深圳市中小企业信用再担保体系

深圳市中小企业信用再担保体系

章

程

（V1.0）

二零零八年十二月八日

深圳市中小企业信用再担保体系章程第一章总则

第一条为规范深圳市中小企业信用再担保体系的运作行为，维护再担保体系成员单位以及再担保分保后的受保企业（以下简称受保企业）的合法权益，根据国家有关法律、法规，特制定本章程。

第二条再担保中心是经市人民政府批准设立的事业法人机构，自主经营，自收自支，自负盈亏。市财政局对再担保中心进行业务指导与监管，并实行再担保风险补偿制度。

第三条再担保体系宗旨是：通过为再担保体系内的中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）的中小企业信用担保业务（以下简称担保业务）提供再担保服务，分散担保业务风险，增进担保机构信用，进而扶持中小企业健康、快速发展。

第二章经营原则与范围

第四条在保证再担保资金安全运行的前提下，依照国家产业政策和法律、法规为符合再担保中心再担保条件的担保业务提供信用再担保，以安全性、合法性、有效性为基本准则，坚持政策性主导、市场化运作、企业化管理、稳健经营、风险可控、产业倾斜的经营原则。

第五条经营范围：

（一）为再担保体系内成员单位提供信用再担保服务；

（二）为再担保体系成员单位提供其他配套中介服务；

（三）受托管理政府认购的再担保保证金及其他资金；

（四）管理再担保资金。

第三章参加与退出

第六条再担保体系由市财政、担保机构和贷款协作银行通过保证金认购方式组建。只有认购单位才能作为再担保体系成员单位，获得再担保业务支持和政府再担保风险补偿，并自动成为再担保体系管理委员会（以下简称管委会）成员，依认购比例行使相应权利。

保证金为10亿元人民币，每份500万元，其中市财政认购60%，其余由各担保机构和协作银行认购；中心成立后，可以追加认购或新增认购，但须保证市财政认购比例不低于保证金总额

的40%，不高于60%，单家银行和担保机构认购不超过保证金总额的10%；追加认购或新增认购，应于财务年度底一个月前提交申请，下一财务年度开始半个月内办理完毕，且不享受当年的政府再担保风险补偿。

第七条认购单位必须符合以下准入条件：

成员担保机构类型不限，初期5—8家，但须同时满足以下条件：

（一）依法在深圳市注册，注册资本在5000万以上并在深圳市开展业务的各种所有制担保机构；

（二）愿意出资认购保证金，承诺遵守再担保体系运作制度并配合再担保中心工作；

（三）愿意将其风险管理制度，提交给再担保中心查验审核；

（四）从事或部分从事中小企业信用担保业务达二年以上，且上年度中小企业信用担保业务的担保总额超过3,000万元；

（五）上年度中小企业信用担保业务代偿率不得超过其担保总额的5%，追偿损失率不得超过其担保总额的2%，资产负债率不超过50%；

成员银行数量不低于四家，不超过八家，公开遴选择优，但须同时满足以下条件：

（一）依法在深圳开设分行或以上级别银行；

（二）愿意出资或以其他方式认购保证金，承诺遵守再担保体系运作制度并配合再担保中心工作；

（三）愿意给予再担保体系内贷款以规定范围内之最大便利及优惠利率，愿意给予再担保体系内担保机构授信额度；

（四）内设中小企业贷款专门机构和相应制度，并愿意提交给再担保中心查验审核；

第八条各成员单位认购的保证金、风险准备金及其他各种资金存入符合市财政局设定条件的银行。再担保中心为各成员单位建立财务分帐户，除用于本章程规定用途外，任何机构或个人不得动用。

第九条各成员单位分帐户中风险准备金用于冲抵再担保代偿损失。成员银行和成员担保机构分帐户中的风险准备金在运作初两年内必须累积，以后年度当累积超过其年末再担保责任余额6%的部分，可于财务年度底前一个月内申请提走或转为其保证金。

第十条自愿退出再担保体系的，须在财务年度底前一个月内向管委会提交申请。成员担保机构如无再担保责任余额，其分帐户中的风险准备金和保证金在申请获得批准一个月后全额退还；成员银行则在申请获得批准后不再承接任何再担保业务，并应于一个月内将保证金、六个月内将风险准备金全部转入管委会指定的其他协作银行专门帐户，其分帐户中的风险准备金和保证金在申请获得批准六个月后予以全额退还。

第十一条成员单位如出现严重违规经营行为，经管委会批准，可实行强制退出制度。

再担保业务中，成员担保机构出现如下经营行为之一的，实行强制退出：

（一）造成再担保中心代偿必须动用市财政分帐户中保证金，且经再担保中心要求在一

个月内不能补回市财政分帐户下保证金者；

（二）连续两年造成自身保证金代偿必须动用该机构分帐户中保证金者；

（三）连续三年造成再担保中心代偿损失超过该机构分帐户中风险准备金者；

（四）以“借新还旧”或“拆整为零”方式申请再担保的；

（五）其他严重违反再担保体系运作制度的行为；

再担保业务中，成员银行出现如下经营行为之一的，实行强制退出：

（一）未接到再担保中心主任的书面指令而动用或同意动用风险准备金的，或未接到再

担保中心管委会的书面指令而动用或同意动用保证金的；

（二）与成员担保机构或受保企业协议变更主合同未经再担保中心书面同意的；

（三）允许成员担保机构或受保企业转让债务或延长偿还期限未经再担保中心书面同意的；

（四）以“借新还旧”或“拆整为零”方式申请再担保的；

（五）其他严重违反再担保体系运作制度的行为；

强制退出者，除追究其经济责任外，其分帐户中的风险准备金和保证金剩余部分在再担保责任结清后一年方予以全额退还，期间不予承接任何再担保业务，且失去加入再担保体系资格。

第四章组织机构与职责

第十二条设立再担保体系管理委员会（以下简称管委会），由认购单位派员参加，其主要职能为：

（一）审议、批准再担保体系中成员担保机构与成员银行的加入、退出或强制退出；

（二）审议、批准中心的信用再担保工作规程、机构设置、重要规章制度；

（三）审议、批准中心的经营方针和发展规划；

（四）审议、批准中心的年度工作计划和工作报告；

（五）审议、批准中心的年度财务预算方案和决算方案；

（六）审议、批准再担保保证金的动用；

（七）审议、批准政府风险准备金的动用报告；

（八）审议、通过再担保风险补偿金的分配方案建议；

（九）审议、通过对中心呆坏帐的核销；

（十）审议、通过对中心主任的任免建议；

（十一）审议、批准评审委员会的组成名单；

（十二）对中心章程修改、息业等重大事项进行讨论和审定，作出决议。

上述事项须经管委会依认购比例三分之二多数表决通过。管委会于财务年度年中和年底各召开一次全体会议，会议由主席主持，中心主任列席会议。经认购比例合计超过10%的成员或经中心主任提议，主席召集，也可召开管委会临时会议。

第十三条担保体系日常业务由市财政局主管，设立再担保中心监督委员会（以下简称监委会），由市财政推荐财政、金融、科技、贸工等部门工作人员，由管委会成员推荐金融机构、中小企业和相关专家，成员七到十一人，经管委会依认购比例三分之二多数表决通过而组成，其主要职能为：

