商业银行经营与管理离线作业
浙江大学远程教育学院
《商业银行经营与管理》课程作业
姓名：陈剑学号：713070212006
年级：13秋金融学学习中心：余杭—————————————————————————————
一、判断题
1．商业银行公司治理的基本要求是要保护好银行股东的利益。（×）
2．银行融资在金融活动中仍占据主导地位，主要是体现为累计融资额度大。（√）3．我国对商业银行存款人权益实行的是绝对的保护制度。（×）
4．在中国，消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为抵押的贷款。（×）
5．贷款风险的五级分类法只适用于贷款资产。（×）
6．银行流动性管理的效力应只在于应付日常的流动性需求，而对于因市场信心等形成的信誉、流动性危机是难以应付的。（√）
6．银监会目前将会进一步强化对商业银行资产负债的比例监控。（√）
7．从长远的未来来分析，商业银行应当以不再具有特殊性的、新型金融中介机构进行自己的功能定位。（√）
8．法人只有向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件。（√）
9．贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。（√）
10．行长对贷审委所作出的决议享有一票否决权。（×）
11．单位协定存款是一种分层次按不同利率标准计息的存款品种。（×）
12．商业银行存款的基本特征是：由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务。13．打包贷款虽然是一种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融资，但它实质上是一种无抵押的信用贷款。（√）
14．真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。（√）
15．从融资期限来讲，票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。（√）
二、填空题
1．商业银行经济资本指银行用以弥补非预期损失的资本。
2．在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参考利率高于协议利率时，应当由
卖方方向交易的对方提供利差补偿。所以，商业银行要防范市场利率上升的风险，应当作为远期利率协议的买方方的身份与人进行交易。
3．《商业银行法》就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例所作的限制性规定是不得超过10 %。
4．在金融市场结构演变进程中，传统银行应当逐步实现从融资中介向服
务中介的战略转型。
5．商业银行负债购买理论体现了银行家的一种高风险的倾向。
6.商业银行公司治理的基本要求是规范“治会”。7．如果银行要利用利率期货进行套期保值交易、以防范利率下降的风险，那么银行应当进行利率期货的空头交易。
8．银行流动性管理的效力只能应付资金的流动性需求，对于流动性危机是难以应付的。
9．传统银行业功能发挥的基本特征是金融功能的一体化。
三、名词解释
1.商业银行
答：是以追求高利润最大化为目的，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
2.商业银行流动性
答：流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需求。所谓流动性，是指资产的变现能力。
3.私人银行业务
答：是一种向富人和其家庭提供的系统理财业务，它并不限于为客户提供投资理财产品，还宝货替客户进行个人理财，利用信托、保险、基金等一切金融工具维护客户资产在获益、风险和流动性之间的精准平衡，同时也宝货与个人理财相关的一系列法律、财务、税务、财产集成、子女教育等专业顾问服务，它是商业银行业务金字塔的塔尖，其目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保护财富、创造财富的目的。
4.银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失
答：银行资本：三个层面的含义：（1）汇集资本：指银行的权益资本、即净资产；（2）经济资本：指银行用以弥补非预期损失的资本；（3）监管资本：是指一国金融监管当局对银行的资本要求，包含了用于抵补预期损失的准备进和非预期损失的经济资本部分，也称法定资本。
经济资本：指银行用以弥补非预期损失的资本。
预期损失：银行在经营中间肯定会损失掉的那部分损失叫预期损失。用准备金弥补。
非预期损失：遭遇非预期的，以外的，实现意想不到的损失，不可能用准备金，基本不会发生的损失。
5.银行负债、主动型负债、被动型负债
答：银行负债作业债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产货提供的劳务去偿付。因此，银行负债是银行在经营轰动中尚未偿还的经济义务。
主动型负债：银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。被动型负债：银行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。
6. 单位通知存款
答：是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。
单位协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限，商定结算帐户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支付日人行公布的高于活期存款利率，低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。
7. 同业借款
答：也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。
回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产是请订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖政权，以获得即时可用资金的交易方式。
8.金融债券
答：是指金融机构法人在证券市场发行的，按约定还本付息的有价证券。
银行的次级债券是指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
9.央行票据即中央银行票据
答：是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发型的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。
10.信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现
答：（1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。
（2）担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。
（3）保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
（4）抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款。
（5）质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。
（6）票据贴现是贷款的一中特殊方式。它是指银行应客户的要求，以现金或火气存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。飘哭贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款。
11.通知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、混合或联合贷款答：（1）通知放款：西方商业银行放款的一种形式。是一种无固定期限，可由借贷任何一方随时通知清偿的一种放款。通知放款盛行于证券市场，借款人大多是交易所经纪人或证券购买人。通知放款的利率较低，但须以证券或其他财产作为担保，如借款人无力偿还，银行有权处理担保品。通知放款的性质属于短期拆借，对于银行来说，具有较大的流动性，但不利于借款人有计划地使用资金。所以，工商企业一般很少借用这种放款。
（2）循环信贷：循环放款是银行给予企业的正式的、具有法律效力的使用资金的额度。这种安排规定，企业在某一个时期内，可以任意从银行借入规定限额内的资金，银行必须满足需要、不得拒绝。企业借款次数和每次借入数额不受限制，一般都是分几次甚至十几次使用。企业获得营运收入后，可随时向银行归还贷款。在这种放款形式下，由于银行必须是满足企业的借款需求，因而一旦签订放款协议，手中就必须保持一定数量的资金。这部分资金在企业没有借入之前，不能为银行创造收入。因此，银行要对放款限额内未动用部分收取承诺费用，一般为未动用部分的0.5％左右。
（3）买方信贷即商品生产企业所在地银行，为扶持本地区产品的销售，以购买本地区生产的产品为条件，向外地的买方发放的贷款。
（4）过桥贷款是指金融机构A拿到贷款项目之后，本身由于战士缺乏资金没有能力运作，于是找金融机构B商量，让它帮忙发放资金，等A金融机构资金到位后，B则退出
（5）银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。（6）混合或联合贷款是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购买贷款国的资本商品和劳务。
