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工程建设投资控制

工程建设总投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。军队工程建设费用是由建设安装工程费、设备费、工程建设其他费及预备费4大项组成。

所谓工程建设投资控制，就是在工程建设前期阶段、设计阶段、承发包阶段、施工阶段以及竣工阶段，把工程建设投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，保证项目投资管理目标的实现，以求在工程建设中能合理地使用人力、物力、财力，取得较好的军事经济效益。

一、工程建设投资控制的有效措施

（一）以设计阶段为重点，控制工程建设全过程投资

工程投资控制贯穿于项目建设全过程，但是必须重点突出。很显然，投资控制的关键在于施工前的决策和设计阶段，而在项目作出决策后，控制的关键就在于设计。建设工程全寿命费用包括工程造价和工程交付使用后的经常开支费用（含经营费用、日常维护修理费用、使用期内大修理和局部更新费用）以及该项目使用期满后的报废拆除费用等。据分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对工程投资的影响度占75%以上。由此可见，设计质量对整个工程建设的效益是至关重要的。

长期以来，我国普遍忽视工程建设项目前期工作阶段的投资控制，而往往把控制工程投资的主要精力放在施工阶段----审核施工图预算、结算建安工程价款，算细帐。这样做尽管也有效果，但毕竟是“亡羊补牢”，事倍功半。要有效地控制建设工程投资，就要坚决地把控制重点转到建设前期上来，当前尤其应抓住设计这个关键阶段，以取得事半功倍的效果。

（二）主动控制，以取得令人满意的结果

一般说来，对建设项目的工期、投资和工程质量要进行有效的控制，应根据具体的要求及建设的客观条件进行综合研究，实事求是地确定一套切合实际的衡量准则，以取得令人满意的结果。

长期以来，人们一直把控制理解为目标值与实际值的比较，以及当实际值偏离目标值时，分析其产生偏差的原因，并确定下一步的对策。在工程项目建设全过程进行这样的工程投资控制当然是有意义的。但问题在于，这种立足于调查——分析——决策基础之上的偏离——纠偏——再偏离——再纠偏的控制方法，只能发现偏离，不能使已发生的偏离消失，不能预防可能发生的偏离，因而只能说是被动控制。自70年代初开始，人们将系统论和控制论研究成果用于项目管理后，将“控制”立足于事先主动地采取决策措施，以尽可能地减少以至避免目标值与实际值的偏离，这是主动的、积极的控制方法，因此被称为主动控制。也就是说，工程投资控制，不仅要反映投资决策，反映设计、发包和施工，被动地控制工程投资，更要能动地影响投资决策，影响设计、发包和施工，主动地控制工程投资。

（三）技术与经济相结合是控制工程投资最有效的手段

要有效地控制工程投资，应从组织、技术、经济等多方面采取措施。从组织上采取的措施，包括明确项目组织结构，明确投资控制者及其任务，明确管理职能分工，从技术上采取措施，包括重视设计方案选择，严格审查监督初步设计、技术设计、施工图设计、施工组织设计，深入技术领域研究节约投资的可能；从经济上采取措施，包括动态地比较投资的计划值和实际值，严格审核各项费用支出，采取对节约投资的有力奖励措施等。

应该看到，技术与经济相结合是控制工程投资最有效的手段。长期以来，在我国工程建设领域，技术与经济相分离。工程技术人员缺乏经济观念，设计思想保守，设计实施过程中没有考虑如何降低工程投资，只把它看作是与己无关的概预算人员的职责。而概预算人员也较少考虑工程进展中的各种关系和问题，往往单纯地确定工程造价，难以有效地控制工程投资。为此，迫切需要解决以提高工程投资效益为目的，在工程建设过程中把技术与经济有机结合，通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，力求在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进，把控制工程投资观念渗透到各项设计和施工技术措施之中。

二、工程变更价款

在工程项目的实施过程中，建设单位有时不可避免地要对项目要求进行修改或由于现场施工环境、施工技术的要求而产生变化，因此经常产生工程变更等问题。由于这多方面变更，经常出现工程量变化、施工进度变化、建设单位与施工单位在执行合同中的争执等问题。这些问题的产生，一方面是由于主观原因，如勘察设计工作粗糙，以致在施工过程中发现许多招标文件中没有考虑或估算不准确的工程量，因而不得不改变施工项目或增减工程量；另一方面是由于客观原因，如发生不可预见的事故，自然或社会原因引起的停工和工期拖延等，致使工程变更不可避免。

工程变更常发生于工程项目实施过程中，一旦处理不好常会引起纠纷，损害投资者或承包商的利益，对项目目标控制很不利。首先是投资容易失控，承包方为了适应竞争日益激烈的建设市场，通常在合同谈判时对价格让步而在工程实施过程中通过索赔来补偿；由于工程变更所引起的工程量的变化、承包方的索赔等，都有可能使最终投资超出原来的预计投资，所以应密切注意对工程变更价款的处理。其次，工程变更容易引起停工、返工现象，会延迟项目的动用时间，对进度不利；第三，变更频繁还会增加工程师（业主方的项目管理）的组织协调工作量（协调会议、联系会的增多）；另外对合同管理和质量控制也不利。因此对工程变更进行有效控制和管理就显得十分重要。

所谓工程变更包括设计变更、进度计划变更、施工条件变更以及原招标文件和工程量清单中未包括的“新增工程”。按照《建设工程施工合同》有关规定，承包方按照工程师发出的变更通知及有关要求，进行下列需要的变更：１．改变工程有关部分的标高、基线、位置和尺寸；

２．增减合同中约定的工程量；

３．改变有关工程的施工时间和顺序；

４．其他有关工程变更需要的附加工作。

（一）工程变更的控制程序

在工程实施过程中，不论因哪一方原因造成工程变更，都会影响工程造价和工期的变化，为了有效地控制造价，无论哪一方提出工程变更，均需由工程师确认并签发工程变更指令。当工程变更发生时，要求工程师及时处理并确认变更的合理性。一般过程是：提出工程变更分析提出的工程变更对项目目标的影响分析有关的合同条款和会议、通信记录初步确定处理变更所需的费用、时间范围和质量要求（向业主提交变更评估报告）确认工程变更。

工程实施过程中发包人需对原工程设计进行变更，根据《建设工程施工合同》的规定，应提前14天以书面形式向承包人发出变更通知。变更通知超过原设计标

准或批准的建设规模时，须经原规划管理部门和其他有关部门重新审查批准，并由原设计单位提供变更的相应图纸和说明。发包人办妥上述事项后，承包人根据发包人变更通知并按工程师要求进行变更。因变更导致合同价款的增减及造成的承包人的损失，由发包人承担，延误的工期相应顺延。

合同履行中发包人要求变更工程质量标准及发生其他实质性变更，由双方协商解决。

承包人要求对原工程进行变更，其控制程序如下图所示。

具体规定如下：

1．施工中承包人不得对原工程设计进行变更。因承包人擅自变更设计发生的费用和由此导致发包人的直接损失，由承包人承担，延误的工期不予顺延。

2．承包人在施工中提出的合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对原材料、设备的换用，须经工程师同意。未经同意擅自更改或换用时，承包人承担由此发生的费用，并赔偿发包人的有关损失，延误的工期不予顺延。

3．工程师同意采用承包人合理化建议，所发生费用和获得的收益，发包人、承包人另行分担或分享。

工程变更中除了对原工程设计进行变更、工程进度计划变更之外，施工条件的变更往往较复杂，需要特别重视，否则会由此而引起索赔的发生。对于施工条件的变更，往往是指未能预见的现场条件或不利的自然条件，即在施工中实际遇到的现场条件同招标文件中描述的现场条件有本质的差异，使承包人向发包人提出施工单价和施工时间的变更要求。在土建工程中，现场条件的变更一般出现在基础地质方面，如基础下发现流砂或淤泥层，隧道开挖中发现新的断层破碎，水坝基础岩石开挖中出现对坝体安全不利的岩层走向等。

不同意图 承包人提出的工程变更的控制程序

在施工实践中，控制由于施工条件变化所引起的合同价款变化，主要是把握施工单价和施工工期的科学性、合理性。因为，在施工合同条款的理解方面，对施工条件的变更没有十分严格的定义，往往会造成合同双方各执一词。所以，应充分做好现场记录资料和试验数据的收集整理工作，使以后在合同价款的处理方面，更具有科学性和说服力。

（二）工程变更价款的确定

工程变更价款的确定应在双方协商的时间内，由承包人提出变更价格，报工程师批准后方可调整合同价或顺延工期。工程师对承包人所提出的变更价款，应按有关规定进行审核、处理，主要有：

1．承包人在工程变更确定后14天内，提出变更工程价款的报告，经工程师确认后调整合同价款。变更合同价款按下列方法进行：

（1）合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格计算变更合同价款；

（2）合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款；

（3）合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人提出适当的变更价格，经工程师确认后执行。

2．承包人在双方确定变更后14天内不向工程师提出变更工程价款报告时，视为该项变更不涉及合同价款的变更。

3．工程师应在收到变更工程价款报告之日起14天内予以确认。工程师无正当理由不确认时，自变更价款报告送达之日起14天后视为变更工程价款报告已被确认。

4．工程师不同意承包人提出的变更价款，可以和解或者要求合同管理及其他有关主管部门（如工程造价管理站）调解。和解或调解不成的，双方可以采用仲裁或向人民法院起诉的方式解决。

5．工程师确认增加的工程变更价款作为追加合同价款，与工程款同期支付。

6．因承包人自身原因导致的工程变更，承包人无权要求追加合同价款。

三、工程价款的结算

工程价款结算是指承包商在工程实施过程中，依据承包合同关于付款条款的规定和已经完成的工程量，按照规定的程序向建设单位收取工程价款的一项经济活动。

（一）我国现行工程价款的主要结算方式

我国现行工程价款结算根据不同情况，可采取多种方式。

1．按月结算。实行旬末或月中预支，月终结算，竣工后清算的办法。跨年度竣工的工程，在年终进行工程盘点，办理年度结算。我国现行建筑安装工程价款结算中，相当一部分是实行这种按月结算。

2．竣工后一次结算。建设项目或单项工程全部建筑安装工程建设期在12个月以内，或者工程承包合同价值在100万元以下的，可以实行工程价款每月月中预支，竣工后一次结算。