（一）列席管委会会议，听取工作情况汇报；

（二）会同管委会审议、批准再担保保证金的动用；

（三）经其成员三分之二多数表决通过，可向管委会提交成员单位强制退出的动议；

（四）经其成员三分之二多数表决通过，可向管委会提交中心主任任免的动议；

监委会成员任期为三年，可连续聘任。

第十四条再担保中心实行主任负责制。主任由市财政提名，经管委会依认购比例三分之二多数表决通过。主任作为再担保中心的法定代表人行使以下职权：

（一）全面负责再担保中心的日常行政和业务经营活动；

（二）组织制定中心发展规划、年度经营计划、财务预决算、盈亏处置方案，经管委会

批准后实施；

（三）定期向管委会报告再担保资金运行情况和重大问题；

（四）组织制定内部的规章制度；

（五）提出内部职能机构设置、编制与调整方案，经管委会批准后实施；

（六）聘任或解聘部门负责人，聘用或解聘一般管理人员；

（七）聘请有资格、有经验的注册律师和注册会计师担任法律和财务顾问，经管委会批准后实施；

（八）管委会授予的其他职权。

中心主任任期为三年，可连续聘任。

第十五条再担保中心应提供管委会成员、监委会成员随时进行信息查询的渠道和手段。管委会成员、监委会成员如果对中心资金、业务、管理等方面存有异议的，可以向中心主任发函质询，中心主任须作书面回复。

第十六条再担保中心独立财务，独立经营，根据经营管理需要和高效精干原则定岗定员，设立如下职能部门：资信评估部、再担保业务部、风险管理部、战略发展部、综合管理部（含行政、人事、信息化等职能）、财务部。

第五章再担保业务规范

第十七条再担保对象：再担保中心只受理再担保体系成员单位提交的再担保申请。

第十八条再担保范围：符合国家产业政策、且在深圳市注册的各种所有制中小企业；优先支持深圳市战略创新产业、重点扶持产业目录中的中小企业。

第十九条再担保种类：短期流动资金贷款、票据贴现贷款、综合授信贷款、技术改造贷款等，所有贷款期限均不得长于二年期短于一年。票据贴现贷款期限可为6个月。

第二十条再担保方式：分帐分段代偿浮动比例再担保方式。

第二十一条再担保比例：再担保分担风险比例原则为40%，依成员担保机构和受保企业信用等级、所属行业可在30%-60%之间浮动。

第二十二条再担保保费：年保费为担保费的10%，依成员担保机构与受保企业信用等级、所属行业、风险等可在10%—50%之间浮动。

第二十三条再担保不直接面向企业，而是对成员担保机构及其提交的项目资料进行评审，少量项目实地抽查。评审费：经审查获得受理的申请项目应交纳再担保额0.2%评审费，除此之外，再担保中心不向成员单位收取任何杂费。

第六章再担保风险防范与控制

第二十四条再担保保证金，除按适当比例购买国债外，不得进行任何其他形式的投资、抵押、质押或挪用。

第二十五条再担保中心按照国家有关法律、法规和行政规章，建立、健全各项业务管理规章制度，实行审保分离、分级审批、责任追究的内控机制，并严格遵循行业公允的原则、规范与标准进行业务操作。

第二十六条再担保中心内组建评审委员会，成员九到十一人，名单须报管委会审核批准；项目未经评审委员会评审且获得全体成员之四分之三多数通过，不得对其再担保，中心主任作为评审委员会当然成员，不得对评审项目发表任何赞成意见，只具有一票否决权。

第二十七条再担保项目须为单笔担保金额原则上不超过800万元的中小企业信用担保业务，且在受保企业清偿协作银行贷款前担保机构不得为其或关联企业申请再担保，违者不予受理。

第二十八条再担保中心建立中小企业信用评价体系，各成员单位须及时将其所掌握的信用信息提交再担保中心，以便在再担保体系内予以共享与查询，如两次故意隐瞒不报或不及时提交造成代偿损失且被再担保中心查实的，即视为严重违反再担保体系运行制度。

第二十九条再担保项目由成员担保机构、再担保中心、成员银行各自独立评审，一方否决，则项目否决，当年被否决项目不得再次提交和评审。

第七章再担保赔付与责任

第三十条贷款逾期时，成员银行应给予六个月的追偿宽限期，期满后仍不能收回的本金及正常贷款期内的利息，成员银行和成员担保机构分别向再担保中心提交报告，经查验属实后再担保中心按承诺的风险分担比例代偿；如再担保中心认为有必要的，将于追偿宽限期内开始调查核实，宽限期结束后一个月内出具调查报告并完成再担保代偿。

再担保中心、成员担保机构、成员银行原则上按4：5：1的比例分担风险，分担比例可根据信用状况和产业情况调整至6：3：1。

第三十一条造成再担保中心代偿损失的，成员担保机构如自愿补偿相关损失给再担保中心，不对该机构信用作相应调整，否则对其实行更严格的审查、更低的分担比例和更高的费率。

第三十二条再担保代偿分帐分段进行，首先从相关成员担保机构和成员银行分别按其政府风险补偿金分配系数从其分帐户中风险准备金中扣除；不足时，由市财政分帐户中风险准备金继续代偿，须报管委会批准；再不足时，由相关成员担保机构和成员银行分别按风险补偿金分配系数从其分帐户中保证金中扣除，并须报管委会、监委会审核批准；仍不足时，则动用市财政分帐户中保证金，并须报管委会、监委会、财政局审核批准。

第三十三条动用市财政分帐户中风险准备金代偿的，相关成员担保机构和成员银行须自筹资金补齐风险准备金，也可根据政府补偿金分配系数将未来分配给相关成员担保机构和成员银行的再担保风险补偿金、再担保保费结余、利息等收入划转到市财政分帐户中，直至清偿为止，清偿前不得退出再担保体系；动用相关机构分帐户中保证金代偿的，须于一个月内重新补足其保证金，不能补足的，则冻结该机构承接再担保业务资格，直至上述收入已经补足其保证金为止，补足前不得退出再担保体系；再担保代偿后将追偿权力让渡给成员担保机构和成员银行（按政府风险补偿分配系数），再担保不参与企业的抵押物处置。但动用市财政分帐户中保证金代偿的，自动形成再担保中心对成员担保机构及成员银行的债权，对担保机构予以追索，担保机构破产的，由再担保中心负责对受保企业继续追偿。

第三十四条对不按照上述业务规范、风险规范和代偿机制进行运作及代偿和追偿的，由再担保中心及中心主任承担责任。

第八章再担保风险补偿金与收入分配

第三十五条市财政每年按两种方式将政府再担保风险补偿金发放到各成员单位分帐户中。

（一）第一部分，按各成员单位分账户中保证金的3%发放（包括市财政出资）；

（二）第二部分，按各成员单位上一年度再担保额的1%发放，其中担保机构为75%，银行为25%（不包括市财政出资）。

第三十六条再担保风险补偿金每年补偿额度为8000万元。再担保运作前两年，若8000万元尚有剩余，剩余部分按再担保额比例分配给成员单位（不包括市财政），当再担保风险补偿金超出每年的8000万元补偿额度时，超出部分须向政府申请经批准后才能执行。政府风险补偿金帐户累计超过一定限额后，将调低对政府帐户风险补偿金的发放比例。

第三十七条再担保保费收入按照年度预算扣除行政费用、营运费用及职员奖励等之后的结余部分，50%按照各单位保证金的比例（包括财政出资），50%按照各单位上一年度再担保额的比例（不包括财政出资），发放到各成员单位的分帐户中。