12.贷款制度与政策
答：
（1）贷款管理制度是银行贷款业务管理的内部控制制度要求
（2）贷款管理政策是指商业银行知道和闺房贷款业务、管理和内部控制贷款风险的各项方针、措施和程序的综合。制度要求。
13.企业流动资金贷款和投资项目贷款
答：
（1）投资项目贷款是指银行对企业公司固定资产投资项目所需投资资金的短缺发放的中长期贷款。
（2）企业流动资金贷款是指银行对企业公司生产经营过程中所需周转资金的短缺发放的贷款。
14.个人消费贷款、贷记卡和准贷记卡、个人住房贷款、住房按揭贷款
答：
（1）个人消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。
（2）贷记卡和准贷记卡
信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类。
贷记卡——由商业银行根据持卡人资信情况给予一定的信用额度的支付工具，它可以实现先透支、后还款的功能。贷记卡用于消费透支可以享受免息期，但账户内的存款不计利
准贷记卡——由商业银行发行的一种具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用。虽然准贷记卡可以在发卡银行规定的一定限额内进行透支，但是透支金额后需要向发卡银行支付利息。同时，向准贷记卡存款，可以按照中国人民银行公布的活期利率获得存款利息。
（3）个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于都买自用普通住房的贷款。（4）住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。住房按揭就是购房者以所购住房做抵押并由其所购买住房的房地产企业提供阶段性担保的房地产企业提供阶段性担保的个人住房贷款业务。
15.贷款信用风险、信用分析
答：
（1）贷款信用风险是贷款人因各种原因未能及时、足额偿还银行贷款而违约的可能性。
（2）信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷款及相应的贷款条件。
16.贷款风险分类只是商品银行按照风险成都将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。
17.贷款承诺费、贷款补偿余额
答：
（1）贷款承诺是指银行对已承若给贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
（2）贷款补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
18.中间业务、表外业务
答：
（1）中间业务是指不构成商品银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
（2）表外业务是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务。
19..贷款承诺、票据发行便利
答：
（1）贷款承诺是指商品银行等金融机构作出的在一定期间内以确定条款和条件向承诺持有者（潜在借款人）提供贷款的承诺。
（2）票据发行便利又称票据发型融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5—7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售处部分的等额贷款。
20.远期利率协议
答：
（1）远期利率协议只是交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。
21.利率互换
答：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。
22.贷款出售
答：贷款出售是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的传统经营哲学，开始视贷款为可销售的资产，在贷款形成以后，进一步采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行将从中获得手续费的收入。
23.票据买入与福费廷
（1）票据买入指票据贴现对出口商短期融资。
（2）福费廷指包买商从出口商哪里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行保证的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。
24.进口押汇、出口押汇与打包贷款
（1）进口押汇是指进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。
（2）出口押汇只是企业（信用证受益人）向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。（3）打包贷款是出口地银行向出口商提供的短期资金融通。具体做法是：出口商与国外进口商签订买卖合同后，就要组织货物出口。在此过程中，出口商可能出现资金周转困难的情况。例如，出口商用自有资金购买货物，存放在仓库里，资金积压占用。在这种情况下，出口商用进口地银行向其开发地的信用证，或者其他保证文件，连同出口商品或半成品一起，交付出口地银行作为抵押，借入款项。出口滴银行再次情况下向进出口商提供的贷款。
25.进出口信贷
（1）在国际贸易中，经常会出现买方信贷和卖方信贷。
买方信贷是指进口方通过向所在地银行申请信用额度，当进口方的帐户有了这笔钱，出口方就会发货，凭发货单据提示进口方，如果货物符合要求，进口方就会指示开户行把货款划拨到出口方开户银行。如果进口货物是国家政策鼓励发展行业所需要的，那么贷款会比较容易申请到，买方信贷有国家的信用做保障；
卖方信贷是指出口国为了鼓励本国商品出口，扩大外汇，卖方政府通过贷款给出口企业，让其用来准备出口货物的装船，及其他费用，还担保：如果进口方不能付清货款，国家会先把货款付上，然后国家再去追款。
国际贸易中，结算的方式有：信用证、托收等
（2）出口信贷是一种国际信贷方式，它是一国政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际竞争力，对出口产品给予利息补贴、提供出口信用保险及信贷担保，鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口商或外国的进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种国际信贷方式。出口信贷名称的由来就是因为这种贷款由出口方提供，并且以推动出口为目的。
26.保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。
27.银行利率敏感性缺口
答：是指在一定时期（如距分析日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。
四、问答题
1．商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？
答：（1）商业银行是以追求利润最大化为目标，以各种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用穿凿，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
①商业银行具有一般的企业特征
②商业银行是特殊的企业
③商业银行不同于其他金融机构
（2）商业银行在现在经济活动中所发挥的功能主要有：信用中介、支付中介、
金融服务、信用创造和调节经济等五项功能。
2．商业银行的经营目标是什么？经营原则有哪些、经营原则如何体现和实现协调均衡？
商业银行的经营目标是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。这又建成为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。这“三性”目标也是银行进行日常管理的三原则。
答：商业银行的经营原则
商业银行金融市场影响最大，数量最多，涉及面最广的金融机构。商业银行的经营一般至少应当遵守下列原则：
1．效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。
2．依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
3．保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。
4．自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
3．商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？答：（1）宏观经济波动家具，金融危机频频发生
（2）金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争
（3）银行监管不断加强，促使银行改善内控机制
4．商业银行流动性的需求与供应？p25
答：商业银行的流动性指标包括流动性比例、超额备付金比率、核心负债比率、流动性缺口率、经调整资产流动性比例、存贷款比例等。
其中，最重要的指标是：商业银行的流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，流动性比例必须≥25%，流动性资产包括库存现金（现汇）、在中国人民银行超额准备存款、一个月内到期的贴现及其他买入票据、一个月内到期的应收账款、一个月内到期的正常类贷款、一个月内到期的应收帐款、一个内到期的正常类贷款、一个月内到期的债券、在国内外二级市场上随时可抛售的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产。流动性负债包括：一个月内到期的同业往来净额、活期存款、一个月内到期的定期存款、一个月内到期的各种已发行的债券和票据、一个月内到期的应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