3．分段结算。即当年开工，当年不能竣工的单项工程或单位工程按照工程形象进度，划分不同阶段进行结算。分段结算可以按月预支工程款。

对于以上3种主要结算方式的收支确认，国家财政部在1999年1月1日起实行的《企业会计准则——建造合同》讲解中做了如下规定：

①实行旬末或月中预支，月终结算，竣工后清算办法的工程合同，应分期确

认合同价款收入的实现，即：各月份终了，与发包单位进行已完工程价款结算时，确认为承包合同已完工部分的工程收入实现，本期收入额为月终结算的已完工程价款金额。

②实行合同完成后一次结算工程价款办法的工程合同，应于合同完成，承包人与发包人进行工程合同价款结算时，确认为收入实现，实现的收入额为承发包双方结算的合同价款总额。

③实行按工程形象进度划分不同阶段、分段结算工程价款办法的工程合同，应按合同规定的形象进度分次确认已完阶段工程收益实现。即：应于完成合同规定的工程形象进度或工程阶段，与发包单位进行工程价款结算时，确认为工程收入的实现。

4．目标结款方式。即在工程合同中，将承包工程的内容分解成不同的控制界面，以业主验收控制界面作为支付工程价款的前提条件。也就是将合同中的工程内容分解成不同的验收单元，当承包商完成单元工程内容并经业主（或其委托人）验收后，业主支付构成单元工程内容的工程价款。

目标结款方式下，承包商要想获得工程价款，必须按照合同约定的质量标准完成界面内的工程内容；要想尽早获得工程价款，承包商必须充分发挥自己组织实施能力，在保证质量的前提下，加快施工进度。这意味着承包商拖延工期，则业主推迟付款，增加承包商的财务费用、运营成本，降低承包商的收益，客观上使承包商因延迟工期而遭受损失。同样，承包商积极组织施工，提前完成控制界面内的工程内容，则承包商可提前获得工程价款，增加承包收益，客观上承包商因提前工期而增加了有效利润。同时，因承包商在界面内质量达不到合同约定的标准而业主不予验收，承包商也会因此而遭受损失。可见，目标结款方式实质上是运用合同手段、财务手段对工程的完成进行主动控制。

目标结款方式中，对控制界面的设定应明确描述，便于量化和质量控制，同时要适应项目资金的供应周期和支付频率。

5．结算双方约定的其他结算方式。

（二）建筑工程价款结算

1．工程预付款

承包人承包工程，一般都实行包工包料，这就需要有一定数量的备料周转金。在工程承包合同条款中，实行工程预付款的，双方应当在专用条款内约定发包方向承包方预付工程款的时间和数额，开工后按约定的时间和比例逐次扣回。预付时间应不迟于约定的开工日期前7天。发包方不按约定预付，承包方在约定预付时间7天后向发包方发出要求预付的通知，发包方收到通知后仍不能按要求预付，承包方可在发出通知后7天停止施工，发包方应从约定应付之日起向承包方支付应付款的贷款利息，并承担违约责任。

（1）预付备料款的限额。预付备料款限额由下列主要因素决定：主要材料（包括外购构件）占工程造价的比重；材料储备期；施工工期。

对于施工企业常年应需备料款限额，可按下式计算：

材料储备天数年度施工日历天数

主要材料所占比重年度承包工程总值备料款限额??=

一般建筑工程不应超过当年建筑工作量（包括水、电、暖）的30%；安装工程按年安装工作量的10%；材料占比重较多的安装工程按年计划产值的15%左右拨付。

在实际工作中，备料款的数额，要根据各工程类型、合同工期、承包方式和供应体制等不同条件而定。例如，工业项目中钢结构和管道安装占比重较大的工程，其主要材料所占比重比一般安装工程要高，因而备料款数额也要相应提高；工期短的工程比工期长的要高；材料由承包人自购的比由发包人供应主要材料的要高。

对于只包定额工日，不包材料定额，一切材料由发包人供给的工程项目，则可不预付备料款。

（2）备料款的扣回。发包单位拨付给承包单位的备料款属于预支性质，到了工程实施后，随着工程所需主要材料储备的逐步减少，应以抵冲工程价款的方式陆续扣回。扣款的方法有2种：

①可以从未施工工程尚需的主要材料及构件的价值相当于备料款数额时起扣，从每次结算工程价款中，按材料比重扣抵工程价款，竣工前全部扣清。

②建设部《招标文件范本》中规定，在承包方完成金额累计达到合同总价的10%后，由承包方开始向发包方还款，发包方从每次应付给承包方的金额中扣回工程预付款，发包方至少在合同规定的完工期前3个月将工程预付款的总计金额按逐次分摊的办法扣回。当发包方一次付给承包方的余额少于规定扣回的金额时，其差额应转入下一次支付中作为债务结转。发包方不按规定支付工程预付款，承包方按《建设工程施工合同文本》第21条享有权力。

在实际经济活动中，情况比较复杂，有些工程工期较短，就无需分期扣回。有些工程工期较长，如跨年度施工，预付备料款可以不扣或少扣，并于次年按应预付备料款调整，多退少补。具体地说，跨年度工程，预计次年承包工程价值大于或相当于当年承包工程价值时，可以不扣回当年的预付备料款；如小于当年承包工程价值时，应按实际承包工程价值进行调整，在当年扣回部分预付备料款，并将未扣回部分转入次年，直到竣工年度，再按上述办法扣回。

2．工程进度款的支付

承包人在施工过程中，按逐月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算各项费用，向发包人（业主）办理工程进度款的支付（即中间结算）。

以按月结算为例，现行的中间结算办法是，承包人在旬末或月中向发包人提出预支工程款账单，预支一旬或半月的工程款，月终再提出工程款结算账单和已完工程月报表，收取当月工程价款，并通过银行进行结算。按月进行结算，要对现场已施工完毕的工程逐一进行清点，资料提出后要交工程师审查签证。为简化手续，多年来采用的办法是以承包人提出的统计进度月报表为支取工程款的凭证，即通常所称的工程进度款。工程进度款的支付步骤，见下图。

图工程进度款支付步骤

工程进度款支付过程中，应遵循如下要求：

（1）工程量的确认。根据有关规定，工程量的确认应做到：

①承包方应按约定时间，向工程师提交已完工程量的报告。工程师接到报告后7天内按设计图纸核实已完工程量（以下称计量），并在计量前24小时通知承包方，承包方为计量提供便利条件并派人参加。承包方不参加计量，发包方自行进行，计量结果有效，作为工程价款支付的依据。

②工程师收到承包方报告后7天内未进行计量，从第8天起，承包方报告中开列的工程量即视为已被确认，作为工程价款支付的依据。工程师不按约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。

③工程师对承包方超出设计图纸范围和（或）因自身原因造成返工的工程量，不予计量。

（2）合同收入的组成。财政部制定的《企业会计准则——建造合同》中对合同收入的组成内容进行了解释。合同收入包括2部分内容：

①合同中规定的初始收入，即建造承包商与客户在双方签订的合同中最初商订的合同总金额，它构成了合同收入的基本内容。

②因合同变更、索赔、奖励等构成的收入，这部分收入不构成合同双方在签订合同时已在合同中商订的合同总金额，而是在执行合同过程中由于合同变更、索赔、奖励等原因而形成的追加收入。

（3）工程进度款支付。国家工商行政管理总局、建设部颁布的《建设工程施工合同》中对工程进度款支付做了如下详细规定：

①工程款（进度款）在双方确认计量结果后14天内，发包方应向承包方支付工程款（进度款）。按约定时间发包方应扣回的预付款，与工程款（进度款）同期结算。

②符合规定范围的合同价款的调整，工程变更调整的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款，应与工程款（进度款）同期调整支付。

③发包方超过约定支付时间不支付工程款（进度款），承包方可向发包方发出要求付款通知，发包方收到承包方通知后仍不能按要求付款，可与承包方协商签订延期付款协议，经承包方同意后可延期支付。协议须明确延期支付时间和从发包方计量结果确认后第15天起计算应付款贷款利息。

④发包方不按合同约定支付工程款（进度款），双方又未达成延期付款协议，导致施工无法施工，承包方可停止施工，由发包方承担违约责任。

3．工程保修金（尾留款）的预留

按有关规定，工程项目总造价中应预留出一定比例的尾留款作为质量保修费用（又称保留金），待工程项目保修期结束后最后拨付。有关尾留款应如何扣除，一般有2种做法：

（1）当工程进度款拨付累计金额达到该建筑安装工程造价的一定比例（一般为95%~97%左右）时，停止支付，预留造价部分作为尾留款。

（2）国家颁布的《招标文本范本》中规定，尾留款（保留金）的扣除，可以从发包方向承包方第一次支付的工程进度款开始，在每次承包方应得到的工程款中扣留投标书附录中规定金额作为保留金，直到保留金总额达到投标书附录中规定的限额为止。

4．工程竣工结算

工程竣工结算是指承包人按照合同规定的内容全部完成所承包的工程，经验收质量合格，并符合合同要求之后，向发包人进行的最终工程价款结算。

《建设工程施工合同》中对竣工结算做了详细规定：

（1）工程竣工验收报告经发包方认可后28天内，承包方向发包方递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按协议书约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工结算。

（2）发包方收到承包方递交的竣工结算报告及结算资料后28天内进行核实，给予确认或者提出修改意见。发包方确认竣工结算报告后通知经办银行向承包方

支付工程竣工结算价款。承包方收到竣工结算价款后14天内将竣工工程交付发包方。

（3）发包方收到竣工结算报告及结算资料后28天内无正当理由不支付工程竣工结算价款，从第29天起按承包方同期向银行贷款利率支付拖欠工程价款的利息，并承担违约责任。

（4）发包方收到竣工结算报告及结算资料后28天内不支付工程竣工结算价款，承包方可以催告发包方支付结算价款。发包方在收到竣工结算报告及结算资料后56天内仍不支付的，承包方可以与发包方协议将该工程折价，也可以由承包方申请人民法院将该工程依法拍卖，承包方就该工程折价拍卖的价款优先受偿。

（5）工程竣工验收报告经发包方认可后28天内，承包方未能向发包方递交竣工结算报告及完整的结算资料，造成工程竣工结算不能正常进行或工程竣工结算价款不能及时支付，发包方要求交付工程的，承包方应当交付；发包方不要求交付工程的，承包方承担保管责任。

（6）发包方和承包方对工程竣工结算价款发生争议时，按争议的约定处理。在实际工作中，当年开工、当年竣工的工程，只需办理一次性结算。跨年度的工程，在年终办理一次年终结算，将未完工程结转到下一年度，此时竣工结算等于各年度结算的总和。

办理工程价款竣工结算的一般公式为：

()预付及已结算工程价款施工过程中预算或合同价款调整数额或概算预算或合同价款竣工结算

工程价款-+=-保修金

四、索赔费用的确定

（一）索赔的概念

关于索赔的定义，在Longman 辞典中是这样写的：“索赔――作为合法的所有者，根据自己的权利提出的有关某一资格、财产、金钱等方面的要求。”通俗地说，索赔就是要求取得应该属于自己的东西，也是要求补偿自己损失的权利。对于工程承包施工来说，索赔是维护施工合同签约者合法利益的一项根本性管理措施。其实质是通过承包施工合同条款的规定，对合同价进行适当公正的调整，以弥补承包商不应承担的损失，使承包合同的风险分担程度趋于合理。