第三十八条利息及其他收入按各成员单位分帐户中的资金总额比例分配。

第九章财务会计制度

第三十九条再担保中心的行政、运营等费用单列帐户，按预算从再担保保费中支取，若有不足，经管委会批准可从保证金利息中支取。年度财务预算和决算报管委会审议、批准。

第四十条再担保中心严格执行国家财务制度和现行财务规定，严格执行成本（费用）开支范围和开支标准，按规定计提固定资产折旧、核算费用，建立健全内部财务管理办法。

第四十一条再担保中心按月向管委会、监事会和财政局上报会计报表，保证会计资料合法、真实、准确、完整。年终会计决算由管委会认可的中介机构进行审计。

财务会计报表应当包括下列财务会计报表及附属明细表：

（一）资产负债表；

（二）损益表；

（三）财务状况变动表；

（四）现金流量表；

（五）财务情况说明表；

（六）利润分配表。

第四十二条再担保中心实行内部审计制度，审计程序及内容由管委会确定。

第十章劳动人事管理

第四十三条再担保中心对所有工作人员一律采取考核聘任制，向社会公开招聘、择优录用具备相应从业资格的人员，优先考虑研究生及中级以上职称的复合型专业人士。

第四十四条再担保中心按照国家有关规定制定并执行工资制度，对其职员进行考核、晋升和奖惩，定期进行岗位培训和在职教育。

第四十五条再担保中心执行国家社会劳动保障制度，按规定参加社会养老保险、社会医疗保险等。

第十一章终止程序及终止后的财产处理

第四十六条再担保中心的终止，由管委会依据认购比例三分之二多数提出动议。

第四十七条终止前，须在市财政和其他有关部门指导下成立清算组织，清理债权债务，处理善后事宜。清算期间，不开展清算以外的活动。

第四十八条终止后的剩余财产，属于成员单位分帐户中的保证金和风险准备金，予以全额退还，属于行政运营费用单列分帐户的，按保证金比例退还给各成员单位。

第十二章附则

第四十九条本章程解释权属管委会，其修改须经管委会依认购比例三分之二以上通过。

第五十条本章程若与国家新颁布的法律、法规相抵触之处，按后者执行。

第五十一条本章程经认购单位依认购比例三分之二多数签字生效。

长春市中小企业信用担保有限公司

长春市中小企业信用担保有限公司 全国十大最具影响力中小企业信用担保公司一、公司概况 1999年6月18日，由长春市政府出资设立的吉林省内第一家专业担保机构——长春市中小企业信用担保有限公司正式成立，成为国家经济贸易委员会文件（国经贸中小企【1999】540号）下发后全国成立的第一家中小企业信用担保机构。 十五年的风雨、十五年的磨砺，在长春市政府的大力扶持和正确领导下，长春担保遵循现代企业管理机制，实行企业化管理、市场化运作，坚持以市场为导向，以扶持中小企业为经营宗旨，一路攻艰克难、锐意进取，业已成为长春市担保行业的领跑者。 十五年来，长春担保凭借科学的决策、规范的管理和精细化运营，经营规模不断壮大。注册资本金已由最初的1500万元增加到6.25亿元。 连续9年，长春担保不断增加担保扶持力度：2005年为5.6亿元，2006年为8.9亿元，2007年为16.4亿元，2008年为21.8亿元，2009年为25.3亿元，2010年45.1亿元，2011年92.7亿元，2012年109.8亿元，2013年120.4亿元。 截至2013年末，长春担保累计为企业和个体工商业户提供了5537多笔贷款担保，累计担保金额超过450亿元。在长春担保的倾力支持下，3728家中小企业和个体工商户成功取得融资，这些企业在担保期内预计新增销售收入560亿元，新增利税107亿元，新增就业岗位5万个。 2005年9月，长春担保当选首批“全国十大最具影响力中小企业信用担保机构”。 2006、2007、2008和2009年，在国家工信部组织的担保机构资信评级中，长春担保连续四年被评为吉林省内的最高级别——“AA级”，2011年、2012年、2013年跃升为“AA+级”。 2008年4月被国家开发银行吉林省分行指定为其在长春市内的唯一助贷机构。 2008年9月，长春担保戴君董事长被评为“全国十大中小企业信用担保机构领军人物”。 2009年9月，长春担保被全国中小企业信用担保机构负责人联席会议授予“应对金融危机中支持中小企业表现突出的担保机构”荣誉称号。 2009年12月，长春担保被吉林省工业和信息化厅及吉林省信用担保协会评为2009年度全省小企业担保贷款工作“业绩突出贡献单位”；戴君董事长被评为2009年度融资担保工作“先进工作者”。 2010年9月，长春担保被全国中小企业信用担保机构负责人联席会议评为“2009年万亿担保规模上榜机构30强”。 2010年11月，戴君董事长被中国经济人物征评活动组委会授予“中国经济百名杰出人

加强小微企业信用体系建设的若干建议

加强小微企业信用体系建设的若干建议 ■陆滨 小微企业融资难问题并非银行业等金融机构主观上不愿意加大对小微企业的支持，而是小微企业信用体系不健全等因素制约了银行业等金融机构为其提供融资支持。仔细分析由于信用体系不健全导致银行在支持小微企业融资时面临的问题，借鉴发达国家在中小企业信用体系建设方面的有关经验和做法，并据此提出加强小微企业信用体系建设的有针对性政策建议，具有十分重要的理论和现实意义。 一、当前银行在支持小微企业融资时面临的主要问题 国内多家银行通过引进战略投资者，借鉴国外经验创新小微企业信贷模式，但是由于缺乏健全的信用体系支撑，国内银行在贷前、贷中、贷后等环节都面临一些难以克服的困难，由此导致国外行之有效的业务模式在国内“水土不服”，特别是在经济下行期，多家银行的小微企业信贷业务面临一定的资产质量压力。 1．难以准确确认小微企业以往的信用记录。小微企业财务制度不规范，为避税小微企业主通常喜欢通过个人账户进行资金划转或直接使用现金进行交易结算。包括要求信贷资金与贸易背景一一对应的贸易融资业务，通常也难以实现按照约定路径回款，银行难以有效控制企业的资金流。一方面，银行无法通过小微企业以往与客户的资金往来记录了解其自身的信用状况；另一方面，信贷资金投入后，回款具有高度的不确定性，银行无法锁定还款来源。一旦小企业主将资金挪作他用，银行面临的风险将显著增加。 2．难以有效评估小微企业的履约能力。小微企业的履约能力和成长性是银行决定是否为其提供融资支持的核心因素。由于经营时间较短、市场较为分散、缺乏持续稳定交易记录等原因，通常情况下银行难以准确判断小微企业产品的市场竞争力。特别是在初次获得大额订单时，小微企业的技术水平、管理能力等将会对其履约能力产生重要影响。在缺乏足够的买方对该小微企业评价信息的情况下，银行难以有效评估其履约能力并据此为其提供信贷支持。 3．缺乏有效的增信措施。小微企业自身资金实力差、抗风险能力低是客观事实，也是世界各国普遍存在的问题。鉴于小微企业在国民经济和就业中的特殊地位，世界各国都普遍采取了专项基金、政府担保、政府采购等各种辅助的增信措施，解决银行为小微企业融资时面临的风险过高问题。我国部分地方政府也出台了相关的政策，但普遍存在门槛偏高、受益小微企业范围非常有限以及可操作性差、执行困难等问题，无法真正帮助银行降低为小微企业融资面临的风险。 4．难以控制小微企业高成本负债风险。在目前社会环境下，小微企业从正规金融机构融资十分困难，其主要的资金来源是企业主个人积累、亲戚朋友周转及民间借贷，这导致小微企业具有天然的高成本负债冲动。通常情况下，小微企业可能从多个非正规金融渠道获得资金，与当前小微企业的盈利水平相比，资金成本普遍比较高，加重了小微企业的负担，一定程度上使得小微企业主比较容易陷入民间借贷特别是高利贷的困境。在当前特殊的环境下，小微企业主违约成本相对较低，很多小微企业主在出现经营困难时会采取转移资产和“跑路”等方式逃废银行债务。 二、加强小微企业信用体系建设的相关建议 1．出台与小微企业信用体系建设相关的政策制度。针对当前小微企业普遍存在的财务制度不健全问题，建议由国家相关部门出台统一的小微企业财务制度，规范小微企业的采购、付款、销售、资金回笼、银行信贷等财务操作，明确要求需要向金融机构融资的小微企业必须建立完善的财务制度，规范财务操作，便于银行通过企业的财务信息准确评价其履约能力、