5．我国银行业金融机构体系？
答：商业银行体系即指异国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。
商业银行的类型在各个国家不尽相同，一般有一下几种划分标准：
（1）按基本所有权划分
（2）按业务覆盖地域划分
（3）按能否从事证券业务和其他业务划分
（4）按组织形式划分
6.商业银行经营规模MBS分析法以及大银行的优势？
答：MBS分析法：曼彻斯特商学院John B Westwood和Christopher P Holland 2000年的研究：分析指标为银行总资产
结论：“大既是美”，强调越大越好
（1）400亿美元以内的小银行为“焦点银行”：特色经营；（2）400—3500亿美元的中等银行为“死谷银行”；（3）3500亿美元以上的银行为（航母型银行）
大银行的优势：（1）实力雄厚，公众信任，（2）抗风险能力和稳定性强，（3）市场关注度高，影响人，（4）政府特别保护（大而不倒）（5）平均成本低
大银行的实现途径：银行业的并购
7.金融机构分业与混业的理论分析以及我国目前的分业经营体制？
答：理论分析：1，分析与混业的成本—收益的分析
分业的收益（优势）：形成专门人才，实行专业化经营：防范风险跨行业传播
分业的成本（劣势）：不能利用不同行业分散经营风险：不能将融资能力以及业
务资源作多用途使用。
混业的收益：利用不同行业分散单位经营的风险“融资能力以及业务资源可作多用途使用。
混业的成本：若管理不当，各行业风险可能互相传染和放大
2，混业经营的必然性
（1）金融产品具有较强的同质性：部分产品创新的行业归属模糊
（2）金融人才具有较强的通用性
（3）金融业务资源（资金，信息，企业家才能）具有较强的通用性
（4）金融业务存在规模经济（越大越好）和范围经济（越宽越好）
3，结论：金融体系的稳定性和效率
（1）分业：风险容易控制。利于金融稳定
（2）混业：金融效率更高。风险控制更难
要求：金融机构风险管理有效，金融监管控制适当
我国金融体系的历史演变
（1）1995年以前，混业经营体制；（2）1993年，整顿金融秩序；（3）《人行法》。《商行法》。《保险法》颁布，分业体制开始形成；（4）《证券法》半亩，重申证券业与银行，保险的分业经营原则；（5）2000年开始信托业的第五次整顿，信托业与证券业实行分业经营。
8.商业银行公司治理的基本要求、我国商业银行的公司治理结构以及股东的限制制度？
答：基本要求：在保障公共利益的前提下保护股东的利益。
我国商业银行的公司治理结构：
1，股东与股东大会：投票选举董事会，监事会并对其活动进行监督与约束。2，董事会与独立董事：董事会应设立关联交易控制委员会，风险管理委员会，薪酬文员会和提名委员会以及其他专门委员会；独立董事履职时尤其要关注存款人和中小股东的利益；关联交易控制委员会，提名委员会应当由独立董事担负责任，其成员不应该包括控股股东提名的董事。
3，监事会与外部监事：监事会应该设立监视提名委员会，审计委员会，其负责任应当由外部监事担任；外部监事在履行职责时尤其要关注存款人和商业银行整体利益。
4，高级管理员：有行长，副行长，财务负责人等组成；商业银行董事长和行长应当分设；商业银行董事长不得由控股股东的法定代表人主要负责人兼任；
行长拥有重要人事的提名权以及经营计划实施权。
5，银监会对商业银行人事及经营管理活动的监控：如对银行董事和高管人员
任职资格的管理
古董的限制制度：1，股东资格的禁止性规定。2，股东的限制性规定。3，境外金融自购入股中资金融机构的限制。
9.西方国家以及我国商业银行业务运行的内部组织结构？
答：西方：1，总分行制或地区总部制。2，机构扁平化模式：大总行，大部门，小分行。3，业务运行系统的主要构成：业务营销拓展系统（前台），业务处理与控制系统（中台）支持保险体统（后台）4，矩阵式系统（后台）：纵向管理。横向协调
我国：1，传统的组织结构特征：总分行制：分级管理制；按行政或经济区域设立分支机构；
横向管理与控制、纵向知道2，我国部分银行内部组织结构的改革：支行管理权限上收，主要承担营销职能
10．银行资本金的构成？
答：商业银行资本金构成是建立在双重资本基础上的。
（1）股本：普通股和优先股
（2）盈余：资本盈余和留存收益
（3）债务资本：资本票据和债券
（4）起来来源：储备金
11．资本充足率的计算？
答：资本充足率=资本总额（含三级资本）/（信用风险加全资产+12.5*市场风险测算值）
12．1988年《巴塞尔协议》的基本内容，《新巴塞尔协议》的重大创新？
答：创新：1，三大支柱
（1）最低资本规定：风险加权资产的计量，市场及操作风险的资本要求。（2）当局的监管。（3）信息披露（市场法则的约束）。
2，信用风险计量的标准发与内部法。3，标准法中可以用评估机构的评级结果确定风险权重。4，将操作风险纳入资本监管的范畴
13．我国银行资本充足率的管理办法？
答：（1）资本充足率的计算共识：资本虫子率=（资本—扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
（2）银行资本：包括核心资本和附属资本
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈亏公积、未分配利润和少数股权附属资本高扩重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务（3）银行资本结构的限制
（4）银行资本项目的扣减规定
14．银行满足资本充足率的策略？
答：（1）分子对策：内源资本策略和外源资本策略
（2）分母对策：压缩银行的资产规模和调整资产结构
15.银行负债的种类及特征？
答：（一）存款负债：按期限划分—反应流动性程度的差异：活期、定活两便、通知、定期（短期，中期）
按存款人性质的划分：企业和集团事业单位（对公存款业务），储蓄（让个人存款业务）
特征——被动型负债：银行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。
（二）借入负债
种类：同业拆借。向央行借款，再贴现，债券回扣协议，向资本市场筹资
特征——主动负债：银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素可以直接控制的负债。
（三）其他负债
结算中负债：结算中途资金。结算保证金等特征：临时性负债
16.我国存款业务的管理规则？
答：（一）存款业务管理的基本制度
1，存款种类及利率上限的管制2，存款找你高呼的管理制度3，存款人权益的相对保护制度4，个人储蓄存款的优先清偿制度
（二）存款业务管理制度的新变化
1，恢复征收个人利息收入调节税2，客户分类管理日益受到重视。3，推行个人银行结算账户4，个人储蓄存款本息的全额收购制
17.存款产品创新的原则与策略？
原则：（1）规范性原则
（2）效益性原则
（3）连续性原则
（4）社会性原则
策略：（1）积极经营与提高银行存款稳定性的策略
1）银行主动负债的积极经营策略
2）提高存款稳定性的策略
18.银行短期借款的主要特征、渠道以及管理重点？
答：银行短期借款的主要特征是：
（1）对于时间和金额上的流动性需要十分明确
（2）对流动性的需要相对集中
(3)面临较高的利率风险
（4）主要用于短期头寸不足的需要
渠道：（1）同业借款
（2）向中央银行借款
（3）转贴现
（4）回购协议
欧洲货币市场借款
管理重点：（1）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要要过于集中的压力。
（2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取录用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。（3）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
（4）正确统计借款到期的时间和金额，以便做到事先筹措资金，卯足短期借款的流动性需要。
19.我国的同业拆借市场？
答：同业拆借也称同业借款，指的是金融机构之间的短期资金融通。在达国家，同业拆借市场一般为无形市场，而我国1996年开通的全国同业拆借一级王略和各省市的融资中心，均为有形的市场。
20.与存款比较，银行债券的特点和优势？
答：金融债券不同于存款的特点：
（1）筹资的目的不同。
（2）筹资机制不同。
（3）筹资的效率不同。
（4）所吸收资金的稳定性不同。
（5）资金的流动性不同
优势：首先，金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚；其次，债券的高利率和流动性相结合，对客户有较强的吸引力，有利于提高银行筹资的利用率；最后，发行金融债券作为商业银行长期资金来源的主要途径，使资金来源和资金运用在期限上保持堆成，从而成为商业银行推行资产负债管理的重要工具。
21.银行资产业务的构成？
答：商业银行的先进资产一般包括
（1）库存现金
（2）在中央银行存款
（3）存放同业存款
（4）在途资金
22.银行贷款的种类及相关概念？
答：银行贷款是商业银行最为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本复习为条件，将一定数量的货币资金共计借款人使用的一种借贷行为。
23.银行贷款管理的责任制？
答：贷款管理的责任制度的主要内容包括
（1）建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制体系。
（2）讲贷款管理的权限与相应的责任划定信贷人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。