（二）索赔的分类

目前国内外常见的索赔类型如下：

1．按发生索赔的原因分类

根据工程施工索赔实践，按发生原因提出的索赔主要有：增加（或减少）工程量索赔；地基变化索赔；工期延长索赔；加速施工索赔；不利自然条件及人为障碍索赔；工程范围变更索赔；合同文件错误索赔；工程拖期索赔；暂停施工索赔；终止合同索赔；设计图纸拖交索赔；拖延付款索赔；物价上涨索赔；业主风险索赔；特殊风险索赔；不可抗力索赔、业主违约索赔；法令变更索赔等等。

此外，还会有一些别的原因引起的施工索赔。在这么多不同名目的索赔中，其发生的频率大不相同。根据工程施工索赔的经验，最常见的主要有4种，即工程范围变更索赔；工程拖期索赔；施工现场变化索赔，或称为不利自然条件及人为障碍索赔；加速施工索赔。

2．按索赔的目的分类

（1）工期索赔：就是指承包商向业主要求延长施工的时间，使原定的工程竣工日期顺延一段合理的时间。

（2）费用索赔：就是指承包商向业主补偿不应该由承包商自己承担的经济损失或额外开支，也就是取得合理的经济补偿。

承包商取得经济补偿的前提是在实际施工过程中所发生的施工费用超过了投标报价书中该项工作所预算的费用，而这项费用超支的责任不在承包商方面，也不属于承包商的风险范围。具体地说，施工费用超支的原因，主要来自2种情况：一是施工受到了干扰，导致工作效率降低；二是业主指令工程变更或额外工程，导致工程成本增加。由于这2种情况所增加的施工费用，即新增费用或额外费用，承包商有权索赔。因此，经济索赔有时也被称为额外费用索赔，简称为费用索赔。

承包商在论证自己的经济索赔要求时，首先是在工程项目合同条件中寻找进行经济补偿的条款根据，这就是所谓的“合同规定的索赔”。其次，有时在合同条款中找不到相应的经济补偿条款，但根据合同条件中的某些默示条款，承包商还应得到经济补偿，这就是所谓的“非合同规定的索赔”。

按照工程施工索赔的惯例，凡是规模较大的工程项目，承包商的工期索赔应该和经济索赔分开申报索赔文件，最好是先报送工期索赔报告，然后报送经济索赔报告。因为，每一种索赔都要进行合同论证和计算工作，并附有大量的证据资料。但是，归根结底，这2种索赔最后都会反映到经济补偿问题上，为承包商维护自己合法合理的经济利益服务。

3．按索赔的依据分类

（1）合同内索赔：是指承包商所提出的索赔要求，在该工程项目的合同文件中有文字依据，承包商可以据此提出索赔要求，并取得经济补偿。这些在合同文件中有文字规定的合同条款，在合同解释上被称为明示条款，或称为明文条款。

关于向承包商进行经济补偿的明示条款，在合同条件范本中有：在施工过程中遇到了“有经验的承包商也难以预料到的”不利的施工条件；工程师发布工程变更指令，使承包商发生了额外的施工费用，承包商有权得到这部分额外费用的补偿；施工中遇到了业主应承担的风险，已由承包商承担完成了施工；业主方面违约，引起了承包商支付额外的费用等等。

总之，凡是工程项目合同文件中有明示条款的，这种索赔都属于合同规定的索赔。这种索赔一般不容易发生争端，办起来比较容易。

（2）合同外索赔：即承包商的该项索赔要求，虽然在工程项目的合同条件中没有专门的文字叙述，但可以根据该合同条件的某些条款的含义，推论出承包商有索赔权。这一种索赔要求，同样有法律效力。有权得到相应的经济补偿。这种有经验补偿含义的合同条款，在合同管理工作中被称为“默示条款”，或称为“隐含条款”。

默示条款是一个广泛的合同概念，它包含合同明示条款中没有写入、但符合合同双方签订合同时设想的愿望和当时的环境条件的一切条款。这些默示条款，或者从明示条款所表述的设想愿望中引申出来，或者从合同双方在法律上合同关系中引申出来，经合同双方协商一致，或被法律或法规所指明，都成为合同文件的有效条款，要求合同双方遵照执行。

（3）道义索赔：这是一种罕见的、属于经济索赔范畴内的索赔形式。所谓道义索赔，是通情达理的业主目睹承包商为完成某项困难的施工，承受了额外费用损失，因而出于善良意愿，同意给承包商以适当的经济补偿，虽然在合同条款中找不到该项索赔的规定。

4．按索赔的处理方式分类

（1）单项索赔：是针对某一干扰事件提出的。索赔的处理是在合同实施过程

中，干扰事件发生时或发生后立即进行。它由合同管理人员处理，并在合同规定的索赔有效期内向工程师提交索赔意向书和索赔报告，由工程师审核后交业主，再由业主作答复。

单项索赔通常原因单一，责任单一，分析比较容易，处理起来比较简单。例如，业主的工程师指令将某分项工程素混凝土改为钢筋混凝土，对此只需提出与钢筋有关的费用索赔即可（如果该项变更没有其他影响的话）。但有些单项索赔额可能很大，处理起来很复杂，例如工程拖期、工程中断、工程终止事件引起的索赔。

（2）总索赔：又叫一揽子索赔或综合索赔。一般在工程竣工前，承包商将工程实施过程中未解决的单项索赔集中起来，提出一份总索赔报告。合同双方在工程交付前或交付后进行最终谈判，以一揽子方案解决索赔问题。

通常在如下几种情况下采用一揽子索赔：

①在工程过程中，有些单项索赔原因和影响都很复杂，不能立即解决，或双方对合同解释有争议，但合同双方都要忙于合同实施，可协商将单项索赔留到工程后期解决。

②业主拖延答复单项索赔，使工程过程中的单项索赔得不到及时解决，最终不得已提出一揽子索赔。在工程实施中，许多业主就以拖的办法对待承包商的索赔要求，常常使索赔和索赔谈判旷日持久，使许多单项索赔要求集中起来。

③在一些复杂的工程中，当干扰事件多，几个干扰事件一齐发生，或有一定的连贯性，互相影响大，难以一一分清，则可以综合在一起提出索赔。

④工期索赔一般都在工程后期一揽子解决。

（三）施工中常见的索赔问题

1．施工现场条件变化索赔

施工现场条件变化的含义是：在施工过程中，承包商“遇到了一个有经验的承包商不可能预见到的不利的自然条件或人为障碍”，因而导致承包商为完成合同要花费计划外的额外开支。

施工现场条件变化的含义，主要是指施工现场的地下条件（即地质、地基、地下水及土壤条件）的变化，给项目实施带来严重困难。这些地基或土壤条件，同招标文件中的描述差别很大，或在招标文件中根本没有提到。至于水文**象方面原因造成的施工困难，如特大暴雨、洪水对施工带来的破坏或经济损失，则属于投标施工的风险问题，而不属于施工现场条件变化的范畴。在施工索赔中处理的原则是：一般的不利水文**象条件，是承包商的风险；特殊反常的水文**象条件，即通常所谓的“人力不可抵御的”自然力，则属于业主的风险。

（1）不利现场条件的类型

在工程承包施工中，把不利的施工现场条件分成2类，作为处理施工索赔的重要根据。

①第1类不利的现场条件

这一类的不利现场条件，是指招标文件描述条件失误。即在招标文件中对施工现场存在的不利条件虽然已经提出，但严重失实，或其位置差异极大，或其严重程度差异极大，从而使承包商误入歧途。这一类不利的现场条件是指：在开挖现场挖出的岩石或砾石，其位置高程与招标文件中所述的高程差别甚大；

招标文件钻孔资料注明系坚硬岩石的某一位置或高程上，出现的却是松软材料；

设计指定的取土场或采石场开采出来的土石料，不能满足强度或其他技术指标要求，而要更换料场；

实际遇到的地下水位、水量、水质等与招标文件中的数据相差悬殊；

地表高程与设计图纸不符，导致大量的挖填方量；

需要压实的土壤的含水率数值与合同资料中给出的数值差别过大，增加了碾压工作的难度或工作量，等等。

②第2类不利的现场条件

第2类不利的施工现场条件，是指在招标文件中根本没有提到，而且按该项工程的一般施工实践完全是出乎意料地出现的不利现场条件。这种意外的不利条件，是有经验的承包商难以预见的情况，即：

在开挖基础时发现了古代建筑遗迹、古物或化石；

遇到了高度腐蚀性的地下水或有毒**体，给承包商的施工人员和设备造成意外损失；

在隧洞开挖过程中遇到强大的地下水流，这是类似地质条件下隧洞施工中罕见的情况，等等。

（2）处理原则

上述2种不同类型的现场不利条件，不论是招标文件中描述失实的，或是招标文件中根本未曾提及的，都是一般施工实施中承包商难以预料的，给承包商的施工带来严重困难，从而引起施工费用大量增加或工期延长。从合同责任上讲，不是承包商的责任，因而应给予相应的经济补偿和工期延长。

2．工程范围变更索赔

工程范围变更索赔是指业主和工程师指令承包商完成某项工作，而承包商认为该项工作已超出合同的工作范围，或超出他投标时估计的施工条件，因而要求补偿其附加开支，即新增开支。

超出原合同规定范围的新增工程，在合同语言上被称为“额外工程”。这部分工程是承包商在投标报价时没有考虑的工作。它在招标文件的“工程量表”（BOQ）中及其“施工技术规程”中都没有列入，因而承包商在采购施工设备和制定施工进度计划时都没有考虑。因此，对这种额外工程，承包商虽然应遵照业主和工程师指令必须予以完成，但他理应得到报酬，包括得到经济补偿以及工期延长。

3．工程拖期索赔

工程拖期索赔，是承包商为了完成合同规定的工程花费了较原计划更长的时间和更大的开支，而拖期的责任不在承包商方面。

工期拖期索赔的前提是拖期的原因是由于业主的责任或由于客观影响，而不是承包商的责任。工程拖期索赔通常在下列诸情况下发生：

---由于业主的原因：如未按规定时间向承包商提供施工现场或施工道路；干涉施工进展；大量地提出工程变更或额外工程；提前占用已完工的部分建筑物等等。

---由于工程师的原因：如修改设计；不按规定时间向承包商提供施工图纸；图纸错误引起返工，等等。

---由于客观原因，而且是业主和承包商都无力扭转的。如特殊恶劣的**候，不可预见的现场不利自然条件等等。

工程拖期的分类

在工程施工索赔工作中，通常把工期延误分成2类：

（一）可原谅的拖期：也就是说，对承包商来说，这类工期延误不是承包商

的责任，承包商是可以被原谅的，这就是指由于业主原因或客观影响引起的工程拖期。

（二）不可原谅的拖期：这一类工期延误是由于承包商的原因而引起的，如施工组织不好，工效不高，设备材料供应不足，以及由承包商承担风险的工期延误（如一般性的天**不好，影响了施工进度）。对于不可原谅的拖期，承包商是无权索赔的。

