内控体系建设实施方案

********公司内控体系建设实施方案

（讨论稿）一、目的

为进一步加强和规范甘谷祁连山水泥有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《*********内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作

二、主要内容

按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面

三、组织机构保障

为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,经公司研究决定,设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。21)负责确定本次内控体系建设的范围；2)负责明确本次内控体系建设的总体目标；3)负责确定本次内控体系建设的整体部署；4)负责本次内控体系建设的其他内容。

3、内控体系建设执行小组

组长：***

成员：***********************

4、主要职责

1)

2)

3)负责内控体系建设成员的职责分工；负责确定本次内控体系建设的具体时间安排；负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调；

4)负责审核本次内控体系建设费用预算；根据*********************公司关于内控工作成果推广要求，结合公

2013年4月初启动，具体司的业务及管理情况实际，内控体系建设工作计划按以下步骤实施：

项目时间工作内容阶段成果12013.4.01-4.07启动部署阶段成立公司内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作

内控测评报告22013.4.08-4.20调研摸底阶段32013.4.21-5.10内控缺陷整改阶段形成整改报告初步形成《内部控制手册》4试运

2013.5.10-6.30

行阶段初步形成《内控手册》并试运行52013.7.01-8.30《内部控制手册》定稿阶段最终形成《内控手册》终稿62013.9.01-12.30评审阶段通过评审

六、具体实施步骤和计划制度,分析公司现有内控制度的执行力和适用程度；2)

3)

4)组织内控专业培训,加深公司员工对内控的了解；分析公司内部、外部的风险因素,编制《风险清单》；同专业咨询机构或股份公司专家进行深入交流,形成公司《内部控制缺陷报告》和《内部控制缺陷整改方案》。

3、内控缺陷整改阶段

该阶段主要内容:

1)全面落实整改：根据内控缺陷整改方案,各相关部门和单位逐一整改,完善公司组织结构、人员配备、各项内控制度和控制措施；

2)定期汇报整改进度：各业务流程负责人需定期汇报内控缺陷整改进度,并由内控执行小组监督整改完成；3)整改效果评估:综合办公室会同相关部门、专业咨询机构对整改后的控制活动进行测试、评估,形成《内部控制缺陷整改报告》。2)公司试运行《内部控制手册》,充分测试《内部控制手册》风险

,并根据试运行的情控制性、内控措施的实际操作性、内控效果及内控效率况对内控手册进行修正；

3)

4)下发《内部控制手册》，下发的范围为本次纳入实施范围的单位；各单位对内控手册中的内容、流程的运行情况定期上报内控建设办公室,由综合办公室进行汇总整理。

5、《内部控制手册》定稿阶段该阶段主要依据在试运行阶段的结果,搜集各部门、各单位以及员工对内控手册的修改意见,整理并与股份公司内控办公室进行沟通、协商、讨论并汇报给内控建设执行小组审核,根据执行小组的意见予以修订,编制公司《内部控制制度》正式稿

6、评审阶段

该阶段主要内容：内控工作是上市公司必须要开展的一个重要而基础的工作，这次培训是一个很好的机会，应高度重视。我们的内控工作开展的水平不高，真正运行和把握的体系性东西要提前心中有数。建议提前把内控内涵预习一下，我们存在的问题和困惑要整理出来，以便学习过程收获更大，具体问题可以当面请教和讨论。请运营部准备一下我们内控工作的工作思路和方案。

结合学习，在5月份我们专题议一次。