（3）在划分贷款责任的前提下，明确奖惩条件和标准，实行“奖优罚劣”，讲贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。
（4）建立信贷人员离职审计制度。
24.银行贷款业务的处理程序？
答：银行贷款业务的程序：（1）贷款申请；（2）贷款调查；（3）对借款人的信用评估；（4）贷款审批；（5）借款合同的签订和担保；（6）贷款发放；（7）贷款检查；（8）贷款收回。
25.我国银行贷款利率的管理制度？
答：（1）金融机构（不含城乡信用社）的贷款路率原则上不设定上限（法律上限：4倍以上为高利贷）（2）对金融竞争环境尚不能完善的城乡信用社贷款利率实行上限管理，最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍（3）贷款利率下浮幅度的下
限为基准利率的0.9倍。已用贷款买房，又买第二套(含)以上的住房，贷款首付不得低于40%，利率不得低于基准利率1.1倍（4）信托贷款利率：由委托双方在不超过同期同档次法定贷款利率（含浮动）执行
罚息水平：银行等金融机构：语气贷款日利率外分之二点一，挤占挪用贷款日利率外分之五
农村信用社：逾期贷款日利率万分之三，挤占挪用贷款日利率万分之五
贷款豁免以及停息，减息，缓息和免息，贷款人应按照有关规定执行
26.信用贷款、担保贷款的具体种类及其管理要求？
答：（1）指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何柴柴抵押或第三者担保而发放的贷款。
信用贷款的操作程序要点是：
1)对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象；2）合理确定贷款额度和期限；3）贷款的发放与监督使用；4）贷款到期收回
（2）款是指银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。我国目前大担保贷款包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款三种。
27.票据贴现实质以及特点？
答：贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
（1）质是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项贷发发美好黑票据的库款人，是银行贷款的一种特殊方式。
（2）特点：首先，它是以持票人作为贷款直接对象；其次，它是以票据程瑞仁的信誉作为还款保证；再次，它是以票据的剩余期限为贷款期限；最后，实行预售利息的方法。
28.企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容？
答：企业流动资金贷款贷前调查审核：1，企业生产经营项目的前景2，企业流动资金的周转情况与周转效率。3，企业资产的流动性水平与短期偿债能力
企业流动资金贷后检查的重点：1，借款人对贷款资金的使用情况。2，生产经营情况的预测分析。3，财务状况及清偿能力。4，担保的情况变化：担保人，担保品。5，还本付息：还款来源，贷款的回收，贷款展期
投资项目贷款的贷前调查审核：1企业投资项目的可行性分析，企业投资项目投产后的经营前景预测。3，企业现有经营项目的盈利前景以及长期偿债能力的分析
贷后检查的重点：1，借款人对贷款资金的使用情况。2，投资项目建设进度，质量以及竣工验收。3，生产经营情况的预测分析。4，财务状况的清偿能力。5，担保的情况变化：担保人，担保品。6，还本付息：还款来源，贷款的回收，贷款的展期
29.个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险管理的主要内容？
答：（1）个人消费贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。费贷款因为借款个人，而个人的收入稳定一般较差，银行对其未来的财务状况和自信状况的可控性也不如工商企业，所以贷款风险一般较大。
（2）个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于都买自用普通住房的贷款。（3）住房按揭贷款的种类有揭贷款、住房公积金贷款和组合贷款。
（4）揭贷款风险管理的主要内容：
A.银行与房地产开发商签订协议
B.购房者与开发商签订住房买卖合同
C.购房者提出借款申请
D.开发商签字担保
E.银行审批
F.公证和等级
G.购买保险和交付银行贷款手续费
H.贷款的发放与收回
30.贷款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点，个人信用风险分析的主要内容？
答：1，分析是对赵无人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。
贷款信用分析的内容分为一下五个方面：贷款人的品格；借款人的能力；借款人的资本；借款人贷款的担保。
31.贷款信用风险控制方法？
答：1）督促企业整改，积极催收到期贷款
2）签订贷款处理协议，接待爽啊发那个共同努力，确保贷款安全
3）落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务
4）依靠法律武器，收回贷款本息
5）呆账冲销
32.银行贷款风险的五级分类及相应制度？
答：1）正常贷款
2）关注贷款
3）次级贷款
4）可疑贷款
5）损失贷款
33.银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其相关内容？
答：银行资产定价的基本原则：1）利润最大化原则
2）夸大市场份额原则
3）保证贷款安全原则
4）维护银行形象原则
贷款资产价格的各城：
1）贷款利率
2）贷款承诺费
3）补偿余额
4）隐含价格
34.中间业务的特征？
答：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。中间业务具有两个本质的内在规定性：一是中间业务属于广义表外业务；二是中间业务收入属于非资本性收入，为非利息收入。结合业务发展实际，中间业务具有以下六个特点：
(一)中间业务具有品种多，涉及主体多，经营范围广的特点：中间业务是一个业务集合，包括结算、代理、银行卡、信息咨询、担保承诺、资产托管、电子银行、投资银行、金融衍生工具交易等十类。其内部关系到每一个业务部门、每一级管理机构、每一家营业网点，主体众多；外部则覆盖了整个经济金融市场，涉及货币、信贷、证券、期货、黄金和外汇市场，具有广泛的经营范围。
(二)中间业务服务价格敏感度差异较大：中间业务是以服务、顾问、安排、策划为特色，以信誉／品牌为支撑，经营对象是服务而不是资金，产品差异化特征明显。客户对结算、代理等公众化产品服务价格较为敏感，对具有较高技术含量的投资银行等业务的价格敏感度较低。
(三)中间业务收入没有基数：按会计制度规定，中间业务收入年终结转损益，年初从零开始，没有收入基数。相应的收入目标的确定性、市场竞争前景预测要比
贷款、存款难度大，其管理也要从一点一滴做起，没有捷径可走。
(四)中间业务的风险结构与成本结构特殊：中间业务是一项低资本占用业务，其风险形式主要是操作风险、声誉风险、政策风险和关联风险，经济资本成本低，同时，没有拨备成本，在其成本构成中，人力成本相对较高，具有成本结构的特殊性。
(五)中间业务市场化程度高
按照2003年的《商业银行服务价格管理暂行办法》，中间业务收费标准除人民币基本结算七个品种实行政府指导价外，其他品种已经全部实行市场调节价。随着技术进步和业务创新的发展，工商银行、建设银行等先后实施了多个版本的中间业务收费标准，在外部市场变化剧烈的情况下调整了200余项收费项目，较好地适应了当前市场竞争的需要。
(六)中间业务信息透明度低，科学考核存在一定难度。
中间业务属表外业务，其收入与业务发生额直接相关，受市场和竞争影响，收入、业务量和价格三者之间的变动关系不确定。在会计报表上没有与收入相匹配、制衡的对应项目，收入必须通过表外科目和台账系统进行监控，上下级行之间客观上存在较严重的信息不对称。由于成本结构方面的差异和各产品之间的成本／收入比差异较大，难以量化并实施差异化考核。
35.表外业务的种类及其具体构成？
答：一是或有债权/债务，即狭义的表外业务，包括：1，贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；2，担保；3，金融衍生工具，如呼唤、期货、期权、远期合约、利率上下限等；4，投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销、黄金交易等。二是金融服务类业务，包括：1，信托与咨询服务；2，支付与结算；3，代理人服务；4.与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；5，进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。
36.远期利率协议的具体操作运用？
答：具体来说，远期利率协议是一份远期合约，合约双方约定某一利率水平应用于未来某一段时间内的一笔名义本金上。卖方（贷款方）答应名义上借给买方（借款方）一定数额的钱，这笔名义贷款的利率在远期利率协议签订之日双方确定下来。一般贷款付息都在贷款期结束日，但是远期利率协议结算一般选择在名义贷款的起始日，交割额为按约定利率计算与按参考利率计算的利息的差额贴现到交割日的贴现值，名义本金的作用仅仅在于计算交割额而不实际发生贷款。如果参考利率高于约定利率，则卖方支付给买方，反之买方支付给卖方。
37.利率互换的功能？
答：（1）降低融资成本。出于各种原因，对于同种货币，不同的投资者在不同的金融市场的资信等级不同，因此融资的利率也不同，存在着相对的比较优势。利率互换可以利用这种相对比较优势进行互换套利以降低融资成本。
