏，维持纲常，虔诚祭祀，整肃家规。

忠：上而事君，下而交友，此心不亏，终能长久。

孝：敬父如天，敬地如母，汝之子，亦复如是。

勤：日出而做，日入而息，凿井而饮，耕田而食。

俭：量其而出，量其而入，若不节用，俯仰何益。

家族族规

一、敦孝悌

人伦以孝为先，子务要孝顺父母、尊敬长辈，长幼有次，勿逆天伦。兄弟甚属一体而分，应该和睦相处。

二、重忠信

人生应该以忠信为本，凡能忠于祖国、取信于人，则家道兴隆、族威日振。

三、明礼义

礼义为处世之本，凡待人接物，要严以责己，宽以待人，恭让为先，一视。

四、守法纪

遵纪守法乃是人之天职，凡事要三思而行，以法纪为准绳，不可损人利己，违纪犯法。

五、振书香

读书乃天下至高之事，子务要力学成才，勿以家贫而弃可造之质，勿以处富而废有用之才，勿以务农而屏诵读之事，将相本无种，男儿自当强。

六、知廉耻

廉耻为人品之重。人要知廉耻，自尊自重，如若寡廉鲜耻，好逸恶劳，嫖赌消遥，不成体面，父兄要严加教训，逆子不得反抗。

七、务正业

正业为养生之上计。子要以正业为本，各行各业务要殷勤俭朴，不许懒惰骄奢，不许行窃偷盗，不许辱及先祖有玷家风。

八、讲团结

团结为强国之本，宗族团结、则民族团结。子不可挑拨是非，损坏宗族利益。倘有胡作乱为，不讲团结之辈，要严加训斥。

九、重婚姻

婚姻是人生终身大事，男大当婚，女大当嫁，本是人之不常情，但要双方自愿。法律所允，一旦成家立室，务要互敬互爱，不可无理取闹，于家不宁。

十、禁赌博

赌博乃万恶之源，创业艰难，守业更难。勿因赌博倾家荡产。若有赌博之辈，父兄要严加管教，责其改邪归正。

十一、重宗祠

宗祠为嗣尊祖祀宗之场所。正肃幽元，以妥祖灵，是嗣子贤的神圣职责。春秋祭祀，梵香礼拜，均要班班有序，严肃有礼。

十二、惜谱牒

谱牒是寻根问祖、承先启后的传家珍宝，要倍加珍惜。倘若谱

牒失传，则世系不明、纲常失堕。如有盗卖或毁坏谱牒者要严惩不贷。

十三、树新风

人的生老病死是人类发展的必然规律、死者入土为安是祖传的习俗。族人为亲属做生基或葬坟、可在全村山场选址（果园、风景开发区除外）所选定的坟址、山主应尊重支持。按土地有偿使用的政策，用地户给山主适当的补偿费用是合理的，拟定每穴坟地（不分单拱双拱）补偿200元，山主不得另行索要钱物和提附加条件进行刁难阻挠。纠偏见、树新风、彰显家族团结互助的高尚品德。

家族财富信托协议书

家族财富计划 家族财富信托协议二〇一五年月

合同编号：BSG-2015-1208 信托理财协议书 甲方（信托方）: 身份证: 住址: 乙方（运营方）:**信托有限公司 法定代表人: 地址:香港 丙方（监管方）: 律师行/银行或其他第三方 法定代表人: 地址: 甲、乙双方遵照《中华人民共和国合同法》及其他相关法律、法规的规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，经友好协商，达成本协议。 第一条信托目的 甲方自愿将其合法所有的资金信托给乙方，同意并授权乙方利用其在金融、投资领域的人才、信息及管理优势，通过理财专家专业、有效的运营，采用综合金融工具的运作方式，以最大限度地为受益人获取利益。 第二条受益人或受益人范围 （名称）（营业执照号）信托资金（元）

第三条资金及交付 1、本协议项下信托资金金额为：人民币伍仟万元（5000 万元）。 2、甲方保证上述信托资金为其合法所有的资金。 3、甲方应在本协议生效时将信托资金交纳至丙方账户负责监管。丙方根据甲方的授权指示，一次或分批将资金划给乙方进行管理和运营。 乙方户名: 账号: 开户行: 第四条信托生效 本信托在丙方收到甲方交付的信托资金时生效。 第五条信托期限 信托期限，根据附件信托计划确定，自信托生效之日计算。 第六条受托财产的构成 1、乙方、丙方因承诺而取得的财产是受托财产，指甲方在本协议生效时交付的信托资金。 2、乙方因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入受托财产。 第七条信托资金管理运用和受托人权限 1、甲方同意乙方将信托资金运用于投资境内外股票、期货、债券、票据、保单、货币、外汇、黄金、原油、权证、基金、知识产权、艺术品、留学移民及其他境内外的有价证券和理财、信托金融产品等，对本协议项下的信托资金进行综合管理、运营。 2、本协议项下的信托财产可以按公平市场价格与乙方管理的其他受托财产或乙方的基金等有价证券和理财产品进行交易。

财富投资合作协议

财富投资合作协议书协议编号

甲方: 身份证: 联系电话: 联系地址: 乙方: 身份证: 联系电话: 联系地址:

根据《中华人民共和国协议法》第二十一章的相关规定，甲、乙双方经友好协商，就甲方委 托乙方进行投资理财事宜，达成以下投资条款： 第一条委托投资幵户 1.1甲方同意在协议有效期内将甲方自有的投资或股票账户委托且仅委托乙方进行管理，由乙方在甲方账 户内进行投资交易。 1.2本协议有效期内，乙方有独立的下单操作权，甲方拥有资金调拨权，即只有甲方能取出资金。帐户的资金安全 由甲方开户所在的投资公司负责，乙方不承担非乙方进行的投资资金安全责任。 1.3 双方确认，甲方出资，利用乙方的专业投资经验，力求让甲方获取较高的资收益。 1.4 甲方保证资产的来源合法，并保证对其享有合法并完整的所有权。 第二条账户管理 2.1 甲方委托乙方进行理财的资金账户为__________________________________________ ，开户地为 _____________________ 营业部，上述资金账户内合计的委托投资的资产总额为人民币 元［大写：______________________________ ］。 2. 2在本协议有效期内，乙方将作为甲方的投资代理人对资金账户进行独立操作；甲方承诺不自行转移资金账户内的资产，不参与或委托其他第三人参与资金账户内的投资交易，不干预乙方的独立操作; 但甲方有权在任意时间了解资金账户内的资产状况。 2. 3、本协议执行期间除给乙方可能的利润分成外，甲方不得自行提取资金。 第三条协议的生效及期限 3.1甲方应于本协议签订后的五个工作日内，将委托资金存入上述资金账号.本协议自资金存入后的第 一个工作日起开始生效。 3.2本委托协议期限为一年，日期自上述生效之日起计算。在本协议期满前一个月，甲方需书面要求按期 中止本协议，则本协议将按期中止。否则本协议将自动延期一年。 第四条投资收益分配及支付 4.1收益分配：甲方可选择以下方式分配投资收益分配: I、乙方承诺甲方的本金亏损不超过20%，乙方收取收益部分的35%作为收益分红; n、乙方不承诺甲方的任何收益及亏损，乙方收取收益部分的25%作为收益分红; m、乙方不承诺甲方任何收益和亏损，乙方按以下方式收取收益分红: 合同

家族信托合同范本

金斧子财富：https://www.wendangku.net/doc/bb5994447.html, 下面我来看一下标准信托的合同模板是怎么样的，方便想成立家族信托的人参考。 信托合同范本 本合同郑重声明：受托人管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。依据本信托合同规定管理信托资金所产生的风险，由信托财产承担，即由委托人交付的资金以及由受托人对该资金运用后形成的财产承担；受托人违背信托合同、处理信托事务不当使信托资金受到损失，由受托人赔偿。 本合同的双方为： 委托人：____________________ 法定代表人/负责人：_________ 自然人身份证号码：__________ 地址：______________________

金斧子财富：https://www.wendangku.net/doc/bb5994447.html, 电话：______________________ 受托人：____________________ 法定代表人：________________ 地址：______________________ 电话：______________________ 根据《中华人民共和国信托法》（以下简称《信托法》）、《中华人民共和国合同法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行办法》及其他有关法律、规定和规章，上述合同双方遵循平等、自愿、互利和诚实信用原则，为明确各自的权利义务，在充分协商的基础上，就设立金融租赁资金信托事宜达成一致，委托人愿意委托受托人，受托人愿意接受委托人委托办理本合同项下的信托业务，双方为此特订立本合同，以资信守。 第一条定义和解释 在本合同中，除非上下文另有解释或文意另有所指，下列词语具有如下含义： 1．本合同：指《金融租赁资金信托合同》及对该合同的任何修订和补充。 2．资金信托：指委托人基于对受托人的信任，将自己合法拥有的资金委托给受托人，由受托人按委托人的意愿、以受托人的名义，为受益人的利益管理、运用和处分的行为。 3．信托计划：指由受托人对信托资金集合管理、运用、处分的安排。

理财规划师考试复习题-第七章-财产分配与传承规划.pdf

一、单项选择题 1．结婚登记是婚姻成立的（）。 A．行为要件 B．形式要件 C．主观要件 D．实质要件 【答案】B 2．再婚配偶以继承（）。 A．再婚后的共同财产 B．再婚前的个人财产 C．再婚前的房屋 D．再婚前的储蓄 【答案】A 3．父母没有管教好子女，致使子女对他人造成伤害的，（）要承担赔偿责任。 A．父亲 B．父母 C．母亲 D．学校 【答案】B 4．当子女（）时，其与生父母之间的权利义务才得以消除。

B．被他人合法收养 C．工作 D．死亡 【答案】B 5．合伙人对合伙企业债务承担（）。 A．有限责任 B．有限连带责任 C．无限连带责任 D．无限责任 【答案】C 6．（）是指财产所有人依照法律对其财产享有占有、使用、收益和处分的权利。 A．财产占有权 B．财产所有权 C．财产使用权 D．财产收益权 【答案】B 7．公民对自家家电、衣物的支配和控制是（）。 A．占有权 B．使用权 C．收益权

【答案】A 8．共同共有人对于共有物的占用、使用、收益、处分权的行使，应当得到（）的同意。 A．部分共有人 B．全体共有人 C．任一共有人 D．大多数共有人 【答案】B 9．共有人之一清偿共同债务后（）。 A．不能向其他共有人追偿 B．可向所有共有人追偿 C．可向任一共有人追偿 D．视情况而定 【答案】A 10．夫妻在拥有共有财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所有财产是（）。 A．法定共有财产 B．法定特有财产 C．夫妻约定财产 D．夫妻法定财产 【答案】B

11．如果有几份遗嘱同时存在，以（）为准。 A．最开始的公证遗嘱 B．中间的公证遗嘱 C．最后的公证遗嘱 D．任意的公证遗嘱 【答案】C 根据材料回答l～3题 王某现在80岁，妻子健在，有一个女儿，两个儿子，一个25岁的孙女、一个22岁的孙子和一个l0岁的外孙。王某想制订一份财产传承规划，他现在向助理理财规划师咨询以下问题， 请选择正确的答案。 12．（）是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间 权利义务关系形成的必要条件。 A．结婚登记 B．双方同意 C．社会认可 D．法院证明 【答案】A 13．通常意义上的财产分配规划是针对（）而言的。 A．家庭财产 B．夫妻财产

财富投资合作协议

编号：_______________ 本资料为wor d版本，可以直接编辑和打印，感 谢您的下载 财富投资合作协议

甲方：___________________ 乙方：___________________ 日期：___________________ 说明：本合同资料适用于约定双方经过谈判、协商而共同承认、共同遵守的责任与义务，同时阐述确定的时间内达成约定的承诺结果。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。

协议编号

联系电话: 联系地址: 乙方： 联系电话: 联系地址: 甲方: 身份证: 身份证:

根据《中华人民共和国协议法》第二十一章的相关规定，甲、乙双方经友好协商，就甲方委托乙方进行投资理财事宜，达成以下投资条款： 第一条委托投资开户 1.1甲方同意在协议有效期内将甲方自有的投资或股票账户委托且仅委托乙方进行管理，由乙方在甲方账户内进行投资交易。 1.2本协议有效期内，乙方有独立的下单操作权，甲方拥有资金调拨权，即只有甲方能取出资金。帐户的资金安全由甲方开户所在的投资公司负责，乙方不承担非乙方进行的投资资金安全责任。 1.3双方确认，甲方出资，利用乙方的专业投资经验，力求让甲方获取较高的资收益。 1.4甲方保证资产的来源合法，并保证对其享有合法并完整的所有权。 第二条账户管理 2.1甲方委托乙方进行理财的资金账户为 ,开户地为 营业部，上述资金账户内合计的委托投资的资产总额为人民币元［大写：］。 2. 2在本协议有效期内，乙方将作为甲方的投资代理人对资金账户进行独立操作；甲方承诺不自行转移资金账户内的资产，不参与或委托其他第三人参与资金账户内的投资交易，不干预乙方的独立操作；但甲方有权在任意时间了解资金账户内的资产状况。

家族财富规划和传承的法律设计说明

家族财富规划和传承的法律设计 中国改革开放以来产生了第一代企业家,但第一代企业家没有上一代的财富规划及传承经验，在处理家族财富规划和传承方面的经验和信心很有限。如何对家族和个人的各种财富和资产进行法律方面的结构设计，从而达到保密、减轻税负、保护资产不受侵扰和财富传承的目的成为第一代企业家关心的焦点问题。本文作者就家族财富规划和传承的法律结构设计，作出了分析和解读。 家族财富规划的法律保障 家族财富规划的法律保障是指运用婚姻法、继承法、信托法、保险法以及离岸地法律的相关规定，对家庭财产的法律结构进行专业化设计。在设计方案中，通过私人财产信托、家族企业治理、家族基金的规划、设立与管理离岸信托、海外保险、环球基金、私人银行、家族办公室等全球化传承工具结合股权设计、婚内财产约定、婚前财产约定、海外上市等法律方案，为家族成员提供更有效的家庭财产规划，促进家族成员之间的团结和情感的融洽。本文对集中常见的家族财富规划手段作出简要分析。 家族财富规划的模式 制定一部好的家族宪法 提到家族财富规划就得先了解家族宪法。家族宪法是一个家族治家传业的根基。拥有法国欧尚集团等众多企业的Mulliez家族很好地诠释了制度化的家族治理。 Mulliez家族经历了二次世界大战，目前已经传承到第五代，有780名继承人，但家族仍然治理得井井有条。Mulliez家族的核心价值是家族统一，强调家族团结，任何希望参与家族企业的成员必须遵守一个家族宪章。除了核心家族价值，Mulliez家族还有一套成熟的家族治理机制。家族设有四大机构，四大机构相互形成监督制约，以家族利益为重，防止一人专断。 在各机构的协调下，对家族继承人的培养也有固定的流程。继承人首先应接受家族内部教育，通过严格的家族内部训练并得到家族顾问委员会的批准后，继

常年法律顾问合同明确收费版

律师事务所 常年法律顾问合同 XX顾问合同[ ]第号 聘任方： 受聘方：律师事务所

聘请常年法律顾问合同 甲方： 乙方： 甲乙双方按照诚实信用原则，经协商一致，订立本合同。 第一条聘请法律顾问 甲方因业务发展和维护自身利益的需要，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国律师法》的有关规定，聘请乙方的律师作为常年法律顾问。 第二条合同期限 本合同期限为年，自年月日起至年月日止；合同期满，由甲乙双方协商决定是否续签常年法律顾问合同。 第三条乙方服务范围 一、日常法律服务项目 1.法律体检：对企业的规章制度、日常经营管理存在的法律风险进行法律诊断，必要时出具书面法律风险评估报告； 2.解答日常法律咨询，依法提供律师建议或者出具律师函、通知、催告函等法律文书； 3.协助草拟、制订、审查或者修改甲方所涉合同、协议、章程等法律文书； 4.参与甲方企业日常经营过程中的会议、研讨会、论证会以及谈判等商务活动，就存在法律问题，分析论证，规避

法律风险和漏洞，协助企业（专项法律服务除外）的关键性文件的起草及审核； 5.参与企业重大经济项目的谈判，协助关键性文件的谈判、起草及审核事宜； 6.参与企业重大经营决策，结合企业经营实际，及时为企业重大决策提供动态法律咨询服务、谈判服务； 7.经甲方授权，签署、送达或者接受法律文件； 8.应甲方要求，就甲方已经面临或者可能发生的法律纠纷，进行分析论证，提出法律解决方案，出具律师函，发表律师意见，或者参与非诉讼谈判、协调、调解工作； 9.应甲方要求进行法律知识培训； 10.协助甲方完善人力资源管理工作； 11.为甲方建立完善的客户服务档案； 12.就本所为甲方提供的法律服务，存档备案，装订成册，制作年度工作报告呈交甲方； 14.办理双方商定的其他日常法律事务。 具体的法律服务项目及频次，结合甲方的实际情况，按照甲方选择的服务标准确定，详见附件表格。 二、诉讼和仲裁案件代理费用 乙方代理甲方委托的诉讼、仲裁案件，按照河南省律师协会发布的《河南省律师协会律师服务收费行业指导意见》的收费标准的 %收取律师服务费。甲方应与乙方另行订立案件委托代理合同，办理委托代理手续。 三、专项代理 甲方拟做尽职调查、家族财富传承、股权激励、股权设计、企业制度制定等需要乙方提供的专项法律服务、出具专项法律意见书的，甲方应与乙方另行订立专项法律服务合