4．加速施工索赔

当工程项目的施工遇到可原谅的拖期时，采用什么措施则属于业主的决策。这里有2种选择：或者给承包商工期延长，容许整个工程项目的竣工日期相应拖后；或者要求承包商采取加速施工的措施，宁可增加工程成本，也要按计划工期建成投产。

业主在决定采取加速施工时，应向承包商发出书面的加速施工指令，并对承包商拟采取的加速施工措施进行审核批准，并明确加速施工费用的支付问题。承包商为加速施工所增加的成本开支，将提出书面的索赔文本，这就是加速施工索赔。

（1）加速施工的成本开支

采取加速措施时，承包商要增加相当大的资源投入量，使原定的工程成本大量增加，形成了附加成本开支。这些附加开支主要包括以下几个方面：

①采购或租赁原施工组织设计中没有考虑的新的施工机械和有关设备。

②增加施工的工人数量，或采取加班施工（每天2班制，甚至3班制连续作业）。

③增加建筑材料供应量，生活物资供应量。

④采用奖励制度，提高劳动生产率。

⑤工地管理费增加，等等。

由于加速施工必然导致工程成本开支大量增加，因此承包商在采取加速措施以前一定要取得业主的正式认可，否则不宜正式开始加速施工。因为有时工程师虽然口头要求承包商加速施工，但他认为这是承包商的责任，要使工程项目按合同规定的日期建成，但不谈论已经形成施工拖期的责任归属。这就为将来的加速施工索赔埋下了合同纠纷的种子。

（2）处理原则

①明确工期延误的责任

在发生工期拖后时，合同双方要及时研究拖期的原因，具体分析拖期的责任，确定该延误是“可原谅的”或是“不可原谅的”。有时，合同双方一时难以达成一致的见解，难以确定责任者。在这种情况下，如果业主决心采取加速施工措施，以便工程按期建成时，便应发出“加速施工指令”，及时扭转施工进度继续拖后的事实。至于加速实施的费用及责任问题，可留待来日解决。

②确定加速施工的持续天数

如果工程拖期是由于施工效率降低引起，而工效降低是由客观原因造成时，业主则应给承包商相应天数的“工期延长”。这个“工期延长”就可同该工程项目的“计划工期”及其“实际工期”相联系考虑。

③明确加速施工费用的计算方法

加速施工在合同上属于工程变更范畴，故按工程变更计价办法办理。有时，经双方协商一致，也可采取“加速施工奖金”的办法，由业主支付一次性的奖金解决。

（四）索赔程序

1．索赔的基本程序

在工程项目施工阶段，每出现一个索赔事件，都应按照国家有关规定、国际惯例和工程项目合同条件的规定，认真及时地协商解决，一般索赔程序如图所示。

图索赔程序图

2．我国有关索赔程序和时限的规定

我国《建设工程施工合同》有关规定中规定对索赔的程序和时间要求有明确而严格的限定，主要包括：

（1）发包方未能按合同约定履行自己的各项义务或发生错误以及应由发包方承担责任的其他情况，造成工期延误和（或）延期支付合同价款及造成承包方的其他经济损失，承包方可按下列程序以书面形式向发包方索赔：

①索赔事件发生后28天内，向工程师发出索赔意向通知；

②发出索赔意向通知后28天内，向工程师提出补偿经济损失和（或）延长工期的索赔报告及有关资料；

③工程师在收到承包方送交的索赔报告和有关资料后，于28天内给予答复，或要求承包方进一步补充索赔理由和证据；

④工程师在收到承包方送交的索赔报告和有关资料后28天内未给予答复或未对承包方作进一步要求，视为该项索赔已经认可；

⑤当该索赔事件持续进行时，承包方应当阶段性向工程师发出索赔意向，在索赔事件终了后28天内，向工程师送交索赔的有关资料和最终索赔报告。索赔答复程序同③、④规定相同。

（2）承包方未能按合同约定履行自己的各项义务或发生错误给发包方造成损失，发包方也按以上各条款确定的时限向承包方提出索赔。

主要是指完成合同之外的额外工作所花费的人工费用；由于非承包商责任的工效降低所增加的人工费用；超过法定工作时间的加班费用；法定的人工费增长以及非承包商责任造成的工程延误导致的人员窝工费等。

（2）材料费。材料费的索赔包括：

①由于索赔事项材料实际用量超过计划用量而增加的材料费；

②由于客观原因材料价格大幅度上涨；

事终后28天报最终报告

协商解决 仲裁或诉讼

图 索赔的时限规定

③由于非承包商责任工程延误导致的材料价格上涨；

④由于非承包商原因致使材料运杂费、材料采购与储存费用的上涨等。

（3）施工机械使用费。施工机械使用费的索赔包括：

①由于完成额外工作增加的机械使用费；

②非承包商责任致使的工效降低而增加的机械使用费；

③由于业主或监理工程师原因造成的机械停工的窝工费。机械台班窝工费的计算，如系租赁，一般按实际台班租金加上每台班分摊的机械调进调出费计算；如系承包商自有设备，一般按台班折旧费计算，而不能按全部台班费计算，因台班费中包括了设备使用费。

（4）工地管理费。索赔款项中的工地管理费是指承包商完成额外工程、索赔事项工作以及工期延长、延误期间的工地管理费，包括管理人员工资、办公费、通讯费、交通费等。在确定分析索赔款时，有时把工地管理费具体又分为可变部分和固定部分。所谓可变部分是指在延期过程中可以调到其他工程部位（或其他工程项目）上去的那部分人员和设施；所谓固定部分是指施工期间不易调动的那部分人员或设施。

（5）利息。在索赔款额的计算中，经常包括利息。利息的索赔通常发生于下列情况：

①业主拖延支付工程进度款或索赔款，给承包商造成较严重的经济损失，承包商因而提出拖付款的利息索赔；

②由于工程变更和工期延误增加投资的利息；

③施工过程中业主错误扣款的利息。

（6）总部管理费。索赔款中的总部管理费主要指的是工程延误期间所增加的管理费，一般包括总部管理人员工资、办公费用、财务管理费用、通讯费用等。这项索赔款的计算，目前没有统一的方法。

（7）分包费用。索赔款中的分包费用是指分包商的索赔款项，一般也包括人工费、材料费、施工机械使用费等。分包商的索赔款额应如数列入总承包商的索赔款总额以内。

（8）利润。对于不同性质的索赔，取得利润索赔的成功率是不同的。一般地说，由于工程范围的变更和施工条件变化引起的索赔，承包商是可以列入利润的；由于业主的原因终止或放弃合同，承包商也有权获得已完成的工程款以外，还应得到原定比例的利润。而对于工程延误的索赔，由于利润通常是包括在每项实施的工程内容的价格之内的，而延误工期并未影响削减某些项目的实施，而导致利润减少；所以，一般很难同意在延误的费用索赔中加进利润损失。

索赔利润的款额计算通常是与原报价单中的利润百分率保持一致。即在索赔款直接费的基础上，乘以原报价单中的利润率，即作为该项索赔款中的利润额。

另外还需注意的是，施工索赔中以下几项费用是不允许索赔的：

——承包商对索赔事项发生原因负有责任的有关费用；

——承包商对索赔事项未采取减轻措施，因而扩大的损失费用；

——承包商进行索赔工作的准备费用；

——工程有关的保险费用。

2．索赔费用的计算方法

（1）分项法。该方法是按每个索赔事件所引起损失的费用项目分别分析计算索赔值的一种方法。这一方法是在明确责任的前提下，将需索赔的费用分项列出，并提供相应的工程记录、收据、发票等证据资料，这样可以在较短时间内给以分

析、核实，确定索赔费用顺利解决索赔事宜。在实际中，绝大多数工程的索赔都采用分项法计算。

分项法计算通常分3步：

①分析每个或每类索赔事件所影响的费用项目，不得有遗漏。这些费用项目通常应与合同报价中的费用项目一致。

②计算每个费用项目受索赔事件影响后的数值，通过与合同价中的费用值进行比较即可得到该项费用的索赔值；

③将各项费用的索赔值汇总，得到总费用索赔值。分项法中索赔费用主要包括该项工程施工过程中所发生的额外人工费、材料费、施工机械使用费、相应的管理费，已经应得的间接费和利润等。由于分项法所依据的是实际发生的成本记录或单据，所以施工过程中，对第一手资料的收集整理就显得非常重要。

（2）总费用法。又称总成本法，就是当发生多次索赔事件以后，重新计算出该工程的实际总费用，再从这个实际总费用中减去投标报价时的估算总费用，计算出索赔金额，具体公式是：

索赔金额=实际总费用—投标报价估算总费用

采用总费用法进行索赔时应注意如下几点：

①采用这个方法，往往是由于施工工程上受到严重干扰，造成多个索赔事件混杂在一起，导致难以准确地进行分项记录和收集资料、证据，也不容易分项计算出具体的损失费用，只得采用总费用法进行索赔。

②承包商报价必须合理，不能是采取低价中标策略后过低的标价。

③该方法要求必须出具足够的证据，证明其全部费用的合理性，否则其索赔款额将不容易被接受。

④有些人对采用总费用法计算索赔费用持批评态度，因为实际发生的总费用中可能包括了承包商的原因（如施工组织不善、浪费材料等）而增加的费用，同时投标报价估算的总费用由于想中标而过低。所以这种方法只有在难以按分项法计算索赔费用时才使用。