（2）资产负债管理。利率互换可将固定利率债权（债务）换成浮动利率债券（债务）。
（3）对利率风险保值。对于一种货币来说，无论是谷底利率还是浮动利率的持有者，都面临着利率变化的影响。对固定利率的债务人来说，如果利率的走势上升，其债务负担相对较高；对于浮动利率的债务人来说，如果利率的走势上升，则成本会增大。
38.贷款出售的类型？
答：1）更待；2）转让；3）参与
39.票据买入与福费廷的实质？
答：票据买入实质：票据贴现对出口商的短期融资。
福费延又称“票据包买”，是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方式。实质在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般为5-10年）的远期汇票以贴现方式无追索权地受给出售给出口商所在地银行或其他金融机构，以实现提前取得现款的目的。
40.进口押汇、出口押汇与打包贷款的实质？
答：进出口方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行（一般为自己的往来银行）向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。进口押汇实质是以由口单据为抵押的端子外贸融资。
因为进口商通过信用保证文件的开立，可以延长付款期限，不必在出口商发货之前支付货款，即使在出口商发货后，也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样，进口商减少了资金占用的时间。同时，出口商愿意接受这种延长付款期限，是以开证行保证到期付款为条件的。因此，进口押汇是开证行向进口商提供的一种资金融通。出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作
商业银行的经营管理方法大全
常考知识点： 商业银行的概念 1 狭义－短期信贷银行 2 广义－吸收公众存款、发放贷款和经营其他货币信用业务和金融服务的公司企业。 3商业银行分类（性质与商业银行名称无关） 储蓄银行、投资银行、清算银行、外贸、住房开发银行; ?商业银行的性质－金融中介服务机构 ?商业银行的功能 ?一．商业银行的设立（市场准入监管理由：金融货币信用企业专营、主权原则、有序竞 争） 法定条件：最低资本、合法章程、高管、设施、规章制度; 法定程序－股东会决议、两次银监会行政许可、工商设立登记核准注册、公告营业； ?二．商业银行的变更（包括业务经营范围，收购、兼并、股权投资，许可监管理由： 保护存款人权益、谨慎原则、关联关系避免、反垄断、有序竞争） ?三．商业银行的终止（市场退出许可监管理由：保护存款人、债权人利益、维护金融 体系稳定 营业和法人终止：自然到期终止、自行解散、行政许可破产、合并和分立、行政吊销、依法破产 商业银行企业最终目标就是盈利；经营目标有：营业收入、贷款余额、利差、税前利润等；管理目标有：人均创收、人均费用、市场占有率、创新金融产品开发等。但银行最终目标完成取决于： 流动性概念：资产和负债的流动性 流动不足与流动过剩 安全性目标：不良资产比例、坏账率、资本充足率等 商业银行“三性”目标的协调和统一 流动性、安全性是前提，否则就谈不上盈利，只有盈利银行才有基础更恰当安排资产负债的流动性和安全性。 ?商业银行经营环境的概念 社会环境－政治、经济、法制、金融体系 自然环境－地理、气候、自然灾害、环境污染外部宏观政治、经济、人文大环境；内部经营人和小环境 ;硬环境—；软环境—可持续循环生态环境； ? 商业银行的主要经营环境影响 制度环境：政治制度经济制度 法律环境：国际法制－WTO、巴塞尔协议、国际反洗钱；国内法制－商业银行法、银监法、央行法、公司法、证券法； 经济环境：经济增长、通货膨胀或紧缩、银根松紧、汇率、利率变动、贸易出入超、财政赤字或盈余、就业状况等； 金融环境：资金供求关系、金融市场、金融工具等
商业银行经营与管理案例分析全集
目录 总论 1、日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 2、欧洲银行业的重组浪潮 3、我国国有商业银行的发展与改革 4、新英格兰银行倒闭纪事 银行资本金管理 5、日本幸福银行破产案 6、增加资本金，化解银行风险 7、东南银行的资本计划 银行负债业务的经营管理 8、被取消的存款品种 9、教育储蓄怎成了“花架子” 信贷业务经营与管理 10、铁本事件 11、企业财务分析 12、抵押物变卖资不抵债 13、贷款风险分类 商业银行其他业务管理 14、农行G分行和光大银行大力开展中间业务，增加低成本资金来源 15、花旗带来的挑战 16、南京爱立信投奔外资银行 17、巴林银行的倒闭 电子银行业务与经营 18、网络银行的崛起 19、第一美国银行的贴身信用卡服务 商业银行服务营销管理 20、“贵族”：摩根银行的客户定位
21、个人理财业务营销实例 商业银行风险管理与内部控制 22、海南发展银行破产案 23、11亿美元买来的教训 24、特大金融案内鬼当托骗走银行巨款 25、予其惩而毖后患 商业银行信用管理 26、信用遭受质疑实达被银行提前“索债” 27、科龙陷入信用危机 商业银行财务管理 28、中国工商银行签约用友金融，共创盈利新未来 29、银行小额账户收费问题 商业银行人力资源管理 30、建行薪酬改革，突破平均分配 31、技术+智力型人才受青睐
日本三家大银行合并 ——又一艘“金融超级航空母舰”诞生了 1999年8月20日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行已就全面合作达成共识。这表明，一个总资产规模超过150万亿日元的世界最大的金融集团将在日本诞生。 根据三家银行达成的共识，三方的合作将分成两个步骤：第一步是按相同比例共同出资，在2000年秋天设立共同的控股金融公司，三家银行则分别成为该控股公司的完全子公司；第二步是在2002年春天，实现真正意义上的完全合并，三家银行的人员、机构和经营业务将按“个人交易业务”、“法人交易业务”和投资银行三大块进行彻底重组。未来的金融控股公司的董事长将由目前的日本兴业银行行长西村正雄和富士银行行长山本惠朗共同担任，公司总经理则由现任第一劝业银行行长衫田力之担任。 截至1999年3月末，日本兴业银行总资产约为42.09万亿日元，从业人员4752人；第一劝业银行总资产约为54.89万亿日元，从业人员16090人；富士银行总资产约为57.933万亿日元，从业人员13976人。三家银行的合作消息被透露出来后，20日上午，东京股票市场上原先一直不被看好的金融股成为人们竞相购买的热点。东京股市受此消息影响，日经平均股价从一开盘就开始劲升，以18098.11点报收，较19日上涨了218.27点。迄今为止，由大型银行共同出资设立超级大型金融控股公司在日本金融界尚属首次。三行合计的总资产将达159万亿日元，是目前日本国内最大的东京三菱银行（约78万亿日元）的两倍多，并超过先前合并诞生的德意志银行等特大型金融集团，成为世界上规模最大的金融资本集团。同时，20日的发布会上，三家银行还宣布为谋求在证券批发业务方面的优势，除了将目前三家银行下属的各证券公司进行合并外，还将与日本最大的证券公司野村证券谋求合作。 导致三方走向合并之路的最根本的原因是三者都认识到在竞争日益激烈的环境中，单凭各自力量难以获得竞争中的主动。美国穆迪公司给三者的评级都是“BAA”，与目前处于A级的东京三菱银行、三和银行和住友银行及相当一部分优秀地方银行相比，存在着天壤之别。去年，日本长期信用银行和日本债权信用银行相继破产之后，日本兴业银行作为日本目前仅存的一家长期信用银行，其走向一直受到多方关注。过去，长期信用银行的主要业务是负责向企业提供设备投资等长期信用，但随着企业融资手段和选择的增加，长期信用银行的经营环境每况愈下。日本兴业银行在1998年度虽然处理了高达9244亿日元的不良债权，但由于日本整体的土地价格下跌和企业破产并未停止，新的不良债权增加的可能性依然很大。尤其是1999年10月份，日本彻底解除了不许普通银行发行公司债券的禁令，因而必将使日本兴业银行的生存环境更为恶劣。第一劝业银行和富士银行虽然也都在千方百计地努力增强自身素质，但在收益性方面不仅与欧美金融机构不可同日而语，就是在竞争日益激烈的日本金融市场上也难以凭自身实力独立谋求优势地位。三者希望通过合并实现优势互补，在确保巨额资金量的同时，共同开发和提供更为广泛的金融商品服务，从而在系统投资和新金融商
商业银行提升专业化经营管理能力的对策建议_孙弘
Financial View | 金融视线 MODERN BUSINESS 现代商业136 商业银行提升专业化经营管理能力的对策建议 孙弘 中国建设银行股份有限公司郑州金水支行 河南郑州 450000 摘要:经多方分析研究,我们认为提高专业化经营管理能力是银行业发展转型的基本趋势和方向,国有商业银行必须将提高专业化经营管理能力作为当前各项工作的当务之急、重中之重,以期在未来的竞争中占据有利地位。关键词:商业银行;经营管理;对策 一、转型路径设计要积极审慎、切实可行 路径设计应是一个综合性的指导方案,包括方向、步骤、具体措施和政策保障,它对于一项改革转型的推进至关重要,正确的路径选择能够保证改革转型项目按照预定方向稳步推进,有时甚至能够起到事半功倍的效果。国有商业银行提高专业化经营管理能力是一项复杂的系统工程,既不能急于求成、盲目蛮干,也不能畏首畏尾、无所作为。 1、要坚持高层重视和全行动员相结合。最高管理层必须统一思想认识,坚定意志,并善于将自身的意志转化成全行的意志,凝聚全行共识和力量共同推动变革。同时对转型推进过程中可能出现的突发情况和挫折要做好应对的思想准备,及时研究提出改进、完善的措施。 2、要坚持局部推进和带动全局相结合。国有商业银行点多面广,摊子大,业务杂,为稳妥起见,可以先选取一些经营管理基础相对较好的分行,或者业务和经营管理性质相对独立的领域、流程、环节逐步推进专业化经营管理,然后总结经验,待条件成熟后逐步向其他业务和管理领域拓展。比如,目前国内部分商业银行在个人业务差别化、专业化,以及推进中后台管理集中化、专业化等方面都作出了有益的探索。 