企业信用评价体系建设

信用建设是一个系统工程，加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用的标准体系及其评估体系。从信用体系的内容可以看出，无论是企业信用、政府信用还是个人信用，其中很重要的一环就是信用评估或称信用评级。因为信用的核心问题是信息不对称问题，信用评级是解决信息不对称问题的关键，通过信用评级可满足市场主体对客观、公正、真实信用信息的需求。信用评估是由具有相关资质的评估中介机构，本着“独立、客观、公正”的评估原则，依据有关法律、法规、规章、制度和科学合理的分类、分行业的评估指标体系，通过规范有序的工作程序和科学的专门方法，在调查、分析、比较、测定基础上，对以经济实体为主体的各经济组织的基本素质、偿债能力、经济实力、信用程度、经营效益及发展前景等诸多方面，或对以有价证券为主要形式部分金融工具履行承诺的经济实力及其信用程度等方面做出综合评价的一种有偿服务。信用评估是以简明的符号表示评价结果，以鲜明的立场，科学、客观的态度，独立、公开、公平、公正的原则为社会提供服务，是一种提供、创造信息的劳务活动。信用评估所产生的信息是可共享的，具有鉴定信用和评价资信的功能。 1.企业信用评估的基本内容 （1）企业基本素质。主要从企业领导者素质、企业经营管理素质、员工队伍与建设情况、技术实力与产品开发能力等诸多方面来全面考查和分析企业人文历史、经营管理水平、风险观念、偿债意愿和信用意识、行业中的地位以及产品科技含量和市场竞争能力等。 （2）企业经济实力。考核企业的财务实力和债务的保障能力，主要从企业的经营规模、投资人权益、资本固定化率等方面来考查分析企业抵御风险和融资能力的强弱。 （3）企业偿债能力。企业偿债能力是企业信用评级中最重要的内容之一，对评级结果产生举足轻重的影响，考查分析企业资产结构的合理程度、资产变现能力的强弱、偿还即期和预期债务的资产或权益的保障程度等方面。 （4）企业经济效益和营运能力。这是企业信用评级中的重要内容，对评级结果有着关键性的影响。重点考查和分析企业资本的营运能力、资本增值能力；客观评价企业履行信用的能力和潜力等方面。 （5）企业发展前景。主要以国家行业政策、企业市场前景预测、企业未来发展规划及措施、未来利润预测等内容为基础，结合以上四个方面，对企业发展能力和前景做出专业预测和判断，揭示出企业履行信用的潜在可能性。 2.企业信用评估机构

中小型科技企业信用评价指标体系的构建

中小型科技企业信用评价指标体系的 构建 1

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3 2020年5月29日

第一章引言 1.1选题背景与研究意义 中小型科技企业的健康成长是一个国家生产力长足发展的动力源,也是中国生产模式向知识密集型转变的直接反映。然而,类似融资渠道缺乏、融资方式单一,信贷活动中”两极分化”趋势凸显、贷款求担保难等直接或是间接造成的融资瓶颈,已经明显制约了行业的整体发展。北京作为全国科技产业的孵化地、集结地,也无一例外地出现了上述症候,寻求问题的解决方案迫在眉睫。完善的社会信用体系是解决中小企业融资难的有效途径。因此,建立中小型科技企业的信用评价指标体系对解决其融资难的问题至关重要。 经过前期走访调查来看,中国的信用评价体系主要还是以各大商业银行自行制定的体系为主,主要进行企业信用评级,特别是企业信贷、结算等业务的信用评级。其指标体系主要反映在以下几方面:(1)企业基本素质,其管理者素质、员工素质、管理水平、企业文化与氛围等都在评 4 2020年5月29日

价范围内;(2)财务状况,其内容包括财务结构和偿债能力两方面;(3)经营管理,主要用来判断企业资产的营运能力;(4)经济效益,指标有资金利税率、销售收入利税率、利润增长率等;(5)发展前景,主要考察企业外部 环境和内部经营现状及发展趋势。 总体来看,针对特定区域的中小型科技企业信用评价指标体系的研究还很少,本文的研究希望能对这类企业的融资有所帮助。 信用评价指标体系的构建对中国中小型科技企业融资环境的改进具有重要意义。”人无信不利,企无信不兴”,市场经济在一定意义上 是信用经济,而诚信又是市场经济的基石,经过对中小型科技企业信用评价指标体系的制订与实施,可能会盘活放贷死结,简化不必要的融资程序,对企业来说,是拓宽融资渠道的有效途径,对放贷单位或是投资者来讲, 是稀释风险,理性融资的重要参考依据。 首都经济在全国发挥着重要作用,中关村一带是中小型科技企业的集结地,因此,信用评价指标体系在北京的成功构建与试行不但能够改进首都自身的融资现状,同时将会给全国带来示范效应。对中小型科技企业信用评价指标体系的研究具有重要的理论意义和现实意义。 1.2 研究步骤、方法 1.2.1 研究步骤 (1)查找相关资料、文献。充分理解信用评价体系的概念与发展状况 5 2020年5月29日

中小企业信用担保有限责任公司担保业务操作规程完整

中小企业信用担保有限责任公司担保业务操作规程 二O一四年十月

目录第一章总则 第二章担保对象与条件 第三章担保业务程序 第四章担保申请与受理 第五章担保项目初审和实地调查第六章担保客户资信度评估 第七章担保评审与决策 第八章反担保措施 第九章担保合同的签订 第十章担保收费 第十一章在保项目的监督、管理 第十二章担保项目风险分级管理 第十三章债的追偿 第十四章责任和罚则 第十五章档案管理 第十六章附则

担保业务操作规程 第一章总则 第一条、为有效防和控制业务风险，规公司的业务流程，依据《中华人民国担保法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》及与金融相关的法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本规程。 第二条、本规程适用于公司所开展的业务围的所有融资担保、投资、咨询等业务。 公司所开展的业务围是：为全县中小企业、两矿企业、及农业产业化龙头企业向金融机构提供融资担保、经济合同履约担保、商品交易担保、特种担保等担保业务。开展担保配套的咨询、项目论证、财务代理等服务。 第三条、公司业务机构设立担保业务部、风险管理部和临时担保审查委员会。各部门职责分别为： （一）担保业务部负责负责担保业务（委托贷款）的受理及资料的收集、整理，预审和实地调查，并形成《担保业务评审报告》，并报风险管理部审核,经临时担保审查委员会审批后进行担保业务的具体实施。 （二）风险管理部负责对担保项目行业准入、退出的核定；对申请担保企业的报审资料重点从法律的角度加以审核；负责担保项目的风险评价、分类、责任认定；对反担保措施提出意见；负责代偿项目追偿配合、银行合作授信及担保项目的全程风险监控管理。

中小企业信用服务体系建设试点工作总结

ⅩⅩ市中小企业信用服务体系建设试点工作总结 根据ⅩⅩ年国家发改委办公厅《关于同意将ⅩⅩ市等城市作为中小企业信用服务体系建设试点城市的批复》（发改办企业【ⅩⅩ】1197号），ⅩⅩ市成为全国5个中小企业信用服务体系建设试点城市之一。经过ⅩⅩ市各有关单位的共同努力，三年来ⅩⅩ市中小企业信用服务体系建设试点工作取得了积极进展，并为下一步继续做好中小企业信用体系建设工作奠定了良好基础。 一、明确试点工作指导方针和原则，落实组织机构 （一）明确试点实施部门。 ⅩⅩ年起，根据国家发改委文件要求，我市明确了ⅩⅩ市信用服务体系建设试点工作由市发改委中小企业处负责，试点实施单位为ⅩⅩ信用管理有限公司、大公国际资信评估有限公司、联合资信评估有限公司；协作单位为ⅩⅩ银行、中关村科技担保有限公司和首创投资担保有限责任公司。试点“点中点”为中关村科技园区信用管理试点，由中关村企业信用促进会具体组织实施。 （二）明确试点工作的指导方针和工作原则 试点工作以提高中小企业信用意识，增强中小企业信用管理能力，切实解决“担保难、贷款难”的问题，促进中小企业健康发展为指导方针。试点的工作原则是在“政府推动，市场化运作”的前提下，整合社会资源、将信用体系建设与担保体系建设相结合、与促进中小企业融资相结合，既突出重点，又注重实效。