（3）修正总费用法。修正的总费用法是对总费用法的改进，即在总费用计算的原则上，去掉一些不合理的因素，使其合理。修正的内容如下：

①将计算索赔款的时段局限于受到外界影响的时间，而不是整个施工期。

②只计算受影响时段内的某项工作所受到的损失，而不是计算该时段内所有施工工作所受的损失。

③与该项工作无关的费用不列入总费用中。

④对投标报价费用重新进行核算，按受影响时段内该项工作的实际单价进行核算，乘以实际完成的该项工作的工作量，得出调整后的报价费用。

按修正后的总费用计算索赔金额的公式如下：

索赔金额=某项工作调整后的实际总费用—该项工作的报价费用

修正的总费用法与总费用法相比，有了实质性的改进，已相当准确地反映出实际增加的费用。

工程投资控制管理办法

工程投资控制管理办法 1 投资控制的原则 坚持“承包合同为依据，单元（或分项）工程为基础，施工质量为保证，量测核定为手段”的支付原则，严格按合同支付结算程序，协助发包人控制资金使用。努力做到工程量测量与核算条目清晰、工程变更依据充分、价格调整符合约定的程序和方法、结算过程及最终结果符合审计规定，将工程总投资控制在设计概算批准的范围内，努力促使实现工程总投资目标。 2 投资控制的目标 控制工程总投资在设计概算批准的范围内，实现工程总投资目标。 3 投资控制的内容 协助发包人编制投资控制目标和分年度投资计划。审查承包人递交的资金流计划，审核承包人完成的工程量和价款，签署付款意见；对设计和施工不合理或需优化的项目及时提出，并按照程序进行设计变更和施工方案调整；对合同变更或增加项目，提出审核意见，报发包人批准；配合发包人进行完工结算、竣工决算和有关审计等工作。受理索赔申请，进行索赔调查和谈判，提出处理意见报发包人。对工程投资承担监理责任。

4 投资控制的措施 4.1工程投资控制的措施 4.1.1了解、掌握招投标文件，加强合同管理 工程合同主要部分一般为单价承包合同，由于环境条件的变化等可能导致招标文件的工程漏项和施工设计变更，因此在施工中的投资控制不仅有合同内项目的投资控制，还可能有合同外新增项目的投资控制。现场监理机构人员必须掌握招投标文件详细的内容，如工程概况，主要材料供应情况，投标单价，询标时承包人的承诺等。这些都直接关系到以后工程费用的计量和支付问题。 4.1.2 严格控制价款支付 一般情况下，发包人每月支付一次进度款。承包人由于施工期间支出较大，总想尽快得到较多的支付款，所以往往在月进度款中高报，现场监理机构在进行结算审核中必须坚持实行“承包合同为依据，单元（或分项）工程为基础，施工质量为保证，量测核定为手段”的价款支付原则。 工程款结算依据 （1）设计图纸文件，包括经现场监理机构审阅批准的承包人的图纸、文件、资料。 （2）施工承包合同中关于计量和支付的条款及合同确定的工程单价。 （3）施工承包合同中有关价差调整的规定。

建设工程投资控制

建设工程投资控制 工程投资控制概述 （1）工程投资控制的定义 （2）工程投资控制的内容 （3）工程投资控制的重点 （4）工程投资控制的任务 建设工程投资控制的定义 建设工程投资控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、发包阶段、施工阶段以及竣工阶段，把建设工程投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在建设工程中能合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。 建设工程投资控制的内容 建设工程投资控制包括两个方面内容： （一）建设工程投资的合理确定：是按照建设程序的各个阶段，合理地确定投资估算、设计概算、施工图预算、承包合同价、工程结算、竣工决算。 （二）建设工程投资的有效控制：是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施把建设投资控制在合理的范围和核定的投资限额以内。 建设工程投资控制的重点 投资控制贯穿于项目建设的全过程，但不同的建设阶段对投资的影响程度大不相同，所以必须重点突出。 不同建设阶段对投资的影响程度情况： 在初步设计阶段，影响投资的可能性为75-95%； 在技术设计阶段，影响投资的可能性为35-75%； 在施工图设计阶段，影响投资的可能性为5-35%。 建设工程投资控制的重点 建设工程投资控的重点 从上图可以看出，影响投资最大的阶段，是约占工程项目建设周期四分之一的技术设计结束前的工作阶段。 控制投资的关键在于施工以前的投资决策阶段和设计阶段。 在项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。 建设工程投资控制的任务 建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项主要任务，投资控制贯穿于工程建设的各个阶段，也贯穿于监理工作的各个环节。 项目监理机构在投资控制中的主要任务是什么？ 建设工程投资控制的任务 1、建设前期阶段： 进行工程项目的机会研究、初步可行性研究、编制项目建议书，进行可行性研究，对拟建项目进行市场调查和预测，编制投资估算，进行环境影响评价、财务评价、国民经济评价和社会评价。 建设工程投资控制的任务 2、设计阶段：

建设工程投资控制

投资控制 蒋金川（13春土木工程 13107910070030） 摘要 文章以投资控制的理论、分数、现状、方法及投资控制的过程的不同阶段进行了深入浅出的讨论。文章注重理论的实证和递进关系，力求清晰地阐述工程项目投资中出现的问题及解决方法，同时结合国内外投资控制的先进理论方法，对促进企业的工程投资控制的管理力求有一定的促进意义。 关键词：投资控制；现状；内容；策略

目录 1. 引言 (3) 2. 工程投资控制管理的概论 (3) 2.1 概述 (3) 2.2 工程投资控制的主要内容 (3) 3. 工程投资控制管理中存在的问题 (4) 4. 工程投资控制管理中的问题产生的原因 (5) 5. 工程投资控制管理手段的创新 (6) 6. 结论 (9) 6.致谢 (10) 7. 参考文献 (11)

投资控制管理是保证工程符合公司投资战略的手段，贯穿于整个工程项目建设过程，投资控制管理的优劣直接关系到整个工程项目的成败。因此，在工程投资控制过程中，务必做好施工管理的全方位控制，根据工程施工中的实践，推广科学有效地管理策略，减少管理缺陷，全面提高施工效率。 1工程投资控制管理的概论 1.1概述 工程投资管理是工程施工生产经营的主战场，是各种生产要素配置的集结地，是工程施工管理水平的重要体现。土木工程的建筑施工管理要通过合同规定，进行全方面的施工管理，以最佳的经济效益模式和建筑施工模式为工程带来综合的经济效益，以求得全方位的社会信誉，从而获得更为广阔的施工部门自身生存、发展的空间。在这样的总体施工管理目标之下，竭尽所能地完善管理水平。但是，目前我国的土木工程建筑投资控制还有着很多的不足之处，其突出的管理现状之一就是管理模式不合理。多数的建筑工程施工管理模式仍然存在着计划经济的痕迹，尤其表现在一些大型工程施工项目上，行政和硬性指令的施工管理手段比较严重。而在投资控制管理方面，总是强调对一些简单的实物成本控制，即事中的投资控制。种种的施工控制不足，体现了建设单位对施工管理缺乏足够的重视，同时现有的管理控制体系也不够完整，大多数的管理经验都是长期施工过程在凭经验积累和主观臆想的，很多时候缺少必要的理论验证，往往是在出现管理问题之后，才想到管理的失策。这种对施工管理不进行统计分析和量化计算，只是定性作出判断的管理方法而没有全过程，全方位的投资控制必然要被淘汰。 1.2工程投资控制的主要内容 1.2 .1投资控制 所谓投资控制就是为尽可能好地实现建设项目既定的投资额而进行的一系 列工作，其基本目标是使既定投资额不被突破，或在突破既定投资额已不 可避免的情况下，使突破的幅度尽可能小。 1.2 .2 投资控制的基本原则 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一，就工程项目建设而言，投资控制应贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制。 为了进行工程建设项目的有效投资控制，除要运用控制论的一般原理之外，还需坚持以下几项基本原则： 1.2 .2 .1.1 动态控制 由于建设项目建设周期长，在项目实施过程中受到的干扰因素多，如社会、经济、自然等方面的干扰，因而实际投资偏高于概（预）算投资的情况发生，这

工程项目投资控制的分析

题目：工程项目投资控制的分析专业：土木工程（工程管理）学号： 姓名： 指导教师： 学习中心： 2014 年 5 月25日

院系网络教育学院专业土木工程（工程管理）本科 年级学号姓名 学习中心指导教师 题目 指导教师 评语 是否同意答辩过程分(满分20) 指导教师(签章) 评阅人 评语 评阅人(签章) 成绩 答辩组组长(签章) 年月日

毕业论文任务书 班级学生姓名学号 发题日期：2014 年 2 月26 日完成日期：2014 年5 月 6 日 题目工程项目投资控制的分析 1、本论文的目的、意义长期以来，我们普遍把工程项目投资控制的重心放在建设的实施阶段——施工 图预算、决算的审核上。要完整有效的控制工程造价，取得投资效益的最优化，还必须在项目决策阶段、 设计阶段、实施阶段对工程造价实施全过程控制。 2、学生应完成的任务 第一步：在全面掌握有关理论的基础上积极着手收集资料，拟定该论文大纲； 第二步：依据指导老师修改后的论文提纲撰写论文； 第三步：向指导老师提交论文初稿； 第四步：依据老师的指导对论文进行反复修改； 3、论文各部分内容及时间分配：（共 10 周） 第一部分收集相关资料，阅读理解( 2 周) 第二部分确定题目，拟定设计大纲( 3 周) 第三部分撰写论文，修改( 3 周) 第四部分定稿， ( 2 周) 第五部分( 周) 评阅或答辩( 周) 4、参考文献 [1] 左小德项目投资管理学[Ｍ].广州：暨南大学出版社，1997. [2] 彭烨．关于建设项目工程造价的有效控制[J]．建筑管理现代化，2008 [3] 林国胜．关于工程造价目标过程控制的思考．基建优化，2010，26(2). [4] 周桂荣．惠恩才编著．成功项目管理模式．北京：中国经济出版社，2006 [5]刘伊生编著.建设项目管理（第二版）.清华大学出版社、北京交通大学出版社，2004. [6]王伟. 基于全过程造价管理理念下的施工阶段工程造价动态控制研究[D]. 昆明理工大学, 2008,(9).