3、要坚持重点突破和系统推进相结合。改革转型推进过程中会逐步出现一些突出矛盾和问题,成为关键性制约因素,需要高层管理者痛下决心,逐步解决。 二、以专业化为核心重塑企业文化 历史证明,任何一次变革都必然以一定的精神和理念作为支撑,企业也不例外。改革转型的过程同时也是企业文化重塑的过程,二者相互依存、相互促进。我们不仅要从体制机制、制度流程、营销服务和人员队伍等层面提升专业化经营管理能力,也需要加强专业精神培育,从理念、文化等层面助推专业化经营管理能力提升。 1、要重塑爱岗敬业意识。敬业爱岗不是老生常谈,而是提升专业化经营管理能力的基本要求。要强化每个员工对自身职业角色的清晰认知和职业原则的高度敬畏,明确本岗位的技能要求和职业规范,并且努力追求卓越、做到最好。 2、要树立高度的品质意识。品质意识是专业化的核心内容,对最佳工作品质和最高客户满意度是专业化的最高体现。要以最佳品质为目标,不断提高管理决策能力、基层执行能力、客户服务能力、系统支撑能力,努力提高客户满意度。 3、要强化团队合作意识。团队合作是专业化的必然要求。人是有组织的动物,个体的价值需要在同他人的合作中得以体现。要让每个员工找准在岗位分工和价值创造链条上的位置,明确岗位职责,发挥协同效应,实现个人价值和企业价值的有机统一。 三、推动组织架构向矩阵式转变 矩阵式是适应专业化经营管理要求的成功模式,也是代表商业银行发展方向的典型的现代化模式。作为规模庞大、机构众多的大型综合性商业银行,国有商业银行选择矩阵式作为其组织架构目标模式就成为必然。但在具体推进过程中还需要把握好以下原则: 1、结合实际的原则。中国文化及市场化程度与西方发达国家 存在很大的差异,选择何种组织架构,还要看整个社会、经济和人文环境的认同,绝不能脱离国内的实际,一味地照搬照套,追求统一的标准模式,给国内商业银行带来过大的转型成本。 2、把握核心的原则。选择和认同矩阵式的经营理念和基本设计原则,要比照搬其架构的“模型”重要的多。特别是要把握以客户为中心,增强营销功能,加大营销力度;实行专业化和垂直型管理,提升各类机构运行和管理的质量与效率;理顺前中后台关系,突出业务部门的核心地位;合理确定管理链长度和管理半径,使业务拓展和内部管理顺畅、协作和均衡运作;完善风险管理体系,切实形成有效的风险控制;突出各类人才,特别是专业技术人员的作用等核心思想和原则。 3、循序渐进的原则。要注重我国商业银行经营管理的基础条件,包括信息技术和管理会计等,循序渐近,突出重点,分段实施,努力降低转型风险和成本。 四、提升营销服务的专业化水平 综合化营销、专业化服务是展现银行经营服务能力的最直接的窗口和平台,也是对银行现代化、专业化经营管理能力的有效检验。目前国有商业银行强调综合营销服务的较多,在营销服务的专业化方面仍需要加强。 1、要做好综合性和专业性渠道的平衡。大部分支行网点都要由传统对公、对私网点,逐步转型成综合性、精品化的营销服务平台。同时,要积极适应市场客户需要,加快财富中心、理财中心、个贷中心、商务中心、小企业中心等专业化服务机构建设。加快电子渠道建设和布局,提升电子渠道的替代和服务能力。 2、要加强专业化服务队伍建设。要通过内部培训提升和外部市场引进相结合的方式,培养建设一大批包括管理人才、经营人才、理财经理、客户经理、风险经理、金融分析师、计算机、法律、研究分析等各方面人员专业化人才队伍,不断优化人力资源结构,提高人员队伍专业化水平。 3、要培育专业的产品创新能力。要完善产品创新流程和机制,打造专业化的创新人才队伍,在投资银行、个人理财、对公理财及衍生金融产品创新方面建立自身的优势,摆脱目前产品同质化、大众化的困局。 五、加强人才队伍专业素质建设 1、要强化专业化的思维方式。要更加注重实证研究、量化分析等专业方法的运用,更加注重事实、实验、分析、逻辑推理的作用,使员工队伍形成缜密的实证的思维方法和工作习惯。 2、要强化专业技能的学习培训。学习培训是提高专业技能的最基本途径。要以专业化为导向,努力加强专业理论、专业技能和专业规范学习培训,不断提高员工队伍的专业素质和业务水平。 3、要强化在实践中提高专业技能。实践是提高专业能力和素质的最好学校。要引导广大员工在丰富多彩的经营管理实践中,主动按照专业的标准,培养专业的视角,运用专业的方法,为内外部客户提供具有专业水准的服务。
商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案
武汉理工大学教务处 试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1） 装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。 钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票 也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。 四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分） 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则： （1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银 行的稳健经营和发展。（2分） （2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包 括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
商业银行运营成本精细化管理介绍
农村商业银行 运营成本精细化管理介绍
一、方案背景 长期以来，在特有的运行机制下，我国银行业逐渐形成了重信贷指标、轻内部管理，重数量增长、轻质量增长的经营特点。随着国际大融合的趋势，管理手段和工具相对落后的国内商业银行面临严峻的竞争和挑战。如何利用技术手段，推行成本精细化管理，降低经营成本，全面提升管理水平，构筑行业竞争优势，成为现阶段银行财务管理的核心内容。本文拟通过介绍运营管理系统如何实现成本精细化管理，对国内商业银行实现财务管理的信息化作一初步的探索。二、方案设计思想 成本精细化管理是现阶段商业银行财务管理的核心内容。 传统的成本管理是一种“费用控制”方法，费用控制主要由财务部门负责，采取减少预算、节约开支等方法实现。这种做法存在一定主观性，未考虑成本的引发因素，难以长期奏效。随着外资银行进入步伐加快，金融产品不断推陈出新，市场竞争日益激烈。面对这一形势，追求多方位的客户关系管理和产品个性差异化管理已成为商业银行提升自身竞争力的主要手段，银行需要对每一经营管理活动和业务环节按照集约化经营的要求，进行投入产出分析。根据成本收益比来确定每一笔业务、每一个部门（网点）、每一个员工的取舍、进退。因此，产品创新和客户关系管理的市场化要求使银行成本管理逐渐转向全方位、多方面的成本核算，进而实现对产品、部门、客户乃至员工
的成本收益分析，为全行产品定价、计划预算管理、业绩考核等提供决策依据。 目前，国内商业银行在实现系统电子化后，都积极进行信息化管理的探索。尤其是股份制商业银行在第二阶段的信息化过程中，基本实现了数据管理的集中存储和分析，为系统地将基础数据转化为有用的决策信息，实现成本精细化管理提供了技术条件。近年来，浦东发展银行、招商银行和民生银行等银行，在对外营销服务水平不断提高的同时，相继引进运营管理成本精细化思想，实现了成本核算、控制和分析等方面的信息化管理，为我国商业银行实行成本精细化管理，全面提升内部管理水平，保证银行“质量、效益、规模”协调发展进行了积极的探索。 三、运营成本精细化管理系统基本概念 运营成本精细化管理系统，是一种集成化的企业信息管理系统。它主要包含财务会计（）、管理会计（）、人力资源（）、物料管理（）等模块。各模块间紧密集成，可实现数据的一次性输入和信息共享与交流。另外，针对不同行业的具体情况，运营成本精细化管理系统提供金融业等专门的行业解决方案。在系统中的盈利分析器，能对银行每笔交易进行集成化的成本归集或费用分配，提供管理决策所需要的有关金融业务盈利情况信息。为更好了解成本精细化管理如何实施，现将运营成本精细化管理系统中几个主要的基本概念介绍如下：成本要素：是成本控制范围所使用的会计科目表中的具体科目，
商业银行经营管理试题及答案
中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）
B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。 （1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。
商业银行经营管理答案
商业银行经营管理答案 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在出售证券的同时与证券的购买者之间签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，从而获取即时的可用资金的一种交易行为。 3、回租租赁：是指承租人将自有物件出卖给出租人, 同时与出租人签定一份融资租赁合同, 再将该物件从出租人处租回的租赁形式。 4、信贷风险：信贷风险是接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量，过度的信贷风险可致银行倒闭。 1、单元行制这种制度是以美国为代表的，银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构． 2、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款 3、杠杆租赁杠杆租赁是融资租赁的一种特殊方式，又称平衡租赁或减租租赁，即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以较优惠条件进行设备出租的一种方式。它是目前较为广泛采用的一种国际租赁方式，是一种利用财务杠杆原理组成的租赁形式 4、利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的组织结构体系一般可分为决策系统、执行系统、监督系统和管理系统四个系统。 2、银行并购的定价方法一般有贴现现金流量法和股票交换法两种。 (银行并购的定价方法：重置成本法为主，以相对价值法和现金流量折现等法为辅) 3、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 1、商业银行的经营管理目标（原则）一般表述为盈利性、流动性和安全性三个。 2、商业银行并购的原因一般有①追求规模发展②追求协同效应（经营协同效应，财务协同效应）③管理层利益驱动三个。 3、商业银行发放的担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。