（三）制定试点实施方案，落实ⅩⅩ市配套措施。 我们结合本市实际情况，研究制定了《ⅩⅩ市中小企业信用服务体系建设试点实施方案》，并结合试点工作进程对《试点实施方案》进行了修改完善。为确保实施方案的落实，市发改委在相关部门的大力支持下，落实了一系列的配套措施。 1．设立ⅩⅩ市中小企业发展专项资金。 2005年起，根据市领导批示精神，ⅩⅩ市从财政预算中安排5亿元，设立中小企业发展专项资金，重点用于促进ⅩⅩ市中小企业信用体系、担保体系和服务体系建设。 2．搭建融资服务平台。 2005年12月28日起，市发改委搭建中小企业融资服务平台，引导全市中小企业通过ⅩⅩ中小企业网申报贷款需求，ⅩⅩ银行对信用较好的中小企业提供“贷款绿色通道”的快速审批。据最新统计，在网上征集平台登记注册的中小企业已经达到630家，其中申报资金支持项目的240家，31家中小企业已经通过融资平台获得贷款超过1亿元。 3．建立中小企业担保代偿补偿制度。 2002年起，ⅩⅩ市国有资产经营有限公司出资5000万元，做为有信用的中小企业担保代偿补偿基金，为发生代偿的担保机构提供35%的代偿补偿；并为信用服务试点工作的信用服务机构提供相应补贴。 4．政府对守信企业提供资金支持。

中小企业信用担保体系建设

中小企业信用担保体系建设 一、中小企业在我国经济中的重要地位 企业是经济的载体,中小企业对世界各国经济的贡献是巨大的。对于发展中的我国,国有大型企业处于变革之中,经营机制尚未理顺,中小企业由于其自身的特点,在扩大就业、活跃市场、改善人民生活、抵御金融风险等方面,有着独特的功能,对发展经济和安定社会有着重要的作用。目前中小企业在我国经济社会发展中极具活力，已成为促进社会经济发展、参与国际经验贸易合作和吸纳劳动力就业的重要力量。但我国中小企业发展仍存在着大量有待解决的问题。其中融资问题是中小企业发展面临的重大问题之一。一份全国工商联的调查报告显示有58.1%的受访者认为“融资渠道”是目前非公有制企业发展的最大问题。 我国的中小企业中95％以上属于非公有制经济。改革开放以来，对非公有制经济地位和作用的认识逐步深化，全社会对非公有制经济的健康发展逐步形成共识，各级政府采取了强有力的措施，鼓励、支持、引导中小企业健康快速发展。截至08年末，各级工商部门注册的中小企业970万户，其中私营企业657万户，外资企业43万户，国有集体股份制企业270万户。另有个体工商户2900万户。广大中小企业创造的GDP占全国的60％，提供的税收占50％，外贸出口占68％，发明专利占66％，提供了75％以上的城镇就业岗位。中小企业在推动经济发展、扩大社会就业、改善民生、维护社会稳定、推动技术创新等方面发挥着举足轻重的作用。

记得在全国人大财经委副主任周正庆在演讲中提到了两个截然对立的统计数字—80%。原国家经贸委在报告中提出有80%的中小企业存在融资难问题，而人民银行在统计中则坚称“80%的中小企业申请贷款获得批准”。究其原因，差异出现在统计口径上。因为受抵押、担保等诸多“准入”条款限制，很多中小企业根本不具备条件向银行提出贷款。 近年来，随着我国国有经济的战略性重组，亚洲金融危机的深刻影响，以及我国经济升幅的逐渐回落，我国的中小企业收到了前所未有的关注。将中小企业的地位和作用提高到新的高度加以研究，已越来越成为政府、学术界的共识。当前，中小企业在我国国民经济中的地位和作用，主要表现在以下几个方面： 1、中小企业是我国国民经济的主要增加点。 在我国改革开放政策使我国中小企业得到了迅速的发展，1986年-1994年，全国工业企业生产总值增长率为18%，其中大型企业的增长率为30%。对于整个工业增长来说，中小企业的特殊贡献是不可替代的，同时中小企业在出口创汇方面也占重要的地位，1995年仅乡镇企业(不包括城镇的中小企业)出口产品交货值就达4400亿元，占国权出口总额的32%。80年代以来，中小企业的年产值增长率一直保持在30%左右，远远高干总的经济增长速度。在上海，工业小企业产值每增长1%，可推进上海工业总产值增长0.36%，推动上海国民经济总产值增长0.17%。尤其在国有企业不景气的大环境中，中小企业起着经济增长的引擎作用，如我国过去几次爆发的通货膨胀后，经济

如何做好企业信用体系建设

如何做好企业信用体系建设 如何做好企业信用体系建设 如何做好企业信用体系建设企业信用体系建设的总体目标是： 按照社会主义市场经济体制的要求，建立完善、规范、有序、有效的企业信用体系，构建以诚信文化为核心、以信用制度为载体、以信用记录为依托、以信用监管为手段的企业信用催生、成长和维护系统。要面向市场，加强企业信用管理，提高企业的信用等级；运用市场机制，强化信用管理的内部约束机制和利益激励机制；在法律框架内，按照规范、有序和不搞重复建设的原则,充分发挥银行系统信贷评价登记系统、企业信用担保体系、工商登记年检等系统的作用，培育以企业为主体、服务全社会的社会化信用体系，有计划有步骤地建立企业信用标准体系、企业信用状况评价体系、企业信用风险防范体系、企业信用信息披露体系、企业信用监督管理体系，并不断转变政府职能，制定和完善相应的法律法规，为提升企业整体信用水平创造有利的条件。 一、具体为完善六个体系： （一）企业信用标准体系信用标准（creditstandard）是指当采取赊销手段销货的企业对客户授信时，对客户资信情况进行要求的最低标准，通常以逾期的dso和坏帐损失比率作为制定标准的依据。国际通行的”四等十级制”评级等级，具体等级分为： aaa，aa，a，bbb，bb，b，ccc，cc，c，d。从”aa”到”ccc”等级间的每一级别可以用”+”或”-”号来修正已表示在主要等级内的相对高低。如aaa级的含义就是“信用极好”，表示企业的信用程

度高、债务风险小。该类企业具有优秀的信用记录，经营状况佳，盈利能力强，发展前景广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响极小。企业信用标准的设置，直接影响对客户信用申请的批准与否，是企业制订信用管理政策的重要一环。 （二）企业信用评价体系企业征信是指在对企业、债券发行者、金融机构等市场参与的主体的信用记录、经营水平、财务状况，所处外部环境等诸因素进行分析研究的基础上，对就其信用能力（主要是偿债能力及其可偿债程度）所作的综合评价。企业征信在形式上表现为一种对履约能力及其可信程度所进行的一种综合分析和测定，它是市场经济体系不可缺少的中介服务。在我国，随着资本市场的建立和发展，信用关系日趋复杂，由此产生的信用风险对经济活动的影响也日益深远。特别是加入wto以后，我国将更快地融入全球经济。在这种背景下，只有通过建立与国际接轨的信用保障体系，及时揭示和预警信用风险，才能为我国资本市场的健康发展、与国际市场的进一步接轨创造良好的条件，确保我国经济持续、快速、健康地发展。 （三）企业信用信息传播体系互联网是目前最好的传播平台。其优势是传播快、信息可留存、可及时更新以及查阅检索方便等。其次有报纸、广播、电视等媒体。从企业信用体系的长远建设和发展来看，应该及早着手建立全区联网甚至全国联网的企业信用状况咨询系统，以方便广大用户对于信用信息的消费需求。 （四）企业信用监督管理体系企业信用监督管理体系应该是一个层级结构。应该成立企业信用管理机构，统一组织和协调企业信用自身、企业信用服务体系、企业信用网络平台建设等。同时由各级企业主管部门建立相应的信用信息采集鉴别和传播机制，实现企业信息的