建设工程投资控制

第一章建设工程投资控制概述 第一节建设工程项目投资的概念和特点 一、建设工程项目投资的概念 1.建设工程项目（总）投资 ◆（总）投资的含义：（建设单位）进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。其构成情况，如补表1-1所列。 补表1-1 生产性建设工程总投资的构成 建设投资设备及工器 具购置费用 设备购置费 工器具及生产家具购置费 建筑安装 工程费用 建筑工程… 安装工程… 工程建设 其他费用 土地使用费 与项目建设有关的其他费用 与未来企业生产经营有关的其他费用预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期利息按公式（假定年中发生）计算 流动资产投资流动资金铺底流动资金（一般按30%计算） ◆总投资的组成：对于生产性建设工程项目而言，其总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；对于非生产性建设工程项目而言，由于不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，则只包括建设投资。 ◇建设投资：包括设备工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。 ◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行所需要的原材料、水电等费用。 ◇铺底流动资金：在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。 P35：§2-4工程建设其他费用、…铺底流动资金的组成与计算 2.静态投资部分与动态投资部分 ◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。 （1）静态投资部分 ◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。 ◆组成：设备工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。 （2）动态投资部分 ◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的那部分投资。 ◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。 ◇组成（工作中）：在建设期间内，可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。 3.工程造价 ◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。 ◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程或建设工程的

工程投资控制及降低成本措施

（八）工程投资控制及降低成本措施 设计阶段是工程投资控制的关键，设计费在整个工程的成本投入上占比不大， 却影响75%的工程成本。 设计阶段的工程投资控制要点有很多，如地下室建筑面积、竖向标高、窗地 比、核心筒及消防前室、建筑形态、工艺标准、建筑风格、人防面积、层高等等， 下面将从以下不同专业设计来重点阐述如何在设计阶段控制工程投资。 （一）建筑方案设计 1.控制和科学利用地下室建筑面积 一般来说，地下室不计容，地下室建筑面积越大，投入面积越高，分摊成本 越高。数据证明，如果地下室的面积超过建筑面积15%就不具经济性了，因此要严格控制地下室面积，控制土方开挖量。 地下室建筑面积面积跟车位配比相关，车位配比越大，地下车库建筑面积越大，大地库成本很高，这其中钢筋配比、结构成本、桩基、土方等，要增加很多成本。因此，地下车库的设计，一是在车位配比上尽可能降低，取得优惠政策；二是可通过配置机械停车库达到车位配比；三是在地下室功能布局上注重设计合理性，充分利用空间；四是通过车位划线和单双行合理动线设置，尽可能增加停车位数量；五是通过设计地面停车位来实现车位配比。 2.优化建筑形态，控制外立面造价 （1）控制外立面装饰成本，线条和凹凸越多越复杂，越费人工和模板，用 的装饰材料也多，成本越高。建筑形态不同则外立面造价及结构体系不同，外立面越平整，成本越低。 （2）建筑风格的定位要与初始成本指标结合起来，保证外立面的造型能标准化、固化，实现相对可控。 （3）材料方面，力求将普通材料做出优质或高端的设计效果。 （4）保温材料是外立面的内在，既要满足消防要求，又要满足节能保温的要求，因此，应尽量在当地选择低成本、易施工的保温材料。 （5）控制窗地比减少开窗面，实现门窗节能并降低造价。外立面门窗造价 比钢筋混凝土的结构造价要高，开窗越大，对节能保温的要求越高，控制窗地比就是控制外立面门窗的成本。

(完整版)建设工程投资控制试题

《建筑工程投资控制》试题 一、单项选择题 1. 建设工程投资控制最主要的阶段是（ D ）。 Ａ施工阶段Ｂ招标阶段 Ｃ竣工验收阶段Ｄ设计阶段 2. 建设工程投资控制的原理是（ B ）。 Ａ静态控制Ｂ动态控制、 Ｃ循环控制Ｄ比较控制 3. 动态投资部分，是指在建设期内，因建设期利息、建设工程需缴纳的固定资产投资方向调节税和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建设期价格变动引起的建设投资（ C ）。 Ａ施工预留费Ｂ生产准备费 Ｃ增加额Ｄ管理费 4. 在建筑安装工程造价中，税金是指（ A ）。 Ａ营业税、城市维护建设税及教育费附加 Ｂ增值税、城市维护建设税及教育费附加 Ｃ营业税及所得税 Ｄ增值税及所得税 5. 某项目建筑安装工程投资为２０００万元，基本预备费为６０万元，设备购置费为３００万元，涨价预备费为２０万元，贷款利息为５０万元，则上述投资中属于静态投资的为（ B ）万元。 Ａ２３００Ｂ２３６０ Ｃ２３８０Ｄ２４３０ 6. 施工阶段控制建安工程投资的目标是（ D ）。 Ａ投资估算Ｂ设计概算 Ｃ修正概算Ｄ施工图预算 7. 土地使用权出让金是指建设工程通过（ B ）土地使用权时按规定支付的金额。 Ａ划拨方式取得有限期的 Ｂ土地使用权出让方式取得有限期的 Ｃ土地使用权出让方式取得无限期的 Ｄ划拨方式取得无限期的 8. 下列项目中，不应归入建安工程人工费的是（ D ）。 Ａ生产工人学习、培训期间工资 Ｂ生产工人基本工资 Ｃ生产工人工资性补贴 Ｄ职工养老保险费 9. 在各种工程建设定额中，属于基础性定额的是（ B ），它也是编制基础定额的基础。 Ａ造价定额Ｂ施工定额 Ｃ预算定额Ｄ估算定额 10. 工程结算时的工程量应以招标人或由其授权委托的监理工程师核准的（ C ）为依据。 Ａ清单中的工程量Ｂ预算工程量 Ｃ实际完成量Ｄ计划完成量

工程建设项目投资控制问题探讨

1 工程建设项目投资控制问题探讨 社会主义市场经济体制的确立给我国的工程建设注入了生机和活力。就目前的形势来看，我国工程建设中也存在着许多值得重视的问题，这集中体现在投资效益低下，资金使用效果不理想，投入与产出不相协调等方面。导致这些现象的原因是多方面的：既有工程建设前期工作的影响，也有施工过程中的影响；既有项目内部的因素，也有外部环境的问题；既有主观方面，也有客观方面的影响因此，提高投资效益是一项系统工程，涉及到从宏观到微观，从建设单位到设计、施工单位，从建设项目前期到项目寿命终结的所有层面和环节。从工程建设投资控制角度出发，探讨一下符合社会主义市场经济体制要求并与国际接轨的工程建设投资控制方法，最终达到提高投资效益的目的。 一、 投资失控的原因 目前，我国的工程建设投资控制在概预算和决算、阶段控制、管理及人员等方面都存在着不同程度的问题。在投资预算上，由于预算约束软化，投资主体在进行投资活动时，不是根据本单位自身的财务状况和盈利水平进行投资决策，又由于投资主体过多不承担经济后果，导致企业对投资的饥渴，总希望通过增人、增设备，迅速扩大产量和提高产值，尽快使企业升级。此外，企业非生产性投资规模不断扩大 ，导致对工程建设投资失控。现行工程投资管理方法改革步伐缓慢，面对市场经济下的浮动价格改革带来的变化，现行的工程投资沿袭高度计划经济体制下的模式，采取静态的管理方

2 法进行管理，仍以政府部门的指令性预算价格颁发和调整工程计价，导致工程价格不能真实、灵敏地反映工程实际投资。由于缺乏对工程建设全过程的投资控制，项目投资超概（预）算现象相当严重，投资缺口巨大。一方面，由于忽视了工程建设前期工作的深度，仓促上马，导致项目在建设过程中边施工边修改、调整设计文件的现象屡见不鲜。另一方面，由于缺乏风险意识，在项目方案评价决策阶段，对各种风险因素估计不足。因此在施工阶段经常会出现大量突发性工程，不仅延误了工期，也增加了投资。另外，工程管理人员综合素质不高，对工程失控的责任人没有建立起有效的监督和约束机制。工程建设投资控制要求管理人员具有多方面的综合素质，如管理、计划、工程技术、财务、物资供应方面的专业知识。由于过去投资多采取“实报实销”的形式，忽视了工程管理人员综合素质的培养。投资控制工作名存实亡。此外，投资失控责任追究制度不明确，投资控制工作长期处于非制度化、非法制化的自由管理阶段。 二、 投资控制的办法 （1）阶段控制 减损增效 投资控制是现代投资管理的核心。要搞好投资管理，首要的问题是在投资的各个阶段、各个环节做好投资控制工作，使投资控制贯穿于投资活动的全过程。按投资过程来划分，可分为项目建设前期的投资控制、建设期的投资控制和项目使用时期的投资控制。工程建设前期的主要工作是进行项目可行性研究，其工作质量直接影

浅谈建设项目各阶段的投资控制

浅谈建设项目各阶段的投资控制 摘要: 建设项目投资控制是从投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段到决算阶段。建设项目的投资控制与管理是一个动态的过程,只有做到各方综合平衡，投资控制工作才能直接、有效。 关键词:投资控制招标合同签证工程造价 建设项目投资控制是从投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段到决算阶段。把建设项目的投资控制在批准的投资限额以内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在建设项目中能合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。建设项目的投资控制与管理是一个动态的过程。它的目标应是随着建设项目实践的不断深入而分阶段设置，应是严肃的、有科学的依据。根据多年的学习和在工作中的实践经验，浅谈一下个人在投资控制工作中的体会。 一、施工以前的投资控制 1、可行性研究阶段 一个建设项目首先要进行可行性研究，即先对与该项目有关的技术、经济、环境等方面进行调查研究。对项目各种可能的拟建方案认真地进行技术、经济分析、论证，研究项目在技术上的先进适用性，在经济上的合理性和建设上的可能性。 2、设计阶段 优化设计工作的推行，可以有效防止由于设计阶段投资控制失去目标，而给施工阶段乃至整个建设项目的投资控制带来不利影响。 二、建设项目招标阶段的投资控制 1、在进行项目招标时应注意与加强以下几项工作 （1）招标工作应遵循公平，公开，公正，诚信的原则。避免造成一级企业转包，二级企业进场等不正常现象，这对项目投资控制非常不利。 （2）做好招标文件的编制工作。造价管理人员应收集、积累、筛选、分析和总结各类有价值的数据、资料，对影响项目投资的风险因素进行预测、鉴别、分析、评价，然后编制招标文件。 （3）合理低价者中标。目前推行的工程量清单计价报价与合理低价中标。应杜绝一味寻求绝对低价中标，以免造成低于成本价恶意竞争。

建设工程投资控制

第一章建设工程投资控制概述 考试大纲 1.工程项目投资的特点 2.投资控制的目标和措施 3.投资控制的主要任务 考情分析 【系统讲解】 第一节建设工程项目投资的概念和特点 一、建设工程项目投资的概念（考点Ⅰ） 1.建设工程项目（总）投资 ◆项目投资的含义：（建设单位）为进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。其主要构成情况，如补表1-1所列。 补表1-1 生产性建设工程总投资的构成

◇建设投资：包括设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。 ◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行，所需要的原材料、水电等费用；铺底流动资金是在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。 ◆建设项目（总）投资的组成：生产性建设工程项目总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；由于非生产性建设工程项目不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，只包括建设投资。 2.静态投资部分与动态投资部分 ◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。 （1）静态投资部分 ◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。

◆组成：设备及工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。 （2）动态投资部分 ◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的部分投资。 ◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。 ◇组成（工作中）：在建设期间，因为可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。 3.工程造价 ◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。 ◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程和建设工程的总价格。 【2014年真题·多选题】下列费用中，属于动态投资的有（）。 A.基本预备费 B.建筑安装工程费 C.设备及工器具购置费 D.涨价预备费 E.建设期利息 『正确答案』DE 『答案解析』本题考查的是建设工程项目投资的概念。按照有关（现行）概念，动态投资部分主要包括涨价预备费（D）、建设期利息（E）；设备工器具费用、基本预备费则属于静态投资部分；流动资金或铺底流动资金，既不属于动态投资部分，也不属于静态投资部分，只是建设工程总投资的一项容。参见教材P1。