商业银行经营与管理简答题与论述题
简答题与论述题 1，简述商业银行的性质并说明其具有哪些特点？ 早期商业银行，早期的商业银行是指以吸收活期存款为主要负债业务，为商品交换的货币结算提供付款机制，并办理基于商业行为的自偿性放款的机构。早期商业银行具有高利贷性质，所以不能满足资本主义的工商业需求。 现代商业银行，以追求价值最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 商业银行具有三点特征，①商业银行具有一般企业所具有的特点，独立经营，自负盈亏，追求股本回报的最大化等，其经营目标也是追求利益最大化。②商业银行是特殊的企业，是凭借信用经营货币资金的金融企业，是特殊的企业，是以信用方式融通资金并附带其他服务的金融机构。③商业银行是特殊的金融机构，随着混业经营发展，商业银行与其他金融机构的边界越来越模糊化，商业银行在整个金融体系中处于核心地位，且商业银行是依据我国商业银行法和公司法建立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。 2，简述商业银行的发展趋势？ ①首先是超大化发展，随着金融自由化，金融全球化的趋势加强，美国银行界流传“大而不到”的观点，及银行规模足够大的时候就可以避免倒闭的困扰，现在商业银行一方面通过自身积累和业务发展扩大银行规模，另一方面，通过合并和兼并的途径向综合银行发展，可以在短时间内迅速形成超大银行，同时也扩大业务范围，②其次是跨国化，在国外大量设立分支机构，并在海外通过收购和控股商业银行扩张分支机构，③最后是虚拟化，电子机器群甚至是单机所构成的网点越来越多，顾客通过电话、电脑等方式直接可以指示计算机网络终端系统出黎商业银行业务，网上支付网上传递信息方便又灵活，相对于现金支付更加方便。 3，商业银行的职能 ①信用中介职能，指商业银行以其信用为基础，通过负债业务将社会上大量的 闲置资金吸入银行，再通过资产业务将这些资金分配给社会上需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金需要者之间的中介人。 ②支付中介职能，指商业银行利用其活期存跨账户，为客户办理各种货币结算， 货币收付，货币兑换和转移存款等业务活动。 ③信用创造职能，商业银行利用其可以提供活期存款的有利条件，通过发放贷 款，从事投资业务，从而在整个银行体系中衍生出更多的存款，以扩大社会货币供给量的行为。 信用创造的约束条件：原始存款的规模，存款准备率，提现率，客户对贷款的需求，备付金率。 ④金融服务职能，财务咨询，代理融通，信托，租赁，计算机服务，现金管理 等。 ⑤调节经济职能，具体体现在调整产业结构，刺激消费，压缩投资，调节国际 收支状况。
商业银行成本管理与控制
商业银行成本管理与控制 商业银行成本管理与控制商业银行成本管理与控制成本控制属于管理会计的范畴，具有狭义和广义之分。狭义的成本控制主要是指对生产阶段产品成本的控制；广义的成本控制则强调对企业生产经营的各个方面各个环节以及各个阶段的所有成本的控制，包括了一切降低成本的努力，是成本管理的同义词。因此，从这一意义上来说，商业银业的成本控制应该是对成本进行的全方位、全过程、全员的管理与控制。 一、商业银行成本的构成 商业银行的成本是指商业银行在从事业务经营活动过程中发生的与业务经营活动有关的各项支出。由于商业银行的业务种类较多，因而其成本的构成也比较复杂，这里我们仅以金融业标准损益表列示的成本内容按照成本的性态和对盈亏影响的重要性将商业银行的成本归纳为以下几个部分： 1.筹资成本。指商业银行向社会公众以负债的形式筹集各类资金以及与金融企业之间资金往来按规定的适用利率而支付的利息。包括存款利息支出和借款利息支出。筹资成本是商业银行的主要成本。 2.经营管理费用。指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用。包括员工工资、电子设备运转费、保险费等经营管理
费用。 3.税费支出。包括随业务量的变动而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。 4.补偿性支出。包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。 5.准备金支出。包括呆账准备金、投资风险准备金和坏账准备金支出。 6.营业外支出。是指与商业银行的业务经营活动没有直接关系，但需从商业银行实现的利润总额中扣除的支出。 经营管理费用、营业外支出属于抉择性半固定成本，这部分成本与当期业务量基本无关，但可由商业银行管理当局的短期决策行为改变其数额，比较适合采用弹性成本控制法进行控制，在成本预算时应认真决策，精打细算，在执行中要厉行节约，减少支出总额。补偿性支出、准备金支出和税费支出是按照一定的比率摊销或计提的，理论上是一种变动成本支出，但在一定经营期间，对于某一确定的银行来说，实际又是约束性固定成本，只能从合理充分地利用其创造的生产经营能力的角度入手，提高产品的产量，相对降低其单位成本，而不能降低这部分成本的总额。因此，这部分成本支出控制相对比较简单。筹资成本属于随存款(或借款)的增减变动而变化的变动成本支出，是商业银行成本控制的重点，可以采用标准成本控制法和边际成本控制法。在实际控制中应强调的是：筹资成本控制的是单位业务量的耗费即单位资金的实际付息利率，而不是利息支出的总额。
商业银行经营管理期末试题
《商业银行经营管理》形考作业 1 一、名词解释 1、商业银行:商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人, 是以追求利润最大化为经营目标, 以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露:信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息, 如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及 时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。 3、存款保险制度:存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保, 当商业银行经营破产不能支付存款时,由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。 4、抵押贷款:抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 5、贷款风险分类:贷款风险分类又称为贷款五级分类,是指商业银行按照借款 人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力, 确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷 款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法,其中后三类被称为不良资产。 6、分级授权:分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一,是指在统一法人管理体制下,总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权, 下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务,超过权限必须向上级行审批。
7、不良贷款:不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息, 或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 8、信贷资产证券化:信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来, 进行结构性重组, 将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券, 据以融通资金的过程。 二、判断正误并说明理由 1、商业银行具有信用创造功能,其信用创造有一定的限度。 正确 2、按照目前的法律规定,中国公民可以成为商业银行的股东。 正确 3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。 正确 4、目前我国的商业银行资产业务中,占绝对比重的是贷款和证券投资。 正确 5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。 错误 , 因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券,并不从事股票投资业务。 + 三、简述题 1、政府对商业银行实施监管德望目标和原则是什么?