中小企业诚信体系建设问题及对策

中小企业诚信体系建设问题及对策摘要：对中小企业进行诚信体系的建设是整个社会诚信体系建设的重要一环，但是中小企业诚信体系建设仍然面临一些亟待解决的问题。利用大数据拓宽诚信数据共享渠道、打造个性化诚信评价体系、构建大数据与信用服务相结合的诚信体系,以及利用区块链技术提升数据的保密性和安全性等，是大数据时代诚信体系建设的策略和方法。 关键词：大数据；中小企业；诚信体系 一、引言 近年来我国经济发展一直保持较快的增速，数量众多的中小企业功不可没。对中小企业进行诚信体系的建设是整个社会诚信体系建设的重要一环，同时也是提升中小企业的实力、打造具有较强竞争力产业的前提和保障。国家在2017年底正式吹响了实施大数据战略的号角。大数据具备安全可靠、数据链完整、数据共享便捷等优点，可广泛应用于社会各行各业中。中小企业的诚信体系建设可借助大数据技术，用大数据管理中小企业的诚信档案、评价中小企业的诚信行为，有利于提高政府的管理效率，提升公众对于中小企业的诚信监督,同时也能促进中小企业提升自身的诚信意识，形成诚实守信的产业氛围。 二、中小企业诚信体系现状及问题 通过几年的实践和探索，国家对中小企业的诚信体系建设工作已取得了一定成效，各级政府也出台了约束中小企业的一系列诚信法规，中小企业信用信息服务平台已具备一定规模。在一些省市，由政府、行业协会等联合主导搭建的中小企业诚信系统平台已经取得了比较

好的应用，从企业征信、产品质量、交易记录、纳税记录等多方面对企业进行诚信考评。但是，在现阶段，中小企业诚信体系建设仍然面临一些亟待解决的问题，主要表现在以下几方面: 1.诚信宣传渠道单一 虽然中小企业诚信平台已经得到了初步应用，但目前关于企业的诚信宣传仍主要通过政府监管部门（如市场管理局、质量监督局等）的网页上进行，对公众的覆盖面很窄，诚信宣传的传播效果也并不理想。线上媒体平台资源（比如微信、微博、广场地铁媒体等）未得以充分开发，以正面引导社会公众加强诚信的责任和意识；线下宣传渠道也较单一，缺少通过诸如“诚信宣传进社区”、“诚信宣传进校园”、“诚信大讲堂”等活动为载体来深入基层社区或企业，全方面开展中小企业诚信的宣传和教育。 2.诚信信息共享不畅 我国对涉及中小企业诚信的管理部门较多，包括市场监督、质监、安全、环境保护等部门。在没有形成统一完善的诚信平台的前提下，各个监管部门各自保存采集到的相关的诚信信息。诚信信息既没有对公众公开，同时，在各个部门之间，大量的数据和信息也没有实现共享。这种局面容易造成各个监管部门之间数据的不同步，也不利于信息统计的全面性和及时性。各监管部门对于数据的使用各有一套标准，给诚信信息的汇总带来了难度，影响了企业诚信信息的使用效果。 3.诚信文化建设缺失 目前很多中小企业都缺少诚信教育体系，没有核心的企业文化，

中小企业信用担保的几种运作模式比较

中小企业信用担保的几种运作模式比较 自1998年开始中小企业信用担保试点以来,我国中小企业信用担保机构迅速发展,资金来源多元化。中小企业担保基金有政府财政资金、企业会员基金、企业互助基金、民间投资,以及政府财政资金与其他来源资金的合作基金。 担保机构性质和组织形式多样化。从担保机构组织形式看,有政府管理部门所属的事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司和各种基金的管理公司等;从机构性质看,有非营利的政策性担保机构,也有以盈利为目的的商业性担保机构,还有政策性与商业性担保业务混业经营的担保机构。 出现担保品种多样化和机构多功能化的苗头。中小企业担保机构中有单纯提供贷款担保的机构,也有集投资与担保功能于一身的投资担保公司;有的仅为企业提供信用担保, 目前,中小企业信用担保机构存在的主要问题,一是分散出资,规模过小。许多地方政府按县区设立担保基金,有些基金只有几百万;大部分企业互助基金规模小,二是资金来源单一,缺乏资金补偿机制。大部分地区的中小企业担保基金以政府财政资金为主,只有少数地区有民营担保机构,有些民营担保公司也从事中小企业担保业务。地方财政

担保基金大部分是一次性的,缺少资金补偿机制;民间资本主要是私募,三是缺乏专业队伍。由于过去专业担保机构少,近两年担保机构扩张迅速,担保专业人才短缺。不少地方政府出资的担保机构是由政府官员担任,不熟悉担保业务;一些分散的企业互助基金因缺乏专业人才管理和运作,四是担保基金的运用问题。现行的中小企业信用担保管理办法规定,担保资本金的运用只能存入银行和购买国债。在目前低利率的情况下,存入银行是为了保证资本金安全性,但不能实现增值。实际上,由于银行存款不能增值,许多机构已经采取各种方式在资本市场上运用资本金,甚至有的机构靠资金运作而不是 五是政府干预。尽管中小企业担保管理办法中都提出要减少行政干预,实行公司化运作,但是,有一些地方政府认为,我出的钱就要我说了算。因此,部分地区仍然存在领导定项目,担保公司担保的问题,决策失误造成呆坏帐,六是政府财政资金不能满足广大中小企业融资的需要。由于中小企业量大面广,而且需求是多种多样的,仅靠政府出资的政策性担保机构远远不能满足中小企业的需要。即使在美国、日本等政府出资规模较大的国家,政策性担保的贷款额也不超过中小企业贷款余额的10%。因此,中小企业担保不能仅靠政策性担保,还要发 七是缺少对担保机构的

企业信用体系建设的目标和任务

企业信用体系建设的目标和任务 企业信用体系建设的总体是：按照社会主义市场体制的要求，建立完善、规范、有序、有效的企业信用体系，构建以诚信文化为核心、以信用制度为载体、以信用记录为依托、以信用监管为手段的企业信用催生、成长和维护系统。要面向市场，加强企业信用管理，提高企业的信用等级；运用市场机制，强化信用管理的内部机制和利益机制；在法律框架内，按照规范、有序和不搞重复建设的原则,充分发挥银行系统信贷评价登记系统、企业信用担保体系、工商登记年检等系统的作用，培育以企业为主体、服务全社会的社会化信用体系，有计划有步骤地建立企业信用标准体系、企业信用状况评价体系、企业信用风险防范体系、企业信用信息披露体系、企业信用监督管理体系，并不断转变政府职能，制定和完善相应的法律法规，为提升宁夏企业整体信用水平创造有利的条件。具体为完善六个体系： 1.企业信用标准体系。信用标准（Credit Standard）是指当采取赊销手段销货的企业对客户授信时，对客户资信情况进行要求的最低标准，通常以逾期的DSO和坏帐损失比率作为制定标准的依据。国际通行的”四等十级制”评级等级，具体等级分为：AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，D。从”AA”到”CCC”等级间的每一级别可以用”+”或”-”号来修正已表示在主要等级内的相对高低。如