工程投资控制及保证措施

工程投资控制及保证措施 一、工程投资目标 根据招标文件及公司内部管理程序，优化项目投资，建立有效激励机制并强化合同管理在全面投资控制过程中的作用。 二、投资控制措施 工程项目投资控制是在不影响工程进度、工程质量、安全施工的条件下，将工程的实际费用控制在目标值之内。此项控制以目标值为基线，实施于整个工程管理过程中。下面就工程建设的立项决策阶段、设计阶段和实施阶段的工程项目投资控制。 （一）项目投资决策阶段的工程造价控制与管理 工程建设项目的各项技术经济决策，对项目的工程造价有重大影响，特别是建设标准水平的确定、工艺的选择、设备选用等，都直接关系到工程造价的高低。据有关资料统计，在项目建设各阶段中，投资决策阶段对工程造价的影响程度最高，可达到70%－80%。因此，项目投资决策阶段的造价控制是决定工程造价的基础，它直接影响着各个建设阶段工程造价的控制是否科学合理。 1、积极做好项目决策前的准备工作，认真搜集有关资料。 2、切实做好项目可行性研究报告，优化设计方案，合理确定工程的规模及标准。 3、科学进行工程项目的效益分析、编制工程投资估算。 只有加强项目决策的深度，采用科学的估算方法和可靠的数据资料，合理地计算投资估算，细致做好投资估算，才能保证其它阶段的造价被控制在合理范围，使投资控制目标能够实现。 （二）工程设计阶段的工程造价控制与管理 工程项目设计质量的好坏直接影响着工程的建设质量、投资的回报和工程的效益。 1、制定建设工程投资目标规划。工程设计人员往往偏重于设计质量与功能，不注重设计对工程造价的影响。有了切实可行的建设工程投资目标规划，使设计人员在注重工程设计质量与功能的同时，也将工程投资作为设计控制指标。 2、进行技术经济分析，使设计投资合理化。 3、优化设计，满足建设工程投资的收益要求。

工程投资控制及降低成本措施.doc

（八）工程投资控制及降低成本措施设计阶段是工程投资控制的关键，设计费在整个工程的成本投入上占比不大，却影响75%的工程成本。 设计阶段的工程投资控制要点有很多，如地下室建筑面积、竖向标高、窗地比、核心筒及消防前室、建筑形态、工艺标准、建筑风格、人防面积、层高等等，下面将从以下不同专业设计来重点阐述如何在设计阶段控制工程投资。 （一）建筑方案设计 1.控制和科学利用地下室建筑面积 一般来说，地下室不计容，地下室建筑面积越大，投入面积越高，分摊成本越高。数据证明，如果地下室的面积超过建筑面积15%就不具经济性了，因此要严格控制地下室面积，控制土方开挖量。 地下室建筑面积面积跟车位配比相关，车位配比越大，地下车库建筑面积越大，大地库成本很高，这其中钢筋配比、结构成本、桩基、土方等，要增加很多成本。因此，地下车库的设计，一是在车位配比上尽可能降低，取得优惠政策；二是可通过配置机械停车库达到车位配比；三是在地下室功能布局上注重设计合理性，充分利用空间；四是通过车位划线和单双行合理动线设置，尽可能增加停车位数量；五是通过设计地面停车位来实现车位配比。 2.优化建筑形态，控制外立面造价 （1）控制外立面装饰成本，线条和凹凸越多越复杂，越费人工和模板，

用的装饰材料也多，成本越高。建筑形态不同则外立面造价及结构体系不同，外立面越平整，成本越低。 （2）建筑风格的定位要与初始成本指标结合起来，保证外立面的造型能标 准化、固化，实现相对可控。 （3）材料方面，力求将普通材料做出优质或高端的设计效果。 （4）保温材料是外立面的内在，既要满足消防要求，又要满足节能保温的要求，因此，应尽量在当地选择低成本、易施工的保温材料。 （5）控制窗地比减少开窗面，实现门窗节能并降低造价。外立面门窗造价比钢筋混凝土的结构造价要高，开窗越大，对节能保温的要求越高，控制窗地比就是控制外立面门窗的成本。 （6）通过门窗和立面分割方式减少耗材。凹凸越少、窗洞越小节能保护越容易配置，采用普通玻璃、型材就能满足，但是如果开窗太大、立面设计曲线过多，则能耗越大，型材和节能要求就越高。 （7）窗开启方式、型材品牌和五金配置标准会影响工程投资。比如，平开窗相比推拉窗在窗扇上使用更多五金材料，导致平开窗成本比推拉窗高，因此，这都需要设计时优化窗的开启方式及型材要求。 3.控制层高 层高每增加10公分，土建建造成本将增加3%-5%。门急诊楼、医技楼、病房楼等各栋建筑的层高应结合结构梁高以及设备安装高度要求，尽可能降低层高，避免无谓地增加成本。 （二）结构体系设计

建设工程项目投资控制与投资构成

2007浙江省监理工程师考前辅导－投资操纵部分讲座（参考） 第一讲建设工程投资操纵概述 内容提要--本讲要紧内容： 第一节建设工程投资的概念； 第二节建设工程投资操纵原理； 第三节建设工程投资操纵的内容。 重点难点 1、建设工程投资； 2、建设工程投资的特点； 3、投资操纵的动态原理； 4、投资操纵的目标； 5、投资操纵的重点； 6、投资操纵的措施； 7、国外项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务； 8、我国项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务。

浙江省监理工程师考试大纲要求 （一）了解国外项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务；（二）熟悉建设项目总投资、建设投资、静态投资部分、动态投资部分和工程造价的概念； （三）熟悉工程造价计价特点； （四）熟悉建设工程投资操纵原理；（动态操纵原理） （五）熟悉我国项目监理机构在建设工程投资操纵中的要紧任务。 内容讲解 第一节建设工程投资的概念 一、建设工程投资 （一）建设工程总投资和建设投资的概念 建设工程总投资，一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流淌资金两部分；非生产性建设工程总投资则只包括建设投资。 建设投资，由①设备工器具购置费、②建筑安装工程费、○3工程建设其他费用、○4预备费(包括差不多预备费和涨价预备费)、○5建设期利息和○6固定资产投资方向调节税(目前暂不征)组成。 例1、建设工程总投资，一般是指进行某项工程建设花费的（）。

A．建筑工程费 B．建筑安装工程费 C．全部费用 D．建筑工程费+安装工程费 答案：C 例2、建筑安装工程费由（）组成。 A．建筑工程费和电器工程费 B．建筑安装工程费和取费 C．建筑工程费和设备工程费 D．建筑工程费和安装工程费 答案：D （二）静态投资部分和动态投资部分的概念 建设投资能够分为静态投资部分和动态投资部分。静态投资部分由建筑安装工程费、设备工器具购置费、工程建设其他费和差不多预备费组成。动态投资部分，是指在建设期内，因建设期利息、建设工程需缴纳的固定资产投资方向调节税和国家新批准的税费、汇率、利率变动以及建设期价格变动引起的建设投资增加额。包括涨价预备费、建设期利息和固定资产投资方向调节税。 例3、静态投资部分由（）组成。 A．建筑安装工程费

优化设计与工程建设投资控制分析(doc 6)

优化设计与工程建设投资控制分析(doc 6)

论优化设计与工程建设投资控制 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞，工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资，尚未得到广泛重视。 一、优化设计对建设投资的影响 1.设计方案直接影响投资 工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低

投资控制的管理及措施

投资控制的管理及措施 1、合同管理措施 1.1项目的合同管理 工程项目的合同管理是对工程项目建设过程中所发生的或所涉及的一切经济、技术合同的签订、履行、索赔，到合同期满结算直至归档的全过程所进行的管理工作。工程合同管理的任务是在保证建设单位、使用方利益的前提下，根据法律、法规、政策的要求，利用自身合同管理能力，运用指导、组织、检查、考核、监督等手段，促使各专业施工单位、系统供应商、材料供应商依法签订合同，全面履行合同，及时妥善的处理合同争议和合同纠纷，预防发生违约行为，避免给建设单位、使用方造成经济损失，防止对工程建设造成不良影响，保障合同目标的顺利实现。 1.2 EPC总承包的合同管理方法 合同管理是动态的过程，主要包括以下程序： （1）阶段工程量确认程序 （2）现场指令汇集整理确认程序 （3）材料设备投标报价管理程序 （4）投标报价管理程序 （5）合同分发归档管理程序 （6）合约支付暂扣程序等。 2、项目建设资金管理 2.1投资目标控制 （1）采取组织、技术、经济以及合同等各种管理措施，确保项目在满足质量和进度的前提下，实现工程实际造价不超过合同造价（包括调整金额）。 （2）施工阶段工程投资控制管理的主要任务是通过专业工程付款控制、变更签证控制、预防并处理好费用索赔、挖掘节约投资潜力来努力实现实际发生的费用不超过计划投资。为完成施工阶段投资控制任务，本项目将做好以下工作： a、编制各阶段资金使用计划，控制专业工程付款； b、负责每月向建设单位、使用方上报工作量、申请工程进度款； c、负责专业工程中期付款的审核与支付，以及与专业工程的最终竣工决算，

严格控制分包付款； d、动态掌握工程实际造价，并与合同造价对比分析，给建设单位、使用方提供合理化建议； e、严格控制工程变更，评价设计变更合理性，力求减少变更费用，并协助专业工程单位办理变更签证； f、防止索赔事件的发生，并对施工方原因导致的工期延误、质量事故等进行反索赔。 2.2项目建设资金管理措施 （1）资金合理运用 本工程作为学校建筑工程，其特点决定了项目管理的模式，除贯彻执行我司常规的财务制度外，还必须建立与项目管理模式相适应的财务制度与管理办法，才能有效、合理地运用资金、加强成本控制，使施工生产正常运作，以保证工程合同工期的完成。 （2）财务管理办法 根据我司对大型工程项目实行项目管理的相关办法，为规范工程项目管理工作，提高综合经济效益，严格执行公司统一的财务管理制度和费用开支标准，需建立以下管理办法： a、资金管理办法； b、成本费用核算与管理办法； c、会计基础工作管理办法； d、现金管理办法； e、票据管理办法； f、会计档案管理办法； g、项目承包责任制。 3、工程造价与工程款拨付管理 3.1编制资金使用计划 （1）编制资金使用控制计划，合理地确定工程造价控制目标值，包括总目标值、分目标值以及各细目标值，是确保实现投资目标的前提。 （2）根据总承包管理范围内的工作内容，可以按单项、单位工程划分标准

工程控制投资控制措施(例会)