家族财富信托协议书Form样本

家族财富信托协议书Form样本 家族财富信托协议书Form家族财富计划家族财富信托议协议二 〇一五年月本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 合同编号:BSG--1208信托书理财协议书甲方（信托）方）:身份证:住住址:）乙方（运营方）:**信托有限公司法定代表人:地地址:香港）丙方（监管方）:律师行/银行或其它第三方法定代表人:地地址:甲、乙双方遵照《中华人民共和国合同法》及其它相关法律、法规的规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，经友好协商，达成本协议。 第一条信托目的甲方自愿将其合法所有的资金信托给乙方，同意并授权乙方利用其在金融、投资领域的人才、信息及管理优势，通过理财专家专业、有效的运营，采用综合金融工具的运作方式，以最大限度地为受益人获取利益。 第二条受益人或受益人范围（名称）（营业执照号）信托资金（元）姓名身份证号受益比例受益账户本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 第三条资金及交付 1、本协议项下信托资金金额为:人民币伍仟万元（5000万万元））。 2、甲方保证上述信托资金为其合法所有的资金。

3、甲方应在本协议生效时将信托资金交纳至丙方账户负责监管。 丙方根据甲方的授权指示，一次或分批将资金划给乙方进行管理和运营。 乙方户名:账号:开户行:第四条信托生效本信托在丙方收到甲方 交付的信托资金时生效。 第五条信托期限信托期限，根据附件信托计划确定，自信托生效之日计算。 第六条受受托财产的构成 1、乙方、丙方因承诺而取得的财产是受托财产，指甲方在本协议生效时交付的信托资金。 2、乙方因信托财产的管理、运用、处分或者其它情形而取得的财产，也归入受托财产。 第七条信托资金管理运用和受托人权限 1、、甲方同意乙方将信托资金运用于投资境内外股票、期货、债券、票据、保单、货币、外汇、黄金、原油、权证、基金、知识产权、艺术品、留学移民及其它境内外的有价证券和理财、信托金融产品等，对本协议项下的信托资金进行综合管理、运营。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 2、、本协议项下的信托财产能够按公平市场价格与乙方管理的其它受托财产或乙方的基金等有价证券和理财产品进行交易。

新版《家族财富保障与传承》

《家族财富保障及传承》 课程背景： 各位银行及保险精英： 你是否还在对客户说：“离婚不分，有税不缴，欠钱不还，有保险就是这么任性!”——这是严重的误导。经营高端客户不能这么简单粗暴。 你是否还在跟客户大谈特谈保险的收益?这是舍本逐末。客户赚钱的能力比我们强的多，他凭什么要听我们的? 你是否了解，最新的《中国私人财富报告》中指出，高端客户理财需求排名第一的是保障及传承?而你是否对他们财富保障及传承中所面临的风险有足够的认识?你又是否了解保险在其中的重要作用?并且能够知其然，还能知其所以然? 本课程解决两个方面的问题：第一，掌握高端客户在财富安全和财富传承中所面临的风险，以及如何通过保险等工具，提前筹划和安全，化解这些潜在的风险，让从业人员知其然并知其所以然，这是专业层面。第二，充分了解高端客户的需求，并改变过去的产品导向销售模式，使每一位银行及保险业务精英都成长为私人银行家，从客户需求出发进行保险规划。 实战型管理教练-黄俭老师简介： 滨江双创联盟荣誉理事长；上海蓝草企业管理咨询有限公司首席讲师；多家知名企业特聘高级管理顾问。 黄老师多年在企业管理、公司战略规划、市场营销、品牌建设、员工管理、绩效考核、上市公司等等方面有着丰富的实践经验；深刻理解了东西方管理精髓。进入培训教育行业，作为资深培训讲师，在企业内训课、公开课、CEO总裁班等百余家企业和大学课堂讲授战略管理、营销管理、品牌管理等领域专业课程，结合自身的企业实践和理论研究，开发的具有知识产权的一系列新营销课程收到企业和广大学员的欢迎和热烈反馈。听黄老师上课，可以聆听他的职场经历，分享他的成绩，干货多多！课程突出实用性、故事性、新鲜性和幽默性。宽广的知识体系、丰富的管理实践、积极向上、幽默风趣构成了独特的教学培训风格，深受听众欢迎。通过一系列案例剖析点评，使管理人员掌握一些管理先进理念，分析技巧、提高解决问题的能力。 擅长领域：战略管理/领导力系列/ 经典营销/新营销/大数据营销 授课风格：采用情景式教学法，运用相关的角色模拟和案例分析诠释授课内容，理论与实战并举，侧重实战，结合视听教材，帮助学员在理论基础与实践应用方面全面提升。广大的学员认为授课风格为：幽默风趣、条理清晰、实战、理论联系实际。

家族财富信托合同协议书范本

家族财富信托协议 合同编号： 甲方（信托方）： 身份证号： 住址： 乙方（运营方）：信托有限公司 法定代表人： 住址： 丙方（监管方）： 法定代表人： 住址： 甲、乙双方遵照《中华人民共和国合同法》及其他相关法律、法规的规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，经友好协商，达成本协议。 第1条信托目的 甲方自愿将其合法所有的资金信托给乙方，同意并授权乙方利用其在金融、投资领域的人才、信息及管理优势，通过理财专家专业、有效的运营，采用综合金融工具的运作方式，以最大限度地为受益人获取利益。 第3条资金及交付 3.1 本协议项下信托资金金额为：人民币（大写）（￥元）。 3.2 甲方保证上述信托资金为其合法所有的资金。 3.3 甲方应在本协议生效时将信托资金交纳至丙方账户负责监管。丙方根据甲方的授权指示，一次或分批将资金划给乙方进行管理和运营。 乙方户名： 账号： 开户行： 第4条信托生效 本信托在丙方收到甲方交付的信托资金时生效。 第5条信托期限 信托期限，根据附件信托计划确定，自信托生效之日计算。 第6条受托财产的构成 6.1 乙方、丙方因承诺而取得的财产是受托财产，指甲方在本协议生效时交付的信托资金。