商业银行经营管理练习题分解
第一章商业银行概述 一、单项选择题 1、 1694年，（ D ）的成立标志着现代商业银行制度的建立。 A、威尼斯银行 B、阿姆斯特丹银行 C、汉堡银行 D、英格兰银行 2、1897年在上海成立的( C )标志着中国现代银行的产生。 A、交通银行 B、浙江兴业银行 C、中国通商银行 D、北洋银行 3、商业银行把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的（ A ）职能。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 4、( A )是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用中介 B、支付中介 C、清算中介 D、调节经济的职能 5、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（ B ）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 6、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。这种功能被称为（ C ）功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 7、下列说法不正确的是（ B ）。 A、银行的普通股股东拥有表决权 B、银行的优先股股东拥有表决权 C、股东大会有权选举董事和监事 D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资计划 8、商业银行经营活动的最终目标是（ C ）。 A、安全性目标 B、流动性目标 C、盈利性目标 D、合法性目标 9、属于商业银行一级准备的是（ C ）。 A、短期证券 B、短期票据 C、库存现金 D、存款
10、商业银行是（ B ）。 A、事业单位 B、特殊企业 C、国家机关 D、商业机构 二、多项选择题 1、商业银行的职能有( ABCD )。 A、信用中介职能 B、支付中介职能 C、信用创造职能 D、金融服务职能 2、现代商业银行产生途径有（ AB ）。 A、早期银行转变过来 B、股份制形式组建 C、货币兑换 D、货币经营业 3、商业银行的经营原则是（ BCD ）。 A、政策性 B、安全性 C、流动性 D、盈利性 4、商业银行面临的风险主要有（ ABD ABCD）。 A、信用风险 B、利率风险 C、汇率风险 D、经营风险 /*注：按人大教材庄毓敏的观点是：信用风险、利率风险、汇率风险、经营风险、流动性风险P22，按机械工业刘毅的教材是：信用风险、利率风险、流动性风险、资本风险 三、判断改错题 1、商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。（√） 2、商业银行区别于一般企业的重要标志之一就是其高负债。（√） 3、信用创造是现代商业银行有别于其他金融机构的一个特点。（√） 4、在整个商业银行体系，商业银行派生存款可以无限制创造。（在货币乘数下无法无限创造） 5、信用创造是现代商业银行有别于其他金融机构的一个特点。（√）
《商业银行成本管理与控制》论文
商业银行成本管理与控制 控制属于的范畴，具有狭义和广义之分。狭义的成本控制主要是指对生产阶段产品成本的控制;广义的成本控制则强调对企业生产经营的各个方面各个环节以及各个阶段的所有成本的控制，包括了一切降低成本的努力，是成本管理的同义词。因此，从这一意义上来说，商业银业的成本控制应该是对成本进行的全方位、全过程、全员的管理与控制。 一、商业成本的构成 商业银行的成本是指商业银行在从事业务经营活动过程中发生的与业务经营活动有关的各项支出。由于商业银行的业务种类较多，因而其成本的构成也比较复杂，这里我们仅以业标准损益表列示的成本内容按照成本的性态和对盈亏影响的重要性将商业银行的成本归纳为以下几个部分： 1.筹资成本。指商业银行向公众以负债的形式筹集各类资金以及与金融企业之间资金往来按规定的适用利率而支付的利息。包括存款利息支出和借款利息支出。筹资成本是商业银行的主要成本。 2.经营管理费用。指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用。包括员工工资、设备运转费、费等经营管理费用。
3.税费支出。包括随业务量的变动而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。 4.补偿性支出。包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。 5.准备金支出。包括呆账准备金、风险准备金和坏账准备金支出。 6.营业外支出。是指与商业银行的业务经营活动没有直接关系，但需从商业银行实现的利润总额中扣除的支出。 经营管理费用、营业外支出属于抉择性半固定成本，这部分成本与当期业务量基本无关，但可由商业银行管理当局的短期决策行为改变其数额，比较适合采用弹性成本控制法进行控制，在成本预算时应认真决策，精打细算，在执行中要厉行节约，减少支出总额。补偿性支出、准备金支出和税费支出是按照一定的比率摊销或计提的，理论上是一种变动成本支出，但在一定经营期间，对于某一确定的银行来说，实际又是约束性固定成本，只能从合理充分地利用其创造的生产经营能力的角度入手，提高产品的产量，相对降低其单位成本，而不能降低这部分成本的总额。因此，这部分成本支出控制相对比较简单。筹资成本属于随存款(或借款)的增减变动而变化的变动成本支出，是商业银行成本控制的重点，可以采用标准成本控制法和边际成本控制
431#——商业银行经营管理
商业银行经营管理模拟题1 一、名词解释 1、商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 2、再贴现：经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现 3、融资租赁：出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。 4、流动性风险：商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款要求或其他即时的现金需求而引起的风险 二、填空题 1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单元制银行、分行制银行、 持股公司制银行三种类型。 2、商业银行的广义负债指银行自有资本以外的所有资金来源，包括资本期票和 长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是 1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、 补偿余款和隐含价格四个部分。 三、计算并分析 下面为我国某商业银行的有关数据资料 企业贷款22亿元风险权数为100%，住房抵押贷款4亿元风险权数为50%企业债券2．5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款2亿元风险权数为20%现金资产6．7亿元风险权数为0%，资本金总额为1．9亿元 试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。答：风险资产总额=22×100%＋4×50%＋2.5×100%＋2×20%＝26.9亿元 核心资本=6.7+1.9=8.6亿元附属资本=22+4+2.5+2=30.5亿元 一级资本比率=8.6/26.9=31.97%，二级资本比率=30.5/26.9=113.38% 资本对风险资本比率=145.35% 根据以上的计算该商业银行的资本充足率是达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。
商业银行经营管理答案
1 一、名词解释1、商业银行：商业银行是以经营工商业存。放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。2、再贴现再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 3、融资租赁融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 4、流动性风险流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 二、填空题1、以商业银行的组织形式为标准，商业银行可分为单一银行制、分支银行制和集团银行制三种类型。2、商业银行的广义负债指银行自由资金以外的所有资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 3、现代商业银行的典型代表，也是现代商业银行始祖是1694 年设立的英格兰银行。 4、商业银行的贷款价格一般包括贷款利率、贷款承诺费、补偿金额和隐含价格四个部分。 三、计算并分析下面为我国某商业银行的有关数据资料企业贷款22 亿元风险权数为100%，住房抵押贷款 4 亿元风险权数为 50% 企业债券2． 5亿元风险权数为100%，对合作银行贷款 2 亿元风险权数为20% 现金资产 6． 7 亿元风险权数为0%，资本金总额为1． 9 亿元试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。解：风险资产＝∑资产额* 风险权数＝22* 1 00% + 4* 50% + 2． 5* 1 00% + 2* 20% + 6． 7* 0% ＝26． 9 亿元资本金总额＝1 ． 9 亿元资本充足率＝资本金总额/风险资产＝1 .9/26.9＝7.06％中华人民共和国商业银行法》要求的资本充足率为 8％，因此没有达到要求。 四、论述题1、简述西方商业银行存款创新的原则，并列出至少四个以上的存款创新品种。一、西方商业银行存款创新的原则：规范性原则，效益型原则，连续性原则，社会性原则创新品种：新型活期存款品种有 NOW 账户、货币市场存款账户、协定账户和特种或使用时方需付费的支票存款账户等。2、简述商业银行加强风险管理的策略。答一、对客户实行统一授信，防范信用风险二、加强授权管理，控制决策风险三、严格落实贷后管理，注意规避、控制风险四、加强资产保全，化解风险资产五、培养一批高素质的风险管理人员，进一步健全、深化资产风险管理职能 3、商业银行应建立怎样的贷款管理制度？答：（1 ）审贷岗位设置（2）贷款责任制度（3）贷款质量的监测和考核 五、论述题简述商业银行的资产负债联合管理思想，并分析商业银行应如何运用融资缺口模型加强风险管理？答：资产负债联合管理：也称相机抉择资金管理,其管理的基本思想是：在融资计划和决策中,银行主动性地利用对利率变化敏感的资金,协调和控制资金配置状态,使银行维持一个正的净利息差额和正的资本净值。当浮动利率资产大于浮动利率负债，被称之为利率敏感性资金正缺口；反之，称之为负缺口。资金缺口越大，利率敞口越大，从而使银行潜在的损失或收益增大。在资金正缺口状态下，如果利率下降，则较多负债的利率固定在较高水平上，较多资产的利率必须随着不断下降的市场利率下调，从而使银行净利差减少。资金负缺口状态下，如果利率上升，也会使银行利差减少。在利率波动环境中，利率敏感性资产和负债的配置状况会极大的影响银行净利息差额。因此，银行要准确预测利率走势，主动调整敏感性资产和负债的配置状况，达到保值避险，甚至增加利润的目的。 商业银行经营管理模拟题 2 一、名词解释1、商业银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。2、回购协议：指在金融市场上，证券持有人在