工程项目投资控制的措施一一总则（送审稿） 一、前言 建设项目投资控制是设计文件的重要组成部分，它是确定一个建 设项目从筹建到竣工验收过程的全部建设费用的文件，也是设计方案优选、限额设计的依据。所谓限额设计就是按照批准的可行性研究报告及投资估算控制初步设计，按照批准的初步设计总概算控制技术设计及施工图设计，同时各专业在保证达到使用功能的前提下，按分配的投资限额控制设计，严格控制不合理变更，保证总投资不被突破。 鉴于目前上海市工程项目投资审批程序越来越严格，业主对各设计阶段的投资控制的能力作为衡量设计咨询单位服务质量的一个重要指标。如果前期投资控制没到位，使后期反复做调整，一方面大大增加了设计人员的劳动强度，另一方面也影响了我公司的形象。鉴于目前现状，制定工程项目投资控制的措施，以指导上海地区中小型项目的投资控制设计，其他地区的工程设计项目以及非常规项目可参考执行。 二、分阶段投资控制深度 基本建设工程投资控制是随同建设程序分阶段进行的。由于各阶段计算基础和工作深度不同，基本建设工程造价的深度也不同，通常可分了估算、概算和预算。 （一）估算

估算工作按投资决策过程的进展相应地分为三个阶段：项目建议书阶段的投资估算、初步可行性研究阶段的投资估算、详细可行性研究阶段的投资估算。 在不同的阶段，工作深度不同，估算的准确度及深度也不一样。 1、项目建议书阶段的投资估算 项目建议书阶段的投资估算，这一阶段主要是提出投资建议，它属于项目建议书阶段的投资估算。在此阶段，仅有了初步的设计方案，确定了项目的地理位置及建设规模，还没有详细的设计方案说明，主要靠比照同类型巳建项目的投资额并考虑价格变化因素进行估算，主要是判断一个项目是否可行，指导进一步的研究。此阶段投资控制要超出实际范围的20%?30%以内。 2、可行性研究阶段的投资估算可行性研究阶段的投资估算阶段，项目已经进行了较详细的技术经济分析，决定了项目是否可行，并比选出最佳投资方案，估算的投资额比较准确，可据此进行项目的筹资。该阶段估算投资制目标和依据超出实际范围的10%。该阶段批准的总投资作为初步设计概算总投资的控。 （二）概算概算是确定和控制项目投资额的依据，是优选设计方案的依据，也是建设项目招标和总发包的依据。是根据初步设计文件进行概略计算，概算的概括性大，精度不高，建议超出实际投资5%?10%。 （三）预算 预算是确定单位工程和单项工程造价的依据，是招标、签订施工合同和竣工结算的依据，也是银行拨付工程价款的依据。施工图设计文件，参考预算定额得出。预算较详细，精确度高。 三、投资控制包括的内容 建设项目总投资，是指拟建项目从筹建到竣工验收以及试车投产的全部建设费用，应包括建设投资、固定资产投资方向调节税（目前已取消）、建设期利息和铺底流动资金（通常不计取）。

管理制度-最终XXXX327工程建设项目投资控制管理办法 精品

造价控制管理办法 目录 1.词语定义 (2) 2.设计变更（补充设计）程序管理规定 (3) 3工程签证管理办法 (9) 4.工程结算编制、申报管理办法 (15) 5.工程款支付程序 (36) 6.关于合同实施过程中有关商务部分的管理办法 (41) 词语定义

下列词语除另有约定外，应具有本条所赋予的定义： 1、市政工程建设管理中心的相关部门：指郑州地产集团有限公司成立的市政工程建设管理中心及下设的开发报建部、造价合约部、工程管理部等。 2、项目部（项目指挥部）：指郑州地产集团有限公司市政工程建设管理中心成立的XXX工程建设项目部（项目指挥部）。 3、施工单位：指通过依法公开招投标中标的具有总承包资质的施工单位，即业主就工程建设有关事宜签订合同的当事人。 4、设计单位：指业主通过依法公开招投标中标的或委托的负责本工程设计并取得(建议改为“具有”）相应工程设计资质等级证书的单位。 5、监理单位：指业主通过依法公开招投标中标的负责本工程监理并取得(建议改为“具有”）相应工程监理资质等级证书的单位。

市政工程建设管理中心设计变更（补充设计） 程序管理规定 一、总则 （1）对已正式交付的工程设计文件，因需求或条件变化导致的设计变更（含补充设计，以下同），均应执行本程序管理规定。 （2）对设计变更，应充分考虑其性质、范围和影响，采取相应的控制措施，确保其必要性、正确性，统一性和可追溯性。 （3）所有的设计变更均由设计单位发出，工程管理部审批后，由项目部（项目指挥部）下发给监理单位交施工单位实施。 二、设计变更的原因 引起设计变更的原因，可分为以下几类： （1）工程管理部或项目部（项目指挥部）要求或外部条件变化引起的设计变更 工程管理部或项目部（项目指挥部）因某些需求发生变化，或外部评审结果、社会要求改变等其他原因引起的设计变更。 （2）施工单位、监理单位要求的设计变更 施工单位、监理单位在施工、安装、试运行过程中提出的，或合理建议引起的设计变更。 （3）设计单位要求的设计变更

工程项目投资控制

工程项目投资控制 工程项目投资控制是在不影响工程进度、工程质量、安全施工的条件下，将工程的实际费用控制在目标值之内。此项控制以目标值为基线，实施于整个工程管理过程中。下面就工程建设的立项决策阶段、设计阶段和实施阶段谈谈工程项目的投资控制。 一、项目投资决策阶段的工程造价控制与管理 工程建设项目的各项技术经济决策，对项目的工程造价有重大影响，特别是建设标准水平的确定、工艺的选择、设备选用等，都直接关系到工程造价的高低。据有关资料统计，在项目建设各阶段中，投资决策阶段对工程造价的影响程度最高，可达到70％－80％。因此，项目投资决策阶段的造价控制是决定工程造价的基础，它直接影响着各个建设阶段工程造价的控制是否科学合理。 1、积极做好项目决策前的准备工作，认真搜集有关资料。 2、切实做好项目可行性研究报告，并根据市场需求及发展前景，合理确定工程的规模及标准。 3、科学进行工程项目的效益分析、编制工程投资估算。 只有加强项目决策的深度，采用科学的估算方法和可靠的数据资料，合理地计算投资估算，细致做好投资估算，才能保证其它阶段的造价被控制在合理X围，使投资控制目标能够实现。 二、工程设计阶段的工程造价控制与管理 工程项目设计质量的好坏直接影响着工程的建设质量、投资的回报和工程的效益。 1、制定建设工程投资目标规划。工程设计人员往往偏重于设计质量与功能，不注重设计对工程造价的影响。有了切实可行的建设工程投资目标规划，使设计人员在注重工程设计质量与功能的同时，也将工程投资作为设计控制指标。 2、进行技术经济分析，使设计投资合理化。 3、优化设计，满足建设工程投资的收益要求。 4、审核概预算，提出改进意见。设计阶段概算及施工图预算要求全面准确，力求不漏项、不留缺口，并要考虑足够的各种价格浮动因素。加强设计阶段的工程概预算审核，确保设计阶段概算和施工图预算科学、准确。 另外采用工程设计招标和进行设计监理也是设计阶段控制工程质量和造价的一种非常有效的手段。 三、工程实施阶段的工程造价控制与管理 1、工程施工招标 严格按照建设工程招投标规X要求进行工程施工招标。 2、格审查施工技术方案及措施 （1）要由懂技术、有现场实践经验的专业工程师对施工单位编制的施工组织设计、重大施工方案及其他费用有关的技术方案和措施进行审核。 （2）加强技术管理和质量监督，对施工图纸中的问题要求设计单位及时解决，力求做到不因图纸和技术问题而延误施工，避免造成不必要的经济损失。 3、严格控制施工质量 （1）对进场的原材料和设备及其它半成品等应由具备资质的单位进行各种质量检验。另外还要有一个完善的设备和材料管理程序，以保证材料和设备及半成品始终处于良好的质量状态。

优化设计与工程建设投资控制

优化设计与工程建设投资控制 建设项目投资控制是每个投资者所关心的重要内容之一。就工程项目建设而言，投资控制贯 穿于项目建设的全过程。从目前的投资控制来看，通过对项目建议书和可行性研究阶段投资 估算的审批和项目法人负责制的实行，投资规模得到了有效控制，象以前那种投资无底洞， 工期马拉松的现象已基本杜绝。设计阶段通过限额设计，使设计概算超投资估算的现象得到 了基本控制。施工阶段通过招标投标和施工监理的全面推行，使工程预算投资得到了合理的 确定和有效控制，通过造价咨询服务部门和审计部门对工程结算和决算的审核，剔除了其中 的不合理部分，使该阶段的投资也得到了应有的控制。但如何通过优化设计来有效控制投资，尚未得到广泛重视。 一、优化设计对建设投资的影响 1.设计方案直接影响投资 工程建设过程包括项目决策、项目设计和项目实施三大阶段。进行投资控制的关键在于 决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，设计费一般 只相当于建设工程全寿命费用的1%以下，但正是这少于1%的费用对投资的影响却高达75%以上，单项工程设计中，其建筑和结构方案的选择及建筑材料的选用对投资又有较大影响，如 建筑方案中的平面布置为内廊式还是外廊式、进深与开间的确定、立面形式的选择、层高与 层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足 同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%～10%，甚至可达10%～20%，如某无线电厂的多层框架结构厂房(4层)，设计单位按常规设计为独立基础，由于多层厂房 荷载较大，致使独立基础的单体尺寸较大，埋深较深(-3.2m)，事后经其他设计人员分析如采 用柱下条基，可节约大量的砼，并可降低埋深减少土方开挖，相比可节约投资20多万元；某 两幢功能、结构、面积、基础形式均相近的综合楼，其中一幢因考虑立面效果设置了多处装 饰柱及装饰线条，致使该部分费用相差10多万元，真可谓是笔下一条线，投资花万千扰。 2.设计质量间接影响投资 据统计，在工程质量事故的众多原因中，设计责任多数占40.1%，居第一位。不少建筑产 品由于缺乏优化设计，而出现功能设置不合理，影响正常使用；有的设计图纸质量差，专业设 计之间相互矛盾，造成施工返工、停工的现象，有的造成质量缺陷和安全隐患，给国家和人 民带来巨大损失，造成投资的极大消费。震惊全国的宁波大桥事故就是这方面的典型例证。 3.设计方案影响经常性费用 优化设计不仅影响项目建设的一次性投资，而且还影响使用阶段的经常性费用，如暖通、 照明的能源消耗、清洁、保养、维修费等，一次性投资与经常性费用有一定的反比关系，但通 过优化设计可努力寻求这两者的最佳结合，使项目建设的全寿命费用最低。 二、优化设计运作困难的成因