6.2 乙方因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入受托财产。 第7条信托资金管理运用和受托人权限 7.1 甲方同意乙方将信托资金运用于投资境内外股票、期货、债券、票据、保单、货币、外汇、黄金、原油、权证、基金、知识产权、艺术品、留学移民及其他境内外的有价证券和理财、信托金融产品等，对本协议项下的信托资金进行综合管理、运营。 7.2 本协议项下的信托财产可以按公平市场价格与乙方管理的其他受托财产或 乙方的基金等有价证券和理财产品进行交易。 第8条甲方权利与义务 8.1 甲方有权了解信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求乙方和丙方就信托事务的处理做出说明。 8.2 甲方应保证已就设立信托事项向其债权人履行了告知义务，并保证设立信托未损害债权人利益。 8.3 甲方有义务依据本协议约定向乙方和丙方支付管理佣金。 8.4 本协议及法律、法规规定的其他权利、义务。 第9条乙方和丙方权利与义务 9.1 乙方有权自信托生效之日起，根据本协议及信托计划管理、运营和处分信托财产。 9.2 乙方和丙方有权依据本协议约定取得管理佣金。 9.3 乙方有权根据专业化管理原则，信托第三方管理信托财产。 9.4 乙方应当按照本协议与信托计划的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。 9.5 乙方必须将信托财产与其固有财产分别管理，分别记账。 9.6 乙方和丙方应对甲方、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密。9.7 乙方和丙方除取得本协议规定的管理费用和佣金报酬外，不得利用信托财产为自己谋取利益。 9.8 本协议及法律、法规规定的其他权利、义务。 第10条受益人权利与义务 10.1 受益人有权根据本协议享有信托受益权。 10.2 本协议及法律、法规规定的其他权利、义务。 第11条风险揭示与承担 乙方在管理、运用信托资金时，存在但不限于如下风险：利率风险、汇率、投资风险、不可抗力因素导致的风险、其他不可预见风险等。 乙方根据本协议的规定管理、运营信托资金导致信托资金受到损失的，由信托财产承担；乙方违反本协议的规定处理信托事务，导致信托资金受到损失的，由乙方赔偿。丙方违背甲方的指示划出资金导致甲方损失的，由丙方负责赔偿。 第12条信托收益的计算及交付的时间、方法

法商视角下的家庭(家族)财富保障与传承课程大纲4.2

《法商视角下的家族（家庭）财富保障与传承》 课程大纲 沙龙邀约客户： 保险公司、私人银行高净值及超高净值客户。 课程收获： 通过实际案例让客户了解资产隔离和财富有序传承的必要性，同时了解人寿保险、保险金信托、家族信托等金融工具在家族财富保障和传承中的作用。唤醒客户的财富配置需求，为保险及保险金信托、家族信托的金融产品方案落地做好准备。 课程时长：2.5至3小时 第1单元前言 1、阐述家族财富积累的三个阶段：创富、守富、传富以及各阶段的核心诉求 2、总结中国家族“富不过三代”造成家道中落的原因 3、通过案例具体分析上述原因 第2单元：资产隔离的必要性 2.1通过实际案例讲述“假离婚躲避不了真债务” （1）实际判决和案例分析 （2）我国法律对夫妻共同债务的规定

2.2通过实际新闻案例阐述不进行资产隔离的后果 寄语：提醒客户进行财富的预期管理和资产隔离 第三单元：家业企业如何隔离 3.1企业家业混同的表现形式 3.2防范企业家业混同的方法 3.3通过采取资产隔离措施的实际案例，阐述保险和代持在在资产隔离中的作用3.4总结保险的法律特性： （1）法院强制执行过程中保险的相对隐私性 （2）人寿保险法律结构的复杂性 （3）保险在婚姻中的资产保护功能（通过实际案例谈父母现金陪嫁的缺陷）（4）明确指定了受益人的身故保险金不属于遗产衍生出：“父债子不还”和“遗产税的”筹划功能。 第四单元：资产隔离的实际案例 4.1通过实际案例谈复杂家庭下的内部矛盾及困境 4.2复杂家庭的金融解决方案 4.3家业企业隔离的实际案例 4.4律师提示：保险和保险金信托不是唯一，但确是非常重要的一种隔离风险的金融工具！ 第五单元：家族财富的传承 5.1家族传承的方案设计具有高度专业性： 案例：传承经典案例

财产传承规划.doc

为什么要做财产传承规划 ◆2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在上海逝世，年仅38岁。 ◆案例 ◆11月13日上海均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”◆11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司，而是上海均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 ◆按照11月13日上海均瑶的公告，王均瑶长子40%，他两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这两位叔叔又在重要的亲属之列，也可以再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，还有生母和继母。如果按前一个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 ◆启示： ◆不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； ◆现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善，还无法使所有

权与决策权和经营权之间相对分离； ◆家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 ◆2002年元月4日，芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯一的哥哥也早已去世，没留下儿女。 ◆老人留下了一大笔财产：除了11万余元的银行存款外，还有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 ◆李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。 ◆最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 ◆不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 ◆继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 ◆50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将两岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 ◆◆2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 ◆◆8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无

银行从业资格继续教育测试题及答案 - 家族财富传承

家族财富传承 第一章家族企业概论 1 （单选题）超高净值家族财富管理的顶层设计是指（）。 ?A家族办公室 ?B家族基金会 ?C家族宪法 ?D家族委员会 2 （单选题）家族委员会的职能不包括（）。 ?A关注家族价值观的传承与强化 ?B负责“家族宪法”的制定与修订 ?C全部家族成员的学习与培训 ?D定义家族的梦想、目的和愿景 3 （单选题）一般延续好几代，采取防御战略维持企业的家族企业类型是（）。 ?A不老型 ?B闪电型 ?C长存型 ?D持续创业型 第二章家族企业理论模型 1 （单选题）下列各项中，哪个不属于家族企业的三环模型这一系统中的子系统？（）?A股权 ?B财富 ?C家族 ?D企业 2 （单选题）家族企业的分类不包括（）。 ?A持续创业型 ?B闪电型 ?C不老型 ?D长存型 第三章家族企业治理与传承 1 （单选题）（）构筑家族财富牢不可破的法律结构。 ?A家族办公室 ?B家族信托 ?C家族委员会 ?D家族宪法 （单选题）家族传承的四个维度中，管理权传承的标志是（）。 ?A控股股权的传承 ?B家族金融资产的传承