AAA级的含义就是“信用极好”，表示企业的信用程度高、债务风险小。该类企业具有优秀的信用记录，经营状况佳，盈利能力强，发展前景广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响极小。 企业信用标准的设置，直接影响对客户信用申请的批准与否，是企业制订信用管理政策的重要一环。 2.企业信用评价体系。企业征信是指在对企业、债券发行者、金融机构等市场参与的主体的信用记录、经营水平、财务状况，所处外部环境等诸因素进行分析研究的基础上，对就其信用能力（主要是偿债能力及其可偿债程度）所作的综合评价。企业征信在形式上表现为一种对履约能力及其可信程度所进行的一种综合分析和测定，它是市场经济体系不可缺少的中介服务。在我国，随着资本市场的建立和发展，信用关系日趋复杂，由此产生的信用风险对经济活动的影响也日益深远。特别是加入WTO以后，我国将更快地融入全球经济。在这种背景下，只有通过建立与国际接轨的信用保障体系，及时揭示和预警信用风险，才能为我国资本市场的健康发展、与国际市场的进一步接轨创造良好的条件，确保我国经济持续、快速、健康地发展。 3.企业信用信息传播体系。是目前最好的传播平台。其优势是传播快、信息可留存、可及时更新以及查阅检索方便等。其次有报纸、广播、电视等媒体。从企业信用体系的长远建设和发展来看，应该及早着手建立全区联网甚至全国联网的企业信用状况系统，以方便广大用户对于信用信息的消费需求。 4.企业信用监督管理体系。企业信用监督管理体系应该是一个层级结

企业信用评级体系发展现状及改进建议

摘要 改革开放以来，中小企业得到了迅速发展，已经成为社会主义市场经济的重要组成部分和促进社会生产力发展的重要力量。但我国中小企业信用缺失，企业内部信用管理水平还比较低，企业外部信用服务的市场化程度也比较低。加之我国商业银行在对企业进行信用评级时使用同一标准，没有针对中小企业制定专门的信用评级体系，在一定程度上导致了中小企业的信用被低估，加剧了中小企业融资难的问题。 本文从信用评级的基本概念出发，根据我国中小企业的特点及实际情况，在对我国中小企业信用分析做了简要介绍的基础上，对如何完善我国中小企业信用评级体系提出了一些对策建议，这对于全面提升我国中小企业信用管理水平、建立现代企业信用风险防范机制、塑造企业良好的信用形象、增加资本市场融资机会、完善现代企业管理制度具有重要的意义。 关键词：中小企业；信用；信用评级 429069840@https://www.wendangku.net/doc/ba16480527.html,

Abstract Small and medium sized enterpriseshave been developing rapidly since Reform and Opening-up and became an important componentof socialist market economyand played a great role inthe development ofsocial productive forces. But lackofenterprisecredit, lower level ofcredit management within business, lower degree of the enterprise market creditservice outside business and coupled withthe same credit ratingsstandard made by China's commercial banks, led to the credit of small and medium enterprises has been underestimated and aggravate the financing problem of Small and medium sized enterprises. This paper, standing on the basic concept of credit rating, the characteristics and the actual situation of Small and medium sized enterprises in our country and a brief introduction tocredit of small and medium sized enterprises, puts forward some suggestions on how to improve our credit rating system which is of great significance in elevating the management level of small and medium sized enterprisesin all dimensions, establishing of modern enterprise credit risk prevention mechanisms, building the good enterprises credit image, increasing access to finance capital markets and perfecting the modern enterprise management system for small and medium enterprises Keywords:Small and medium sized enterprises；credit；credit ratings

中小企业信用担保 [某中小企业信用担保有限公司章程]

中小企业信用担保 [某中小企业信用担保有限公司章程] 某中小企业信用担保有限公司章程为适应社会主义市场经济的要求,发展生产力,依据《中华人民 ___公司法》(以下简称《公司法》)及其他有关法律、行政法规的规定,特于xx年6月5日制订并签署本章程。本章程如与国家法律、法规相抵触的,以国家法律、法规为准。 第一章公司名称和住所第一条公司名称:**中小企业信用担保有限公司第二条公司住所:**市**路**号第二章公司经营范围第三条公司经营范围: 中小企业融资担保、经济合同履约担保、招投标担保、中小企业投资、银行票据贴现及企业金融服务。 第四章股东的权利和义务第五条股东享有如下权利: (1)参加或推选代表参加股东会并根据其出资份额享有表决权: (2)了解公司经营状况和财务状况: (3)选举和被选举为董事或监事: (4)依照法律、法规和公司章程的规定获取利润和转让股权; (5)优先购买其他股东转让的出资: (6)优先购买公司新增的注册资本: (7)公司终止后,依法分得公司的剩余财产: (8)有权查阅股东会会议记录和公司财务报告: 第六条股东承担以下义务: (1)遵守公司章程; (2)按期缴纳所认缴的出资: (3)依其所认缴的出资额承担公司的债务: (4)在公司办理登记注册手续后,股东不得抽回投资: 第五章股东转让出资的条件第七条股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。

第八条股东向股东以外的人转让其出资时,应当经其他股东过半数同意:股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意,其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的,不同意转让的股东应当购买该转让的股权,不购买的,视为同意转让。 第九条经股东同意转让的股权,在同等条件下,其他股东有优先购买权,两个以上股东主张行使优先购买权的,协商确定各自的购买比例,会协商不成的,按照转让时各自出资比例行使优先购买权。自然人股东死亡后，其合法继承人可以继承股东资格。 第十条股东依法转让其股权后,公司应当注销原股东的出资证明书,向新股东签发出资证明书,并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。 第六章公司的机构及其产生办法、职权、议事规则第十一条股东会由全体股东组成,是公司的权力机构,行使下列职权: (1)决定公司的经营方针和投资计划; (2)选举和更换非职工代表担任的董事、监事: (3)选举和聘任公司经理: (4)决定有关董事、监事、经理的报酬事项: (5)审议批准执行董事的报告: (6)审议批准监事的报告: (7)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案: (8)审议

中小企业信用体系建设之思考

中小企业信用体系建设之思考 胡文莲 （中国人民银行西安分行，陕西西安710075） 摘要：本文基于对陕西中小企业的调查，详细分析了影响我国中小企业信用体系建设中存在的问题，并通过对国外中小企业信用体系建设的先进经验对比，有针对性地提出了进一步推进中小企业信用体系建设的意见和建议。 关键词：信用体系建设；中小企业；建议 中图分类号：F830.5文献标识码:B文章编号：1674-0017-2008(12)-0007-03中小企业作为市场经济最活跃的主体，在繁荣市场，扩大就业，技术创新，促进经济结构调整等方面发挥着不可替代的作用。根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见（国发〔2005〕3号）、《国家发展改革委关于印发贯彻落实国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见重要举措分工方案的通知（发改企业〔2005〕966号）》等法律、文件精神，为提高中小企业信用意识，增强中小企业信息透明度，改善中小企业融资环境，促进中小企业健康发展，人民银行从2006年开始在全国范围内推动开展以中小企业信用档案库建设为基础的中小企业信用体系建设。经过近两年多来的发展，目前已形成了企业与银行共赢格局。截至2008年4月底，全国累计已组织对中小企业培训及宣传84056次，征集中小企业信用档案121.98万户，中小企业信用档案库提供查询47.03万次；累计已有58542户企业取得银行授信意向，20809户企业获得银行贷款，贷款余额2218.51亿元。近年来，陕西省中小企业发展呈现出速度加快、规模扩大、结构优化、效益提高、贡献增加的良好势头。2007年，全省中小企业达107.6万个，从业人员600万人，实现营业收入6343亿元、利润总额443亿元。中小企业个数、就业人数、实缴税金、出口额分别占全省总量的99%、70%、38%、50%以上，为陕西省的经济增长做出了极大的贡献。但仍有一些中小企业信用状况较差，信用问题比较突出。个别中小企业在生产经营活动中存在合同违约，商业欺诈；随意拖欠贷款，恶意逃废银行债务；财务信息失真，违反财经纪律等问题，这些信用缺失问题，造成了中小企业融资难，在一定程度上制约了中小企业发展，降低了市场交易效率。 一、中小企业信用体系建设存在的问题 （一）缺乏完备的法律法规及政策依据。中小企业信用体系建设，必须得到征信法规的支持，使征信机构能依法对中小企业进行征信，但目前国家没有法规及政策对可以收集和使用的中小企业信息内容、采集方法和使用范围做出明确规定。中小企业信用信息分散于工商、税务、质检、海关、司法、社保、电信等多个部门，在中小企业信息征集过程中由于没有充分的法规政策，这些部门参与或支持中小企业信用体系建设的主动性和积极性不高，信息资源实现共享难度大。 （二）缺乏良好的信用意识。目前，中小企业发展参差不齐、部分中小企业信用意识薄弱。一是由于部分中小企业长期难以从商业银行获得贷款，认为无需与商业银行建立信贷关系，因此拒绝提供信息；二是有的中小企业规模小，内部财务管理较差，担心提供信息后给自己带来不必要的麻烦，因而不愿提供信息；三是部分企业主担心泄露商业秘密和个人隐私，拒绝披露自身的信用状况。 （三）缺乏健全的中小企业内部管理制度。据调查，陕西省只有不到3%的中小企业设立了信用管理部门，绝大多数中小企业没有信用管理部门或由财务部门兼做信用管理。由于缺乏中小企业财务信息的集中披露制度，中小企业普遍存在财务制度不健全、财务信息不完整的现象。一是部分中小企业没有编制财务报表，二是部分中小企业提供的财务报表不真实。多数中小企业仍停留在传统的经营管理层面上，甚至是家族式管理，生产经营偶然性、随意性较大，缺乏必要的财务制度和管理人员，缺乏中介机构确认的财务报表，有的 收稿日期：2008-11 作者简介：胡文莲（1956.10-），女，高级经济师，现供职于中国人民银行西安分行。 7