?CCEO/总裁的传承 ?D董事长的传承 3 （单选题）股东协议的主要作用是（）。 ?A为支持家族的沟通和决策提供治理流程 ?B明确描述就关键主题共同合作的家族行为与准则 ?C在经营企业之外保持家族联系和承诺的工具 ?D避免家族的资产发生争议，实现长期规划与行动 第五章家族信托 1 （单选题）最普遍使用的信托为（）。 ?A固定权益信托 ?B特别目的信托 ?C慈善信托 ?D全权信托 2 （单选题）家族信托所有权的属性不包括（）。 ?A转让权 ?B收益权 ?C决定权 ?D控制权 3 （单选题）家族信托中，信托资产的合法所有人是（）。 ?A受益人 ?B保护人 ?C受托人 ?D委托人 第六章家族办公室 1 （单选题）关于SFO（单一家族办公室）与MFO（联合家族办公室）的区别，下列说法不正确的是（）。?ASFO定制化高，MFO则相对较低 ?BSFO人才吸引力高，MFO则相对较低 ?CSFO隐私保护程度高，MFO则相对较低 ?DSFO控制权高，MFO则相对较低 2 （单选题）下列各项中，属于家族办公室对家族资本的影响的是（）。 ?A家族信托与遗嘱 ?B家族教育 ?C档案管理 ?D家族公益活动 3 （单选题）家族办公室的发源地为（）。 ?A日本 ?B美国 ?C英国 ?D德国

财产传承规划

为什么要做财产传承规划 2004年11月7日，均瑶集团董事长王均瑶，因患肠癌医治无效在XX逝世，年仅38岁。 案例 11月13日XX均瑶发出公告：“根据王均瑶董事长生前安排，其持有的本公司50%的股权中，5%的股权转让给现股东王均金先生，5%的股权转让给现股东王均豪先生，40%的股权转让给其长子（未成年），并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。” 11月18日，均瑶集团新董事长王均金出面“澄清”：①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司，而是XX均瑶，前者有25个亿，后者仅8亿。 按照11月13日XX均瑶的公告，王均瑶长子40%，他两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权；按照11月18日的“更正”,这个40%为亲属及长子共同支配，那么这两位叔叔又在重要的亲属之列，也可以再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人，还有生母和继母。如果按前一个说法，问题会简单得多，也许矛盾仅限王均瑶长子兄妹；如果按后者标准，整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 启示： 不少的企业家苦于找不到合适的“接班人”：子女不是不肖就是不孝，难以继承家业； 现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善，还无法使所有

权与决策权和经营权之间相对分离； 家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 2002年元月4日，XX市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚，唯一的哥哥也早已去世，没留下儿女。 老人留下了一大笔财产：除了11万余元的银行存款外，还有数X署名X板桥的字画。没有留下任何遗嘱。 李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。最后，因他们都不符合法律关于继承人的条件，依据我国《继承法》的规定，李某的财产被收归国有。 不仅“富翁”身后有产权纠葛，我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 继承案件的不断涌现，违背了被继承人的真实意愿，增加了诉讼之累，不但直接影响家庭稳定，而且也不利于促进社会文明进步和稳定，更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突5万元葬送50年母女亲情 50年前，邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟“冲喜”将两岁的女儿“拜继”给他当干女儿。 2004年3月，杨某弟弟病发去世，留有５万多元的积蓄，杨某欲拿这笔钱，而女儿拒绝交出遗产，二人为此大打出手。 8月6日，杨某将亲生女告上法庭。11月２日，邛崃市法院开庭审理此案，母女二人当庭进行人身攻击，母女之情荡然无存

法商视角下的家庭(家族)财富保障与传承-产说会课件

《法律视角下的家族财富保障与传承》沙龙讲座内容大纲 沙龙邀约客户： 保险公司、私人银行高净值及超高净值客户。 课程收获： 通过实际案例让客户了解资产隔离和财富有序传承的必要性，同时了解人寿保险、保险金信托、家族信托等金融工具在家族财富保障和传承中的作用。唤醒客户的财富配置需求，为保险及保险金信托、家族信托的金融产品方案落地做好准备。 课程时长：1.5小时 第1单元前言 1、阐述家族财富积累的三个阶段：创富、守富、传富以及各阶段的核心诉求 2、总结中国家族“富不过三代”造成家道中落的原因 3、通过案例具体分析上述原因 第2单元：资产隔离的必要性 2.1通过实际案例讲述“假离婚躲避不了真债务” （1）实际判决和案例分析 （2）我国法律对夫妻共同债务的规定

2.2通过实际新闻案例阐述不进行资产隔离的后果 寄语：提醒客户进行财富的预期管理和资产隔离 第三单元：家业企业如何隔离 3.1企业家业混同的表现形式 3.2防范企业家业混同的方法 3.3通过采取资产隔离措施的实际案例，阐述保险和代持在在资产隔离中的作用3.4总结保险的法律特性： （1）法院强制执行过程中保险的相对隐私性 （2）人寿保险法律结构的复杂性 （3）保险在婚姻中的资产保护功能（通过实际案例谈父母现金陪嫁的缺陷）（4）明确指定了受益人的身故保险金不属于遗产衍生出：“父债子不还”和“遗产税的”筹划功能。 第四单元：资产隔离的实际案例 4.1通过实际案例谈复杂家庭下的内部矛盾及困境 4.2复杂家庭的金融解决方案 4.3家业企业隔离的实际案例 4.4律师提示：保险和保险金信托不是唯一，但确是非常重要的一种隔离风险的金融工具！ 第五单元：家族财富的传承 5.1家族传承的方案设计具有高度专业性： 案例：传承经典案例

(财务知识)财产传承养老规划作业

财产传承、退休养老规划作业(一) 一、单项选择题 1、立遗嘱能力的人可以是( )。（2006.9.基76） （A）任何人（B）限制民事能力行为能力人（C）无民事行为能力人（D）完全民事行为能力人2、代位继承人可以是被继承人子女的（）。（2006.9.基 78） （A）兄弟（B）配偶（C）孙子女（D）祖父母 3、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的。（2006.9.专50） （A）社会捐助（B）财政拨款（C）社会福利（D）社会保险 资料以：王波是一家广告公司老总，王太太合他已经结婚七年，一直担当“全职太太”，两人生育有一个4岁的儿子，王太太担心丈夫在外另结新欢，而自己生活没有保障，因此想做一个夫妻财产分配规划。 4、（）不是夫妻财产分配规划的工具。（2006.9.专） （A）夫妻财产协议（B）夫妻财产协议公证（C）遗嘱（D）信托 5、如果王波合太太离婚，他担心太太没有管理财产的能力将财产挥霍，同时也不想离婚后太太有过多的来往，这时他最好（）。 （A）一次性支付（B）按月支付（C）不定期支付（D）设立离婚抚养费支付信托6、婚姻家庭信托的意义不包括（）。 （A）对家庭财务风险进行有效控制（B）较少家庭无谓损失 （C）保障家庭基本生活（D）家庭财产增值 7、王波通过设立信托，可以在自己遭遇商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托（）的特性。 （A）财产独立性（B）受托人专业性（C）受托人独立性（D）私密 8、（）属于我国《继承法》规定的第一顺序法定继承人。（2006.11基67） （A）丧偶儿媳（B）养子女对其生父母（C）未建立抚养关系的继子女对其生父母（D）孙子女9、在我国企业年金的相关规定中，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。（2006.11基81） （A）1/10 （B）1/8 （C）1/6 （D）1/12 10 、目前我国已经建立起来的养老保险制度属于（）。（2006.11专50） （A）完全基金式（B）部分基金式（C）国家统筹养老保险模式（D）强制储蓄养老保险模式 资料二：李伟，男，56岁；刘翠，女，55岁。二人均早年丧偶，李伟的儿子丁丁，1998年工作后和父亲分开居住。刘翠身边有一个儿子东东。1999年李伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。根据资料二，请回答11- 15 题。（2006.11专52-55） 11、（）不属于刘翠的法定继承人。 （A）李伟（B）丁丁（C）东东（D）生活风险无法确定 12、丁丁与刘翠的关系是一种（）。 （A）事实上的抚养关系（B）仅仅是直系姻亲关系（C）无任何关系（D）法律上的母子关系13、（）的说法是正确的。 （A）刘翠的遗产要按照法定继承分配（B）丁丁可以通过转继承获得刘翠的遗产（C）丁丁可以通过代位继承获得刘翠的遗产（D）本案例中涉及到遗嘱抚养关系 14、关于父母子女关系的说法中正确的是（）。 （A）养父母离婚，养父母与养子女的权利义务消除（B）生父母对其非婚生子不享有继承权 （C）继兄弟姐妹之间没有继承权（D）形成抚养关系的继父母及子女之间发生继承关系15、在我国，职工可以领养企业年金的年龄为（）。（2006.11专57） （A）按照国家规定为55岁（B）按照国家规定为60岁 （C）参照国家统一规定的法定退休年龄（D）是由企业自主决定的 16、（）属于夫妻共同的债务。（2006.11.专70） （A）一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务（B）婚前一方所负的债务 （C）婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务

财产传承规划样本

为什么要做财产传承规划 11月7日, 均瑶集团董事长王均瑶, 因患肠癌医治无效在上海逝世, 年仅38岁。 案例 11月13日上海均瑶发出公告: ”根据王均瑶董事长生前安排, 其持有的本公司50%的股权中, 5%的股权转让给现股东王均金先生, 5%的股权转让给现股东王均豪先生, 40%的股权转让给其长子( 未成年) , 并委托王均金先生、王均豪先生共同代为管理。”11月18日, 均瑶集团新董事长王均金出面”澄清” : ①40%是留给亲属及长子的。②这40%并非指均瑶集团公司, 而是上海均瑶, 前者有25个亿, 后者仅8亿。 按照11月13日上海均瑶的公告, 王均瑶长子40%, 她两位掌管集团的叔叔各拥有35%和25%的股权; 按照11月18日的”更正”,这个40%为亲属及长子共同支配, 那么这两位叔叔又在重要的亲属之列, 也能够再控制40%中部分产权。王均瑶长子兄妹3人, 还有生母和继母。如果按前一个说法, 问题会简单得多, 可能矛盾仅限王均瑶长子兄妹; 如果按后者标准, 整个王氏家族将面临重新的产权再分配。 启示: 不少的企业家苦于找不到合适的”接班人”: 子女不是不肖就是不孝, 难以继承家业; 现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善, 还无法使所有权与决策权和经营权之间相对分离; 家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家遗留下来最大的苦恼和心病。 元月4日, 芜湖市第八中学退休教师李某去世。其终身未婚, 唯一的哥哥也早已去世, 没留下儿女。 老人留下了一大笔财产: 除了11万余元的银行存款外, 还有数张署名郑板桥的字画。没有留下任何遗嘱。

李某哥哥的堂侄及李某姐夫等共九家人就遗产继承对簿公堂。 最后, 因她们都不符合法律关于继承人的条件, 依据中国《继承法》的规定, 李某的财产被收归国有。 不但”富翁”身后有产权纠葛, 我们普通百姓的身后纠纷也已不乏其例。 继承案件的不断涌现, 违背了被继承人的真实意愿, 增加了诉讼之累, 不但直接影响家庭稳定, 而且也不利于促进社会文明进步和稳定, 更不利于弘扬社会主义伦理道德。 遗产争夺起冲突 5万元葬送50年母女亲情 50年前, 邛崃市临邛镇的杨某为给患病的弟弟”冲喜”将两岁的女儿”拜继”给她当干女儿。 3月, 杨某弟弟病发去世, 留有５万多元的积蓄, 杨某欲拿这笔钱, 而女儿拒绝交出遗产, 二人为此大打出手。 8月6日, 杨某将亲生女告上法庭。11月２日, 邛崃市法院开庭审理此案, 母女二人当庭进行人身攻击, 母女之情荡然无存 作家去世遗产起纷争 12月12日, 75岁的安徽著名作家白榕因病医治无效去世。因为没有留下遗嘱, 遗产分割成了其年仅34岁遗孀冰云和白榕之子必须面正确事实。 7月, 双方由于在房屋继承权及价格上发生分歧, 白榕与前妻所生的长子和次子一纸诉状将冰云告上法庭。 据统计报告: 全国法院审理婚姻家庭、继承纠纷一审案件1161370件。中国家庭、继承纠纷案件的数量占全部民事案件的半数以上, 其中民间继承纠纷案件还呈现上升趋势。 一份不完全的统计表明, 在全国各级法院审理的各类遗产案件中, 有50％的遗产纠纷是在老年人与年轻一代家庭成员之间发生的。由此引起的家庭矛盾甚至治安、刑事案件日渐增多。 遗产纠纷新趋势 非婚生子女的财产继承纠纷, 已经成为当前突出的社会问题之一。