中小企业融资担保案例.doc

谢谢你的观看 谢谢你的观看中小企业融资担保案例 中小企业融资担保案例篇1： 珠海健发轻纺有限公司是一家从事多功能非织造布生产的企业，成立于2000年，其主要产品为土工布和复合土工膜，广泛应用于铁路、高速公路、水利、地铁隧道、垃圾填埋、围海造地等国家基建工程。该企业成立之后，一直发展比较平稳，2005年该企业中标广州地铁，因为工程量较大，广州地铁要求企业必须有足够的库存，健发一下子就面临流动资金的压力，为缓解资金紧张情况，健发联系过银行，但银行对抵质押物要求较严，健发达不到银行的标准。在这关键时刻，我司及时伸出了援手，在仔细分析了健发的生产经营情况之后，我司的反担保措施采取了动产抵押的办法，将企业的生产线及运输车辆抵押给我司，为企业提供了150万贷款。从此之后，健发走上了稳步发展之路，我司对该企业的扶持也先后增加到190万和250万，反担保措施也陆续增加了存货和租赁厂房使用权质押等。在我司的支持之下，该企业的股东勇于创新，看准了国内高端防水市场，于2005年8月新成立了珠海金力防水技术有限公司，该公司持有三项高分子防水专利，主要产品为高分子复合自粘防水卷材、埋贴式高分子防水卷材、绿化储排水垫(用于屋面种植)。经过两年的发展，该公司获得07年度广东省高新技术企业的称号，主打产品获建设部07年全国建设行业科技成果推广项目。08年以来，金力防水公司先后中标广佛地铁、重庆轻轨、浏阳河隧道、武广客运专线等国家重点建设项目，企业发展前景一片大好，但资金问题接踵而来，我司急企业所急，继续发扬雪中送炭的精神，为企业提供500万的融资担保，使企业顺利渡过难关。如今的金力防水公司已经名声在外，先后被珠海电视台、广东电视台、中央台的新闻联播等各级媒体报道过，企业已经驶上了高速发展的快车道。 中小企业融资担保案例篇2： 余欣是一家服装公司的老板，2005年10月，他由于生意上的需要，兼并了一家本地的小服装厂，本来值得高兴的事情，却没让余欣高兴起来：两个工厂相隔太远，而且人员的骤增，给生产、销售、人事等各个环节就带来了很多麻烦。就拿财务一项来说，每个月到发工资的时候都得两边跑好几趟，仔细核算账务。 秘书小刘无意中跟余欣提起的一套企业管理ERP软件让他很心动，而办公室老王天天来找他，说想增加一套性能高点的服务器和存储设备。于是余欣就打电话问了问，一套软件加服务器，要40多万元!而且工程师也说了，可能还要根据公司的情况对软件进行二次开发。总算下来，没有50万元可能下不来。这下余欣犯难了：上次公司需要一套造价60万元的模具，自己都没舍得买。但ERP和服务器这些的确也是必须的，于是余欣试图向银行贷款100万元解决模具和软件的问题。 但是，余欣腿都快跑细了，也没有结果。在当地，服装企业多达上千家，

中小企业信用担保的调研报告

中小企业信用担保的调研报告 信用担保机构是促进市全民创业和民营经济发展的重要保障， 是引导和融通民间资金的重要载体，是增强中小企业信用、降低融资风险的重要手段，对于现代市场经济发展条件下缓解市中小企业和个人融资难、担保难起着十分重要的作用。为了更好地引导、规范、促进担保机构的发展，笔者最近对市信用担保体系发展情况进行了调查。 一、市信用担保体系发展情况及意义 近年来，市担保机构数量快速增长，信用担保行业发展迅速。 据统计目前市共有20家中小企业担保公司，实收资本141172万元，累计担保户数2339户，累计担保额1102831万元。其中09年担保户数676户，累计担保额509713万元。信用担保行业发展迅速对促进 市经济发展起到了不可替代的作用，主要表现在： (一)推动经济增长，增强地方财力。市信用担保公司主要为中 小企业服务，通过扶持中小企业发展，除给地方带来了税收收入、外汇收入，还带动了地方经济发展。仅xx年，通过开展担保业务，受 保企业新增销售额亿元，新增利税亿元。 (二)扩大就业岗位，缓解 * 。统计调查显示，市范围内，社会中企业总数的90%以上是中小企业。与此同时，我市全部劳动力在微型和中小企业中就业的比例在80%左右。由于信用担保业发展的推动作用，近年来我市新增的就业岗位，中小企业占75%以上，有力的降低了社会的就业压力，对缓解 * 起到了重要作用。同时通过担保贷

款的发放还可以鼓励自主创业，缓解政府就业压力，截止xx年底通 过信用担保公司发放小额担保贷款，解决了市上万人的就业问题。 (三)促进市中小企业的发展。由于信用担保业发展的推动作用，有效促进市中小企业融资难问题的缓解，进而促进中小企业的发展。xx年市工业总产值的60%、销售收入的70%、利税的40%、就业机会 的75%、以及出口的60%均中小企业，中小企业，各项指标比上年都 有较大的提高，对市国民经济的发展起着举足轻重的作用。 二、市担保体系发展中存在的主要问题 由于市担保业还处于发展的初始阶段，担保运作规则缺乏，担 保公司管理粗放，担保机构发展中面临一些困难和问题。 (一)业务空置率较高。xx年末，市已领取工商营业执照的20 家担保公司中，只有接近半数的担保机构与金融机构建立了合作关系，一些担保公司未开展信用担保业务。有少数担保公司注册后转移资本金，涉嫌虚假注资。个别担保公司将资本金和从社会筹集的担保资金用于房地产等项目投资。 (二)银保合作不充分。一是缺乏风险比例分担机制。大多数银 行把贷款风险全部转嫁给担保机构，很多担保机构承担了100%的信 贷风险，一旦贷款发生风险，银行一般先从担保公司存在银行的担保基金中扣收贷款本息。二是单笔担保额度太小。部分金融机构核定了担保公司担保的单笔贷款限额，如某农村合作银行规定担保公司担保的贷款单笔不得超过20万元，限制了规模较大、资本充足的担保公 司的健康发展。