最新第六章 财产分配与传承规划

第五章财产分配与传承规划 一、个人及家庭可能遭遇的风险主要包括以下几类： 1、家庭经营风险。 2、夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险。 3、离婚或者再婚风险。 4、家庭成员的去世。 二、影响财产分配规划的因素 1、抚养：包括生活费、医疗费、教育费等费用。 2、瞻养：瞻养的具体义务包括： （1）瞻养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应该照顾老年人特殊需要。（2）瞻养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。 （3）瞻养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫迁往条件恶劣的房屋居住。 （4）瞻养人有义务耕种老年人承包的田地、照管老年人所有的林木和牲畜等，收益归老年人所有。 3、夫妻债务：包括夫妻个人债务和夫妻共同债务。 （1）夫妻个人债务。 ①夫妻双方约定由其中一方承担的债务。 ②一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务。 ③一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入没有用于共同生活所负的债务。 ④其他应当有个人承担的债务。 （2）夫妻共同债务。 ①夫妻双方共同举债。 ②夫妻一方负债是为了夫妻共同生活需要。 ③夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务。 三、确定财产分配的原则和目标 （一）合情合法原则 （二）照顾弱势妇女儿童原则 （三）有利方便的原则 （四）不得损害国家、集体和他人利益的原则 四、分析财产分配工具 财产分配规划中所涉及的工具主要有公证、信托两种。 （一）公证 办理夫妻财产约定公证应注意的问题： （1）不要违背法律的规定。 （2）注意约定的对外效力。 （3）要尽量将法律未明确的重要事项在具体的约定中加以明确。 （4）应注意到约定财产的静态性和动态性问题。 （二）信托 1、个人信托与婚姻家庭信托 个人信托可以分为婚姻家庭信托、子女保障信托、遗产管理信托和养老保障信托等四类。 2、婚姻家庭信托关系人 （1）委托人。

20161006-关于财富保护与传承的思考与建议

传家有道，基业常青 ——谈谈财富保障、家业传承的一些基础事理 【前言】 太阳底下没有新鲜事，有时说来说去都是那些事，但即便是旧酒换个新瓶，也仍然是必要的。毕竟，新的瓶子装着，包的更密实了，装的更好了，不仅好看了，更重要的是，新的包装，酒就不容易打破了，甚至，能放得更久了，也还能更香醇起来。财富，在不确定性的未来预期面前，这理不也一样么。 有感于传统的一人独定的财富安排模式带来的不确定性； 有感于传承概念在现实中的诸多误解、曲解及其混淆性。 认真先说说些财富保护与传承的基础事理。 一、关于财富 关于财富管理的四个维度。 财富积累财富保护 财富增值财富传承 上述，财富积累、财富增值，显然是客户更为专业甚至业已完成（此间过程的法律服务另当别论）。本文的关注点即在于财富保护与财富传承的一些防免措施与长期规划设计，以及在部分财富增值层面具体涉及到的专项法律风险防范与应对的法律服务。 二、关于财富界定与保护

（一）三个主要类型的财富体现形式 1、个人财产； 2、家庭（家族）财产； 3、企业财产。 以上三者，法律定义各自不同（相应的法律上的权利义务界定也不同），但现实当中往往容易混为一体，安则相安无事，动则有可能因财产混同产生争议，特别是有些财富随着时间累积也会产生权益上的变化，增加了不确定性。 （二）涉及的主要法律风险规划指引概述 1、婚姻关系中的财产归属与保护——婚前、婚内等各阶段界定各不同； 2、父母对子女财富支持部分的归属与保护——固定资产、股权类资产等各有不同方式； 3、以及子女婚姻关系中的财产界定与保护，即成家立业之后的财富配置措施的安全性考虑； 4、家业、企业的财富区别——梳理以及风险隔离措施； 5、名下资产委托他人（包括家庭内部成员）代持——梳理及明确。 （三）重大突发或其他紧急事件的处理预案与实施 若有突发性事件，除了有常规的家庭成员为主的处理人与相应处理方案外，还需要有符合家庭核心成员意愿的可信任的人参与实施，以确保紧急事件下的处理方式符合家庭核心成员预期，并不会导致成员财富的流失、受损风险。 三、关于财富传承 当然，我相信，家族精神的传承是第一位的。但财富的传承直接关乎涉及基业常青，自也是重中之重。从法律思维角度，主要包括： 1、财富传承中会面临委托代持关系（股权代持、金融资产代持、不动产代持等）的梳理，以及梳理后如何明确，这关系到财富的传承有序有别； 2、企业股权传承中的股东身份资格、股东财产权益的异同辨别，以及随之而带的公司股东结构、内部治理结构的整合或优化； 3、财富传承中的思维误区，在传承领域，存在主观理解与法律界定上的显著不同，如“我原以为的事”与法律上的结论会存在相当大的差异，需要做事前的了解分析才能确定符合自身意思。 四、关于财富积累、增值、保护、传承过程中所需的基础规划指引 毫无疑问，家庭财富传承概念已屡见不鲜，甚或铺天盖地。财富公司或者保